河南辉煌科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001381 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
河南辉煌科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 河南辉煌科技股份有限公司 2018 年度控股股 1
东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001381 号
河南辉煌科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南辉
煌科技股份有限公司（以下简称辉煌科技）2018 年度财务报表，包
括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 19 日签发了大华审
字[2019]001989 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定，就
辉煌科技编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是辉煌科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计辉煌
科技 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对辉煌科
技实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解辉煌科技 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
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大华核字[2019]001381 号控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：河南辉煌科技股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：吕勇军
中国北京 中国注册会计师：胡丽娟
二〇一九年三月十九日
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附件：
河南辉煌科技股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2018 年期初占 2018 年度占用 2018 年度偿还 2018 年期末占 占用形成
占用性质
占用 名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 原因
控股股东、实 无
际控制人及其
附属企业
小计
关联自然人及 无
其控制的法人
小计
其他关联人及 无
其附属企业
小计
天津辉煌路阳科 生产基地建 非经营性占
全资孙公司 其他应收款 5,000.00 5,000.00
上市公司的子 技有限公司 设 用
公司及其附属 河南辉煌信通 非经营性占
全资子公司 其他应收款 500.00 500.00 暂付款
企业 软件有限公司 用
小计 5,500.00 500.00 5,000.00
总计 5,500.00 500.00 5,000.00
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