福建南平太阳电缆股份有限公司

       独立董事关于第十届董事会第九次会议相关事项的独立意见



       根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易

所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》等有关规

定，我们作为福建南平太阳电缆股份有限公司（以下简称“公司”）

的独立董事，在认真审阅相关资料后，仅对以下事项发表意见：

       一、关于对 2022 年度内部控制自我评价报告的独立意见

       经核查，公司已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效的

执行。各项内部控制制度符合国家相关法律法规要求，公司内部控制

自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情

况。

       二、关于公司聘请2023年度审计机构的独立意见

       根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《关

于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规、规范性

文件和《福建南平太阳电缆股份有限公司章程》、《福建南平太阳电缆

股份有限公司独立董事制度》等有关规定，我们作为福建南平太阳电

缆股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，基于独立判断立

场，现就公司拟续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023

年度审计机构之事宜发表如下独立意见：

       华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格，在

以前年度担任本公司财务审计机构期间能够本着独立、客观、公正的

                                 1
原则，遵守注册会计师独立审计准则，勤勉履行审计职责。我们同意

公司续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023 年度审

计机构，并同意公司董事会将上述事项提交公司股东大会审议。
    公司董事会、董事会审计委员会提议续聘华兴会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的决策程序符合《中华人民

共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《福建南平太阳电缆
股份有限公司章程》等有关规定，不存在损害公司及全体股东合法权

益的情形。

    三、关于公司累计及当期对外担保、关联方资金往来情况的独立

意见

    我们作为福建南平太阳电缆股份有限公司（以下简称“公司”）

的独立董事，对公司累计及当期对外担保、关联方资金往来情况进行

了认真的检查和落实，并对公司进行了必要的核查和问询。我们基于

独立判断立场，就公司累计及当期对外担保、关联方资金往来情况进

行专项说明并发表独立意见如下：

    (一)对外担保情况

    公司为子公司包头市太阳满都拉电缆有限公司在 2022 年 7 月 1

日至 2023 年 6 月 30 日期间与银行等金融机构签署的授信额度协议、

借款协议等融资协议项下的债务提供担保, 公司担保的债权本金余

额最高不超过人民币 10,000 万元（含人民币 10,000 万元）担保的形

式为连带责任保证。截止 2022 年 12 月 31 日，公司对包头市太阳满

都拉电缆有限公司提供担保余额为 2,000 万元，除本次担保外，公司

（含全资、控股子公司）无对外担保。
                              2
       公司发生的对外担保均严格按照相关法律法规、公司章程等规定

履行审议程序，经公司董事会或股东大会审议批准后实施。截止报告

期末，公司及子公司没有发生违规对外担保情况，也不存在以前年度

发生并累计到 2022 年 12 月 31 日违规对外担保情况。

       （二）关联方资金往来情况

       公司与关联方的累计和当期资金往来属正常的经营性资金往来，

不存在公司控股股东及其附属企业、公司持股50%以下的关联方非经

营性占用公司资金的情况。

       四、对公司2022年度利润分配方案的独立意见

       根据《公司章程》《未来三年（2021-2023 年度）股东分红回报

规划》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》等相关分红

规定，我们对 2022 年度利润分配方案合理性进行了充分讨论，公司

本年度利润分配方案符合公司制定的《未来三年（2021-2023 年）股

东分红规划》及《公司章程》中利润分配政策的要求，该方案符合公

司实际情况，我们同意将该方案提请公司 2022 年度股东大会进行审

议。

   五、对固定资产清理及核销坏账的独立意见

       根据中国证券监督管理委员会发布的《深圳证券交易所上市公司

自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规

定，对公司第十届董事会第九次会议审议的《关于固定资产清理及核

销坏账的议案》及其他相关材料进行了认真审阅，本着独立立场，谨

此发表如下独立意见：

                                  3
   公司本次核销资产，是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计

原则，规避财务风险，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产

实际情况，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情

形。本次核销资产后，公司财务报表能够更加公允地反映公司的资产

状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。我们对《关于固定资产

清理及核销坏账的议案》表示同意。

   六、关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的独立意见

   经核查，公司目前经营情况良好，在保证资金流动性和安全的前

提下，使用自有闲置资金进行现金管理，有利于提高公司自有资金的

使用效率增加公司收益，不会对公司生产经营造成不利影响，不损害

公司及全体股东，特别是中小股东的利益。该项投资决策程序符合相

关法律、法规，我们同意公司使用最高总余额不超过人民币 36,000

万元的闲置资金进行现金管理。

   七、关于公司 2023 年度高级管理人员薪酬方案的独立意见

    经核查， 公司 2023 年度高级管理人员薪酬方案》符合相关政策、

法律、法规和《公司章程》、《高级管理人员绩效考核和薪酬管理办法》

的规定，公司拟订的上述方案充分考虑了公司的经营规模等实际情

况、公司所处行业和地区的薪酬水平以及高级管理人员的职责，有利

于调动高级管理人员的积极性，促进高级管理人员勤勉尽责，促进公

司提升工作效率和经营效益，符合公司实际情况及长远利益，不存在

损害公司及全体股东特别是广大中小股东的利益的情形。

    八、关于使用自有资金进行证券投资的独立意见

                               4
       根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易

所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》等有关规

定，我们作为公司的独立董事，经会前认真审查董事会提供的《关于

使用自有资金进行证券投资的议案》以及有关资料，并了解其相关情

况，现发表独立意见如下：

       同意公司在保证正常生产经营资金需求的前提下，使用自有资金

进行证券投资，公司董事会制订了切实有效的证券投资与衍生品交易

管理制度及其他内控措施，该事项决策程序合法合规、内控程序健全，

不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，因此我们同

意公司使用自有资金进行证券投资交易业务。

       九、关于开展期货套期保值业务的独立意见

       经认真审查，对公司开展期货套期保值业务事项发表如下独立意

见：

       公司开展铜、铝期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关

法律、法规及《公司章程》的有关规定；公司针对开展期货套期保值

业务，制定了《期货套期保值管理制度》，通过加强内部控制，落实

风险防范措施，为公司从事期货套期保值业务制定了具体操作规程；

在保证正常生产经营的前提下，公司开展期货套期保值业务，有利于

公司规避原材料采购价格波动所产生的风险，提高公司抵御因原材料

价格波动给公司经营造成影响的能力，实现公司长期稳健发展。

   综上我们认为：公司开展期货套期保值业务不存在损害公司及全

体股东的利益，同意公司开展铜、铝期货套期保值业务。

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    十、关于会计政策变更的独立意见

    经核查，公司独立董事认为：本次会计政策变更是公司根据财政

部的有关规定和要求进行的变更，能使公司财务报告更加客观、公允

地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更的相关决策程

序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。本次会计政策变更不

会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的

情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

    十一、关于公司聘任副总裁的独立意见
    经审查， 根据公司提供的拟聘任的高级管理人员的简历及其他
相关材料，未发现被提名人有《中华人民共和国公司法》第一百四十

六条规定的不得担任公司高级管理人员的情形。我们认为，被提名人
具备担任公司副总裁的资格，符合《中华人民共和国公司法》《深圳

证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》
《公司章程》等有关规定。

    综上，作为公司的独立董事，我们同意公司董事会聘任李文龙先

生为公司副总裁。




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 (以下无正文，独立董事关于第十届董事会第九次会议相关事项的

签字页)




 独立董事签字：




    阎孟昆              徐兆基




     张梅               陈爱贞




                          签署日期：二○二三年四月十日



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