财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海新朋实业股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 391,764,815.35 361,264,273.22
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 229,543,805.61 278,676,888.39
应收账款 380,173,427.75 361,909,056.05
预付款项 37,010,467.16 5,368,948.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,080,726.02
应收股利
其他应收款 8,798,866.70 3,856,899.64
买入返售金融资产
存货 558,701,335.64 527,876,519.75
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 357,131,603.24 543,584,098.80
流动资产合计 1,966,205,047.47 2,082,536,684.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 405,000,000.00 280,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,597,814.43 766,660.19
投资性房地产 95,697,210.62 99,573,306.15
固定资产 1,166,300,059.62 1,223,314,447.83
在建工程 64,602,698.08 20,600,021.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 131,003,995.37 118,817,945.51
开发支出
商誉 2,828,656.87 2,828,656.87
长期待摊费用 11,465,982.53 12,828,382.18
递延所得税资产 14,333,592.12 15,380,473.48
其他非流动资产 133,285,600.00 180,979,690.01
非流动资产合计 2,026,115,609.64 1,955,089,583.75
资产总计 3,992,320,657.11 4,037,626,267.85
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 0.00 7,800,000.00
应付账款 1,011,097,991.69 1,049,876,036.48
预收款项 962,553.44 744,466.44
卖出回购金融资产款 0.00
应付手续费及佣金 0.00
应付职工薪酬 32,637,355.79 44,830,190.81
应交税费 26,699,912.36 43,665,497.44
应付利息 0.00
应付股利 63,905,639.25 83,579,139.25
其他应付款 37,023,357.62 23,696,491.74
应付分保账款 0.00
保险合同准备金 0.00
代理买卖证券款 0.00
代理承销证券款 0.00
划分为持有待售的负债 0.00
一年内到期的非流动负债 4,487,999.98 8,975,999.92
其他流动负债 0.00
流动负债合计 1,176,814,810.13 1,263,167,822.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 53,995,223.08 53,995,223.08
递延所得税负债 0.00
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 53,995,223.08 53,995,223.08
负债合计 1,230,810,033.21 1,317,163,045.16
所有者权益：
股本 448,100,000.00 448,100,000.00
其他权益工具 0.00
其中：优先股 0.00
永续债 0.00
资本公积 1,203,835,512.14 1,203,835,512.14
减：库存股 0.00
其他综合收益 -2,030,578.73 -1,587,304.74
专项储备 0.00
盈余公积 79,168,684.30 79,168,684.30
一般风险准备 0.00
未分配利润 627,715,317.54 598,504,682.34
归属于母公司所有者权益合计 2,356,788,935.25 2,328,021,574.04
少数股东权益 404,721,688.65 392,441,648.65
所有者权益合计 2,761,510,623.90 2,720,463,222.69
负债和所有者权益总计 3,992,320,657.11 4,037,626,267.85
法定代表人：宋琳 主管会计工作负责人：史济平 会计机构
负责人：赵海燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 15,493,699.52 15,296,080.84
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 4,935,791.64 24,944,103.48
预付款项 646,214.66 718,233.48
应收利息 2,183,191.77
应收股利 66,514,032.68 86,990,532.68
其他应收款 48,192,429.30 48,253,999.75
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 237,000,005.23 306,472,659.82
流动资产合计 374,965,364.80 482,675,610.05
非流动资产：
可供出售金融资产 405,000,000.00 280,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,096,639,325.21 1,090,808,170.97
投资性房地产 95,697,210.62 99,573,306.15
固定资产 245,711,157.70 256,383,107.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 78,320,926.05 79,399,520.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,777,478.37 1,925,824.59
递延所得税资产 3,919,470.00 4,245,898.92
其他非流动资产 133,133,600.00 133,133,600.00
非流动资产合计 2,060,199,167.95 1,945,469,427.86
资产总计 2,435,164,532.75 2,428,145,037.91
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 10,343,002.64 10,042,606.49
预收款项 27,819.65
应付职工薪酬 1,607,709.18 2,467,469.47
应交税费 -1,669,446.72 2,167,280.67
应付利息
应付股利
其他应付款 213,681,227.69 219,107,895.71
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,318,999.98 2,637,999.96
其他流动负债
流动负债合计 225,309,312.42 236,423,252.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,995,556.25 7,995,556.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,995,556.25 7,995,556.25
负债合计 233,304,868.67 244,418,808.55
所有者权益：
股本 448,100,000.00 448,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,205,913,400.36 1,205,913,400.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 79,168,684.30 79,168,684.30
未分配利润 468,677,579.42 450,544,144.70
所有者权益合计 2,201,859,664.08 2,183,726,229.36
负债和所有者权益总计 2,435,164,532.75 2,428,145,037.91
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,840,973,876.87 2,024,418,602.45
其中：营业收入 1,840,973,876.87 2,024,418,602.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,740,839,977.32 1,938,474,752.22
其中：营业成本 1,588,766,814.79 1,796,887,556.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,742,323.53 5,187,340.50
销售费用 24,107,505.05 25,112,084.00
管理费用 115,631,083.19 109,621,005.12
财务费用 3,218,093.37 883,954.49
资产减值损失 1,374,157.39 782,811.35
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
12,825,213.72 15,077,789.57
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 112,959,113.27 101,021,639.80
加：营业外收入 6,226,660.80 12,287,714.59
其中：非流动资产处置利得 76,660.99
减：营业外支出 798,227.49 480,901.69
其中：非流动资产处置损失 748,227.49 480,668.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号
118,387,546.58 112,828,452.70
填列）
减：所得税费用 28,706,103.29 21,992,343.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,681,443.29 90,836,109.14
归属于母公司所有者的净利润 49,375,135.20 52,994,263.54
少数股东损益 40,306,308.09 37,841,845.60
六、其他综合收益的税后净额 -443,273.99 428,164.37
归属母公司所有者的其他综合收
-443,273.99 428,164.37
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-443,273.99 428,164.37
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -443,273.99 428,164.37
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 89,238,169.30 91,264,273.51
归属于母公司所有者的综合收
48,931,861.21 53,422,427.91
益总额
归属于少数股东的综合收益总
40,306,308.09 37,841,845.60
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.12
（二）稀释每股收益 0.11 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：宋琳 主管会计工作负责人：史济平 会计机构
负责人：赵海燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 30,163,021.18 31,091,864.49
减：营业成本 18,081,497.47 18,602,287.38
税金及附加 101,910.29 964,447.60
销售费用 47,169.81 94,939.62
管理费用 9,261,000.40 8,761,945.62
财务费用 -285,393.72 -468,854.20
资产减值损失 13,284.34 -816,204.95
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
37,170,386.81 94,747,334.81
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
40,113,939.40 98,700,638.23
列）
加：营业外收入 1,340,761.58 1,380,511.31
其中：非流动资产处置利
930.89
得
减：营业外支出 50,000.00 159,801.34
其中：非流动资产处置损
159,801.34
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
41,404,700.98 99,921,348.20
号填列）
减：所得税费用 3,106,766.26 3,859,792.68
四、净利润（净亏损以“－”号填
38,297,934.72 96,061,555.52
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 38,297,934.72 96,061,555.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,103,765,124.62 1,368,173,534.95
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,248,387.25 23,567,152.57
收到其他与经营活动有关的现
4,638,025.31 12,499,861.43
金
经营活动现金流入小计 1,124,651,537.18 1,404,240,548.95
购买商品、接受劳务支付的现
716,565,766.06 859,233,301.75
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
129,198,871.24 131,048,960.91
现金
支付的各项税费 105,334,622.48 72,659,222.92
支付其他与经营活动有关的现
57,505,130.46 60,801,683.17
金
经营活动现金流出小计 1,008,604,390.24 1,123,743,168.75
经营活动产生的现金流量净额 116,047,146.94 280,497,380.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 838,800,000.00 1,323,600,000.00
取得投资收益收到的现金 9,253,696.52 12,963,473.82
处置固定资产、无形资产和其
28,301.89 72,347.01
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
27,500,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 848,081,998.41 1,364,135,820.83
购建固定资产、无形资产和其
70,884,041.25 85,788,305.93
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 789,000,000.00 1,298,250,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 859,884,041.25 1,384,038,305.93
投资活动产生的现金流量净额 -11,802,042.84 -19,902,485.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 85,956,010.89
分配股利、利润或偿付利息支
67,864,268.09 44,271,582.35
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
47,699,768.09 23,066,225.87
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
9,617,473.11
金
筹资活动现金流出小计 67,864,268.09 139,845,066.35
筹资活动产生的现金流量净额 -67,864,268.09 -139,845,066.35
四、汇率变动对现金及现金等价物
-5,920,293.88 1,618,161.39
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,460,542.13 122,367,990.14
加：期初现金及现金等价物余 361,241,273.22 231,483,969.26
额
六、期末现金及现金等价物余额 391,701,815.35 353,851,959.40
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
52,119,068.15 16,748,842.56
金
收到的税费返还 1,059,462.99 5,050,744.68
收到其他与经营活动有关的现
35,951,565.42 93,711,809.69
金
经营活动现金流入小计 89,130,096.56 115,511,396.93
购买商品、接受劳务支付的现
2,947,073.84 3,456,761.27
金
支付给职工以及为职工支付的
9,159,476.84 9,724,933.94
现金
支付的各项税费 4,976,080.14 4,219,116.33
支付其他与经营活动有关的现
39,184,719.66 39,937,783.82
金
经营活动现金流出小计 56,267,350.48 57,338,595.36
经营活动产生的现金流量净额 32,862,746.08 58,172,801.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 475,000,000.00 579,650,000.00
取得投资收益收到的现金 54,914,771.40 32,110,068.31
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
27,500,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 529,914,771.40 639,260,068.31
购建固定资产、无形资产和其
415,398.80 5,891,478.70
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 542,000,000.00 672,450,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 542,415,398.80 678,341,478.70
投资活动产生的现金流量净额 -12,500,627.40 -39,081,410.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
20,164,500.00 20,164,500.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 20,164,500.00 20,164,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 -20,164,500.00 -20,164,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 197,618.68 -1,073,108.82
加：期初现金及现金等价物余
15,296,080.84 34,533,018.61
额
六、期末现金及现金等价物余额 15,493,699.52 33,459,909.79
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
一、上年期末余 448, 0.00 0.00 0.00 1,203 0.00 -1,58 0.00 79,16 0.00 598,5 392,4 2,720
额 100, ,835, 7,304 8,684 04,68 41,64 ,463,
000. 512.1 .74 .30 2.34 8.65 222.6
00 4 9
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
448, 1,203 2,720
-1,58 79,16 598,5 392,4
二、本年期初余 100, ,835, ,463,
0.00 0.00 0.00 0.00 7,304 0.00 8,684 0.00 04,68 41,64
额 000. 512.1 222.6
.74 .30 2.34 8.65
00 4 9
三、本期增减变 -443, 29,21 12,28 41,04
动金额（减少以 273.9 0,635 0,040 7,401
“－”号填列） 9 .20 .00 .21
-443, 49,37 40,30 89,23
（一）综合收益
273.9 5,135 6,308 8,169
总额
9 .20 .09 .30
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-20,1 -28,0 -48,1
（三）利润分配 64,50 26,26 90,76
0.00 8.09 8.09
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-20,1 -28,0 -48,1
3．对所有者（或
64,50 26,26 90,76
股东）的分配
0.00 8.09 8.09
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
448, 1,203 2,761
-2,03 79,16 627,7 404,7
四、本期期末余 100, ,835, ,510,
0.00 0.00 0.00 0.00 0,578 0.00 8,684 0.00 15,31 21,68
额 000. 512.1 623.9
.73 .30 7.54 8.65
00 4 0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
450, 1,217 2,729
15,12 -2,94 60,65 541,7 476,9
一、上年期末余 000, ,753, ,098,
5,837 7,398 4,315 75,92 87,65
额 000. 637.4 297.4
.18 .22 .04 5.81 4.51
00 9 5
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
450, 1,217 2,729
15,12 -2,94 60,65 541,7 476,9
二、本年期初余 000, ,753, ,098,
5,837 7,398 4,315 75,92 87,65
额 000. 637.4 297.4
.18 .22 .04 5.81 4.51
00 9 5
-1,9
三、本期增减变 -13,9 -15,1 1,360 18,51 56,72 -84,5 -8,63
00,0
动金额（减少以 18,12 25,83 ,093. 4,369 8,756. 46,00 5,074
00.0
“－”号填列） 5.35 7.18 48 .26 53 5.86 .76
0
1,360 95,40 89,91 186,6
（一）综合收益
,093. 7,625. 1,666 79,38
总额
48 79 .21 5.48
-1,9
-13,9 -15,1 -6,65 -7,35
（二）所有者投 00,0
18,12 25,83 7,711 0,000
入和减少资本 00.0
5.35 7.18 .83 .00
0
-1,9
-13,2 -15,1 -7,35 -7,35
1．股东投入的 00,0
25,83 25,83 0,000 0,000
普通股 00.0
7.18 7.18 .00 .00
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-692,
692,2
4．其他 288.1
88.17
7
18,51 -38,6 -165, -185,
（三）利润分配 4,369 78,86 532,4 696,9
.26 9.26 87.11 87.11
18,51 -18,5
1．提取盈余公
4,369 14,36
积
.26 9.26
2．提取一般风
险准备
-20,1 -165, -185,
3．对所有者（或
64,50 532,4 696,9
股东）的分配
0.00 87.11 87.11
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-2,26 -2,26
（六）其他 7,473 7,473
.13 .13
448, 1,203 2,720
-1,58 79,16 598,5 392,4
四、本期期末余 100, ,835, ,463,
7,304 8,684 04,68 41,64
额 000. 512.1 222.6
.74 .30 2.34 8.65
00 4 9
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
448,1 1,205,9 450,5 2,183,7
一、上年期末余 79,168,
00,00 13,400. 44,14 26,229.
额 684.30
0.00 36 4.70 36
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
448,1 1,205,9 450,5 2,183,7
二、本年期初余 79,168,
00,00 13,400. 44,14 26,229.
额 684.30
0.00 36 4.70 36
三、本期增减变 18,13
18,133,
动金额（减少以 3,434.
434.72
“－”号填列） 72
38,29
（一）综合收益 38,297,
7,934.
总额 934.72
72
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-20,1
-20,164
（三）利润分配 64,50
,500.00
0.00
1．提取盈余公
积
-20,1
2．对所有者（或 -20,164
64,50
股东）的分配 ,500.00
0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
448,1 1,205,9 468,6 2,201,8
四、本期期末余 79,168,
00,00 13,400. 77,57 59,664.
额 684.30
0.00 36 9.42 08
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
450,0 1,219,1 304,0 2,018,7
一、上年期末余 15,125, 60,654,
00,00 39,237. 79,32 47,036.
额 837.18 315.04
0.00 54 1.32 72
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
450,0 1,219,1 304,0 2,018,7
二、本年期初余 15,125, 60,654,
00,00 39,237. 79,32 47,036.
额 837.18 315.04
0.00 54 1.32 72
三、本期增减变 -1,900 146,4 164,97
-13,225 -15,125 18,514,
动金额（减少以 ,000.0 64,82 9,192.6
,837.18 ,837.18 369.26
“－”号填列） 0 3.38 4
185,1 185,14
（一）综合收益
43,69 3,692.6
总额
2.64 4
-1,900
（二）所有者投 -13,225 -15,125
,000.0
入和减少资本 ,837.18 ,837.18
0
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-1,900
-13,225 -15,125
4．其他 ,000.0
,837.18 ,837.18
0
-38,6
18,514, -20,164
（三）利润分配 78,86
369.26 ,500.00
9.26
-18,5
1．提取盈余公 18,514,
14,36
积 369.26
9.26
-20,1
2．对所有者（或 -20,164
64,50
股东）的分配 ,500.00
0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
448,1 1,205,9 450,5 2,183,7
四、本期期末余 79,168,
00,00 13,400. 44,14 26,229.
额 684.30
0.00 36 4.70 36
三、公司基本情况
上海新朋实业股份有限公司（以下简称“新朋股份”、“本公司”或“公司”）前身系上海新朋实业有限
公司，于1997年10月由自然人宋伯康和郭亚娟共同出资组建，注册资本为人民币500万元，并于当年度取得
上海市工商行政管理局青浦分局颁发的注册号为3102292020329的企业法人营业执照。
2007年9月，原上海新朋实业有限公司整体改制变更为上海新朋实业股份有限公司，由宋伯康等29位自
然人以及深圳格东投资咨询有限公司和江苏宏宝五金股份有限公司两位法人投资设立，公司注册资本为人
民币22,500万元，并于2007年9月取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为310229000328847的企业法人
营业执照。
2009年12月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1317号文“关于核准上海新朋实业股份有
限公司公开发行股票的通知”核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）7,500万股，并在深圳证券
交易所上市。
2012年5月，公司以2011年12月31日总股本300,000,000股为基数，以资本公积金每10股转增5股，合计
转增150,000,000股，转增后总股本为450,000,000股。
2015年8月，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立回购专用证券账户，回购股份数量
为1,900,000股，并于2016年1月完成上述股权注销手续。
截至2017年06月30日止，公司注册资本为44,810万元。
公司注册地址：上海市青浦区华隆路1698号。
公司主要产品：汽车零部件、通讯机柜、家电设备等多领域金属零部件。
公司所属行业：汽车零部件行业、机电行业中平板电视机制造、通信设备制造。本年度主业未发生变
更。
经营范围：生产加工计算机网络集成柜、通信设备及部件（仅限分支机构经营），生产加工汽车零部件、
复印机零件、电脑配件、汽摩配件、电动工具、冷冲、塑料模具，销售建筑装潢材料、五金交电、金属材
料（除专控）、日用百货、木材、精密金属零件、复印机，机械设备租赁，经营本企业自产产品的出口业务
和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（但国家限定公司或禁止进出口的商品及技术除
外，本企业包括本企业控股的成员企业）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司基本组织架构：公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度，公司组织架构包括总裁办公室、
董事会办公室、财务核算部、信息管理中心、人力资源部、采购管理部、内审室等职能部门。
本财务报表经公司董事会于2017年8月24日批准报出。
截至2017年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
上海新朋金属制品有限公司
上海新朋实业（香港）有限公司（上海新朋金属制品有限公司下属子公司）
苏州新朋智能制造科技有限公司（上海新朋金属制品有限公司下属子公司）
上海新朋联众汽车零部件有限公司
宁波新众汽车零部件有限公司（上海新朋联众汽车零部件有限公司下属子公司）
长沙新联汽车零部件有限公司（上海新朋联众汽车零部件有限公司下属子公司）
扬州新联汽车零部件有限公司
XINPENG CORPORATION
XINPENG PROPERTIES,L.L.C（XINPENG CORPORATION下属子公司）
ELECTRICAL SYSTEMS INTEGRATOR,L.L.C.（XINPENG CORPORATION下属子公司）
上海鹏众钢材有限公司
上海英艾森电气系统集成有限公司
上海新朋精密机电有限公司
南京康派电子有限公司（上海新朋精密机电有限公司下属子公司）
长沙新创汽车零部件有限公司
上海瀚娱动投资有限公司
上海金雍荟文化传播有限公司（上海瀚娱动投资有限公司下属子公司）
2017年1月25日，经公司第三届董事会第28次会议审议通过《关于全资子公司投资设立上海金雍荟文化传播
有限公司（暂定名）的议案》，同意公司下属全资子公司上海瀚娱动投资有限公司以自有资金出资1,000万
元人民币，投资设立上海金雍荟文化传播有限公司（暂定名，具体以工商登记部门核准的名称为准），占注
册资本的100%。2017年02月16日，上海金雍荟文化传播有限公司完成工商注册程序，取得统一社会信用代
码：91310112MA1GBH8T81营业执照，并自此纳入公司合并报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一
般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司对自身持续经营能力进行了评估，未发现导致持续经营能力产生重大疑虑的情况。自报告期末起12个
月内持续经营正常。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司实际执行之会计政策系按照企业会计准则规定制定，不存在需要特别提示的会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现
金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用发生当月的月初汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告期内平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 3.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
金额不重大但单独进行减值测试的款项一般为特定应收款
单项计提坏账准备的理由
项
对于期末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，如有
客观证据表明其发生了减值的，则单独进行减值测试，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法 损失，计提坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收账
款、其他应收款，采用与经单独测试后未减值的应收款项
一并按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按
这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：①原材料、②低值易耗品、③委托加工物资、④在产品、⑤库存商品（包括外购商品、自制
产品）、⑥发出商品、⑦受托加工物资等。已拍摄完成的影片尚未审查通过的计入在产品核算，通过审查的
计入库存商品核算.
2、存货的计价方法
（1）存货初始计量成本为实际成本，包括采购成本、加工成本以及其他可归属于存货成本的费用。
（2）发出存货时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并
按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位
编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予
以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全
额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益
法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确
认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及
正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10-40 4-10 9.60-2.25
房屋装修及改造 年限平均法 10-20 4-10 9.60-4.50
机器设备 年限平均法 10 4-10 9.60-9.00
运输设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00
通用设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00
专用设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00
其他设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00
电子设备 年限平均法 3-5 4-10 32.00-18.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用
暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必
要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生
产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
（1）“土地使用权”参考土地使用权证年限，预计使用寿命：50年
（2）“软件”参考按合同期限和收益年限，预计使用寿命：4-10年
（3）“商标”参考合同期限和收益年限，预计使用寿命：15年
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
一般情况下，公司研发项目很难区分研究阶段和开发阶段，因此在研发费用发生时均计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产
负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其
差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，
按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）公司销售商品收入确认及时间的具体判断标准
①内销：公司在同时具备下列条件后确认收入
ⅰ．根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，并获取客户的签收回单或客户每月的
对账确认信息；
ⅱ．产品销售收入货款金额已确定，销售发票已开具，款项已收讫或预计可以收回；
ⅲ．销售产品的单位成本能够合理计算；
②外销：公司在同时具备下列条件后确认收入
ⅰ．根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，并结合考虑相关国际贸易术语约定的
风险报酬转移时点。
ⅱ．产品销售收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回；
ⅲ．销售产品的单位成本能够合理计算；
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。在资产负债表日提供劳务交
易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收
入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买
固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相
关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部《关于印发修订<企业会
本次会计政策变更仅对财务报表项目
计准则第 16 号——政府补助>的通知》
列示产生影响，对公司损益、总资产和
（财会[2017]15 号）的相关要求，将自 经公司第四届董事会第 7 次会议、第四
净资产不产生影响。本报告期内，公司
2017 年 1 月 1 日起利润表中的"营业外 届监事会第 5 次会议审议通过
未发生与企业日常经营活动相关的政
收入"项目中涉及企业日常活动相关的
府补助，“其他收益”金额为 0 元。
政府补助重分类至"其他收益"项目。
根据财政部《关于印发<增值税会计处 经公司第四届董事会第 3 次临时会议、 公司 2016 年年度财务报表已调整：税
理规定> 的通知》（财会[2016]22 号） 第四届监事会第 2 次临时会议审议通 金及附加”科目增加人民币
的相关要求，将利润表中“营业税金及 过 5,515,031.17 元，“管理费用”科目减少
附加”科目名称调整为“税金及附加”， 人民币 5,515,031.17 元。
同时，2016 年 5 月 1 日起企业经营活
动中发生的城市维护建设税、资源税、
教育费附加及房产税、土地使用税、车
船使用税、印花税等相关税费从“管理
费用”科目重分类至“税金及附加”科
目。
财政部于2017年5月10日发布了《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15号），适用于2017年1
月1日起发生的相关交易。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
为适应经营发展需要，公司
在上海市市区新购办公用房
（其他商服用地），显著区别
于原有的厂房及辅楼资产
（工业用地），按目前房屋建
筑物折旧政策，一定程度上 经公司第三届董事会第 26
2017 年 01 月 01 日
已不能真实反映房屋建筑物 次临时会议审议通过
的实际使用状况。为真实反
映固定资产在经营期间的使
用情况，将房屋建筑物的折
旧年限进行调整，由 10-20
年变更为 10-40 年。
随着公司业务发展规模的扩
大，自动化生产的逐步实现，
报告期内新增电子设备类固
电子类设备将不断增加，为
经公司第三届董事会第 26 定资产 116,614.90 元，累计
合理、充分反映电子设备的 2017 年 01 月 01 日
次临时会议审议通过 折旧 7,589.54，净值
实际情况，新增固定资产折
109,025.36 元。
旧分类：电子设备，折旧年
限为 3-5 年
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 3、5、6、11、17
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、16.5、25
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海新朋实业股份有限公司 25
上海新朋金属制品有限公司 15
上海新朋联众汽车零部件有限公司 15
宁波新众汽车零部件有限公司 25
长沙新联汽车零部件有限公司 25
扬州新联汽车零部件有限公司 25
美国境内企业所得税税率为 15%-38%（超额累进），根据《马
XINPENG CORPORATION 里兰州公司所得税法》，公司还需在当地缴纳 8.25%的企业
所得税
美国境内企业所得税税率为 15%-38%（超额累进），根据《马
XINPENG PROPERTIES,L.L.C 里兰州公司所得税法》，公司还需在当地缴纳 8.25%的企业
所得税
美国境内企业所得税税率为 15%-38%（超额累进），根据《马
ELECTRICAL SYSTEMS INTEGRATOR,L.L.C. 里兰州公司所得税法》，公司还需在当地缴纳 8.25%的企业
所得税
上海鹏众钢材有限公司 25
上海英艾森电气系统集成有限公司 25
上海新朋精密机电有限公司 25
南京康派电子有限公司 15
上海新朋实业（香港）有限公司 16.5
长沙新创汽车零部件有限公司 25
上海瀚娱动投资有限公司 25
苏州新朋智能制造科技有限公司 25
上海金雍荟文化传播有限公司 25
2、税收优惠
1、公司下属子公司上海新朋金属制品有限公司（以下简称“新朋金属”）于2012年9月23日取得上海市科学
技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税务局颁发的证书编号为GF201231000266的
《高新技术企业证书》。2016年2月1日，通过高新企业复审，并获得证书编号为GR201531000140的《高新技
术企业证书》，有效期：三年。根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关
问题的通知》（国税函[2009]203号），新朋金属本年度企业所得税实际征收率为15%。
2、公司下属子公司上海新朋联众汽车零部件有限公司（以下简称“新朋联众”）于2013年11月19日取得上
海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税务局颁发的证书编号
GR201331000282的《高新技术企业证书》。2016年11月24日，通过高新企业复审，并获得证书编号为
GR201631000648的《高新技术企业证书》，有效期：三年。根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高
新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），新朋联众本年度企业所得税实际征收率为
15%。
2、公司下属子公司南京康派电子有限公司（上海新朋精密机电有限公司下属子公司）（以下简称“南京康
派”）于2016年11月30日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局
联合颁发的编号为GR201632002725的《高新技术企业证书》，有效期：三年。根据财政部和国家税务总局发
布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），南京康派本年度企业所
得税实际征收率为15%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 105,126.30 139,937.86
银行存款 391,596,689.05 361,101,335.36
其他货币资金 63,000.00 23,000.00
合计 391,764,815.35 361,264,273.22
其中：存放在境外的款项总额 6,587,033.06 7,588,792.14
其他说明
注：截至2017年6月30日止，公司存放在境外的款项汇回不存在限制。
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
保函保证金，期末余额6.3万 元；期初余额2.3万元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 229,543,805.61 278,676,888.39
合计 229,543,805.61 278,676,888.39
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 5,650,000.00
合计 5,650,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 352,194,060.22
合计 352,194,060.22
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
截至2017年6月30日止，公司无因出票人未履约而将其转入应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 387,34 380,17 368,2
100.00 7,175,5 100.00 6,306,0 361,909,
组合计提坏账准 8,940.1 1.85% 3,427.7 15,10 1.71%
% 12.42 % 46.89 056.05
备的应收账款 7 5 2.94
387,34 380,17 368,2
100.00 7,175,5 100.00 6,306,0 361,909,
合计 8,940.1 1.85% 3,427.7 15,10 1.71%
% 12.42 % 46.89 056.05
7 5 2.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 370,654,232.57 3,706,542.33 1.00%
1 年以内小计 370,654,232.57 3,706,542.33 1.00%
1至2年 16,532,171.89 3,306,434.38 20.00%
3 年以上 162,535.71 162,535.71 100.00%
合计 387,348,940.17 7,175,512.42 1.85%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 928,467.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 59,002.02 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本报告期计提坏账准备金额928,467.55元，转回坏账准备金额59,002.02元
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至2017年06月30日止，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为205,325,222.60元，占应收
账款期末余额合计数的比例为53.01%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,388,134.29元。
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
截至2017年6月30日止，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
截至2017年6月30日止，公司不存在因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 36,033,082.55 97.36% 4,518,262.41 84.16%
1至2年 298,274.27 0.81% 171,575.50 3.20%
2至3年 29,608.00 0.08% 29,608.00 0.55%
3 年以上 649,502.34 1.75% 649,502.34 12.10%
合计 37,010,467.16 -- 5,368,948.25 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至2017年06月30日止，按欠款方归集期末余额前五名的合计金额为19,137,116.98元，占预付账款期末余
额合计数的比例为51.71%。
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收银行理财利息 3,080,726.02 0.00
合计 3,080,726.02
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并 2,925 41.48 2,925,67
单独计提坏账准 ,676. % 6.34
备的其他应收款 34
按信用风险特征 4,127
12,239, 100.00 3,440,1 100.00 8,798,8 58.52 3,195,9 931,223.
组合计提坏账准 ,173. 77.44%
025.13 % 58.43 % 66.70 % 49.85 30
备的其他应收款 15
7,052
12,239, 100.00 3,440,1 100.00 8,798,8 100.00 3,195,9 3,856,89
合计 ,849. 45.31%
025.13 % 58.43 % 66.70 % 49.85 9.64
49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 9,050,981.13 271,529.43 3.00%
1 年以内小计 9,050,981.13 271,529.43 3.00%
1至2年 7,300.00 1,460.00 20.00%
2至3年 27,150.00 13,575.00 50.00%
3 年以上 3,153,594.00 3,153,594.00 100.00%
合计 12,239,025.13 3,440,158.43
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 244,208.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
材料补差款 7,968,068.57
保证金及押金 3,754,597.95 3,448,544.00
退税款 2,925,676.34
备用金 515,562.61 139,847.63
其他 796.00 538,781.52
合计 12,239,025.13 7,052,849.49
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
上汽大众汽车有
材料补差价 7,968,068.57 1 年以内 65.10% 239,042.06
限公司
上汽大众汽车有
押金 6,900.00 1 年以内 0.06% 207.00
限公司
上海创志实业有
保证金 1,901,195.00 3 年以上 15.53% 1,901,195.00
限公司
上海盈乾机械设
保证金 26,950.00 2至3年 0.22% 13,475.00
备有限公司
上海盈乾机械设
保证金 724,090.00 3 年以上 5.92% 724,090.00
备有限公司
昆成机械(昆山)
保证金 365,850.00 3 年以上 2.99% 365,850.00
有限公司
上海宝钢普莱克
押金 199,200.00 1 年以内 1.63% 5,976.00
斯
合计 -- 11,192,253.57 -- 91.45% 3,249,835.06
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 113,342,183.92 794,144.72 112,548,039.20 101,925,489.53 673,822.81 101,251,666.72
在产品 654,125.68 654,125.68 8,672,797.20 8,672,797.20
库存商品 44,680,661.93 302,776.77 44,377,885.16 37,857,524.93 92,395.00 37,765,129.93
低值易耗品 202,732.94 202,732.94 348,534.80 348,534.80
委托加工材料 11,633,810.37 283,719.53 11,350,090.84 4,771,722.73 49,809.96 4,721,912.77
自制半成品 8,783,078.12 68,987.54 8,714,090.58 6,835,794.39 106,395.34 6,729,399.05
发出商品 380,854,371.24 380,854,371.24 360,638,443.12 270,363.64 360,368,079.48
受托加工物资 8,018,999.80 8,018,999.80
合计 560,150,964.20 1,449,628.56 558,701,335.64 529,069,306.50 1,192,786.75 527,876,519.75
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 673,822.81 120,321.91 794,144.72
库存商品 92,395.00 210,381.77 302,776.77
委托加工材料 49,809.96 233,909.57 283,719.53
自制半成品 106,395.34 37,407.80 68,987.54
发出商品 270,363.64 270,363.64
合计 1,192,786.75 564,613.25 307,771.44 1,449,628.56
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
截至2017年6月30日止，公司存货余额中无借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 357,000,000.00 531,800,000.00
待抵扣进项税 131,603.24 11,784,098.80
合计 357,131,603.24 543,584,098.80
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
405,000,000. 405,000,000. 280,000,000.
可供出售权益工具： 280,000,000.00
00 00 00
405,000,000. 405,000,000. 280,000,000.
按成本计量的 280,000,000.00
00 00 00
405,000,000. 405,000,000. 280,000,000.
合计 280,000,000.00
00 00 00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
上海汇
付互联
网金融
信息服
30,000,0 30,000,0
务创业 9.68%
00.00 00.00
股权投
资中心
（有限
合伙）
上海金
浦新兴
产业股
权投资 250,000, 125,000, 375,000,
59.82%
基金合 000.00 000.00 000.00
伙企业
（有限
合伙）
280,000, 125,000, 405,000,
合计 --
000.00 000.00 000.00
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
联营企 766,66 1,113,1 282,00 1,597,8
业 0.19 54.24 0.00 14.43
766,66 1,113,1 282,00 1,597,8
小计
0.19 54.24 0.00 14.43
766,66 1,113,1 282,00 1,597,8
合计
0.19 54.24 0.00 14.43
其他说明
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 148,860,375.78 148,860,375.78
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 148,860,375.78 148,860,375.78
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 49,287,069.63 49,287,069.63
2.本期增加金额 3,876,095.53 3,876,095.53
（1）计提或摊销 3,876,095.53 3,876,095.53
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 53,163,165.16 53,163,165.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 95,697,210.62 95,697,210.62
2.期初账面价值 99,573,306.15 99,573,306.15
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
房屋建筑
项目 运输设备 通用设备 机器设备 专用设备 其他设备 电子设备 合计
物
一、账面原
值：
1.期初 561,980,93 27,339,483 21,960,103 970,008,78 252,377,78 80,037,392 1,913,704,
余额 8.73 .61 .76 7.15 0.00 .39 485.64
2.本期 14,516,294 15,786,838
236,974.36 414,009.88 502,945.04 116,614.90
增加金额 .01 .19
（1） -288,334.4
103,543.59 612,267.53 116,614.90 544,091.62
购置 0
（2）
12,372,529 13,711,249
在建工程 236,974.36 310,466.29 791,279.44
.18 .27
转入
（3）
企业合并
增加
（4）重分 1,531,497. 1,531,497.
类项目调 30 30
整
3.本期 1,629,997. 1,199,258. 3,222,015.
373,718.00 19,041.44
减少金额 30 50 24
（1）
1,199,258. 1,690,517.
处置或报 373,718.00 19,041.44 98,500.00
50 94
废
（2）重分 1,531,497. 1,531,497.
类项目调 30 30
整
4.期末 561,980,93 27,202,739 22,355,072 968,378,78 265,694,81 80,540,337 1,926,269,
116,614.90
余额 8.73 .97 .20 9.85 5.51 .43 308.59
二、累计折
旧
1.期初 123,879,07 21,153,253 12,277,098 377,880,12 104,514,77 13,178,454 652,882,76
余额 0.04 .12 .23 0.13 1.19 .61 7.32
2.本期 14,058,972 1,060,843. 1,353,443. 40,915,590 10,788,020 2,374,537. 70,558,996
7,589.54
增加金额 .47 03 37 .98 .50 09 .98
（1） 14,058,972 1,060,843. 1,353,443. 40,915,590 10,788,020 2,374,537. 70,558,996
7,589.54
计提 .47 03 37 .98 .50 09 .98
3.本期
355,032.10 12,836.43 149,419.47 462,497.82 979,785.82
减少金额
（1）
355,032.10 12,836.43 149,419.47 462,497.82 979,785.82
处置或报
废
4.期末 137,938,04 21,859,064 13,617,705 418,646,29 114,840,29 15,552,991 722,461,97
7,589.54
余额 2.51 .05 .17 1.64 3.87 .70 8.48
三、减值准
备
1.期初 31,207,577 5,571,671. 37,507,270
688,600.00 17,602.13 17,117.60 4,702.01
余额 .01 74 .49
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置或报
废
4.期末 31,207,577 5,571,671. 37,507,270
688,600.00 17,602.13 17,117.60 4,702.01
余额 .01 74 .49
四、账面价
值
1.期末 423,354,29 5,326,073. 8,720,249. 518,524,92 145,282,84 64,982,643 1,166,300,
109,025.36
账面价值 6.22 79 43 1.20 9.90 .72 059.62
2.期初 437,413,26 6,168,628. 9,665,887. 560,921,09 142,291,33 66,854,235 1,223,314,
账面价值 8.69 36 93 0.01 7.07 .77 447.83
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
运输设备 193,000.00 173,700.00 19,300.00
通用设备 322,735.03 290,461.52 32,273.51
机器设备 37,647,356.70 18,310,144.46 9,452,778.54 9,884,433.70
专用设备 458,197.24 414,358.91 43,838.33
其他设备 1,496,678.56 1,496,678.56
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
办公设备 20,880.06
机械设备 284,320.27
专用设备 24,187.85
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
长沙生产基地房屋及附属建筑物 112,168,212.23 相关办理流程尚未终结
其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宁波新众新增
开卷焊接生产 8,484,878.22 8,484,878.22 7,528,332.60 7,528,332.60
线项目
长沙新联开卷
及焊接生产线 22,039,814.19 22,039,814.19 5,560,000.00 5,560,000.00
项目
手改自项目总
包集成及自动 318,853.73 318,853.73 6,427,891.46 6,427,891.46
岛集成
苏州新朋厂房
27,931,801.16 27,931,801.16
改扩建工程
新朋联众朗逸
5,526,500.97 5,526,500.97
焊接集成承揽
新项目
其他设备安装
300,849.81 300,849.81 1,083,797.47 1,083,797.47
工程
合计 64,602,698.08 64,602,698.08 20,600,021.53 20,600,021.53
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
宁波
新众
新增
66,560
开卷 7,528, 8,486, 7,443, 85,585 8,484, 73.54
,000.0 无 0.00 其他
焊接 332.60 014.11 882.90 .59 878.22 %
0
生产
线项
目
长沙
新联
开卷 155,25 17,836 22,039
5,560, 2,179. 1,354, 88.80
及焊 0,000. ,861.0 ,814.1 无 0.00 其他
000.00 49 867.35 %
接生 00 3 9
产线
项目
手改
自项
目总
13,100
包集 6,427, 2,291, 8,400, 318,85 102.90
,000.0 无 0.00 其他
成及 891.46 204.62 242.35 3.73 %
0
自动
岛集
成
苏州
新朋 40,000 27,931 27,931
69.83
厂房 ,000.0 ,801.1 ,801.1 无 0.00 其他
%
改扩 0 6 6
建工
程
新朋
联众
朗逸
15,380
焊接 5,706, 179,80 5,526, 37.10
,000.0 0.00 其他
集成 304.39 3.42 500.97 %
0
承揽
新项
目
290,29 19,516 62,252 16,026 64,301
1,440,
合计 0,000. ,224.0 ,185.3 ,108.1 ,848.2 -- -- --
452.94
00 6 1 6 7
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余
138,049,836.77 13,780,432.03 69,370.00 151,899,638.80
额
2.本期增
14,347,712.00 281,302.27 14,629,014.27
加金额
（1）购
14,347,712.00 281,302.27 14,629,014.27
置
（2）内
0.00
部研发
（3）企
0.00
业合并增加
0.00
3.本期减少
0.00
金额
（1）处 0.00
置
0.00
4.期末余
152,397,548.77 14,061,734.30 69,370.00 166,528,653.07
额
二、累计摊销 0.00
1.期初余
22,396,578.57 10,656,582.84 28,531.88 33,081,693.29
额
2.本期增
1,517,363.40 922,523.54 3,077.47 2,442,964.41
加金额
（1）计
1,517,363.40 922,523.54 3,077.47 2,442,964.41
提
0.00
3.本期减
0.00
少金额
（1）处
0.00
置
0.00
4.期末余
23,913,941.97 11,579,106.38 31,609.35 35,524,657.70
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
128,483,606.80 2,482,627.92 37,760.65 131,003,995.37
面价值
2.期初账 115,653,258.20 3,123,849.19 40,838.12 118,817,945.51
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
南京康派电子
2,828,656.87 2,828,656.87
有限公司
合计 2,828,656.87 2,828,656.87
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
截至2017年3月30日止，公司商誉不存在减值情况。
其他说明
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋改造装修费
12,820,363.17 165,000.00 1,519,380.64 11,465,982.53
用
信息披露费用 8,019.01 8,019.01 0.00
合计 12,828,382.18 165,000.00 1,527,399.65 11,465,982.53
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 49,434,287.19 9,273,865.15 48,102,099.42 9,005,132.79
可抵扣亏损 2,803,596.46 700,899.11 5,867,806.54 1,466,951.63
递延收益 9,314,556.26 2,328,639.06 10,633,556.24 2,658,389.06
辞退福利 13,534,592.00 2,030,188.80 15,000,000.00 2,250,000.00
合计 75,087,031.91 14,333,592.12 79,603,462.20 15,380,473.48
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 14,333,592.12 15,380,473.48
递延所得税负债 0.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 11,304,053.95 11,255,132.79
可抵扣亏损 700,899.11 1,466,951.63
递延收益 2,328,639.06 2,658,389.06
合计 14,333,592.12 15,380,473.48
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 1,746,776.13 1,746,776.13
2018 年 5,831,714.87 7,753,469.83
2019 年 4,985,930.50 6,207,380.47
2020 年 9,824,549.97 3,454,149.71
2021 年 2,825,787.99 2,605,047.00
合计 25,214,759.46 21,766,823.14 --
其他说明：
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 133,285,600.00 180,979,690.01
合计 133,285,600.00 180,979,690.01
其他说明：
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 7,800,000.00
合计 0.00 7,800,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 996,347,247.95 1,021,730,113.01
1 年以上 14,750,743.74 28,145,923.47
合计 1,011,097,991.69 1,049,876,036.48
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 962,553.44 744,466.44
合计 962,553.44 744,466.44
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,420,885.19 88,323,541.79 99,106,995.84 18,637,431.14
二、离职后福利-设定
409,305.62 13,823,578.76 13,767,551.73 465,332.65
提存计划
三、辞退福利 15,000,000.00 1,465,408.00 13,534,592.00
合计 44,830,190.81 102,147,120.55 114,339,955.57 32,637,355.79
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴 27,785,488.37 72,925,094.98 83,425,392.93 17,285,190.42
和补贴
2、职工福利费 359,068.50 1,875,076.21 2,226,808.71 7,336.00
3、社会保险费 69,259.54 6,874,954.04 6,867,876.91 76,336.67
其中：医疗保险
61,035.25 5,942,252.64 5,936,344.23 66,943.66
费
工伤保险
3,108.32 452,637.16 452,171.72 3,573.76
费
生育保险
5,115.97 480,064.24 479,360.96 5,819.25
费
4、住房公积金 224,197.00 5,667,995.84 5,735,424.84 156,768.00
5、工会经费和职工教
982,871.78 980,420.72 851,492.45 1,111,800.05
育经费
合计 29,420,885.19 88,323,541.79 99,106,995.84 18,637,431.14
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 401,720.46 13,178,098.68 13,120,385.05 459,434.09
2、失业保险费 7,585.16 645,480.08 647,166.68 5,898.56
合计 409,305.62 13,823,578.76 13,767,551.73 465,332.65
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,260,684.08 25,905,251.79
企业所得税 19,593,151.55 13,697,095.60
个人所得税 894,012.64 1,107,168.96
城市维护建设税 909,242.89 1,398,206.17
教育费附加 853,964.26 1,286,176.77
河道管理费 199,525.15
印花税 183,556.46 72,073.00
水利建设基金 5,300.48
合计 26,699,912.36 43,665,497.44
其他说明：
24、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 63,905,639.25 83,579,139.25
合计 63,905,639.25 83,579,139.25
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 9,521,635.29 13,043,651.05
已发生未支付的各项费用性支出 26,633,718.45 10,030,940.98
其他供应商往来款项 360.00 201,500.79
代扣代缴款项 321,575.11
其他个人款项 867,643.88 98,823.81
合计 37,023,357.62 23,696,491.74
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的递延收益 4,487,999.98 8,975,999.92
合计 4,487,999.98 8,975,999.92
其他说明：
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 53,995,223.08 53,995,223.08
合计 53,995,223.08 53,995,223.08 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
乘用车中小型
精密冲压件模
具产业化项目
和计算机网络 7,995,556.25 7,995,556.25 与资产相关
用集成柜专业
工程技术改造
项目政府补助
大吨位、高速
精密成型汽车
26,959,666.71 26,959,666.71 与资产相关
模具项目政府
补助
长沙生产基地
标准厂房建设 19,040,000.12 19,040,000.12 与资产相关
项目
合计 53,995,223.08 53,995,223.08 --
其他说明：
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
448,100,000. 448,100,000.
股份总数
00 00
其他说明：
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,203,835,512.14 1,203,835,512.14
合计 1,203,835,512.14 1,203,835,512.14
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
二、以后将重分类进损益的其他 -1,587,304. -443,273. -443,273. -2,030,
综合收益 74 99 99 578.73
-1,587,304. -443,273. -443,273. -2,030,
外币财务报表折算差额
74 99 99 578.73
-1,587,304. -443,273. -443,273. -2,030,
其他综合收益合计
74 99 99 578.73
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 79,168,684.30 79,168,684.30
合计 79,168,684.30 79,168,684.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 598,504,682.34 541,775,925.81
调整后期初未分配利润 598,504,682.34 541,775,925.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润 49,375,135.20 95,407,625.79
减：提取法定盈余公积 18,514,369.26
应付普通股股利 20,164,500.00 20,164,500.00
期末未分配利润 627,715,317.54 598,504,682.34
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,782,027,416.18 1,536,572,505.19 2,007,908,711.08 1,774,281,413.41
其他业务 58,946,460.69 52,194,309.60 16,509,891.37 22,606,143.35
合计 1,840,973,876.87 1,588,766,814.79 2,024,418,602.45 1,796,887,556.76
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,042,004.03 2,184,676.25
教育费附加 2,745,312.63 1,967,377.02
房产税 649,609.02
土地使用税 355,641.60
车船使用税 3,427.20
印花税 704,252.04
营业税 1,035,287.23
河道管理费 64,162.40
水利基金 177,914.61
合计 7,742,323.53 5,187,340.50
其他说明：
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 20,779,871.88 22,032,253.85
其它 3,327,633.17 3,079,830.15
合计 24,107,505.05 25,112,084.00
其他说明：
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费用 35,116,300.70 34,349,516.22
职工薪酬 23,450,858.62 28,192,092.74
咨询费 12,558,007.61 7,880,993.83
福利费 3,664,676.74 1,699,395.62
租赁费 3,380,248.45 2,738,564.94
折旧费 2,334,399.73 2,434,518.67
无形资产摊销 2,068,899.92 1,992,761.28
其他项目 33,057,691.42 30,333,161.82
合计 115,631,083.19 109,621,005.12
其他说明：
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 58,749.57 985,850.83
减：利息收入 -1,841,524.01 -1,609,973.65
汇兑损益 4,904,627.93 1,411,732.31
手续费及其他 96,239.88 96,345.00
合计 3,218,093.37 883,954.49
其他说明：
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,117,315.58 240,629.09
二、存货跌价损失 256,841.81 542,182.26
合计 1,374,157.39 782,811.35
其他说明：
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,113,154.24
理财产品投资收益 11,712,059.48 15,077,789.57
合计 12,825,213.72 15,077,789.57
其他说明：
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 76,660.99
其中：固定资产处置利得 76,660.99
政府补助 6,183,916.90 12,100,998.17 6,183,916.90
罚款收入 1,150.09 3,930.00 1,150.09
税务局手续费退还奖励 41,263.17 100,005.10 41,263.17
其他 330.64 6,120.33 330.64
合计 6,226,660.80 12,287,714.59 6,226,660.80
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因从事国
家鼓励和
扶持特定
中小型精 上海市青
行业、产业
密冲压件 浦区华新 与资产相
补助 而获得的 是 否 504,000.00 504,000.00
模具产业 镇人民政 关
补助（按国
化项目 府
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
计算机网 家鼓励和
上海市青
络用集成 扶持特定
浦区华新 与资产相
柜专业工 补助 行业、产业 是 否 814,999.98 814,999.98
镇人民政 关
程技术改 而获得的
府
造项目 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
大吨位、高
家鼓励和
速、精密压
扶持特定
力成型汽 上海市青
行业、产业
车覆盖模 浦区华新 2,609,000. 2,608,999. 与资产相
补助 而获得的 是 否
具及产品 镇人民政 00 98 关
补助（按国
技术改造 府
家级政策
项目专项
规定依法
资金
取得）
因符合地
上海新朋 长沙经济 方政府招
股份长沙 技术开发 商引资等
与资产相
生产基地 区管理委 补助 地方性扶 是 否 559,999.98 559,999.98
关
标准厂房 员会财政 持政策而
建设项目 局 获得的补
助
因符合地
方政府招
地方政府 商引资等
1,679,959. 7,600,578. 与收益相
扶持资金 企业发展 奖励 地方性扶 是 否
44 23 关
扶持资金 持政策而
获得的补
助
因研究开
上海市青
发、技术更
浦区科学 与收益相
专利资助 奖励 新及改造 是 否 15,957.50 12,420.00
技术委员 关
等获得的
会
补助
6,183,916. 12,100,998
合计 -- -- -- -- -- --
90 .17
其他说明：
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 748,227.49 480,668.06
其中：固定资产处置损失 748,227.49 480,668.06 748,227.49
对外捐赠 50,000.00 50,000.00
罚款支出 168.66
其他 64.97
合计 798,227.49 480,901.69 798,227.49
其他说明：
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27,659,221.93 19,731,264.93
递延所得税费用 1,046,881.36 2,261,078.63
合计 28,706,103.29 21,992,343.56
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 118,387,546.58
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,311,840.45
子公司适用不同税率的影响 -2,427,838.88
调整以前期间所得税的影响 -653,941.73
非应税收入的影响 -7,570,837.91
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,046,881.36
所得税费用 28,706,103.29
其他说明
43、其他综合收益
详见附注。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,841,608.12 1,609,973.65
其他 400,626.52 1,985,929.39
收到的其他押金、保证金等 663,984.83 1,236,857.93
收到的营业外收入 35,888.90 331,056.53
政府补助款 1,695,916.94 7,336,043.93
合计 4,638,025.31 12,499,861.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
各项费用性支出 55,757,684.46 56,426,514.63
营业外支出 50,000.00 233.63
支付的押金、保证金、备用金等其他往
1,587,035.68 4,278,589.91
来款项
财务费用 110,410.32 96,345.00
合计 57,505,130.46 60,801,683.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付子公司少数股东退资款 9,617,473.11
合计 9,617,473.11
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 89,681,443.29 90,836,109.14
加：资产减值准备 1,374,157.39 782,811.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
74,435,092.51 69,978,777.59
生物资产折旧
无形资产摊销 2,442,964.41 2,425,337.88
长期待摊费用摊销 1,527,399.65 1,056,989.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资
748,227.49 -76,660.99
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
480,668.06
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,963,377.50 2,141,385.03
投资损失（收益以“－”号填列） -12,825,213.72 -15,077,789.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号
1,046,881.36 2,158,373.95
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -30,824,815.89 24,838,968.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”
9,079,226.50 71,546,371.58
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-25,601,593.55 29,406,038.64
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 116,047,146.94 280,497,380.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 391,701,815.35 353,851,959.40
减：现金的期初余额 361,241,273.22 231,483,969.26
现金及现金等价物净增加额 30,460,542.13 122,367,990.14
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 391,701,815.35 361,241,273.22
其中：库存现金 105,126.30 139,937.86
可随时用于支付的银行存款 391,596,689.05 361,101,335.36
三、期末现金及现金等价物余额 391,701,815.35 361,241,273.22
其他说明：
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 63,000.00 保函保证金
合计 63,000.00 --
其他说明：
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 20,792,690.50 6.774400 140,858,002.52
欧元 1.09 7.749600 8.45
港币 126,268.49 0.867920 109,590.95
日币 96,438,996.00 0.060485 5,833,112.67
其中：美元 9,395,621.32 6.774400 63,649,697.07
欧元 8,633.40 7.749600 66,905.40
港币 0.867920
日币 22,614,480.00 0.060485 1,367,836.82
应付账款
其中：美元 543,629.64 6.774400 3,682,764.63
欧元 28,499.69 7.749600 220,861.20
港币 35,000.00 0.867920 30,377.20
日币 1,540,760.00 0.060485 93,192.87
预收账款
其中：港币 4,186.00 0.867920 3,633.11
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账
本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
49、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2017年1月25日，经公司第三届董事会第28次会议审议通过《关于全资子公司投资设立上海金雍荟文化传播
有限公司（暂定名）的议案》，同意公司下属全资子公司上海瀚娱动投资有限公司以自有资金出资1,000万
元人民币，投资设立上海金雍荟文化传播有限公司（暂定名，具体以工商登记部门核准的名称为准），占注
册资本的100%。2017年02月16日，上海金雍荟文化传播有限公司完成工商注册程序，取得统一社会信用代
码：91310112MA1GBH8T81营业执照，并自此纳入公司合并报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海新朋金属
上海 上海 生产制造 100.00% 设立
制品有限公司
上海新朋实业
（香港）有限
公司（上海新
香港 香港 贸易 100.00% 设立
朋金属制品有
限公司下属子
公司）
苏州新朋智能
制造科技有限
公司（上海新
苏州 苏州 生产制造 100.00% 设立
朋金属制品有
限公司下属子
公司）
上海新朋联众
汽车零部件有 上海 上海 生产制造 51.00% 设立
限公司
宁波新众汽车
零部件有限公
宁波 宁波 生产制造 51.00% 设立
司（上海新朋
联众汽车零部
件有限公司下
属子公司）
长沙新联汽车
零部件有限公
司（上海新朋
长沙 长沙 生产制造 51.00% 设立
联众汽车零部
件有限公司下
属子公司）
扬州新联汽车
零部件有限公 扬州 扬州 生产制造 51.00% 设立
司
XINPENG
CORPORATIO 美国 美国 研发 100.00% 设立
N
XINPENG
PROPERTIES,
L.L.C
美国 美国 研发 100.00% 设立
（XINPENG
CORPORATIO
N 下属子公司）
ELECTRICAL
SYSTEMS
INTEGRATOR
,L.L.C. 美国 美国 研发 100.00% 设立
（XINPENG
CORPORATIO
N 下属子公司）
上海鹏众钢材
上海 上海 贸易 100.00% 设立
有限公司
上海英艾森电
气系统集成有 上海 上海 生产制造 100.00% 设立
限公司
上海新朋精密
上海 上海 生产制造 100.00% 设立
机电有限公司
南京康派电子
有限公司（上
非同一控制企
海新朋精密机 南京 南京 生产制造 100.00%
业合并
电有限公司下
属子公司）
长沙新创汽车
长沙 长沙 贸易 100.00% 设立
零部件有限公
司
上海瀚娱动投
上海 上海 投资 100.00% 设立
资有限公司
上海金雍荟文
化传播有限公 上海 上海 文化传媒 100.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
上海新朋联众汽车零
49.00% 25,916,515.71 19,673,500.00 281,733,899.06
部件有限公司
扬州新联汽车零部件
49.00% 14,389,792.38 28,026,268.09 122,987,789.60
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
上海
新朋
联众
299,79 530,90 830,69 257,43 26,959 284,39 288,68 552,90 841,58 289,24 26,959 316,20
汽车
7,038. 0,117. 7,156. 3,547. ,666.7 3,214. 2,333. 7,483. 9,817. 2,967. ,666.7 2,634.
零部
47 69 16 65 1 36 93 07 00 62 1 33
件有
限公
司
宁波 170,00 223,35 393,35 275,91 275,91 227,33 227,94 455,27 355,02 355,02
新众 0,179. 9,273. 9,453. 8,368. 8,368. 0,883. 0,952. 1,836. 9,539. 9,539.
汽车 39 70 09 27 27 51 76 27 21 21
零部
件有
限公
司
长沙
新联
汽车 226,61 122,65 349,27 268,05 268,05 125,87 119,60 245,48 179,03 179,03
零部 9,776. 7,109. 6,886. 4,771. 4,771. 9,995. 5,366. 5,362. 8,549. 8,549.
件有 13 92 05 74 74 59 48 07 26 26
限公
司
扬州
新联
汽车 262,10 126,20 388,31 137,31 137,31 274,31 134,23 408,55 128,81 128,81
零部 4,340. 8,063. 2,403. 6,914. 6,914. 9,549. 1,346. 0,895. 1,246. 1,246.
件有 02 60 62 65 65 09 54 63 07 07
限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
上海新朋
联众汽车 417,264,35 20,916,759 20,916,759 6,090,494. 710,735,86 36,502,166 36,502,166 69,866,689
零部件有 8.73 .13 .13 32 0.50 .97 .97 .68
限公司
宁波新众
汽车零部 498,930,94 17,198,787 17,198,787 11,156,324. 454,619,30 16,424,259 16,424,259 88,953,801
件有限公 0.04 .76 .76 88 4.40 .74 .74 .10
司
长沙新联
汽车零部 278,147,70 14,775,301 14,775,301 35,070,921 213,619,58 1,544,489. 1,544,489. 65,389,895
件有限公 0.24 .50 .50 .27 7.28 28 28 .89
司
扬州新联
汽车零部 482,277,55 29,366,923 29,366,923 41,297,596 465,262,04 22,232,979 22,232,979 16,623,698
件有限公 3.29 .23 .23 .58 6.33 .06 .06 .37
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 766,660.19 450,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 1,113,154.24 316,660.19
--综合收益总额 1,113,154.24 316,660.19
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管
理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司总经理、财务部
门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理、财务主管递交的汇报
文件审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理
的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管
理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的
客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些
情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外
批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在
可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户
会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要
求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司截至2017
年06月30日止账面无银行借款，不存在利率风险。
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算
成人民币的年末金额列示如下：
（1）货币资金：146,800,714.59元，其中：美元140,858,002.52元；其他外币5,942,712.07元
（2）应收账款：65,084,439.29元，其中：美元63,649,697.07元；其他外币1,434,742.22 元
（3）应付账款：4,027,195.90元，其中：美元3,682,764.63元；其他外币344,431.27元
于2017年06月30日止，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对相关外币汇率升值2.52%或贬值
2.52%，则上表中的金额将造成公司利润减少或增加506.08万。管理层认为上述2.52%反映了未来人民币对
美元可能变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司
的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过
监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测
的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
2、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
上海雷孜机械有
采购机械材料 238,916.04 2,000,000.00 否 421,104.65
限公司
采购外包装材
上海永纪包装厂 320,758.89 1,500,000.00 否 314,725.09
料
上海盈黔实业有 采购外包装材
1,116,223.70 3,000,000.00 否 1,458,868.94
限公司 料
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海雷孜机械有限公司 水电费 18,337.91
上海雷孜机械有限公司 租赁费 24,637.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
3、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海雷孜机械有限公司 84,669.79 217,002.88
应付账款 上海永纪包装厂 75,440.47 418,469.50
应付账款 上海盈黔实业有限公司 920,071.14 888,835.91
预收账款 上海雷孜机械有限公司 27,819.65
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（一)应收票据质押
1.宁波新众汽车零部件有限公司（出质人）向宁波银行股份有限公司崇寿支行（质权人）年末质押应收票
据650,000.00元，出质起止日期：2017年6月27日-2017年9月27日；
2.长沙新联汽车零部件有限公司（出质人）向上海浦东发展银行长沙星沙支行（质权人）年末质押应收票
据5,000,000.00元，出质起止日期：2017年5月27日-2017年9月17日。
（二) 参与设立新兴产业投资基金及实施进展情况
2015年10月26日，经2015年度第三次临时股东大会决议通过，公司拟与金浦产业投资基金管理有限公司共
同合作设立上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙），基金规模不超过10亿元人民币，公司拟
以自有资金5亿人民币认缴不低于50%的基金份额。
2016年3月7日，上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）完成工商注册登记手续，并领取营
业执照。新朋股份已累计投资金额为人民币37,500万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 25,13
5,132,0 100.00 196,23 4,935,7 100.00 190,443 24,944,1
组合计提坏账准 3.82% 4,547 0.76%
28.85 % 7.21 91.64 % .80 03.48
备的应收账款 .28
25,13
5,132,0 100.00 196,23 4,935,7 100.00 190,443 24,944,1
合计 3.82% 4,547 0.76%
28.85 % 7.21 91.64 % .80 03.48
.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 3,370,149.54 33,701.50 1.00%
1 年以内小计 3,370,149.54 33,701.50 1.00%
3 年以上 162,535.71 162,535.71 100.00%
合计 3,532,685.25 196,237.21
确定该组合依据的说明：
截至报告期末，采用关联方组合计提坏账准备的应收账款合计：1,599,343,60元，其中：
（1）应收长沙新创汽车零部件有限公司1,024,056.14元；
（2）应收长沙新联汽车零部件有限公司202,378.38元；
（3）应收上海新朋金属制品有限公司372,909.08元。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,813.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,019.79 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至2017年06月30日止，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为4,860,360.21元，占应收账
款期末余额合计数的比例为94.71%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为193,520.52元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 48,56
48,507, 100.00 315,13 48,192, 100.00 307,640 48,253,9
组合计提坏账准 0.65% 1,639 0.63%
560.23 % 0.93 429.30 % .00 99.75
备的其他应收款 .75
48,56
48,507, 100.00 315,13 48,192, 100.00 307,640 48,253,9
合计 0.65% 1,639 0.63%
560.23 % 0.93 429.30 % .00 99.75
.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 309,697.80 9,290.93 3.00%
1 年以内小计 309,697.80 9,290.93 3.00%
3 年以上 305,840.00 305,840.00 100.00%
合计 615,537.80 315,130.93
确定该组合依据的说明：
截至报告期末，采用关联方组合计提坏账准备的其他应收账款合计：47,892,022.43元，其中：
（1）应收长沙新联汽车零部件有限公司40,000,000.00元
（2）应收长沙新创汽车零部件有限公司6,000,000.00元
（3）应收上海新朋金属制品有限公司1,892,022.43元
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,490.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 47,892,022.43 48,195,799.75
押金及保证金 615,537.80 305,840.00
其他 60,000.00
合计 48,507,560.23 48,561,639.75
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
长沙新联汽车零部
往来款 40,000,000.00 1至2年 82.46%
件有限公司
长沙新创汽车零部
往来款 6,000,000.00 1 年以内 12.37%
件有限公司
上海新朋金属制品
往来款 1,892,022.43 1 年以内 3.90%
有限公司
上海盈乾机械设备
保证金 305,840.00 3 年以上 0.63% 305,840.00
有限公司
备用金 往来款 309,697.80 1 年以内 0.64% 9,290.93
合计 -- 48,507,560.23 -- 100.00% 315,130.93
（5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,095,041,510. 1,095,041,510. 1,090,041,510. 1,090,041,510.
对子公司投资
78 78 78 78
对联营、合营
1,597,814.43 1,597,814.43 766,660.19 766,660.19
企业投资
1,096,639,325. 1,096,639,325. 1,090,808,170. 1,090,808,170.
合计
21 21 97 97
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
上海新朋金属 346,040,969.1 346,040,969.1
制品有限公司 8 8
XINPENG
CORPORATIO 57,200,541.60 57,200,541.60
N
上海新朋联众
244,800,000.0 244,800,000.0
汽车零部件有
0 0
限公司
扬州新联汽车
102,000,000.0 102,000,000.0
零部件有限公
0 0
司
上海鹏众钢材
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
上海英艾森电
气系统集成有 35,000,000.00 35,000,000.00
限公司
上海新朋精密
20,000,000.00 5,000,000.00 25,000,000.00
机电有限公司
长沙新创汽车
零部件有限公 80,000,000.00 80,000,000.00
司
上海瀚娱动投 200,000,000.0 200,000,000.0
资有限公司 0 0
1,090,041,510. 1,095,041,510.
合计 5,000,000.00 0.00
78 78
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上海金
浦新朋
766,66 1,113,1 282,00 1,597,8
投资管
0.19 54.24 0.00 14.43
理有限
公司
766,66 1,113,1 282,00 1,597,8
小计
0.19 54.24 0.00 14.43
766,66 1,113,1 282,00 1,597,8
合计
0.19 54.24 0.00 14.43
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 30,163,021.18 18,081,497.47 31,091,864.49 18,602,287.38
合计 30,163,021.18 18,081,497.47 31,091,864.49 18,602,287.38
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 29,170,197.41 85,298,382.48
权益法核算的长期股权投资收益 1,113,154.24
银行理财收益 6,887,035.16 9,448,952.33
合计 37,170,386.81 94,747,334.81
6、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -748,227.49
越权审批或无正式批准文件的税收返
41,263.17
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 6,183,916.90
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-48,519.27
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,712,059.48 银行理财产品收益
减：所得税影响额 3,618,138.39
少数股东权益影响额 1,799,939.26
合计 11,722,415.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
2.10% 0.11 0.11
润
扣除非经常性损益后归属于公
1.60% 0.08 0.08
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异
调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他