海南海峡航运股份有限公司
2018 年度财务决算报告
海南海峡航运股份有公司（以下简称“公司”）2018 年度财务会计报告按照
《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日
的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。
一、 报告期主要财务数据和指标（单位：人民币万元）
项 目 2018 年度 2017 年度 增减幅度
营业收入 104,958.06 97,802.24 7.32%
利润总额 28,303.42 29,942.67 -5.47%
归属母公司所有者净
21,056.84 22,779.03 -7.56%
利润
基本每股收益 0.32 0.45 -28.89%
加权平均净资产收益
5.84% 6.57% -0.73%
率
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减幅度
资产总额 388,102.82 390,513.69 -0.62%
归属于母公司所有者
363,508.84 358,132.35 1.50%
权益
二、 财务状况
（一）资产状况（单位：人民币万元）
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减幅度
总资产 388,102.82 390,513.69 -0.62%
流动资产 141,479.42 136,325.91 3.78%
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非流动资产 246,623.40 254,187.78 -2.98%
1、 报告期内公司流动资产增加 3.78%：
（1）应收票据及应收账款 1,088.95 万元，同比减少 74.33%，主要是报告期公司加
大应收账款回收力度，应收款项减少所致。
（2）预付款项 604.95 万元，同比增加 187.64%，主要是报告期公司预付油料采购
款增加。
（3）其他流动资产 744.65 万元，同比增加 635.36%，主要是报告期公司回购新海
一期竣工资产，可抵扣固定资产进项税增加。
2、报告期内公司非流动资产同比减少 2.98%：
（1）可供出售金融资产 7,797.30 万元，同比减少 48.55%，主要是报告期公司持有
的海汽股份股价下跌。
（2）无形资产 4,179.52 万元，同比增加 39.21%，主要是报告期公司回购新海一期
竣工资产，海域使用权增加。
（3）递延所得税资产 102.28 万元，同比减少 18.95%，主要是报告期公司持有的海
汽股份股价下跌，导致未来收益计提的所得税减少。
（二）负债状况（单位：人民币万元）
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减幅度%
总负债 24,593.98 32,381.34 -24.05%
流动负债 20,244.34 23,617.57 -14.28%
非流动负债 4,349.63 8,763.77 -50.37%
1、 报告期公司流动负债同比减少 14.28%：
（1） 应付票据及应付账款 8,539.89 万元，同比减少 26.13%，主要是报告期公司子
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公司新海轮渡公司支付船舶运费。
（2） 应交税费 298.05 万元，同比减少 61.05%，主要是报告期公司第四季度所得
税同比减少以及收到退回 2017 年度所得税。
2、 报告期公司非流动负债减少 50.37%：
（1）长期借款 2,445 万元，同比减少 46.62%，主要是公司报告期偿还银行借款所
致。
（2）递延收益 855.52 万元，同比减少 33.93%，主要是报告期公司退回节余政府战
略补助资金。
（3）递延所得税负债 1,049.11 万元，同比减少 63.68%，主要是报告期公司持有的
海汽股份股价下跌，计提的未来应交税负减少。
（三）所有者权益（单位：人民币万元）
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减幅度%
所有者权益 363,508.84 358,132.35 1.50%
实收资本 66,042.46 50,801.90 30.00%
资本公积 186,615.66 201,856.23 -7.55%
其他综合收益 3,147.34 8,666.48 -63.68%
专项储备 121.93 122.77 -0.68%
盈余公积 18,486.94 17,008.84 8.69%
未分配利润 89,094.50 79,676.14 11.82%
归属母公司股东权益 363,508.84 358,132.35 1.50%
1、报告期所有者权益同比增加 1.50%：
（1）实收资本 66,042.46 万元，同比增加 30%，主要是报告期公司按 2017 年分配
方案转增股本。
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（2）其他综合收益 3,147.34 万元，同比减少 63.68%，主要是报告期公司持有的海
汽股份股价下跌。
三、经营情况（单位：人民币万元）
项 目 2018 年 2017 年 增减幅度
营业收入 104,958.06 97,802.24 7.32%
营业成本 64,021.40 56,594.21 13.12%
税金及附加 762.65 461.92 65.11%
销售费用 923.97 900.39 2.62%
管理费用 14,361.38 12,818.03 12.04%
财务费用 -1,257.63 -811.28 -55.02%
资产减值损失 -91.17 -84.75 -7.57%
资产处置收益 352.99 269.77 30.85%
其他收益 1,602.40 1,796.57 -10.81%
利润总额 28,303.42 29,942.67 -5.47%
营业外收入 108.49 55.94 93.95%
营业外支出 128.26 103.34 24.12%
所得税费用 7,246.58 7,163.64 1.16%
净利润 21,056.84 22,779.03 -7.56%
归属母公司股东的净
21,056.84 22,779.03 -7.56%
利润
1、营业收入 104,958.06 万元，同比增加 7.32%，主要原因是报告期内琼州海峡客
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滚运输市场增长，公司运力规模优势继续凸显，运输及港口服务收入增长。同时西沙航
线加强营销，客位增加，客源增长。以上两项措施使港口服务、海安航线、西沙航线营
业收入同比增长。
2、营业成本 64,021.40 万元，同比增加 13.12%，主要原因为报告期燃油价格上涨
以及港口业务量增加导致外付劳务成本增加。
3、税金及附加 762.65 万元，同比增加 65.11%，主要是报告期公司增值税增加导致
附加税增加。
4、管理费用 14,361.38 万元，同比增加 12.04%，主要报告期公司调整社保缴交基
数，人工费用增加。
5、财务费用-1,257.63 万元，同比减少 55.02%，主要原因为报告期公司资金量增加
以及部分定期存款到期导致利息收入增加。
6、资产减值损失-91.17 万元，同比减少 7.57%，主要是公司报告期应收款项减少因
此计提的坏账准备金减少。
7、资产处置收益 352.99 万元，同比增加 30.85%，主要是公司报告期处置“椰城二
号”船舶收到的收益增加。
8、其他收益 1,602.40 万元，同比减少 10.81%，主要是报告期公司收到的政府燃油
补贴同比减少。
9、营业外收入 108.49 万元，同比增加 93.95%，主要是报告期公司收到代缴个税返
还款等。
10、营业外支出 128.26 万元，同比增加 24.12%，主要是公司报告期支付的赔偿款
增加所致。
11、所得税费用 7,246.58 万元，同比增加 1.16%，主要是公司 2017 年度合并的新
海轮渡公司利润弥补以前年度亏损，所得税费用少。
四、现金流量情况（单位：人民币万元）
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项目 2018 年 2017 年 增减幅度
经营活动产生的现金
35,653.42 50,605.99 -29.55%
流量净额
投资活动产生的现金
-14,225.62 -4,403.54 223.05%
流量净额
筹资活动产生的现金
-12,596.81 970.6 -1397.84%
流量净额
现金及现金等价物净
8,830.98 47,173.06 -81.28%
增加额
1、经营活动产生的现金流量净额 35,653.42 万元，同比减少 29.55%，主要是公司
报告期支付外付劳务、燃油费用、税费等增加。
2、投资活动产生的现金流量净额-14,225.62 万元，同比增加 223.05%，主要是公司
报告期回购新海一期竣工资产所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额-12,596.81 万元，同比减少 1397.84%，主要是公
司报告期按 2017 年分配方案分配股利增加导致。
附件：《审计报告》详见公司 2018 年度报告
海南海峡航运股份有限公司
二○一九年三月二十七日
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