广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
广东精艺金属股份有限公司
2020 年第一季度报告
2020 年 04 月
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广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人卫国、主管会计工作负责人卫国及会计机构负责人(会计主管人
员)常政声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 813,807,003.06 1,359,681,737.88 -40.15%
归属于上市公司股东的净利润（元） -7,226,307.22 17,274,357.94 -141.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-7,467,579.77 12,180,799.63 -161.31%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 109,305,670.83 121,240,583.49 -9.84%
基本每股收益（元/股） -0.03 0.07 -142.86%
稀释每股收益（元/股） -0.03 0.07 -142.86%
加权平均净资产收益率 -0.61% 1.49% -2.10%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,335,060,339.15 2,036,516,467.47 14.66%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,174,597,144.82 1,189,706,917.97 -1.27%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
与去年同期相比增加 167.96%，
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,923.24 主要是固定资产处置损失减少
所致。
与去年同期相比减少 67.54%，
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
459,411.87 主要是收到与收益相关的政府
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
补助减少所致。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 与去年同期相比减少 102.10%，
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -109,778.80 主要是公司证券投资业务盈利
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 减少所致。
的投资收益
与去年同期相比减少 145.85%，
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,440.00 主要是公司对外捐赠和违约金
支出同比增加所致。
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减：所得税影响额 78,843.76
合计 241,272.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 14,131 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
南通三建控股有
境内非国有法人 30.00% 75,184,700 质押 75,184,700
限公司
北京宏远创佳控
境内非国有法人 14.68% 36,800,000 质押 36,800,000
股有限公司
刘勇华 境内自然人 1.11% 2,779,333
芜湖长元股权投
资基金（有限合 境内非国有法人 1.07% 2,683,939
伙）
苏州荣翔投资发
境内非国有法人 0.86% 2,157,590
展有限公司
广东贵裕宝投资
境内非国有法人 0.82% 2,066,909
有限公司
马洪顺 境外自然人 0.80% 2,010,083
陈秀芬 境内自然人 0.80% 2,006,400
朱焯荣 境内自然人 0.73% 1,826,202
徐翔 境内自然人 0.60% 1,511,400
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
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南通三建控股有限公司 75,184,700 人民币普通股 75,184,700
北京宏远创佳控股有限公司 36,800,000 人民币普通股 36,800,000
刘勇华 2,779,333 人民币普通股 2,779,333
芜湖长元股权投资基金（有限合
2,683,939 人民币普通股 2,683,939
伙）
苏州荣翔投资发展有限公司 2,157,590 人民币普通股 2,157,590
广东贵裕宝投资有限公司 2,066,909 人民币普通股 2,066,909
马洪顺 2,010,083 人民币普通股 2,010,083
陈秀芬 2,006,400 人民币普通股 2,006,400
朱焯荣 1,826,202 人民币普通股 1,826,202
徐翔 1,511,400 人民币普通股 1,511,400
上述股东关联关系或一致行动的
上述股东中，未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
股东刘勇华除通过普通证券账户持有公司股份 2,457,997 股外，还通过国泰君安证券股
前 10 名股东参与融资融券业务情
份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 321,336 股。股东徐翔通过光大证
况说明（如有）
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,511,400 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1.货币资金：报告期末余额为562,741,967.79元，期末余额较期初增加了62.24%，主要是报告期末合理预留下月备付金额及
银承保证金增加所致。
2.交易性金融资产：报告期末余额为0元，期末余额较期初减少了100%，主要是报告期末因公允价值变动期货由交易性金融
资产列示为交易性金融负债所致。
3.应收票据：报告期末余额为2,572,199.31元，期末余额较期初减少了34.27%，主要是报告期公司商业承兑汇票到期托收所
致。
4.应收款项融资：报告期末余额为43,040,835.34元，期末余额较期初减少了77.54%，主要是报告期贴现利率走低，公司通过
增加票据贴现以满足资金需求所致。
5.预付款项：报告期末余额为47,378,090.04元，期末余额较期初增加了106.75%，主要是报告期末预付采购款增加所致。
6.其他应收款：报告期末余额为8,951,108.40元，期末余额较期初增加了31.26%，主要是报告期末往来款增加所致。
7.存货：报告期末余额为248,348,249.77元，期末余额较期初增加了62.49%，主要是报告期末为下月销售计划备货所致。
8.其他流动资产：报告期末余额为220,134,587.87元，期末余额较期初增加了90.34%，主要为报告期末持有资产支持证券化
产品投资金额增加所致。
9.递延所得税资产：报告期末余额为28,044,532.61元，期末余额较期初增加了44.14%，主要是报告期内公司计提减值准备对
应计算的递延所得税资产增加所致。
10.其他非流动资产：报告期末余额为3,249,600.00元，期末余额较期初增加了73.84%，主要是报告期内预付设备款同比增加
所致。
11.交易性金融负债：报告期末余额为92,592.00元，期末余额较期初增加了100%，主要是报告期末开展套期保值业务所致。
12.衍生金融负债：报告期末余额为473,533.37元，期末余额较期初增加了194.65%，主要是报告期末外汇套期保值业务公允
价值变动所致。
13.应付票据：报告期末余额为496,512,766.02元，期末余额较期初增加了101.82%，主要是报告期内增加票据结算采购业务
所致。
14.应付账款：报告期末余额为44,376,225.36元，期末余额较期初增加了36.80%，主要是报告期末应付供应商款项增加所致。
15.预收款项：报告期末余额为15,181,235.56元，期末余额较期初增加了352.11%，主要是报告期末预收客户款项增加所致。
16.应付职工薪酬：报告期末余额为8,278,964.17元，期末余额较期初减少了37.07%，主要是公司发放了上年末计提职工薪酬
所致。
17.应交税费：报告期末余额为5,503,667.09元，期末余额较期初减少了72.13%，主要是报告期末应交企业所得税减少所致。
18.其他应付款：报告期末余额为26,498,452.43元，期末余额较期初增加了30.8%，主要是报告期内锁铜保证金增加所致。
19.递延所得税负债:报告期末余额为3,099,093.04元，期末余额较期初增加了88.50%，主要是报告期内500万元以下的固定资
产对应计算的递延所得税负债增加所致。
20.其他综合收益：报告期末余额为-7,495,137.63元，期末余额较期初减少了2030.10%，主要是报告期末期货套期保值浮亏增
加所致。
（二）利润表项目：
1.营业收入：本报告期发生额为813,807,003.06元，报告期同比减少了40.15%，主要是报告期内受疫情影响销售规模缩减所
致。
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2.营业成本：本报告期发生额为787,031,954.39元，报告期同比减少了39.81%，主要是报告期内受疫情影响销售规模缩减所
致。
3.税金及附加：本报告期发生额为1,995,380.76元，报告期同比减少了32.16%，主要是报告期内受疫情影响销售规模缩减所
致。
4.销售费用：本报告期发生额为2,767,725.50元，报告期同比减少了48.47%，主要是报告期内受疫情影响销售规模缩减所致。
5.财务费用：本报告期发生额为6,865,360.98元，报告期同比减少了50.99%，主要是报告期公司内部管理、财务结构改善，
银行贴现利率同比下降所致。
6.利息收入：本报告期发生额为2,816,642.12元，报告期同比增加了53.77%，主要是报告期内开展现金管理业务，本期利息
收入增加所致。
7.其他收益：本报告期发生额为459,411.87元，报告期同比减少了67.54%，主要是报告期内收到计入当期损益的政府补助减
少所致。
8.投资收益：本报告期发生额为394,411.70元，报告期同比减少了54.93%，主要是报告期内证券投资业务收益减少所致。
9.公允价值变动收益：本报告期发生额为-504,190.51元，报告期同比减少了111.62%，主要是报告期内证券投资业务浮动盈
利减少所致。
10.信用减值损失：本报告期发生额为-3,893,536.73元，报告期同比减少了102.64%，主要是报告期末按照新金融工具准则规
定计提信用减值准备增加所致。
11.资产减值损失：本报告期发生额为-13,728,156.74，报告期同比减少了27263.34%，主要是报告期按企业会计准则规定计提
的存货跌价准备增加所致。
12.营业外收入：本报告期发生额为36,560.00元，报告期同比减少了65.99%，主要是报告期内罚没收入减少所致。
13.非流动资产处置利得：本报告期发生额为0元，报告期同比减少了100%，主要是报告期内固定资产处置收益减少所致。
14.营业外支出：本报告期发生额为66,076.76元，报告期同比增加了76.20%，主要是报告期内对外捐赠增加所致。
15.非流动资产处置损失：本报告期发生额为-7,923.24元，报告期同比减少了149.52%，主要是报告期内固定资产处置损失减
少所致。
16.所得税费用：本报告期发生额为-5,087,318.08元，报告期同比减少了196.98%，主要是报告期内利润总额较去年同期减少
所致。
（三）现金流量表项目
1.投资活动产生的现金流量净额：本报告期发生额为-94,049,354.72元，报告期同比减少了310.38%，主要是报告期内信托产
品投资增加所致。
2.筹资活动产生的现金流量净额：本报告期发生额为-117,495.40元，报告期同比增加了99.90%，主要是报告期内因贴现利率
逐步走低公司增加票据贴现以满足资金需求所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
信托产 上实 6 100,000 成本法 100,000 6,641,2 7,243,8 241,486 99,398, 自有资
146609 其他
品 次 ,640.00 计量 ,640.00 50.00 90.00 .74 000.00 金
信托产 上实次 64,445, 成本法 64,445, -2,891.3 64,445, 自有资
131591 其他
品 级 927.00 计量 927.00 0 927.00 金
信托产 18 上实 28,912, 成本法 28,912, -6,444.5 28,912, 自有资
156033 其他
品 次 950.00 计量 950.00 9 950.00 金
成本法 9,998.9 9,998.9 自有资
其他 880013 天添利 878.96 其他
计量 4 4 金
193,360 100,010 100,000 7,253,8 232,150 192,756
合计 -- 0.00 0.00 -- --
,395.96 ,638.94 ,127.00 88.94 .85 ,877.00
证券投资审批董事会公告
2018 年 09 月 10 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
2018 年 09 月 28 日
披露日期（如有)
五、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 8,000 0 0
信托理财产品 自有资金 19,708.81 19,275.69 0
合计 27,708.81 19,275.69 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
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委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 报告期 报告期 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
上海期 上海期 2020 年 2020 年
非关联
货交易 否 货交易 300 01 月 01 03 月 31 51.04 1,547.37 632.80 965.61 0.82% -404.14
单位
所 所沪铜 日 日
中国银
2020 年 2020 年
行（香 非关联 外汇掉
否 55.03 01 月 01 03 月 31 161.24 163.76 0.14% -30.43
港）有 单位 期
日 日
限公司
1,129.3
合计 355.03 -- -- 212.28 1,547.37 632.80 0 0.96% -434.57
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衍生品投资资金来源 自有资金。
涉诉情况（如适用） 无。
衍生品投资审批董事会公告披露日 2018 年 09 月 10 日
期（如有) 2018 年 12 月 28 日
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
一、为规避原材料价格大幅波动给公司原材料采购带来风险，公司开展了电解铜期货
套期保值业务，根据期货市场状况适时锁定部分原材料成本，降低现货市场价格波动
给公司经营带来的不确定性风险。公司已审议制定了《期货套期保值业务管理制度》，
对持仓风险进行充分的评估与控制，具体说明如下：1、法律法规风险：公司开展期货
套期保值业务需要遵循法律法规，明确约定与代理机构之间的权利义务关系。控制措
报告期衍生品持仓的风险分析及控
施：公司指定相关责任部门加强法律法规和市场规则的学习，严格合同审查，明确权
制措施说明（包括但不限于市场风
利义务，加强合规检查，保证公司持仓操作符合法律、法规及公司内部管理制度的要
险、流动性风险、信用风险、操作
求。2、操作风险：不完善的内部流程、员工操作失误等均可能导致公司在期货套期保
风险、法律风险等）
值业务过程中承担损失。控制措施：公司的相关管理制度已明确了期货套期保值业务
的职责分工与审批流程，建立了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程
和交易流程的风险控制，有效降低操作风险。3、市场风险电解铜价格变动的不确定性
导致期货套期保值业务存在较大的市场风险，同时在期货套期保值操作中因无法及时
筹措资金满足建立和维持保值头寸，可能导致套保损失与违约风险。控制措施：公司
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期货套期保值业务不进行投机交易，坚持谨慎与稳健操作原则。对于期货套期保值业
务，严格根据生产经营所需来确定套期保值量并提出期货交易申请，并实施止损机制；
建立期货风险测算系统，测算已占用的保证金数量、浮动盈亏、可用保证金数量及拟
建头寸需要的保证金数量，确定可能需要追加的保证金准备金额。
二、为有效规避公司及子公司开展外币银行借款、境外业务所产生外币收付汇结算等
外币汇率大幅波动风险，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司及子公司
与金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。公司采取以
下风险控制措施：1.公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务
操作规范、审批权限、管理流程、信息保密、内部风险报告制度及风险处理程序等做
出了明确规定。2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关
注国际市场环境变化，适时调整套期保值策略，最大限度的避免汇兑损失。3、为避免
内部控制风险，公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易
行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，
并严格按照公司《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制
度的执行。4、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资
金使用情况及盈亏情况等。5、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的大型银
行等金融机构开展外汇套期保值业务，保证公司开展外汇套期保值业务的合法性。
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生 一、公司持有的沪铜期货合约的公允价值依据期货交易所公布的合约结算价确定。
品公允价值的分析应披露具体使用 二、对外汇掉期公允价值的分析使用的是中国银行（香港）有限公司的远期外汇报价。
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 无变化。
是否发生重大变化的说明
一、1、公司拟开展境内电解铜期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、
法规及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、公司《章程》的有关规定。2、公
司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，并就开展期货套期保值业务的行为建立了
健全的组织机构、业务操作流程及审批流程，通过实行授权和岗位牵制以及内部审计
等措施进行风险控制。同时，我们要求公司需严格执行公司制订的《期货套期保值业
务管理制度》和业务操作流程规定进行期货套期保值业务，并明确相关责任人的权力、
义务及责任追究措施。3、在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展的套
期保值业务，有利于充分利用期货市场的套期保值功能，规避电解铜价格波动及可能
独立董事对公司衍生品投资及风险 出现的客户违约风险，未损害公司和股东特别是中小股东的利益。因此我们同意公司
控制情况的专项意见 进行期货套期保值业务。
二、为了有效防范和化解由于汇率变动带来的市场风险，减少因汇率价格波动造成的
公司风险，降低汇率波动对公司正常经营的影响，公司及子公司拟与金融机构开展外
汇套期保值业务，具有一定的必要性，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公司
制定了《外汇套期保值业务管理制度》，旨在加强内部控制，落实风险防范措施，为公
司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程。公司拟开展的外汇套期保值业务规模
合理，符合公司实际情况。同时，公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司
的自有资金，不涉及募集资金使用。公司开展外汇套期保值业务履行了相关的审批程
序，符合国家相关法律、法规及公司《章程》的有关规定。
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七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2020 年 02 月 20 日 电话沟通 个人 公司经营状况，了解公司发展。
2020 年 03 月 06 日 电话沟通 个人 公司经营状况。
2020 年 03 月 27 日 电话沟通 个人 公司经营状况及营收情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东精艺金属股份有限公司
2020 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 562,741,967.79 346,860,160.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 26,604.00
衍生金融资产 420,586.00
应收票据 2,572,199.31 3,913,563.25
应收账款 833,784,153.35 827,501,871.20
应收款项融资 43,040,835.34 191,652,288.98
预付款项 47,378,090.04 22,915,442.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,951,108.40 6,819,390.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 248,348,249.77 152,835,911.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 220,134,587.87 115,656,196.45
流动资产合计 1,966,951,191.87 1,668,602,014.68
非流动资产：
12
广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 53,132,026.20 54,025,562.65
固定资产 133,925,889.58 139,991,389.09
在建工程 99,603,913.49 102,041,689.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 40,058,943.72 40,424,163.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 94,241.68 105,848.47
递延所得税资产 28,044,532.61 19,456,449.32
其他非流动资产 3,249,600.00 1,869,350.00
非流动资产合计 368,109,147.28 367,914,452.79
资产总计 2,335,060,339.15 2,036,516,467.47
流动负债：
短期借款 542,373,184.51 491,543,267.84
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 92,592.00
衍生金融负债 473,533.37 160,711.50
应付票据 496,512,766.02 246,021,112.66
应付账款 44,376,225.36 32,439,166.75
预收款项 15,181,235.56 3,357,894.47
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
13
广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,278,964.17 13,156,489.00
应交税费 5,503,667.09 19,748,739.88
其他应付款 26,498,452.43 20,258,457.81
其中：应付利息 818,360.76 806,854.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,139,290,620.51 826,685,839.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 18,073,480.78 18,479,648.59
递延所得税负债 3,099,093.04 1,644,061.00
其他非流动负债
非流动负债合计 21,172,573.82 20,123,709.59
负债合计 1,160,463,194.33 846,809,549.50
所有者权益：
股本 250,616,000.00 250,616,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 616,998,707.78 616,998,707.78
减：库存股
14
广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
其他综合收益 -7,495,137.63 388,328.30
专项储备
盈余公积 32,443,798.42 32,443,798.42
一般风险准备
未分配利润 282,033,776.25 289,260,083.47
归属于母公司所有者权益合计 1,174,597,144.82 1,189,706,917.97
少数股东权益
所有者权益合计 1,174,597,144.82 1,189,706,917.97
负债和所有者权益总计 2,335,060,339.15 2,036,516,467.47
法定代表人：卫国 主管会计工作负责人：卫国 会计机构负责人：常政
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 31,441,213.29 54,745,543.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 217,586,248.98 267,274,181.94
应收款项融资 300,000.00 25,129,770.48
预付款项 31,887,628.70 4,184,832.33
其他应收款 25,889,310.02 22,067,219.13
其中：应收利息
应收股利
存货 10,305,405.44 1,582,284.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 195,150,638.32 103,634,773.40
流动资产合计 512,560,444.75 478,618,606.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
15
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长期应收款
长期股权投资 409,040,881.69 409,040,881.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 34,034,701.50 34,672,491.56
固定资产 7,973,506.86 8,148,194.12
在建工程 80,677,340.59 80,559,595.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,457,729.11 14,595,491.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 31,067.94 33,009.69
递延所得税资产 7,134,110.92 6,852,663.00
其他非流动资产 3,129,800.00 1,710,300.00
非流动资产合计 556,479,138.61 555,612,627.57
资产总计 1,069,039,583.36 1,034,231,233.60
流动负债：
短期借款 28,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 6,500,000.00 1,000,000.00
应付账款 5,760,774.94 5,477,562.83
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,644,992.94 3,448,071.80
应交税费 489,030.53 255,199.20
其他应付款 3,307,368.80 2,177,423.37
其中：应付利息 13,438.36
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
16
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流动负债合计 46,702,167.21 12,358,257.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,999,999.89 10,049,999.90
递延所得税负债 262,501.87 274,922.23
其他非流动负债
非流动负债合计 10,262,501.76 10,324,922.13
负债合计 56,964,668.97 22,683,179.33
所有者权益：
股本 250,616,000.00 250,616,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 641,694,432.49 641,694,432.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,443,798.42 32,443,798.42
未分配利润 87,320,683.48 86,793,823.36
所有者权益合计 1,012,074,914.39 1,011,548,054.27
负债和所有者权益总计 1,069,039,583.36 1,034,231,233.60
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 813,807,003.06 1,359,681,737.88
其中：营业收入 813,807,003.06 1,359,681,737.88
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广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 808,819,051.19 1,341,991,346.93
其中：营业成本 787,031,954.39 1,307,546,091.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,995,380.76 2,941,235.47
销售费用 2,767,725.50 5,371,135.41
管理费用 6,665,762.79 9,311,625.72
研发费用 3,492,866.77 2,813,487.72
财务费用 6,865,360.98 14,007,771.45
其中：利息费用 6,692,100.79 6,640,341.75
利息收入 2,816,642.12 1,831,707.44
加：其他收益 459,411.87 1,415,360.37
投资收益（损失以“－”号填
394,411.70 875,106.08
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-504,190.51 4,340,155.30
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-3,893,536.73 -1,921,406.06
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-13,728,156.74 50,539.28
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
18
广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,284,108.54 22,450,145.92
加：营业外收入 36,560.00 107,502.48
减：营业外支出 66,076.76 37,500.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,313,625.30 22,520,148.40
减：所得税费用 -5,087,318.08 5,245,790.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,226,307.22 17,274,357.94
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-7,226,307.22 17,274,357.94
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -7,226,307.22 17,274,357.94
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -7,883,465.93 -77,355.57
归属母公司所有者的其他综合收益
-7,883,465.93 -77,355.57
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-7,883,465.93 -77,355.57
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
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广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备 -8,216,700.00 99,850.00
6.外币财务报表折算差额 333,234.07 -177,205.57
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -15,109,773.15 17,197,002.37
归属于母公司所有者的综合收益
-15,109,773.15 17,197,002.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 0.07
（二）稀释每股收益 -0.03 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：卫国 主管会计工作负责人：卫国 会计机构负责人：常政
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 370,778,403.85 540,476,148.77
减：营业成本 364,634,228.34 533,473,700.24
税金及附加 697,758.08 642,991.63
销售费用 6,235.40
管理费用 2,486,743.43 3,387,220.28
研发费用
财务费用 2,028,716.44 1,627,450.68
其中：利息费用 13,438.36
利息收入 68,497.32 36,208.84
加：其他收益 50,000.01 50,000.01
投资收益（损失以“－”号填
393,422.92 34,060.82
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
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广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,825,396.62
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-247,003.51 52,027.97
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-344,385.14
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 782,991.84 5,300,035.96
加：营业外收入 40,831.00
减：营业外支出 50,000.00 7,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
732,991.84 5,333,866.96
列）
减：所得税费用 206,131.72 1,334,716.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 526,860.12 3,999,150.22
（一）持续经营净利润（净亏损
526,860.12 3,999,150.22
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
21
广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 526,860.12 3,999,150.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,312,133,719.66 1,600,811,757.18
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 107,328,945.58 5,984,615.90
经营活动现金流入小计 1,419,462,665.24 1,606,796,373.08
22
广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 1,262,060,235.04 1,440,281,567.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
17,129,308.19 28,772,903.18
金
支付的各项税费 19,065,124.84 10,056,328.88
支付其他与经营活动有关的现金 11,902,326.34 6,444,989.91
经营活动现金流出小计 1,310,156,994.41 1,485,555,789.59
经营活动产生的现金流量净额 109,305,670.83 121,240,583.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,748,959.28 23,472.00
取得投资收益收到的现金 1,860,788.28 1,123,048.91
处置固定资产、无形资产和其他
320,050.00 9,560.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,929,797.56 1,156,080.91
购建固定资产、无形资产和其他
3,860,369.62 23,968,930.38
长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,108,032.57 76,075.29
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,750.09 28,464.00
投资活动现金流出小计 103,979,152.28 24,073,469.67
投资活动产生的现金流量净额 -94,049,354.72 -22,917,388.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
23
广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
取得借款收到的现金 78,000,000.00 241,369,047.67
收到其他与筹资活动有关的现金 103,974,000.00
筹资活动现金流入小计 78,000,000.00 345,343,047.67
偿还债务支付的现金 21,414,772.01 401,124,048.70
分配股利、利润或偿付利息支付
6,592,723.39 6,267,091.27
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 50,110,000.00 51,661,800.00
筹资活动现金流出小计 78,117,495.40 459,052,939.97
筹资活动产生的现金流量净额 -117,495.40 -113,709,892.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
197,848.57 -306,182.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 15,336,669.28 -15,692,880.18
加：期初现金及现金等价物余额 113,476,419.50 71,266,654.16
六、期末现金及现金等价物余额 128,813,088.78 55,573,773.98
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 511,720,961.12 649,353,072.26
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,087,476.55 600,372.97
经营活动现金流入小计 512,808,437.67 649,953,445.23
购买商品、接受劳务支付的现金 461,890,471.38 616,896,306.85
支付给职工以及为职工支付的现
2,441,768.31 7,749,295.06
金
支付的各项税费 594,918.56 685,656.65
支付其他与经营活动有关的现金 4,764,275.68 2,285,399.83
经营活动现金流出小计 469,691,433.93 627,616,658.39
经营活动产生的现金流量净额 43,117,003.74 22,336,786.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,253,888.94
取得投资收益收到的现金 419,673.72 36,104.47
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广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,673,562.66 36,104.47
购建固定资产、无形资产和其他
2,084,019.83 22,954,035.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,000,127.00 36,091.29
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,750.09
投资活动现金流出小计 102,094,896.92 22,990,126.71
投资活动产生的现金流量净额 -94,421,334.26 -22,954,022.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 28,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 28,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 110,000.00 1,540,000.00
筹资活动现金流出小计 110,000.00 1,540,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 27,890,000.00 -1,540,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,414,330.52 -2,157,235.40
加：期初现金及现金等价物余额 43,259,098.10 6,163,412.29
六、期末现金及现金等价物余额 19,844,767.58 4,006,176.89
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
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广东精艺金属股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
广东精艺金属股份有限公司
法定代表人：卫国
二〇二〇年四月二十六日
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