海峡股份：内部控制自我评价报告2023-03-27
海南海峡航运股份有限公司
2022 年度内部控制自我评价报告
根 据《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》及 其 配 套 指 引 的 规 定
和 要 求 ，结 合 海 南 海 峡 航 运 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 公
司” ）内部控制制度的执行和内部控制评价程序，在内
部 控 制 日 常 监 督 和 专 项 监 督 的 基 础 上 ，我 们 对 公 司 内 部 控
制的设计与运行的有效性进行了自我评价。
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何
虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，并 对 其 内 容 的 真 实 性 、
准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；
监 事 会 对 董 事 会 建 立 与 实 施 内 部 控 制 进 行 监 督 ；经 理 层 负
责组织领导公司内部控制的日常运行。
内 部 控 制 目 标 ：合 理 保 证 企 业 经 营 管 理 合 法 合 规 , 保
证企业资产安全, 保证企业财务报告及相关信息真实完
整 , 提 高 经 营 效 率 和 效 果 , 促 进 企 业 实 现 发 展 战 略 。由 于
内部控制存在固有局限性, 故仅能对达到上述目标提供
合理保证。
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二、内部控制评价工作的总体情况
公 司 依 据《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》及 其 应 用 指 引《 企
业 内 部 控 制 评 价 指 引 》的 相 关 规 定 ，结 合 公 司 的 实 际 情 况 ，
制 定 了《 内 部 控 制 自 我 评 价 工 作 方 案 》，明 确 了 评 价 组 织
实 施 步 骤 、人 员 安 排 、日 程 安 排 等 相 关 内 容 ，并 依 据 该 方
案成立公司内部控制评价工作组负责实施内部控制自我
评 价 的 具 体 工 作 ，通 过 实 施 内 部 控 制 自 我 评 价 程 序 ，形 成
内 部 控 制 缺 陷 认 定 、内 部 控 制 缺 陷 整 改 措 施 等 内 控 评 价 工
作 文 档 ，公 司 纪 审 部 部 作 为 内 部 控 制 评 价 部 门 对 内 部 控 制
缺 陷 进 行 汇 总 分 析 并 提 出 相 关 的 认 定 意 见 ，公 司 按 照 规 定
的 程 序 和 要 求 ，编 制 了 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 ，系 统 反 映
了公司内部控制自我评价的整体情况。
公 司 聘 请 天 职 国 际 会 计 师 事 务 所（ 特 殊 普 通 合 伙 ）对
公 司 2022 年 度 内 部 控 制 设 计 与 运 行 情 况 进 行 独 立 审 计 。
天 职 国 际 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 已 对 公 司 2022
年 度 实 施 开 展 内 部 控 制 审 计 工 作 ，并 将 按 照 要 求 披 露 内 部
控制审计报告。
三、内部控制评价的依据
为 了 规 范 内 部 控 制 评 价 程 序 和 评 价 报 告 ，揭 示 和 防 范
风险，本次内控评价工作根据《企业内部控制基本规范》
及 其 应 用 指 引 、《 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 》、《 深 圳 证 券
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交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规 范 运 作 》的 要 求 ，结 合 公 司 内 部 控 制 体 系 文 件 ，对 公 司
截 至 2022 年 12 月 31 日 的 内 部 控 制 设 计 与 运 行 的 有 效 性
进行评价。
四、内部控制评价的范围
本次内控评价工作的范围是公司内部控制体系文件
及 其 涵 盖 的 所 有 部 门 和 流 程 ，对 内 部 环 境 的 设 计 及 实 际 运
行 情 况 进 行 认 定 和 评 价 ；对 日 常 经 营 管 理 过 程 中 的 目 标 设
定 、风 险 识 别 、风 险 分 析 评 估 、应 对 策 略 及 措 施 等 进 行 认
定 和 评 价 ；对 控 制 活 动 中 相 关 各 类 业 务 流 程 的 设 计 和 运 行
情 况 以 及 控 制 措 施 等 进 行 认 定 和 评 价 ；对 信 息 收 集 、处 理
和 传 递 的 及 时 性 、反 舞 弊 机 制 的 健 全 性 、财 务 报 告 的 真 实
完 整 性 、信 息 系 统 的 安 全 性 ，以 及 利 用 信 息 系 统 实 施 内 部
控 制 的 有 效 性 进 行 认 定 和 评 价 ；对 内 部 监 督 机 制 的 有 效 性
进 行 认 定 和 评 价 ，重 点 关 注 监 事 会 、审 计 委 员 会 、内 部 审
计机构等是否在内部控制设计和运行中有效发挥作用。
评 价 内 容 重 点 包 括 ：销 售 及 收 款 、采 购 及 付 款 、固 定
资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、
工 程 管 理 、财 务 报 告 、信 息 披 露 、会 计 系 统 控 制 、人 力 资
源 管 理 和 信 息 系 统 管 理 等 控 制 活 动 环 节 ；预 算 管 理 、业 务
外包、合同管理、内部信息传递、组织架构、发展战略、
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社 会 责 任 、企 业 文 化 、研 究 与 开 发 、印 章 使 用 管 理 、票 据
管 理 、授 权 审 批 管 理 、不 相 容 职 责 分 离 、绩 效 考 评 等 专 门
管 理 制 度 执 行 情 况 ；关 联 交 易 、对 外 担 保 、募 集 资 金 使 用 、
重大投资、信息披露等活动的控制情况。
五、公司内部控制体系
(一 )内 部 环 境
1． 公 司 治 理 与 组 织 架 构
公 司 按 照《 公 司 法 》、《 证 券 法 》、《 企 业 内 部 控 制
基 本 规 范 》等 法 律 、法 规 、《 公 司 章 程 》的 要 求 ，建 立 了
规 范 的 公 司 治 理 结 构 和 三 会 议 事 规 则 、《 总 经 理 工 作 细 则 》
明 确 决 策 、执 行 、监 督 等 方 面 的 职 责 权 限 , 形 成 了 科 学 有
效的职责分工和制衡机制。公司持续建立健全股东大会、
董 事 会 、监 事 会 和 管 理 层 的 治 理 架 构 、议 事 规 则 和 决 策 程
序 。股 东 大 会 是 公 司 的 权 力 机 构 ，能 够 确 保 全 体 股 东 特 别
是 中 小 股 东 充 分 行 使 自 己 的 权 利 ，享 有 平 等 地 位 ，对 公 司
利 润 分 配 、重 大 投 资 等 重 大 事 项 进 行 审 议 ；董 事 会 是 公 司
的 决 策 机 构 ，董 事 会 成 员 由 股 东 大 会 委 派 产 生 ，董 事 会 向
股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，下设审计、
战 略 、 薪 酬 与 考 核 三 个 专 门 委 员 会 ， 公 司 证 券 部 /法 务 部
作 为 董 事 会 下 设 的 事 务 工 作 机 构 ，完 成 上 市 公 司 的 信 息 披
露 、投 资 者 关 系 管 理 等 工 作 ，协 调 相 关 事 务 。审 计 委 员 会
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主 要 负 责 公 司 内 、外 部 审 计 的 沟 通 、监 督 和 核 查 工 作 。公
司 纪 审 部 为 审 计 委 员 会 日 常 办 事 机 构 ，负 责 日 常 工 作 联 络
和 会 议 组 织 等 工 作 。战 略 委 员 会 主 要 负 责 对 公 司 长 期 发 展
战 略 和 重 大 投 资 决 策 进 行 研 究 并 提 出 建 议 。薪 酬 与 考 核 委
员 会 负 责 研 究 董 事 、经 理 及 其 他 高 级 管 理 人 员 的 考 核 标 准
及 制 定 其 薪 酬 计 划 或 方 案 ，审 查 公 司 董 事（ 非 独 立 ）、经
理及其他高级管理人员履行职责的情况并对其进行定期
年 度 绩 效 考 评 ，并 提 交 考 核 评 价 意 见 。监 事 会 是 公 司 的 监
督机构，由股东委派代表、职工代表以及独立监事组成，
对 全 体 股 东 负 责 ,负 责 检 查 公 司 财 务 和 对 董 事 、 高 级 管 理
人 员 执 行 公 司 职 务 的 行 为 进 行 监 督 ，公 司 监 事 会 代 表 全 体
股 东 监 督 董 事 会 对 企 业 的 经 营 管 理 ，履 行 诚 信 和 勤 勉 的 义
务 ， 监 事 会 履 行 工 作 正 常 。 公司管理层严格履行《公司法》
和《公司章程》所规定的各项职责,公司建 立 董 事 会 领 导 下 总
经 理 负 责 制 ,按 照 《 公 司 章 程 》 的 规 定 ， 总 经 理 由 董 事 会
聘 任 和 解 聘 ,是 公 司 管 理 层 的 负 责 人 ， 其 主 要 在 董 事 会 授
权 范 围 内 负 责 公 司 的 日 常 经 营 管 理 活 动 ，组 织 实 施 董 事 会
决 议 ,副 总 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 在 总 经 理 的 领 导 下 负
责 处 理 分 管 的 工 作 。为 了 有 效 地 计 划 、协 调 和 控 制 经 营 活
动 ，公 司 2022 年 度 进 行 了 机 构 改 革 ，结 合 公 司 实 际 情 况 ，
设 有 职 能 部 门 、 中 心 、 分 公 司 及 子 公 司 共 14 个 ， 并 通 过
制 定 组 织 结 构 图 、部 门 职 责 、岗 位 职 责 及 各 子 、分 公 司 的
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内部管理制度或相关文件，明确了各个机构的职责权限，
使管理层和员工充分了解和掌握组织架构设计及权责分
配 情 况 ，贯 彻 不 相 容 职 务 相 分 离 的 原 则 ，较 科 学 地 划 分 了
公 司 内 各 部 门 的 责 任 权 限 ， 形 成 相 互 制 衡 机 制 。 为坚持和
完善党的民主集中制原则，实现公司党委领导班子决策的民主
化和科学化，保证公司党建工作的健康开展，充分发挥公司党
委政治核心作用和保证监督作用，有效促进公司经济建设的健
康发展，根据党章等有关规定，制定了《 党委会议事规则》等
相关制度。
2． 发 展 战 略
董 事 会 下 设 战 略 委 员 会 ，负 责 研 究 企 业 的 发 展 战 略 并
提 出 建议。通 过 对 战 略 实 施 的 监 测 和 评 估 ，不 断 推 动 发 展
战略的实施进程。为确保公司投资决策、执行管理规范、
有 效 和 科 学 进 行 ，公 司 制 定 了《 董 事 会 战 略 委 员 会 实 施 细
则 》，明 确 了 战 略 委 员 会 职 责 、决 策 程 序 、议 事 规 则 等 具
体流程。
3． 内 部 审 计
为 履 行 内 部 审 计 的 职 责 ，公 司 设 立 了 独 立 的 内 部 审 计
机 构 ，配 备 三 名 专 职 内 审 人 员 ，并 建 立 了《 内 部 审 计 管 理
办 法 》。纪 审 部 对 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 负 责 ，依 照 有 关
法 律 、法 规 和 政 策 ，以 及 公 司 的 有 关 规 定 ，独 立 行 使 内 部
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审 计 监 督 权 ，对 公 司 的 财 务 收 支 、内 控 执 行 、募 集 资 金 存
放和使用等情况进行内部审计。
4． 人 力 资 源
公 司 坚 持 以 人 为 本 的 原 则 , 根 据《 中 华 人 民 共 和 国 劳
动 法 》、《 中 华 人 民 共 和 国 劳 动 合 同 法 》、《 中 华 人 民 共
和 国 劳 动 合 同 法 实 施 条 例 》等 要 求 ，致 力 于 建 立 服 务 战 略 、
支 持 战 略 实 现 的 人 力 资 源 管 理 模 式 。结 合 本 公 司 的 实 际 情
况 ，制 定 了《 人 力 资 源 管 理 办 法 》、《 海 峡 股 份 党 委 管 理
干 部 综 合 考 核 评 价 管 理 规 定 》、《 中 共 海 南 海 峡 航 运 股 份
有 限 公 司 委 员 会 管 理 人 员 管 理 暂 行 办 法 》、《 员 工 培 训 管
理 规 定 》、《 海 峡 股 份 外 派 人 员 管 理 办 法 》等 人 事 管 理 制
度汇编，涵盖了机构设置和人员编制、招聘和解聘员工、
员工的考核任用、劳动合同管理、工资标准等管理要求。
并建立了与公司战略目标相匹配的绩效管理体系和激励
机 制 ，提 高 各 级 员 工 的 敬 业 度 和 满 意 度 ，提 升 企 业 核 心 竞
争力，确保了人力资源能够支持公司战略的实现。
5． 企 业 文 化
公 司 着 力 促 进 企 业 文 化 及 品 牌 建 设 ，为 了 加 强 公 司 企
业 文 化 及 品 牌 管 理 ，确 保 品 牌 资 产 保 值 和 增 值 ，塑 造 品 牌
形 象 ，保 护 企 业 和 产 品 信 誉 ，不 断 丰 富 企 业 文 化 内 涵 ，深
入 宣 传“ 安 全 和 谐 ，服 务 优 质 、务 实 拼 搏 ，创 新 发 展 ” 的
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核 心 理 念 ，积 极 培 育 具 有 自 身 特 色 的 企 业 文 化 ，根 据 中 华
人 民 共 和 国《 公 司 法 》、《 商 标 法 》和 国 家 有 关 法 规 ，制
定了《品牌及企业文化建设管理办法》。
6． 社 会 责 任
(1)公 司 重 视 履 行 社 会 责 任 ， 切 实 做 到 经 济 效 益 与 社
会 效 益 、短 期 利 益 与 长 远 利 益 、自 身 发 展 与 社 会 发 展 相 互
协 调 ，实 现 企 业 与 员 工 、企 业 与 社 会 、企 业 与 环 境 的 健 康
和谐发展。
(2)公 司 高 度 重 视 安 全 生 产 工 作 ，贯 彻 以“ 安 全 第 一 ，
预 防 为 主 ”的 方 针 ，建 立 了 水 路 客 运 安 全 生 产 标 准 化 体 系 、
安 全 生 产 管 理 体 系 ，规 范 安 全 生 产 操 作 和 应 急 预 案 ，强 化
安 全 生 产 责 任 追 究 制 度 ；重 视 安 全 生 产 投 入 ，在 人 力 、物
力 、资 金 、技 术 等 方 面 提 供 必 要 的 保 障 ，健 全 检 查 监 督 机
制，有效预防了重大、特大安全事故的发生。
(3)公 司 规 范 服 务 流 程 ， 建 立 严 格 的 质 量 控 制 和 检 查
制 度 ，切 实 提 高 服 务 质 量 水 平 ，努 力 为 社 会 提 供 优 质 安 全
健 康 的 服 务 ，最 大 限 度 地 满 足 消 费 者 的 需 求 ，对 社 会 和 公
众负责，接受社会监督。
(4)公 司 在 经 营 实 践 中 不 断 深 化 低 碳 发 展 的 经 营 理 念 ,
建 立 了 能 源 管 理 体 系 。通 过 加 强 燃 油 管 理 ，实 施 船 舶 经 济
航 速 ，减 少 燃 油 消 耗 ；通 过 推 行 节 能 减 排 ，降 低 能 耗 和 污
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染物排放水平。
(5)公 司 以 确 保 员 工 职 业 健 康 安 全 、 创 造 和 谐 的 劳 工
关 系 为 目 标 ，坚 持 科 学 发 展 观 ，以 人 为 本 ，积 极 维 护 员 工
的 权 益 和 职 业 安 全 与 健 康 ，结 合 国 家 有 关 法 律 、法 规 的 要
求 ，规 定 了 员 工 招 聘 、管 理 、使 用 ，以 及 职 业 健 康 、劳 动
安 全 、福 利 待 遇 等 相 关 政 策 ，实 现 员 工 自 身 成 长 与 企 业 发
展 的 和 谐 与 统 一 。公 司 切 实 履 行 促 进 就 业 和 员 工 权 益 保 护
的社会责任, 按照国家相关规定为职工缴纳各项社会保
险 , 定 期 安 排 员 工 体 检 ，在 企 业 发 展 的 同 时 不 断 为 社 会 提
供人员就业岗位, 并有相关的制度配套实施。
(6)按 照 “ 产 学 研 用 ” 相 结 合 的 社 会 需 求 ， 积 极 创 建
实 习 基 地 ，大 力 支 持 社 会 有 关 方 面 培 养 、锻 炼 社 会 需 要 的
应 用 型 人 才 ；同 时 ，应 积 极 履 行 社 会 公 益 方 面 的 责 任 和 义
务，关心帮助社会弱势群体，积极参与和支持扶贫事业、
慈善事业。
公司针对以上内部环境的每个要点设定了具体的管
理措施、文档性记录和风险控制文档。
(二 ) 风险评估
1． 公 司 以 《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》 有 关 风 险 评 估
的 要 求 ，以 及 各 项 应 用 指 引 中 所 列 主 要 风 险 为 依 据 ，对 公
司 在 经 营 管 理 过 程 中 的 风 险 识 别 、风 险 分 析 和 应 对 措 施 等
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活动进行了认定和评价。
2． 建 立 了 《 风 险 控 制 管 理 办 法 》 ， 规 定 了 风 险 识 别
评 估 方 法 和 风 险 评 价 标 准 ，从 风 险 发 生 的 影 响 程 度 ，对 风
险 进 行 定 性 、定 量 评 估 ，由 此 得 出 风 险 等 级 ，并 针 对 性 地
选 择 风 险 策 略 ，制 定 相 应 的 风 险 缓 释 方 案（ 或 控 制 措 施 ）。
3． 明 确 和 落 实 了 风 险 管 控 责 任 ， 依 据 公 司 总 体 的 风
险 偏 好 和 风 险 承 受 度 ，选 取 风 险 承 受 、风 险 转 移 、风 险 降
低、风险规避等应对策略，制订具体的应对措施。
4． 风 险 数 据 库 是 进 行 风 险 记 录 的 工 具 。 风 险 数 据 库
记 录 整 个 公 司 范 围 内 的 风 险 ，按 照 流 程 ，记 录 各 个 流 程 中
可能出现的风险，并对风险的属性进行记录。
根据公司发展战略和年度经营目标，确定公司层面总
体 目 标 ，将 总 体 目 标 进 行 分 解 ；识 别 影 响 目 标 实 现 的 因 素 ；
收 集 、分 析 、整 理 对 公 司 内 部 、国 内 同 行 业 和 国 外 同 行 业
的 风 险 事 件 及 案 例 ，初 步 形 成 风 险 数 据 库 ；通 过 分 析 历 史
数 据 和 行 业 资 料 ，查 找 风 险 发 生 的 内 外 部 原 因 ，分 析 风 险
发生的可能性和影响程度，运用《企业内部控制基本规
范 》 、 18 项 《 内 部 控 制 指 引 》 的 风 险 评 估 标 准 对 风 险 评
分，确定公司层面重大风险数据库。
公 司 业 务 活 动 层 面 风 险 评 估 从 财 务 报 告 目 标 出 发 ，运
用 《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》 、 18项 《 内 部 控 制 指 引 》 ，
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按 照 风 险 评 估 的 基 本 程 序 对 会 计 科 目 的 存 在 与 发 生 、完 整
性 、估 价 与 分 摊 、权 利 与 义 务 、表 达 与 披 露 的 风 险 进 行 评
估，建立报告风险数据库。
(三 )控 制 活 动
公 司 根 据 风 险 评 估 的 结 果 ，针 对 主 要 风 险 ，进 行 控 制
差异分析，统一规范控制设计，完善风险控制管理措施，
梳理健全管理制度。
以业务流程为载体，结合公司管理职责和规章制度，
将 风 险 和 控 制 落 实 到 具 体 业 务 工 作 中 ，确 保 责 任 落 实 执 行
到 位 ，增 强 企 业 管 理 控 制 能 力 ，公 司 的 内 部 控 制 活 动 已 涵
盖 公 司 所 有 运 营 环 节 ，并 详 细 制 定 了 各 环 节 的 控 制 流 程 及
相应的管理制度，包括但不限于以下环节：
１ .不 相 容 职 务 分 离 控 制
公 司 在 设 定 组 织 机 构 和 岗 位 时 ，全 面 系 统 地 分 析 和 梳
理 了 公 司 的 业 务 流 程 ，对 容 易 产 生 舞 弊 风 险 的 岗 位 实 施 相
应的分离措施，形成了各司其职、相互制约的工作机制。
２．授权审批控制
公 司 根 据 公 司 章 程 ，对 股 东 大 会 、董 事 会 、监 事 会 及
管理层的职责进行了明确的划分，制定了有效的议事规
则 ，各 司 其 职 、相 互 独 立 、相 互 监 督 、相 互 促 进 。对 金 额
和 性 质 不 同 的 各 项 一 般 交 易 、关 联 交 易 和 风 险 投 资 项 目 的
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授 权 程 序 ，公 司 都 进 行 了 详 细 的 规 定 。公 司 所 属 控 股 子 公
司 也 都 按 相 关 规 定 明 确 了 授 权 审 批 控 制 的 权 限 和 流 程 ，保
障 公 司 的 运 营 和 安 全 。对 公 司 经 营 的 日 常 事 项 和 重 大 事 项
设 立 了 规 范 的 审 批 权 限 和 审 批 流 程 ，对 于 重 大 事 项 采 取 逐
级 审 批 的 联 签 制 度 ，有 效 明 确 了 各 岗 位 权 责 ，保 证 了 公 司
控制规范。
３ .资 金 活 动
为 了 促 进 企 业 的 资 金 管 理 ，防 范 和 控 制 资 金 风 险 ，保
证 资 金 安 全 ，提 高 资 金 使 用 效 益 ，公 司 根 据 自 身 发 展 战 略 ，
科学确定投融资目标和规划，制定了《资金审批管理规
定 》、《 资 金 管 理 规 定 》、《 应 收 款 项 管 理 规 定 》等 体 系
文 件 ，完 善 资 金 授 权 、批 准 、审 验 等 相 关 管 理 制 度 ，加 强
资 金 的 集 中 归 口 管 理 ，明 确 各 环 节 的 职 责 权 限 和 岗 位 分 离
要 求 ，定 期 或 不 定 期 检 查 和 评 价 资 金 管 理 情 况 ，确 保 资 金
安 全 和 有 效 运 行 。 公 司 确 定 证 券 部 /法 务 部 、 财 务 管 理 部
是 筹 资 的 管 理 部 门 ，战 略 与 企 业 管 理 部 是 投 资 的 归 口 管 理
部 门 ，财 务 管 理 部 是 资 金 营 运 的 归 口 管 理 部 门 ，它 们 对 资
金活动的各环节进行管理和控制。
４ .资 产 管 理
为 了 提 高 资 产 使 用 效 能 ，保 证 资 产 安 全 ，公 司 全 面 梳
理 资 产 管 理 流 程 ，制 定 了《 固 定 资 产 管 理 办 法 》《 资 产 评
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估 管 理 规 定 》、《 参 控 股 企 业 管 理 办 法 》等 体 系 文 件 ，加
强 各 项 资 产 管 理 ，切 实 采 取 有 效 措 施 对 资 产 管 理 中 的 薄 弱
环 节 加 以 改 进 ，不 断 提 高 企 业 资 产 管 理 水 平 。公 司 确 定 战
略 与 企 业 管 理 部 是 资 产 管 理 职 能 部 门 ，对 固 定 资 产 、无 形
资产、存货和股权、产权等方面进行管理和控制。
５ .会 计 系 统 控 制 及 财 务 管 理
公 司 目 前 执 行 的 是 新 企 业 会 计 准 则 ，并 已 建 立 了 较 为
完 善 的 财 务 信 息 管 理 系 统 。公 司 已 按《 公 司 法 》、《 会 计
法 》和《 企 业 会 计 准 则 》等 法 律 法 规 的 有 关 规 定 ，建 立 了
《 财 务 管 理 办 法 》、《 会 计 管 理 规 定 》、《 资 产 减 值 和 核
销 管 理 规 定 》、《 会 计 资 料 管 理 规 定 》等 较 为 完 善 的 内 部
控 制 体 系 文 件 ，规 范 了 公 司 会 计 政 策 、核 算 方 法 、会 计 业
务 处 理 程 序 、资 产 盘 点 、核 实 账 务 及 合 并 报 表 编 制 等 内 容 ，
确 保 公 司 的 会 计 事 务 按 相 关 规 定 执 行 ，保 证 财 务 会 计 报 告
的真实性、完整性和准确性。
６ .全 面 预 算
为了促进企业实现发展战略，发挥全面预算管理作
用 ，公 司 加 强 了 预 算 管 理 工 作 的 组 织 领 导 ，制 订 了《 全 面
预 算 管 理 办 法 》等 相 关 制 度 ，明 确 预 算 工 作 组 以 及 各 预 算
执 行 单 位 的 职 责 权 限 、授 权 批 准 程 序 和 工 作 协 调 机 制 。公
司 确 定 战 略 与 企 业 管 理 部 为 全 面 预 算 的 归 口 管 理 部 门 ，对
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预 算 编 制 、批 准 、下 达 、预 算 执 行 、预 算 考 核 等 环 节 进 行
管理和控制。
７ .销 售 管 理
公司加强市场调查，合理确定定价机制和信用方式，
根 据 市 场 变 化 及 时 调 整 销 售 策 略 ，灵 活 运 用 多 种 策 略 和 营
销 方 式 ，促 进 销 售 目 标 的 实 现 ，不 断 提 高 市 场 占 有 率 。公
司遵循“以客户为中心” 的服务宗旨，设立运营中心具
体 负 责 销 售 过 海 车 、客 票 和 进 行 客 户 服 务 管 理 ，集 客 户 服
务 、服 务 营 销 、市 场 信 息 收 集 、客 户 关 系 发 展 和 管 理 为 一
体 。并 制 定 了《 市 场 营 销 工 作 管 理 规 定 》等 一 系 列 体 系 文
件 ，明 确 了 对 外 服 务 窗 口 售 票 员 、销 售 团 队 票 的 业 务 员 和
各 代 售 单 位 对 票 据 领 用 销 号 、售 票 员 当 班 售 票 及 缴 交 票 款
的工作流程和操作细则，确保了售票工作准确有效的进
行 ，使 售 票 业 务 和 各 代 售 单 位 的 票 务 管 理 处 于 安 全 受 控 状
态 ，公 司 采 取 了 线 上 和 线 下 相 结 合 网 络 售 票 模 式 ，并 进 行
大 幅 度 宣 传 预 约 过 海 的 管 理 模 式 ，提 高 了 公 司 的 服 务 质 量
和社会质量。
８ .合 同 管 理
公 司 为 加 强 合 同 管 理 ，制 定 了《 合 同 管 理 办 法 》，规
范 合 同 管 理 过 程 ，明 确 了 合 同 拟 定 、审 批 、执 行 等 环 节 的
程 序 和 要 求 ，定 期 检 查 和 评 价 合 同 管 理 中 的 薄 弱 环 节 ，采
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取 相 应 控 制 措 施 ，促 进 合 同 有 效 履 行 ，切 实 维 护 公 司 的 合
法 权 益 。公 司 主 要 由 战 略 与 企 业 管 理 部 负 责 合 同 的 归 口 管
理 工 作 ，对 合 同 的 拟 定 、审 批 、执 行 等 环 节 进 行 管 理 和 控
制。
９ .工 程 管 理
为 加 强 工 程 项 目 管 理 ，提 高 工 程 质 量 ，保 证 工 程 进 度 ，
控 制 工 程 成 本 ，防 范 商 业 贿 赂 等 舞 弊 行 为 ，公 司 制 定 了《 工
程 项 目 管 理 办 法 》等 体 系 文 件 ，规 范 工 程 管 理 的 工 作 流 程 ，
明 确 了 相 关 部 门 和 岗 位 的 职 责 权 限 ，做 到 可 行 性 研 究 与 决
策 、概 预 算 编 制 与 审 核 、项 目 实 施 与 价 款 支 付 、竣 工 决 算
与 审 计 等 不 相 容 职 务 相 互 分 离 ，强 化 工 程 建 设 全 过 程 的 监
控 ，确 保 工 程 项 目 的 质 量 、进 度 和 资 金 安 全 。公 司 主 要 由
战略与企业管理部负责工程管理和工程代建委托的归口
管 理 工 作 ，对 工 程 立 项 、招 标 、造 价 、建 设 、验 收 等 环 节
进行管理和控制。
10． 采 购 管 理
公 司 制 定 了《 物 资 采 购 管 理 办 法 》、《 招 标 投 标 管 理
办 法 》、《 非 招 标 采 购 方 式 管 理 办 法 》、《 合 格 供 方 管 理
规 定 》等 体 系 文 件 ，规 范 采 购 管 理 过 程 ，明 确 各 相 关 部 门
的 职 责 和 审 批 权 限 ，按 照 规 定 的 审 批 权 限 和 程 序 办 理 采 购
业 务 ，定 期 检 查 和 评 价 采 购 过 程 中 的 薄 弱 环 节 ，采 取 有 效
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控 制 措 施 ，确 保 采 购 满 足 企 业 生 产 经 营 需 要 。公 司 明 确 战
略 与 企 业 管 理 部 负 责 物 资 采 购 管 理 工 作 ，总 经 理 办 公 室 负
责 办 公 设 备 用 品 采 购 管 理 工 作 。对 采 购 计 划 、申 购 、审 批 、
购买、验收、付款、供方评价等环节进行管理和控制。
11． 业 务 外 包 管 理
公 司 制 定 了《 业 务 外 包 管 理 细 则 》等 体 系 文 件 ，规 范
外 包 管 理 过 程 ，并 制 定 了 相 应 的 控 制 措 施 ，明 确 相 关 部 门
和 岗 位 的 职 责 权 限 ，强 化 外 包 全 过 程 的 监 控 ，防 范 业 务 外
包风险，充分发挥业务外包的优势，实现双赢。
12． 研 究 与 开 发
公司重视新航线及新项目的开发工作，根据发展战
略，结合市场开拓和技术进步要求，科学制定开发计划，
强 化 开 发 过 程 管 理 ，规 范 开 发 行 为 ，促 进 开 发 成 果 的 形 成 ，
不断提升公司主营业务能力。
1３ .担 保 管 理
公司依法制定了《对外担保管理规定》等体系文件，
规范担保管理过程，完善担保业务政策及相关管理制度，
明 确 担 保 的 对 象 、范 围 、方 式 、条 件 、程 序 、担 保 限 额 和
禁 止 担 保 等 事 项 ，规 范 调 查 评 估 、审 核 批 准 、担 保 执 行 等
环节的工作流程，定期检查担保政策的执行情况及效果。
公 司 建 立 担 保 授 权 和 审 批 制 度 ，规 定 担 保 业 务 的 授 权 批 准
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方 式 、权 限 、程 序 、责 任 和 相 关 控 制 措 施 ，重 大 担 保 业 务 ，
应 报 董 事 会 批 准 等 控 制 程 序 和 控 制 措 施 。公 司 确 定 财 务 管
理部为担保业务管理负责部门。
14． 绩 效 考 核 控 制
公 司 建 立 和 实 施 了 全 面 的 绩 效 考 核 制 度 。对 相 关 部 门
实 行 月 度 、年 终 考 评 的 方 式 ，通 过 对 相 关 部 门 和 员 工 进 行
客 观 评 价 和 奖 惩 ，促 进 了 员 工 树 立 明 确 的 奋 斗 目 标 ，且 能
根 据 考 评 结 果 反 映 企 业 的 经 营 管 理 状 况 和 出 现 的 问 题 ，为
公 司 制 定 发 展 策 略 、扬 长 避 短 提 供 依 据 ，为 员 工 薪 酬 及 职
务晋升等提供依据。
15． 预 警 和 应 急 管 理
公 司 制 定 了《 风 险 控 制 管 理 办 法 》、《 服 务 应 急 事 件
危 机 处 置 管 理 办 法 》等 体 系 文 件 来 规 范 预 警 和 应 急 管 理 过
程 ，公 司 一 直 致 力 于 建 立 重 大 风 险 预 警 机 制 和 突 发 事 件 应
急 处 理 机 制 ，逐 步 明 确 风 险 预 警 标 准 ，对 可 能 发 生 的 重 大
风险或突发事件制定并逐步完善应急预案、明确责任人
员 、规 范 处 置 程 序 ，确 保 突 发 事 件 得 到 及 时 妥 善 处 置 。公
司各职能部门负责职责范围所涉及重大风险或突发事件
预 警 标 准 设 立 和 调 整 、预 警 系 统 建 设 、预 警 信 息 搜 集 和 判
断等具体工作，做到早发现、早报告、早处置。
1６ .重 点 控 制 活 动
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(1)对 全 资 、 控 股 子 公 司 控 制 事 项 ： 公 司 制 定 了 股 权
投 资 相 关 流 程 等 体 系 文 件 ，规 范 控 股 子 公 司 控 制 管 理 ，公
司 已 向 全 资 、控 股 子 公 司 委 派 董 事 、监 事 、总 经 理 、财 务
负 责 人 等 以 加 强 对 其 管 理 。公 司 已 通 过 法 定 程 序 ，制 定 了
相 应 管 理 控 制 制 度 ，指 导 和 监 督 全 资 、控 股 子 公 司 建 立 与
公 司 相 适 应 或 符 合 全 资 、控 股 子 公 司 自 身 特 点 、能 有 效 发
挥 作 用 的 风 险 管 理 组 织 体 系 。公 司 通 过“ 协 调 、服 务 、评
价、指导” ，进一步加强控股公司管理，根据公司整体
发 展 战 略 ，规 划 、布 局 控 股 公 司 ，使 其 业 务 发 展 与 客 户 需
求 相 适 应 ，优 化 人 、财 、物 等 各 种 生 产 要 素 的 配 置 ，提 高
控 股 公 司 的 效 率 和 效 益 。公 司 对 控 股 公 司 管 理 主 要 遵 循 以
下 原 则 ：权 责 清 晰 ，责 权 利 相 匹 配 ；适 度 分 权 与 授 权 、效
率 优 先 ；合 法 合 规 、符 合 市 场 需 求 ；循 序 渐 进 ，制 度 先 行 。
(2)关 联 交 易 事 项 ： 公 司 制 定 并 落 实 了 《 关 联 交 易 决
策 办 法 》、《 特 殊 关 联 企 业 管 理 实 施 细 则 》，明 确 了 关 联
交 易 和 关 联 方 的 界 定 ，规 定 了 关 联 交 易 的 决 策 程 序 、关 联
交 易 的 信 息 披 露 等 事 项 ，规 范 了 公 司 关 联 交 易 行 为 ，确 保
公司关联交易情况不损害公司和股东的利益。
(3)对 外 担 保 事 项 ：公 司 制 订 了《 对 外 担 保 管 理 规 定 》，
规 定 了 对 外 担 保 事 项 的 办 理 程 序 、权 限 范 围 、经 办 部 门 及
其 职 责 、被 担 保 企 业 的 资 格 、反 担 保 事 项 、担 保 决 议 和 签
署 、担 保 事 项 的 信 息 披 露 和 担 保 事 项 的 跟 踪 管 理 ，有 效 规
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范 了 公 司 担 保 行 为 ，防 范 了 财 务 风 险 并 保 证 了 公 司 稳 健 经
营。
(4)对 外 投 资 事 项 ： 公 司 制 定 并 落 实 了 《 投 资 管 理 规
定 》，明 确 了 投 资 决 策 管 理 机 构 ，规 定 了 投 资 计 划 、投 资
项 目 立 项 制 度 、投 资 决 策 程 序 、投 资 的 实 施 、投 资 企 业 的
管 理 、对 分 公 司 的 管 理 、对 控 股 子 公 司 的 管 理 、对 参 股 公
司的管理和投资企业商标管理，规范了公司对外投资行
为，降低了投资风险，确保了投资收益和公司稳健发展。
(5)募 集 资 金 管 理 事 项 ： 公 司 制 定 并 落 实 了 《 募 集 资
金 管 理 办 法 》，对 募 集 资 金 的 存 储 、运 用 、管 理 和 监 督 以
及 募 集 资 金 项 目 变 更 做 出 了 明 确 规 定 。公 司 纪 审 部 密 切 跟
踪 监 督 募 集 资 金 使 用 情 况 并 每 季 度 向 审 计 委 员 会 报 告 。保
证 了 募 集 资 金 使 用 合 理 、存 储 安 全 ，保 证 了 公 司 、股 东 以
及投资者的利益。
(6)信 息 披 露 事 项 ： 公 司 严 格 按 照 《 信 息 披 露 事 务 管
理 办 法 》履 行 信 息 披 露 义 务 。公 司 信 息 披 露 工 作 由 董 事 会
统一领导和管理，董事长是公司信息披露的第一责任人，
董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事
宜 ，证 券 部 为 信 息 披 露 事 务 管 理 工 作 的 日 常 工 作 部 门 ，证
券事务代表协助董事会秘书做好信息披露工作。
(四 )信 息 与 沟 通
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1． 信 息 交 流 管 理
公 司 制 定 了《 内 幕 信 息 及 知 情 人 管 理 办 法 》等 体 系 文
件 ，规 定 了 内 部 信 息 传 递 的 方 法 与 渠 道 ，确 保 在 不 同 层 次
和 职 能 部 门 之 间 ，就 内 部 控 制 过 程 以 及 实 施 的 有 效 性 进 行
传 递 沟 通 ，以 达 到 相 互 了 解 、协 调 行 动 ，实 现 全 员 参 与 的
目 的 。制 定 严 密 的 内 部 报 告 流 程 ，有 效 利 用 内 部 报 告 进 行
风 险 评 估 ，准 确 识 别 和 系 统 分 析 内 外 部 风 险 ，实 现 对 风 险
的 有 效 控 制 ；对 于 内 部 报 告 反 映 出 的 问 题 及 时 解 决 ，涉 及
突 出 问 题 和 重 大 风 险 的 ，适 时 启 动 应 急 预 案 。公 司 制 定 严
格 的 内 部 报 告 保 密 制 度 ，明 确 保 密 内 容 、保 密 措 施 、密 级
程 度 和 传 递 范 围 ，防 止 泄 露 商 业 秘 密 。公 司 明 确 了 对 外（ 上
级 、主 管 机 构 、同 行 、社 会 、顾 客 ）等 其 他 相 关 方 的 交 流
渠 道 和 信 息 披 露 与 发 布 权 限 ，以 确 保 外 部 相 关 方 获 得 所 需
信息，确保内部各层次间及与外部相关信息的交流与管
理。
2． 反 舞 弊 机 制
公 司 制 定 了 反 舞 弊 和 举 报 投 诉 管 理 等 体 系 文 件 ，对 反
舞 弊 机 制 进 行 规 范 管 理 ，公 司 建 立 并 完 善 反 舞 弊 机 制 、举
报 机 制 、坚 持 惩 防 并 举 、重 在 预 防 的 原 则 ，逐 步 明 确 反 舞
弊 工 作 的 重 点 领 域 、关 键 环 节 和 有 关 机 构 在 反 舞 弊 工 作 中
的职责权限，进一步规范舞弊案件的举报、调查、 处理、
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报告和补救程序。通过设立员工信箱、投诉电话等方式，
鼓励员工及企业利益相关方举报和投诉企业内部的违法
违规、舞弊和其他有损企业形象的行为。
3． IT 信 息 系 统
为确保提高公司信息系统的安全性、可靠性与稳定
性 ，提 升 信 息 系 统 使 用 效 率 和 工 作 效 率 ，公 司 制 定 了《 信
息 系 统 使 用 和 运 维 管 理 规 定 》 等 体 系 文 件 ， 公 司 设 有 IT
管 理 部 门 ，负 责 建 立 并 执 行 有 效 的 工 作 机 制 。主 要 从 规 划
与 需 求 管 理 、开 发 管 理 、安 全 管 理 、网 络 通 信 、主 机 与 服
务 器 控 制 、数 据 库 与 应 用 控 制 、系 统 运 行 、外 包 服 务 等 方
面进行管理和控制。
(五 )内 部 监 督
公司依照法律法规和相关规范性文件设立了监事会、
董 事 会 审 计 委 员 会 、纪 审 部 负 责 公 司 内 部 监 督 工 作 。公 司
监 事 会 对 股 东 大 会 负 责 ，负 责 对 董 事 、经 理 及 其 他 高 管 人
员 的 履 职 情 形 及 公 司 依 法 运 作 情 况 进 行 监 督 。公 司 董 事 会
审 计 委 员 会 主 要 负 责 公 司 内 、外 部 审 计 的 沟 通 监 督 和 核 查
工作，确保董事会对经理层实现有效监督。
公司纪审部在董事会审计委员会的督导下, 依法对
公 司 的 财 务 收 支 及 其 相 关 的 内 控 执 行 、募 集 资 金 存 放 与 使
用 、船 舶 修 造 工 程 、基 建 工 程 等 情 况 进 行 审 计 、核 查 ，组
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织 公 司 内 部 控 制 有 效 性 评 价 。公 司 通 过 日 常 监 控 和 专 项 监
控 对 内 部 控 制 体 系 运 行 全 过 程 进 行 监 督 、测 试 ，及 时 发 现
问 题 ，并 予 以 分 析 评 价 ，实 施 相 应 措 施 ，确 保 内 部 控 制 体
系的符合性、有效性和不断持续改进。
六、内部控制评价的程序和方法
按 照 内 控 评 价 依 据 及 公 司《 内 部 控 制 体 系 文 件 》中 的
《 内 部 控 制 评 价 办 法 》等 相 关 规 定 ，内 部 控 制 评 价 工 作 严
格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价程序执
行 。评 价 过 程 中 ，我 们 采 用 了 个 别 访 谈 、调 查 问 题 、穿 行
测 试 、实 地 查 验 、抽 样 分 析 等 适 当 方 法 ，广 泛 收 集 公 司 内
部 控 制 设 计 和 运 行 是 否 有 效 的 证 据 ，如 实 填 写 评 价 工 作 底
稿 ，分 析 、识 别 内 部 控 制 缺 陷 。获 取 充 分 、相 关 、可 靠 的
证 据 对 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 评 价 ，并 做 出 书 面 记 录 。本
次内控评价工作分为四个阶段：
(一 )内 部 控 制 评 价 准 备 工 作
由 公 司 纪 审 部 拟 定 内 部 控 制 评 价 工 作 方 案 ，报 公 司 审
计 委 员 会 批 准 ，并 依 据 方 案 成 立 内 控 评 价 工 作 组 组 织 实 施
评价。
(二 )实 施 内 部 控 制 有 效 性 评 价
内 控 评 价 工 作 小 组 通 过 询 问 交 谈 、调 阅 文 件 、现 场 查
验 、穿 行 测 试 等 多 种 方 法 进 行 了 内 部 控 制 有 效 性 评 价 及 内
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控缺陷分析评估，并整理、汇总内部控制评价工作底稿。
(三 )内 部 控 制 缺 陷 认 定 及 整 改 措 施
针 对 在 评 价 工 作 中 发 现 的 内 部 控 制 缺 陷 ，由 内 控 评 价
工 作 组 依 照 内 部 控 制 缺 陷 认 定 标 准 讨 论 认 定 缺 陷 性 质 ，并
要 求 制 定 缺 陷 整 改 方 案 ，明 确 改 进 措 施 、改 进 责 任 部 门 及
改进时间表。
(四 )编 制 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告
公司纪审部汇总分析内部控制自我评价结果及缺陷
情 况 ，拟 定 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 ，分 别 提 交 公 司 审
计 委 员 会 、公 司 领 导 层 分 管 领 导 、总 经 理 审 查 ，并 报 公 司
董事会批准。
七、内部控制缺陷及其认定情况
公司依据《企业内部控制基本规范》及其应用指引、
《企业内部控制评价指引》规定了内部控制缺陷认定程
序 ，并 根 据 公 司 现 在 的 实 际 情 况 确 定 了 内 部 控 制 缺 陷 认 定
标准, 并与以前年度保持一致。
公 司 的 内 部 控 制 缺 陷 认 定 定 性 标 准 ：重 大 缺 陷 是 指 一
个 或 多 个 控 制 缺 陷 的 组 合 ，可 能 导 致 企 业 严 重 偏 离 控 制 目
标 ，通 常 是 系 统 或 区 域 性 的 失 控 ，对 管 理 体 系 产 生 重 大 影
响 的 缺 陷 ；重 要 缺 陷 是 指 一 个 或 多 个 控 制 缺 陷 的 组 合 ，其
严 重 程 度 和 经 济 后 果 低 于 重 大 缺 陷 ，但 仍 有 可 能 导 致 企 业
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偏 离 控 制 目 标 ；一 般 缺 陷 是 指 除 重 大 缺 陷 、重 要 缺 陷 之 外
的 其 他 缺 陷 ，通 常 是 个 别 孤 立 的 缺 陷 ，且 对 管 理 体 系 不 会
产 生 较 大 影 响 的 缺 陷 ，如 规 定 偶 然 没 被 遵 守 。公 司 的 重大
缺陷、重要缺陷和一般缺陷的具体定量认定标准：1、财务报告
的内控缺陷：对年度报表潜在错报的影响达到以下指标之一的
缺陷属于重大缺陷：资产总额的 1.5%、营业收入 3%；影响达到
以下指标之一的缺陷属于重要缺陷：资产总额的 1%、营业收入
2%；没有达到以上指标的属于一般缺陷。2、非财务报告的内控
缺陷：可能导致公司直接的财产损失，达到资产总额的 1.5%的
属于重大缺陷；达到资产总额的 1%的属于重要缺陷，没有达到
以上指标的属于一般缺陷。评 价 工 作 组 根 据 上 述 认 定 标 准 分
别 对 内 部 控 制 体 系 的 所 有 层 面 的 建 设 和 实 施 情 况 ，开 展 了
有效性评价，并认定此次评价的内控缺陷均为一般缺陷。
报告期内未发现内部控制设计与运行存在重大、重要缺
陷。
八、内部控制缺陷的整改情况及整改措施
公司已按相应程序整改了上一年度内控评价发现的
内 控 缺 陷 ，并 确 保 整 改 效 果 验 证 基 本 可 行 ；针 对 本 年 度 报
告 期 内 发 现 的 内 部 控 制 缺 陷 ，公 司 建 立 了 内 部 控 制 缺 陷 的
整 改 程 序 ，并 已 落 实 相 应 的 整 改 措 施 ，已 明 确 纪 审 部 作 为
内 控 缺 陷 整 改 措 施 效 果 验 证 部 门 ，以 提 高 内 部 控 制 的 有 效
性及执行力。
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九、改进和完善内部控制制度的措施
在 报 告 期 内 ，公 司 现 有 内 部 控 制 制 度 基 本 能 够 适 应 公
司 管 理 的 要 求 ，能 够 为 编 制 真 实 、完 整 、公 允 的 财 务 报 表
提 供 合 理 保 证 ，能 够 为 公 司 各 项 业 务 活 动 的 健 康 运 行 及 国
家 有 关 法 律 、法 规 和 公 司 内 部 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行 提 供 保
证 ，能 够 保 护 公 司 资 产 的 安 全 、完 整 。随 着 外 部 环 境 的 变
化 、经 营 生 产 的 发 展 ，公 司 内 部 控 制 体 系 仍 需 不 断 改 进 和
完善。公司采取以下措施加以改进提高：
1． 进 一 步 优 化 组 织 结 构 和 业 务 流 程 。 随 着 经 营 生 产
发 展 的 需 要 ，公 司 完 善 了 内 部 机 构 改 革 ，根 据 相 关 法 律 法
规 的 要 求 正 在 梳 理 和 修 订 内 部 控 制 体 系 文 件 ，进 一 步 优 化
组 织 架 构 、业 务 流 程 和 管 理 流 程 ，健 全 和 完 善 内 部 控 制 体
系。
2．继 续 完 善 风 险 评 估 体 系 建 设 ，及 时 进 行 风 险 评 估 ，
采取相应措施，实现对风险的有效控制。
3． 继 续 加 强 信 息 沟 通 ， 促 进 内 部 控 制 有 效 运 行 。
4． 不 断 加 强 人 员 培 训 ， 及 时 更 新 知 识 ， 强 化 风 险 防
范意识，提高工作胜任能力。
5． 不 断 完 善 内 控 监 督 ， 加 强 内 部 审 计 机 构 对 内 部 控
制 制 度 执 行 情 况 的 监 督 力 度 ，提 高 内 部 审 计 工 作 的 深 度 和
广度。
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十、内部控制有效性的结论
公 司 已 经 根 据《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》及 其 应 用 指
引 、《 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 》、《 深 圳 证 券 交 易 所 上 市
公 司 自 律 监 管 指 引 第 1 号 — — 主 板 上 市 公 司 规 范 运 作 》的
要 求 ， 对 公 司 截 至 2022 年 12 月 31 日 的 内 部 控 制 设 计 与
运 行 的 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 。报 告 期 内 ，公 司 对 于 纳 入
评 价 范 围 的 业 务 与 事 项 均 已 建 立 了 内 部 控 制 ，并 得 以 有 效
执 行 ，达 到 了 公 司 内 部 控 制 的 目 标 ，不 存 在 重 大 、重 要 缺
陷 。自 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日 至 内 部 控 制 评 价 报 告 发 出
日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的
重大变化。
海南海峡航运股份有限公司
董 事 会
2023 年 3 月 23 日
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