威创集团股份有限公司
2021 年度财务决算报告
公司 2021 年度财务会计报表按照《企业会计准则》的规定编制，真实、完
整地反映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金
流量等有关信息。2021 年度的财务会计报表已由众华会计师事务所（特殊普通
合伙）进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将本年度合并财务报
表反映的主要财务情况报告如下：
一、 公司主要财务指标情况
1、2021 年实现营业收入 68,864.33 万元，比去年同期 64,083.90 万元，增
加 4,780.43 万元，增长 7.46%；
2、2021 年度归属于上市公司股东的净利润全年实现-39,581.89 万元，比
去年同期 3,579.60 万元，减少 43,161.49 万元，降低 1205.76%；
3、2021 年末资产总额 234,609.50 万元，负债总额 42,207.86 万元，归属
于公司所有者权益合计 192,415.10 万元，其中:股本 90,621.47 万元，资本公积
143,897.54 万元，盈余公积 21,568.85 万元，未分配利润-57,301.23 万元。
二、主要财务指标变动情况
（一）资产负债表项目（单位：元）
1、资产项目
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
流动资产
货币资金 1,637,111,561.89 1,404,903,658.87 16.53%
应收票据 9,255,286.70 28,343,712.86 -67.35%
应收账款 147,103,799.73 133,046,982.56 10.57%
应收款项融资 9,886,880.14 100.00%
预付款项 8,985,514.33 10,038,950.05 -10.49%
其他应收款 25,491,675.32 31,035,378.81 -17.86%
存货 107,111,537.78 101,541,212.66 5.49%
持有待售资产 262,287,966.94 -100.00%
其他流动资产 6,514,042.63 8,450,317.07 -22.91%
流动资产合计 1,951,460,298.52 1,979,648,179.82 -1.42%
非流动资产
长期股权投资 42,641,243.28 351,831,232.80 -87.88%
其他权益工具投资 368,195.00 368,195.00 0.00%
1
固定资产 10,509,733.22 15,390,598.96 -31.71%
使用权资产 161,270,599.80 100.00%
无形资产 35,292,731.52 47,212,762.88 -25.25%
商誉 103,967,901.25 184,285,991.46 -43.58%
长期待摊费用 4,395,695.42 6,010,329.48 -26.86%
递延所得税资产 21,322,523.96 14,244,420.41 49.69%
其他非流动资产 14,866,085.00 22,695,000.00 -34.50%
非流动资产合计 394,634,708.45 642,038,530.99 -38.53%
资产总计 2,346,095,006.97 2,621,686,710.81 -10.51%
（1）应收票据比上年年末减少 1,908.84 万元，降低 67.35%，主要原因是报告
期内部分银行承兑汇票在应收账款融资科目反映所致；
（2）应收款项融资比上年年末增加 988.69 万元，增长 100.00%，主要原因是报
告期内部分银行承兑汇票在本科目反映所致；
（3）持有待售资产比上年年末减少 26,228.80 万元，降低 100.00% ，原因是报
告期内北京可儿教育科技有限公司转让所致；
（4）长期股权投资比上年年末减少 30,919.00 万元，降低 87.88%，主要原因是
报告期内对联营企业计提减值所致；
（5）使用权资产比上年年末增加 16,127.06 万元，增长 100.00%，原因是报告
期内根据新租赁准则确认的租赁使用权增加所致；
（6）商誉比上年年末减少 8,031.81 万元，降低 43.58%，主要是报告期内对子
公司商誉计提减值所致。
2、负债项目（单位：元）
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
流动负债
短期借款 2,001,208.33 -100.00%
应付账款 65,617,287.60 37,778,921.82 73.69%
预收款项 9,056.59 20,000,000.00 -99.95%
合同负债 64,616,295.69 49,213,626.22 31.30%
应付职工薪酬 51,262,216.79 78,271,435.57 -34.51%
应交税费 9,951,420.93 12,685,117.20 -21.55%
其他应付款 38,641,670.71 46,462,619.69 -16.83%
持有待售负债 15,541,326.05 -100.00%
2
一年内到期的非流动负债 16,339,994.11 100.00%
其他流动负债 15,271,039.19 3,146,848.51 385.28%
流动负债合计 261,708,981.61 265,101,103.39 -1.28%
非流动负债
租赁负债 147,469,281.68 100.00%
预计负债 1,948,724.91 1,864,996.07 4.49%
递延收益 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00%
递延所得税负债 7,951,618.21 10,066,186.75 -21.01%
非流动负债合计 160,369,624.80 14,931,182.82 974.06%
负债合计 422,078,606.41 280,032,286.21 50.72%
（1）短期借款比上年年末减少 200.12 万元，降低 100%，原因是报告期内归还
银行贷款所致；
（2）应付账款比上年年末增加 2,783.84 万元，增长 73.69%，主要原因是报告
期内供应商账期未到期所致；
（3）预收账款比上年年末减少 1,999.09 万元，降低 99.95%，主要原因是上年
度预收股权转让款 2000 万本报告期转出所致；
（4）持有待售负债比上年年末减少 1,554.13 万元，降低 100%，原因是报告期
内北京可儿教育科技有限公司转让所致；
（5）租赁负债比上年年末增加 14,746.93 万元，增长 100.00%，原因是报告期
内根据新租赁准则确认的租赁负债增加所致。
3、所有者权益项目（单位：元）
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
股本 906,214,651.00 906,214,651.00 0.00%
资本公积 1,438,975,421.24 1,438,975,421.24 0.00%
库存股 50,049,815.87 50,049,815.87 0.00%
其他综合收益 -13,665,484.39 -13,476,117.63 -1.41%
盈余公积 215,688,541.29 215,688,541.29 0.00%
未分配利润 -573,012,291.05 -177,193,390.43 -223.38%
所有者权益合计 1,924,016,400.56 2,341,654,424.60 -17.84%
（1）未分配利润比上年年末减少 39,581.89 万元，降低 223.38%，主要原因是
报告期内长期股权投资、商誉及其他应收账款计提减值所致。
3
（二）利润表项目（单位：元）
项 目 2021 年度 2020 年度 变动幅度
营业收入 688,643,272.31 640,838,989.91 7.46%
营业成本 374,694,953.44 344,522,208.47 8.76%
税金及附加 3,452,985.07 4,052,435.81 -14.79%
销售费用 106,230,893.14 122,074,214.96 -12.98%
管理费用 101,556,589.93 200,282,527.44 -49.29%
研发费用 70,225,264.04 97,680,065.73 -28.11%
财务费用 -13,954,837.81 -6,892,217.09 -102.47%
其他收益 11,099,804.16 22,244,222.13 -50.10%
投资收益 -7,208,557.75 -97,786.69 -7271.72%
信用减值损失 -72,114,033.64 -12,606,070.07 -472.06%
资产减值损失 -368,701,456.60 -199,872,484.64 -84.47%
资产处置收益 -271,798.11 341,082,763.79 -100.08%
营业外收入 1,539,240.49 915,700.44 68.09%
营业外支出 714,532.09 4,683,604.52 -84.74%
归属于公司所有者的净
-395,818,900.62 35,795,956.29 -1205.76%
利润
（1）管理费用比上年同期减少 9,872.59 万元，降低 49.29%，主要原因是报告
期内职工薪酬减少及物业费减少所致；
（2）其他收益比上年同期减少 1,114.44 万元，降低 50.10%，主要原因是报告
期内软件增值税即征即退及政府补助减少所致；
（3）投资收益比上年同期减少 711.08 万元，降低 7271.72%，主要原因是公司
联营企业凯瑞联盟增加亏损所致；
（4）信用减值损失比上年同期减少 5,950.80 万元，降低 472.06%，主要原因是
对股权转让款计提减值所致；
（5）资产减值损失比上年同期减少 16,882.90 万元，降低 84.47%，主要原因是
报告期内对长期股权投资及商誉计提减值所致；
（6）资产处置收益比上年同期减少 34,135.46 万元，降低 100.08%，主要原因
是上年度确认土地使用权及建筑物处置收益所致。
4
（三）现金流量表项目（单位：元）
项 目 2021 年度 2020 年度 变动幅度
经营活动现金流入小计 797,509,827.31 849,696,090.35 -6.14%
经营活动现金流出小计 703,199,145.95 973,683,028.95 -27.78%
经营活动产生的现金流量净额 94,310,681.36 -123,986,938.60 176.07%
投资活动现金流入小计 2,089,089,718.15 2,995,977,962.08 -30.27%
投资活动现金流出小计 1,924,702,783.16 1,829,166,184.33 5.22%
投资活动产生的现金流量净额 164,386,934.99 1,166,811,777.75 -85.91%
筹资活动现金流入小计 26,726,637.39 -100.00%
筹资活动现金流出小计 28,707,045.83 97,776,512.95 -70.64%
筹资活动产生的现金流量净额 -28,707,045.83 -71,049,875.56 59.60%
现金及现金等价物净增加额 229,641,091.08 971,295,324.17 -76.36%
（1）经营活动现金流量净额比上年同期增加 21,829.76 万元，增长 176.07%，
主要原因是报告期内采购商品支付的现金减少、支付给职工的薪酬减少，支付房
租现金流 2021 年调整至筹资活动及转让子公司后相关子公司现金流不再合并所
致；
（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 100,242.48 万元，降低
85.91%，主要原因是上年度处置土地使用权及建筑物及收回理财所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 4,234.28 万元，增长 59.60%，
主要原因是偿还借款减少及支付融资租赁款减少所致。
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董 事 会
2022 年 4 月 26 日
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