广东精艺金属股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
广东精艺金属股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人卫国、主管会计工作负责人张舟及会计机构负责人(会计主管人
员)常政声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,359,681,737.88 1,283,775,781.01 5.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 17,274,357.94 17,365,241.80 -0.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
12,180,799.63 18,594,645.78 -34.49%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 121,240,583.49 -158,531,007.82 176.48%
基本每股收益（元/股） 0.0689 0.0693 -0.58%
稀释每股收益（元/股） 0.0689 0.0693 -0.58%
加权平均净资产收益率 1.49% 1.51% -0.02%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,983,813,516.75 2,075,344,202.26 -4.41%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,167,794,517.52 1,150,597,515.15 1.49%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
主要是公司处置固定资产收益
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -11,658.62
减少所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要是收到与收益相关的政府
1,415,360.37
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 补助增加所致。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
主要是公司证券投资业务浮动
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 5,215,261.38
盈利增加所致。
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
主要是公司本期收到台风理赔
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 81,661.10
款，对外捐赠同比减少所致。
减：所得税影响额 1,607,065.92
合计 5,093,558.31 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 17,840 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
南通三建控股有
境内非国有法人 30.00% 75,184,700
限公司
北京宏远创佳控
境内非国有法人 14.68% 36,800,000 质押 36,800,000
股有限公司
紫光集团有限公
国有法人 2.02% 5,057,300
司
北京紫光通信科
国有法人 1.26% 3,159,901
技集团有限公司
刘勇华 境内自然人 1.14% 2,869,097
芜湖长元股权投
资基金（有限合 境内非国有法人 1.07% 2,683,939
伙）
马洪顺 境外自然人 0.96% 2,402,783
广东贵裕宝投资
境内非国有法人 0.82% 2,066,909
有限公司
梁少群 境内自然人 0.52% 1,299,612
肖爱平 境内自然人 0.51% 1,280,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南通三建控股有限公司 75,184,700 人民币普通股 75,184,700
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北京宏远创佳控股有限公司 36,800,000 人民币普通股 36,800,000
紫光集团有限公司 5,057,300 人民币普通股 5,057,300
北京紫光通信科技集团有限公司 3,159,901 人民币普通股 3,159,901
刘勇华 2,869,097 人民币普通股 2,869,097
芜湖长元股权投资基金（有限合
2,683,939 人民币普通股 2,683,939
伙）
马洪顺 2,402,783 人民币普通股 2,402,783
广东贵裕宝投资有限公司 2,066,909 人民币普通股 2,066,909
梁少群 1,299,612 人民币普通股 1,299,612
肖爱平 1,280,000 人民币普通股 1,280,000
上述股东中，经查询 “全国企业信用信息公示系统”（网址 http://gsxt.saic.gov.cn/ ）：北
上述股东关联关系或一致行动的
京紫光通信科技集团有限公司为紫光集团有限公司的全资子公司。除上述关联关系外公
说明
司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
股东刘勇华除通过普通证券账户持有公司股份 2,457,997 股外，还通过国泰君安证券股
份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 411,100 股。股东梁少群通过中信
前 10 名普通股股东参与融资融券
建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,299,612 股。股东肖
业务情况说明（如有）
爱平除通过普通证券账户持有公司股份 930,000 股外，还通过国信证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户持有 350,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1.货币资金：期末余额较期初减少了31.72%，主要是报告期末合理预留下月备付金额所致。
2.交易性金融资产：期末余额较期初增加了100.00%，主要是报告期末按新金融工具准则将“以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产”调整至“交易性金融资产”列示所致。
3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：期末余额较期初减少了100.00%，主要是报告期末按新金融工具
准则将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”调整至“交易性金融资产”列示所致。
4.预付款项：期末余额较期初增加了64.59%，主要是报告期末预付采购款增加所致。
5.应收利息：期末余额较期初减少了100.00%，主要是报告期末已收到银行结构性存款业务利息所致。
6.其他流动资产：期末余额较期初减少了40.21%，主要是报告期末留底增值税减少所致。
7.可供出售金融资产：期末余额较期初减少了100.00%，主要是报告期末按新金融工具准则将“可供出售金融资产”调整
至“其他权益工具投资”列示所致。
8.其他权益工具投资：期末余额较期初增加了100.00%，主要是报告期末按新金融工具准则将“可供出售金融资产”调整
至“其他权益工具投资”列示所致。
9.其他非流动资产：期末余额较期初减少了100.00%，主要是预付设备款减少所致。
10.应付票据及应付账款：期末余额较期初增加了89.31%，主要是报告期末应付供应商款项增加所致。
11.预收款项：期末余额较期初减少了41.03%，主要是报告期末预收客户款项减少所致。
12.应付职工薪酬：期末余额较期初减少了63.37%，主要是公司发放了上年末计提职工薪酬所致。
13.应交税费：期末余额较期初增加了49.29%，主要是报告期末公司应交所得税增加所致。
14.其他综合收益：期末余额较期初减少了43.32%，主要是报告期末外币报表折算盈利减少所致。
（二）利润表项目：
1.研发费用：报告期同比增加了38.04%，主要是报告期内研发投入增加所致。
2.利息收入：报告期同比增加了56.09%，主要是报告期内未实现融资收益增加所致。
3.资产减值损失：报告期同比增加了95.62%，主要是报告期按新金融工具准则将应收款项计提的坏账准备从“资产减值
损失”调整至“信用减值损失”列示所致。
4.信用减值损失：报告期同比增加了100.00%，主要是报告期按新金融工具准则将应收款项计提的坏账准备从“资产减值
损失”调整至“信用减值损失”列示所致。
5.其他收益：报告期同比增加了370.95%，主要是报告期内收到计入当期损益的政府补助增加所致。
6.投资收益：报告期同比增加了4185.12%，主要是报告期内收到结构性存款收益所致。
7.公允价值变动收益：报告期同比增加了303.60%，主要是报告期证券投资浮动盈利增加所致。
8.资产处置收益：报告期同比减少了100.00%，主要是报告期内固定资产转让收益减少所致。
9.营业外收入：报告期同比增加了606.84%，主要是报告期内收到台风理赔款所致。
10.营业外支出：报告期同比减少了60.87%，主要是报告期内对外捐赠减少所致。
（三）现金流量表项目
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1.经营活动产生的现金流量净额：报告期同比增加了176.48%，主要是报告期内因贴现利率逐步走低公司增加票据贴现
减少短期借款以满足资金需求所致。
2.投资活动产生的现金流量净额：报告期同比减少了22.25%，主要是报告期内固定资产投资支付的资金增加所致。
3.筹资活动产生的现金流量净额：报告期同比减少了154.51%，主要是报告期内因贴现利率逐步走低公司增加票据贴现
减少短期借款以满足资金需求所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资成 本期公允价 报告期内购入 报告期内 累计投资
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
本 值变动损益 金额 售出金额 收益
动
期货 3,000,000.00 572,950.00 44,976.00 557,950.00 1,600.82 164,712.00 自有资金
股票 13,921,179.50 3,825,396.62 33,962.26 15,128,840.52 自有资金
其他理财产品 878.96 36,091.29 98.56 39,646.37 自有资金
浮动收益型结构
-397,500.00 839,444.44 自有资金
性存款产品
外汇套保 339,308.68 -3,345.92 455,834.88 自有资金
合计 16,922,058.46 4,340,155.30 -3,345.92 81,067.29 557,950.00 875,106.08 15,789,033.77 --
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2019 年 01 月 01 日-2019 年 公司经营发展情况，控股股东变更进展
电话沟通 公众投资者
3 月 31 日 情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东精艺金属股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 150,018,497.66 219,709,839.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 15,789,033.77
以公允价值计量且其变动计入当期
11,929,107.10
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,159,092,253.89 1,165,444,105.92
其中：应收票据 192,612,310.29 269,509,759.71
应收账款 966,479,943.60 895,934,346.21
预付款项 39,393,038.10 23,933,530.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,855,036.98 6,575,130.12
其中：应收利息 247,500.00
应收股利
买入返售金融资产
存货 198,096,101.47 219,778,682.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,772,305.31 21,363,422.13
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流动资产合计 1,582,016,267.18 1,668,733,817.19
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 10,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 77,722,897.95 78,867,848.20
固定资产 146,785,083.28 152,226,545.65
在建工程 106,212,952.60 102,410,531.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 41,490,327.80 41,890,358.57
开发支出
商誉
长期待摊费用 140,668.84 149,126.45
递延所得税资产 19,445,319.10 20,652,664.89
其他非流动资产 413,309.78
非流动资产合计 401,797,249.57 406,610,385.07
资产总计 1,983,813,516.75 2,075,344,202.26
流动负债：
短期借款 586,222,628.86 746,463,846.41
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 160,174,351.59 84,609,430.49
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预收款项 23,088,314.26 39,152,659.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,532,294.79 15,104,535.32
应交税费 11,155,666.76 7,472,298.89
其他应付款 19,410,313.68 22,034,015.90
其中：应付利息 856,576.77 608,122.04
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 805,583,569.94 914,836,786.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 99,407.38 99,407.38
递延收益 8,840,458.56 8,523,659.19
递延所得税负债 1,495,563.35 1,286,834.43
其他非流动负债
非流动负债合计 10,435,429.29 9,909,901.00
负债合计 816,018,999.23 924,746,687.11
所有者权益：
股本 250,616,000.00 250,616,000.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 616,998,707.78 616,998,707.78
减：库存股
其他综合收益 101,225.46 178,581.03
专项储备
盈余公积 31,966,549.17 31,966,549.17
一般风险准备
未分配利润 268,112,035.11 250,837,677.17
归属于母公司所有者权益合计 1,167,794,517.52 1,150,597,515.15
少数股东权益
所有者权益合计 1,167,794,517.52 1,150,597,515.15
负债和所有者权益总计 1,983,813,516.75 2,075,344,202.26
法定代表人：卫国 主管会计工作负责人：张舟 会计机构负责人：常政
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 33,552,622.60 34,169,858.00
交易性金融资产 15,168,486.89
以公允价值计量且其变动计入当期
11,306,998.98
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 434,320,809.00 458,388,495.13
其中：应收票据 33,758,705.72 33,035,732.44
应收账款 400,562,103.28 425,352,762.69
预付款项 4,875,443.32 2,161,628.68
其他应收款 17,975,275.55 18,353,080.26
其中：应收利息
应收股利
存货 2,625,538.89 4,881,400.92
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,653,331.87 3,249,549.12
流动资产合计 514,171,508.12 532,511,011.09
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 409,040,881.69 409,040,881.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 36,614,165.28 37,261,772.76
固定资产 8,199,521.24 8,091,259.95
在建工程 79,944,947.74 77,544,242.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,979,285.08 15,107,216.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 38,834.94 40,776.69
递延所得税资产 7,276,371.61 8,551,460.96
其他非流动资产
非流动资产合计 556,094,007.58 555,637,610.82
资产总计 1,070,265,515.70 1,088,148,621.91
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 39,766,770.88 55,600,524.60
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预收款项 4,811.46 4,811.46
合同负债
应付职工薪酬 372,732.40 6,563,377.02
应交税费 309,451.96 260,488.00
其他应付款 2,157,851.22 2,074,300.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 42,611,617.92 64,503,501.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,649,999.93 1,699,999.94
递延所得税负债 191,589.72 131,962.33
其他非流动负债
非流动负债合计 1,841,589.65 1,831,962.27
负债合计 44,453,207.57 66,335,464.00
所有者权益：
股本 250,616,000.00 250,616,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 641,694,432.49 641,694,432.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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盈余公积 31,966,549.17 31,966,549.17
未分配利润 101,535,326.47 97,536,176.25
所有者权益合计 1,025,812,308.13 1,021,813,157.91
负债和所有者权益总计 1,070,265,515.70 1,088,148,621.91
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,359,681,737.88 1,283,775,781.01
其中：营业收入 1,359,681,737.88 1,283,775,781.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,343,862,213.71 1,260,475,993.43
其中：营业成本 1,307,546,091.16 1,226,769,422.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,941,235.47 3,464,760.17
销售费用 5,371,135.41 6,657,193.71
管理费用 9,311,625.72 7,311,028.17
研发费用 2,813,487.72 2,038,241.43
财务费用 14,007,771.45 15,388,702.51
其中：利息费用 15,425,800.92 16,380,437.20
利息收入 1,831,707.44 1,173,502.21
资产减值损失 -50,539.28 -1,153,355.50
信用减值损失 1,921,406.06
加：其他收益 1,415,360.37 300,533.82
投资收益（损失以“－”号填列） 875,106.08 20,421.95
其中：对联营企业和合营企业的投资
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收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
4,340,155.30 -2,131,670.62
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 241,765.86
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,450,145.92 21,730,838.59
加：营业外收入 107,502.48 15,208.89
减：营业外支出 37,500.00 95,827.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,520,148.40 21,650,220.16
减：所得税费用 5,245,790.46 4,284,978.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,274,357.94 17,365,241.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 17,274,357.94 17,365,241.80
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 17,274,357.94 17,365,241.80
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -77,355.57 -4,539,764.41
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-77,355.57 -4,539,764.41
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -77,355.57 -4,539,764.41
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
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益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备 99,850.00 -4,317,200.00
8.外币财务报表折算差额 -177,205.57 -222,564.41
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 17,197,002.37 12,825,477.39
归属于母公司所有者的综合收益总额 17,197,002.37 12,825,477.39
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0689 0.0693
（二）稀释每股收益 0.0689 0.0693
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：卫国 主管会计工作负责人：张舟 会计机构负责人：常政
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 540,476,148.77 603,770,358.28
减：营业成本 533,473,700.24 595,103,853.28
税金及附加 642,991.63 598,360.47
销售费用 6,235.40 1,874.16
管理费用 3,387,220.28 2,393,231.92
研发费用
财务费用 1,627,450.68 106,755.05
其中：利息费用 1,654,583.36 178,008.13
利息收入 36,208.84 109,562.60
资产减值损失 126,040.23
信用减值损失 -52,027.97
加：其他收益 50,000.01 50,000.01
投资收益（损失以“－”号填 34,060.82 20,421.95
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列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,825,396.62 -2,131,670.62
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
63,292.89
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,300,035.96 3,442,287.40
加：营业外收入 40,831.00
减：营业外支出 7,000.00 91,500.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,333,866.96 3,350,787.40
列）
减：所得税费用 1,334,716.74 982,810.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,999,150.22 2,367,976.79
（一）持续经营净利润（净亏损
3,999,150.22 2,367,976.79
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
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3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 3,999,150.22 2,367,976.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,600,811,757.18 1,396,466,774.46
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
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收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
5,984,615.90 7,317,875.28
金
经营活动现金流入小计 1,606,796,373.08 1,403,784,649.74
购买商品、接受劳务支付的现金 1,440,281,567.62 1,515,405,973.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
28,772,903.18 28,049,139.91
现金
支付的各项税费 10,056,328.88 10,129,644.82
支付其他与经营活动有关的现
6,444,989.91 8,730,899.46
金
经营活动现金流出小计 1,485,555,789.59 1,562,315,657.56
经营活动产生的现金流量净额 121,240,583.49 -158,531,007.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,472.00 44,467,852.27
取得投资收益收到的现金 1,123,048.91 23,320.85
处置固定资产、无形资产和其他
9,560.00 129,180.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 1,156,080.91 44,620,353.12
购建固定资产、无形资产和其他
23,968,930.38 10,022,155.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 76,075.29 53,342,692.80
质押贷款净增加额
20
广东精艺金属股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
28,464.00 1,770.73
金
投资活动现金流出小计 24,073,469.67 63,366,618.88
投资活动产生的现金流量净额 -22,917,388.76 -18,746,265.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 241,369,047.67 222,290,694.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
103,974,000.00 8,574,048.39
金
筹资活动现金流入小计 345,343,047.67 230,864,742.83
偿还债务支付的现金 401,124,048.70 9,761,063.51
分配股利、利润或偿付利息支付
6,267,091.27 6,787,728.71
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
51,661,800.00 5,711,698.53
金
筹资活动现金流出小计 459,052,939.97 22,260,490.75
筹资活动产生的现金流量净额 -113,709,892.30 208,604,252.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-306,182.61 723,661.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,692,880.18 32,050,639.70
加：期初现金及现金等价物余额 71,266,654.16 78,705,243.32
六、期末现金及现金等价物余额 55,573,773.98 110,755,883.02
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 649,353,072.26 763,940,122.74
收到的税费返还
21
广东精艺金属股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
600,372.97 729,227.95
金
经营活动现金流入小计 649,953,445.23 764,669,350.69
购买商品、接受劳务支付的现金 616,896,306.85 739,326,196.75
支付给职工以及为职工支付的
7,749,295.06 8,028,260.83
现金
支付的各项税费 685,656.65 3,635,198.06
支付其他与经营活动有关的现
2,285,399.83 2,226,224.39
金
经营活动现金流出小计 627,616,658.39 753,215,880.03
经营活动产生的现金流量净额 22,336,786.84 11,453,470.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 43,967,852.27
取得投资收益收到的现金 36,104.47 23,320.85
处置固定资产、无形资产和其他
95,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 36,104.47 44,086,173.12
购建固定资产、无形资产和其他
22,954,035.42 4,565,768.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 36,091.29 53,342,692.80
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1,770.73
金
投资活动现金流出小计 22,990,126.71 57,910,231.82
投资活动产生的现金流量净额 -22,954,022.24 -13,824,058.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
6,690,000.00
金
22
广东精艺金属股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 6,690,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
1,540,000.00 3,040,000.00
金
筹资活动现金流出小计 1,540,000.00 3,040,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,540,000.00 3,650,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,157,235.40 1,279,411.96
加：期初现金及现金等价物余额 6,163,412.29 15,066,898.20
六、期末现金及现金等价物余额 4,006,176.89 16,346,310.16
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 219,709,839.52 169,709,839.52 -50,000,000.00
交易性金融资产 不适用 61,929,107.10 61,929,107.10
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 11,929,107.10 不适用 -11,929,107.10
资产
应收票据及应收账款 1,165,444,105.92 1,165,444,105.92
其中：应收票据 269,509,759.71 269,509,759.71
应收账款 895,934,346.21 895,934,346.21
预付款项 23,933,530.24 23,933,530.24
其他应收款 6,575,130.12 6,575,130.12
其中：应收利息 247,500.00 247,500.00
存货 219,778,682.16 219,778,682.16
其他流动资产 21,363,422.13 21,363,422.13
流动资产合计 1,668,733,817.19 1,668,733,817.19
23
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非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 不适用 -10,000,000.00
其他权益工具投资 不适用 10,000,000.00 10,000,000.00
投资性房地产 78,867,848.20 78,867,848.20
固定资产 152,226,545.65 152,226,545.65
在建工程 102,410,531.53 102,410,531.53
无形资产 41,890,358.57 41,890,358.57
长期待摊费用 149,126.45 149,126.45
递延所得税资产 20,652,664.89 20,652,664.89
其他非流动资产 413,309.78 413,309.78
非流动资产合计 406,610,385.07 406,610,385.07
资产总计 2,075,344,202.26 2,075,344,202.26
流动负债：
短期借款 746,463,846.41 746,463,846.41
应付票据及应付账款 84,609,430.49 84,609,430.49
预收款项 39,152,659.10 39,152,659.10
应付职工薪酬 15,104,535.32 15,104,535.32
应交税费 7,472,298.89 7,472,298.89
其他应付款 22,034,015.90 22,034,015.90
其中：应付利息 608,122.04 608,122.04
流动负债合计 914,836,786.11 914,836,786.11
非流动负债：
预计负债 99,407.38 99,407.38
递延收益 8,523,659.19 8,523,659.19
递延所得税负债 1,286,834.43 1,286,834.43
非流动负债合计 9,909,901.00 9,909,901.00
负债合计 924,746,687.11 924,746,687.11
所有者权益：
股本 250,616,000.00 250,616,000.00
资本公积 616,998,707.78 616,998,707.78
其他综合收益 178,581.03 178,581.03
盈余公积 31,966,549.17 31,966,549.17
未分配利润 250,837,677.17 250,837,677.17
归属于母公司所有者权益 1,150,597,515.15 1,150,597,515.15
24
广东精艺金属股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
合计
所有者权益合计 1,150,597,515.15 1,150,597,515.15
负债和所有者权益总计 2,075,344,202.26 2,075,344,202.26
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转
移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1
日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则
要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、
其他综合收益及财务报表其他项目金额。
本公司于2019年1月1日之后将购买的保本浮动收益型结构性存款原分拆核算的两项金融资产合并为交易性金融资产，从
“货币资金”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”调整至“交易性金融资产”列示；本公司将证券投资、期货
投资、所持远期外汇合约从“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”调整至“交易性金融资产”列示；本公司将所
持有的部分股权投资从“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”列示。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 34,169,858.00 34,169,858.00
交易性金融资产 不适用 11,306,998.98 11,306,998.98
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 11,306,998.98 不适用 -11,306,998.98
资产
应收票据及应收账款 458,388,495.13 458,388,495.13
其中：应收票据 33,035,732.44 33,035,732.44
应收账款 425,352,762.69 425,352,762.69
预付款项 2,161,628.68 2,161,628.68
其他应收款 18,353,080.26 18,353,080.26
存货 4,881,400.92 4,881,400.92
其他流动资产 3,249,549.12 3,249,549.12
流动资产合计 532,511,011.09 532,511,011.09
非流动资产：
长期股权投资 409,040,881.69 409,040,881.69
投资性房地产 37,261,772.76 37,261,772.76
固定资产 8,091,259.95 8,091,259.95
在建工程 77,544,242.56 77,544,242.56
无形资产 15,107,216.21 15,107,216.21
长期待摊费用 40,776.69 40,776.69
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广东精艺金属股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
递延所得税资产 8,551,460.96 8,551,460.96
非流动资产合计 555,637,610.82 555,637,610.82
资产总计 1,088,148,621.91 1,088,148,621.91
流动负债：
应付票据及应付账款 55,600,524.60 55,600,524.60
预收款项 4,811.46 4,811.46
应付职工薪酬 6,563,377.02 6,563,377.02
应交税费 260,488.00 260,488.00
其他应付款 2,074,300.65 2,074,300.65
流动负债合计 64,503,501.73 64,503,501.73
非流动负债：
递延收益 1,699,999.94 1,699,999.94
递延所得税负债 131,962.33 131,962.33
非流动负债合计 1,831,962.27 1,831,962.27
负债合计 66,335,464.00 66,335,464.00
所有者权益：
股本 250,616,000.00 250,616,000.00
资本公积 641,694,432.49 641,694,432.49
盈余公积 31,966,549.17 31,966,549.17
未分配利润 97,536,176.25 97,536,176.25
所有者权益合计 1,021,813,157.91 1,021,813,157.91
负债和所有者权益总计 1,088,148,621.91 1,088,148,621.91
调整情况说明
2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转
移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1
日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则
要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、
其他综合收益及财务报表其他项目金额。
本公司于2019年1月1日之后将证券投资从“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”调整至“交易性金融资
产”列示。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
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广东精艺金属股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
广东精艺金属股份有限公司
董事长：卫国
二〇一九年四月二十二日
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