上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上海新朋实业股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
1
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人宋琳、主管会计工作负责人郑伟强及会计机构负责人(会计主管
人员)赵海燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
详情可参见“第三节 管理层讨论与分析中十、公司面临的风险和应对措施”
中关于风险的叙述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................... 错误！未定义书签。
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................. 错误！未定义书签。
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 错误！未定义书签。
第四节 公司治理.............................................................................................. 错误！未定义书签。
第五节 环境和社会责任 ................................................................................. 错误！未定义书签。
第六节 重要事项.............................................................................................. 错误！未定义书签。
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 错误！未定义书签。
第八节 优先股相关情况 ................................................................................. 错误！未定义书签。
第九节 债券相关情况 ..................................................................................... 错误！未定义书签。
第十节 财务报告.............................................................................................. 错误！未定义书签。
3
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他有关资料。
四、以上备查文件的备置地点：公司总部董事会办公室。
4
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新朋股份 指 上海新朋实业股份有限公司
新朋金属 指 上海新朋金属制品有限公司
苏州新朋 指 苏州新朋智能制造科技有限公司
新朋联众 指 上海新朋联众汽车零部件有限公司
宁波新众 指 宁波新众汽车零部件有限公司
扬州新联 指 扬州新联汽车零部件有限公司
长沙新联 指 长沙新联汽车零部件有限公司
鹏众钢材 指 上海鹏众钢材有限公司
长沙新创 指 长沙新创汽车零部件有限公司
精密机电 指 上海新朋精密机电有限公司
扬州新驰 指 扬州新驰汽车零部件有限公司
上汽大众 指 上汽大众汽车有限公司
金浦新兴 指 上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）
汇付创投 指 上海汇付互联网金融信息服务创业投资中心（有限合伙）
南京新兴 指 南京金浦新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）
南京创投 指 南京金浦新潮创业投资合伙企业（有限合伙）
南京吉祥 指 南京金浦新潮吉祥创业投资合伙企业（有限合伙）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
5
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新朋股份 股票代码 002328
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海新朋实业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新朋股份
公司的外文名称（如有） SHANGHAI XINPENG INDUSTRY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）Xinpeng Co.,Ltd.
公司的法定代表人 宋琳
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李文君 顾俊
联系地址 上海市青浦区华新镇华隆路 1698 号 上海市青浦区华新镇华隆路 1698 号
电话 86-21-31166512 86-21-31166512
传真 86-21-31166513 86-21-31166513
电子信箱 xinpengstock@xinpeng.com xinpengstock@xinpeng.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
6
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,159,401,926.62 1,444,296,421.96 49.51%
归属于上市公司股东的净利润（元） 81,085,606.69 33,765,709.39 140.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
41,854,236.10 17,448,763.76 139.87%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 131,523,504.08 166,393,153.02 -20.96%
基本每股收益（元/股） 0.11 0.04 175.00%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.04 175.00%
加权平均净资产收益率 3.09% 1.33% 1.76%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,609,161,452.84 4,737,083,088.29 -2.70%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,589,780,232.35 2,604,998,154.44 -0.58%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -710,518.66
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 146,264.77
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,503,116.73
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
7
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
公司持有的金融资产公允价值
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 47,221,685.64
在报告期内有所增加
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,381.44
减：所得税影响额 12,869,653.68
少数股东权益影响额（税后） 2,063,905.65
合计 39,231,370.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)主要业务
报告期内，公司主要从事的业务未发生重大变化，核心业务为制造业、对外投资，同时在满足自身需求的基础上兼顾对外提
供建筑物的租赁及物业服务。
1、制造业务
公司的制造业务主要涉及汽车零部件类和金属及通信零部件类研发、生产和销售服务。
(1)汽车零部件领域
公司主要通过控股子公司新朋联众、扬州新联为客户提供服务，产品及服务范围涵盖从金属卷料到车身总成前各大分总成零
部件的完整加工环节，包括汽车的“四门两盖”等车身结构件、底盘结构件、车厢覆盖件等全工序的制造工艺能力，也为整车
厂提供焊接等专属性服务。
(2)金属及通信零部件领域
公司主要通过全资子公司新朋金属为客户提供订制化的制造服务，是专业的通信产品金属零部件设计和制造商，业务范围涵
盖模具设计制造、定制化产品设计服务，通过精密冲压、数控冲裁及折弯、激光切割、机器人焊接、粉末喷涂处理等制造手
段，为客户定制和开发各种规格和用途的精密零部件，产品可广泛应用于汽车、储能及其配套、通信机柜、家电设备等多个
领域。
2、投资业务
公司的投资业务主要由全资子公司瀚娱动为主体对外实施，截至报告期末，公司与金浦产业投资基金管理有限公司（以下简
称“金浦投资”）等主体共同设立了金浦新朋，实施股权市场的投资与管理，瀚娱动也作为有限合伙人参与了金浦新兴、南京
新兴、南京半导体、南京吉祥、汇付创投五支基金的投资。
在国家宏观政策背景下，基金将以新兴产业、半导体产业等为投资方向，以期获得良好的投资回报及探索更多的产业资源。
2021年上半年度，公司所参与投资的基金在2021年上半年度投资情况如下：
序号 投资基金名称 投资公司名称 占比 合计投资金额（万元）
1 苏州镭明激光科技有限公司 6.80%
2 泰兴市永志电子器件有限公司 6.69%
南京金浦新兴 7,998
3 东莞市长工微电子有限公司 2.86%
4 杭州瑞盟科技有限公司 4.00%
5 苏州科韵激光科技有限公司 5.03%
南京新潮吉祥 6,180
6 泰兴市永志电子器件有限公司 6.53%
7 汇付互联网 泰兴市永志电子器件有限公司 1.37% 500
注：上述比例为基金投资时点所持有的份额比例。
公司也将统筹发展投前和投后的工作，截止2021年6月30日，公司参与设立的基金所投资的项目2021年上半度已成功IPO的
企业如下：
简称、代码 上市时间
西力科技（688616） 2021年3月18日
制造业务和投资业务将作为公司的“双核”推动公司的产业拓展及盈利能力的增强。
（二）主要产品及服务
1、汽车零部件领域
公司的汽车零部件业务主要为整车厂提供开卷落料、大型覆盖件冲压、分总成焊接、小型金属零部件等产品和服务。
9
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
根据业务特性，公司的汽车零部件产品可分为通用型和专用型。
公司的开卷业务、大型覆盖件产品业务特性为通用型业务，可与不同的整车厂开展合作，自新能源汽车业务在国内成为国内
汽车行业发展的重点后，公司也借助良好的服务能力，与区域内新能源汽车厂商展开了合作，公司与其合作良好，符合预期，
有效降低了传统车企销量下滑带来的波动。
上汽大众为公司汽车零部件领域的核心客户，公司的分总成焊接主要为其服务，一般根据整车厂的车型配套，业务特性为专
用性，可以根据同一客户的不同车型进行柔性投资和改造，但其设备与客户的车型关系紧密，不具有通用性，公司的分总成
焊接目前主要为上汽大众服务。
公司与上汽大众合作多年，建立了良好的合作机制，持续稳定。
报告期内，车身覆盖件业务包括整车厂的前后门内外板、电池壳体配件及其他等配件产品。焊接范围包括了侧围焊接总成、
后围板焊接总成、后轮罩焊接总成、组合尾灯支座焊接总成、加强板总成、前纵梁焊接总成等零部件焊接。公司共计拥有四
条自动开卷落料线，设备为一流水平，可以为整车厂提供优质服务。
2、金属及通信零部件领域
公司的金属及通信零部件产品主要是根据国内外的客户的需求设计、生产制造符合其需求的定制化金属零部件，提供模具服
务等。目前公司的金属及通信零部件产品以出口为主，主要客户有美国捷普公司、施耐德电气等世界五百强企业。
2021年上半年，公司的储能及配套产品收入约1.5亿元，整体发展良好。
（三）经营模式
制造领域中，公司生产模式一直沿用较为成熟的“以销定产”的生产方式。每年年末与主要客户洽谈次年的年度销售目标，确
定各品类产品的销售单价和结算方式。同时，根据客户年度生产计划编制以月为单位的年度生产计划，并根据客户需求每月
滚动调整年度销售订单。实际排产时以周、日、班为单位安排生产和交货计划，以均衡生产和及时交货方式。对于新增业务，
将根据客户的生产计划，调整和规划新产品生产产能，并依此作为项目投资或技术改造等参考依据。
在采购环节，公司采用“以产定采”的采购模式，根据公司业务生产计划所需的原材料、通用零配件及非标准零配件实行 统
一采购管理，并制定了严格的采购管理制度。除客户指定供应商外，公司从技术水平、生产规模、质量控制等多个方面进 行
考核，严格筛选供应商，并建立合格供应商目录，并在每个年度，对供应商进行年度综合评定。物料计划部门根据月度生产
计划及原材料库存结合交货期制定相应的采购计划并予以实施。
投资领域中，目前公司主要是和金浦产业投资基金管理有限公司等专业机构合作，依据专业机构的能力进行投资。
（四）公司的业绩驱动因素
公司的业绩驱动因素参见“第三节 管理层讨论与分析中二、核心竞争力分析”中相关叙述。
（五）行业及市场地位情况
1、汽车零部件领域
根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）和中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告【2012】31号），公
司所处行业为“汽车制造业”。
根据汽车工业协会的统计，2021年1-6月，汽车产销分别完成1,256.9万辆和1,289.1万辆，同比分别增长24.2%和25.6%。
乘用车产销分别完成984.0万辆和1,000.7万辆，同比分别增长26.8%和27.0%。
新能源汽车产销分别完成121.5万辆和120.6万辆，同比均增长2倍，目前新能源汽车累计销量已与2019年全年水平持平。
从上半年市场情况来看，乘用车在芯片短缺、原材料价格波动等不利因素影响下，销量依然超过1,000万辆；新能源汽车累
计销量已与2019年全年水平持平，汽车行业整体开始向新能源、智能化方向转变，汽车零部件行业进入转型升级时期，汽车
零部件行业也面临着更多的机遇与挑战。
根据上汽集团2021-042号公告，2021年上半年上汽大众产销分别完成了53.89万辆和53.24万辆，同比分别下降了7.27%和
7.79%。
2、金属及通信零部件领域
在出口为主的金属及通信部件领域中，全球受疫情的困扰，国内作为疫情控制的最好国家，制造强国地位进一步突出，公司
的出口业务也取得了增加，随着“新朋科技产业园”、苏州智能二期工厂的建立，公司的产能将获得进一步提高，有利于提高
公司在国际市场的竞争力。
鉴于国内外的双循环发展趋势，国内经济欣欣向荣，报告期内公司也在与部门国内企业洽谈合作并提供了部分样品，公司将
10
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
继续加强国内客户的开拓，提高竞争及盈利能力。
3、投资领域
公司所在的投资领域，主要以半导体产业及新兴产业为主，受到国内良好的发展背景及资产市场改革等影响，在给公司带来
回报的同时，也为公司开发新的行业领域进行布局及筹划带来可能。
二、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在如下方面：
（一）完善的配套布局及良好的客户沟通合作关系
1、汽车零部件领域
公司在布局汽车零部件业务时即与上汽大众集团内公司合作设立合资公司开展业务，设立了上海、扬州两大工厂，同时为了
配套上汽大众的生产，公司后续分别设立了宁波、长沙两个生产基地，有效的满足客户的需求，保障了业务的稳定与连续性。
公司的开卷落料、车身冲压覆盖件、焊接件等产品及服务在整车厂规划时即做好了业务衔接，属于整车厂生产环节中重要的
一环。公司作上汽大众区域范围内配套企业，具有互助以及补充性。
公司汽车零部件业务领域与时俱进，围绕新能源发展趋势进行产业布局，公司在2020年度已开始为区域内新能源汽车厂提供
产品及服务，报告期内随着客户新能源业务的崛起，有效的降低了对第一大客户的依赖，提高了竞争力。
2、金属及通信零部件领域
公司与主要客户美国捷普、施耐德电气、牧田等皆具有多年的合作历史，双方的市场开发皆具有延展及持续性，美国捷普也
在公司设置了办公区域，便于双方业务的合作与衔接建立了良好的沟通合作环境。
公司的储能及配套业务继续保持着出口增长的趋势，随着“新朋科技产业园”、苏州智能二期工厂的建立，储能及配套业务的
产能将获得进一步提高，有利于提高公司在国际市场的竞争力。在储能及配套业务领域的经验积累将成为公司拓展国内储能
业务的一大优势，也将成为公司的核心竞争力之一。
3、投资领域
公司主要和金浦投资及江苏新潮科技集团有限公司（以下简称“新潮集团”）合作，能合理的辅助公司接触不同的产业机会和
布局，有利于公司的产业机遇和收益。
（二）优良的制造工艺技术及持续不断的投入和改造
公司坚信，科学技术是第一生产力。公司所处的制造业中，良好的工艺布局及机器设备是保证制造业产品质量和服务的关键
要素。
1、汽车零部件领域
自动化率已经达到了80%左右，在开卷、冲压等重要生产环节都采购了国际知名品牌如德国8100T舒勒全自动连续冲压线、
德国舒勒和西班牙法格自动开卷落料线，在焊接领域也采购库卡和发那科焊接机器人，公司的生产设备在行业中具有比较强
的竞争力，良好的工艺设备降低了工作强度，生产质量、效益都得到了提高，保证了公司作为制造行业的稳定地位。
同时自2018年开始，公司就对舒勒冲压线投入资金进行铝板改造，使得其适用于新能源汽车领域铝材的需求，为公司和区域
内新能源汽车的合作奠定了基础。
2、金属及通信零部件领域
金属及通信零部件领域的非标准型产品及服务特性，公司持续不断的对工艺及设备进行自动化改造和革新，提高产品质量的
稳定性以便满足客户的需求同时也提升和巩固了自己的竞争力。
（三）工厂信息化建设加速
随着“数字经济”越来越深入管理理念，公司在制造业中特别是汽车零部件领域已实施MES系统、智能物流等，便于管理上进
行科学决断，后续公司将在制造领域根据产品特征及需求不断地进行信息化建设。
（四）精细化的管理
核心管理团队稳定且服务多年具备丰富的经验
公司的汽车零部件领域中，业务核心管理团队皆具有汽车零部件特别是冲压、焊接行业多年的从业经验，一直处于一线，行
业内具有很强的战斗力与知名度。
11
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
金属及通信零部件中，公司的管理团队也与国外知名客户磨合多年，无论在管理体系、语言沟通、产品需求上都具有高效的
共通性。
投资领域中，公司与金浦投资、新潮集团等专业投资机构合作，管理团队稳定、行业内知名度高，有效的提高了投资的决策
效率与成功率。
公司内部通过精细化管理提升公司治理水平，优化生产线、降低成本费用、提高效率、增加效益等方面入手，最大限度提高
公司的竞争能力。
（五）股权激励的实施有利于进一步加强凝聚力
报告期内，为进一步加深公司的凝聚力，促进管理团队、核心员工与公司共同成长，公司于2021年6月1日完成了2020年限制
性股票激励计划预留限制性股票授予登记，授予14名激励对象共175万股。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系去年受疫情影
营业收入 2,159,401,926.62 1,444,296,421.96 49.51%
响，报告期内经营稳定
营业成本 1,987,512,794.00 1,325,767,161.70 49.91% 主要系销售增加所致
主要系销售增加及去年
销售费用 1,490,360.52 938,496.77 58.80%
同期疫情原因社保减免
管理费用 68,477,080.51 77,475,096.74 -11.61%
主要系购买大额存单，
财务费用 -6,477,060.68 -990,823.23 -553.70%
导致利息收入增加
所得税费用 31,958,662.09 17,317,906.50 84.54% 主要系利润增加所致
研发投入 25,428,848.15 20,788,685.05 22.32%
经营活动产生的现金流
131,523,504.08 166,393,153.02 -20.96%
量净额
投资活动产生的现金流
-233,465,448.37 -202,025,245.28 -15.56%
量净额
筹资活动产生的现金流 主要系子公司增加借款
18,020,331.90 -140,209,615.58 112.85%
量净额 所致
现金及现金等价物净增 主要系购买银行理财及
-86,743,177.64 -174,659,313.04 50.34%
加额 增加投资所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
12
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,159,401,926.62 100% 1,444,296,421.96 100% 49.51%
分行业
制造业 2,143,150,725.47 99.25% 1,428,673,010.36 98.92% 50.01%
租赁 16,251,201.15 0.75% 15,623,411.60 1.08% 4.02%
分产品
金属及通信零部件 284,109,676.06 13.16% 140,771,738.66 9.75% 101.82%
汽车零部件 1,859,041,049.41 86.09% 1,287,901,271.70 89.17% 44.35%
房产租赁 16,251,201.15 0.75% 15,623,411.60 1.08% 4.02%
分地区
内销 1,918,182,653.61 88.83% 1,324,297,938.42 91.69% 44.85%
外销 241,219,273.01 11.17% 119,998,483.54 8.31% 101.02%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
制造业 2,143,150,725.47 1,980,349,266.93 7.60% 50.01% 49.92% 0.06%
分产品
金属及通信零部
284,109,676.06 235,406,559.54 17.14% 101.82% 92.17% 4.16%
件
汽车零部件 1,859,041,049.41 1,744,942,707.39 6.14% 44.35% 45.60% -0.81%
分地区
内销 1,918,182,653.61 1,797,260,696.33 6.30% 44.85% 47.00% -1.37%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
13
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
868,341,314.8
货币资金 18.84% 985,907,186.38 20.81% -1.97% 无重大变动
3
372,227,004.5
应收账款 8.08% 268,146,610.76 5.66% 2.42% 无重大变动
7
657,414,159.2
存货 14.26% 825,814,862.24 17.43% -3.17% 无重大变动
7
147,455,680.9
投资性房地产 3.20% 120,750,725.55 2.55% 0.65% 无重大变动
7
长期股权投资 2,607,827.24 0.06% 1,451,702.44 0.03% 0.03% 无重大变动
1,065,763,879. 1,155,698,011.
固定资产 23.12% 24.40% -1.28% 无重大变动
95 61
129,793,215.8
在建工程 2.82% 93,476,235.94 1.97% 0.85% 无重大变动
6
使用权资产 36,414,908.04 0.79% 0.79% 2021 年新租赁准则实施新增项目
238,634,485.0
短期借款 5.18% 115,674,300.00 2.44% 2.74% 无重大变动
0
合同负债 639,511.04 0.01% 681,601.63 0.01% 0.00% 无重大变动
租赁负债 27,044,682.06 0.59% 0.59% 2021 年新租赁准则实施新增项目
其他非流动金融 749,788,735.9
16.27% 676,681,700.96 14.28% 1.99%
资产 0
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
14
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
金融资产
1.交易性金融
142,000,000. 19,142,421.9 125,732,576
资产（不含衍 0.00 2,874,998.69
00 2 .77
生金融资产）
金融资产小 142,000,000. 19,142,421.9 125,732,576
0.00 2,874,998.69
计 00 2 .77
非流动性金 676,681,700.9 43,313,596.5 46,693,774.3 16,900,335. 749,788,735
融资产 6 9 4 99 .90
应收款项融 388,667,000.0 213,061,000 175,606,000
资 0 .00 .00
1,065,348,700 46,188,595.2 188,693,774. 19,142,421.9 229,961,335 1,051,127,3
上述合计
.96 8 34 2 .99 12.67
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 36,972,319.35 开具保函及银行承兑汇票支付的保证金
应收融资款项 47,763,109.00 质押应收融资款项开具应付票据
合计 84,735,428.35
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
46,693,774.34 63,750,000.00 -26.75%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
15
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
其他非
650,000 公允价 676,681 43,313, 24,000, 43,313, 727,094
基金 无 无 流动金 自有
,000.00 值计量 ,700.96 596.59 000.00 596.59 ,961.56
融资产
其他非
公允价 22,693, 22,693,
其他 无 无 0.00 0.00 0.00 流动金 自有
值计量 774.34 774.34
融资产
650,000 676,681 43,313, 46,693, 43,313, 749,788
合计 -- 0.00 0.00 -- --
,000.00 ,700.96 596.59 774.34 596.59 ,735.90
2015 年 03 月 21 日
2015 年 10 月 08 日
证券投资审批董事会公告
2019 年 07 月 27 日
披露日期
2020 年 12 月 07 日
2021 年 01 月 18 日
证券投资审批股东大会公
2015 年 10 月 27 日
告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
16
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海新朋金
金属及通信 17,550 万人 804,924,511. 301,117,319. 288,163,580. 33,831,012
属制品有限 子公司 28,673,210.81
部件 民币 82 25 62 .67
公司
上海新朋联
汽车零部件 48,000 万人 1,586,335,33 644,383,171. 1,349,736,03 31,014,097
众汽车零部 子公司 25,214,044.78
制造、加工 民币 9.61 16 4.41 .40
件有限公司
扬州新联汽 汽车零部件
20,000 万人 497,030,113. 292,849,866. 509,351,913. 15,465,198
车零部件有 子公司 制造、加工、 4,820,249.98
民币 30 93 60 .60
限公司 销售
上海瀚娱动
65,000 万人 766,094,703. 731,142,071. 43,521,186
投资有限公 子公司 实业投资 32,692,787.28
民币 54 47 .43
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险
受全球疫情、汽车芯片短缺、原材料价格波动、中美关系的影响，导致国内外客户需求或存在较大波动，会对公司生产经营
带来较大影响。
公司将重点关注客户需求变化及时调整生产节奏，积极把控风险，降低市场风险可能带来的影响，同时面对原材料价格波动
也和客户进行了沟通并按照约定对价格进行调整。
2、出口货物物流风险
报告期内公司的出口产品物流运输服务也遇到较多的困难，整体仍较为稳定算稳定，但全球海运受疫情影响，物流周转遇到
较大困难，公司也存在货柜预定较为困难，货柜价格涨价等多种困难，如果后续出口物流形势进一步严峻会对公司出口产生
较大冲击。
公司也和客户对物流情况进行了沟通，双方将紧密合作协调好出口物流计划，以降低物流对双方的冲击。
3、客户集中风险
报告期内，公司汽车零部件领域因规划及模式等原因，其收入对主要客户集中度较高。如果其未来产销量仍持续下降，将给
公司的生产经营带来不利影响。
针对上述风险，公司在去年已开开拓新能源客户，有效降低集中度过高带来的经营风险。公司仍将继续开拓新客户，降低不
17
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
确定性带来的经营风险。
4、投资风险
公司的投资业务领域经过前期的运营，部分投资项目已经上市成功，取得了一定的成绩。但投资领域仍存在着战略决策风险、
投资目标选择错误的风险以及收益率未达到预期的风险；公司参与的部分基金将进入回收期，但投资项目受市场环境影响较
大，如部分投资项目未达到预期，这会对公司盈利产生影响。
公司将积极做好投后管理工作，同时公司也将和合作伙伴一起围绕重点产业、行业进行研究，对行业进行更深入的研究，掌
握其规律，降低不确定性。
5、汇率风险
汇率的波动将直接影响公司出口销售的盈利水平，给公司经营活动带来一定风险，未来若汇率出现大幅波动，会对公司的经
营成本带来一定的影响。
公司仍将加强外汇的管控，降低汇率波动对公司经营利润带来的影响。
18
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
刊登在
www.cninfo.com.cn
2020 年度股东大会 年度股东大会 35.13% 2021 年 05 月 18 日 2021 年 05 月 19 日 上的《2020 年度股
东大会决议的公告》
（2021-025）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2021年1月28日，公司召开了第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于向 <上海新朋实
业股份有限公司2020年限制性股票激励计划> 激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司独立董事、监事会、公司聘请的
法律顾问均对授予预留限制性股票事项发表了专业意见。
2、2021年5月19日，公司披露《关于2020年限制性股票激励计划预留限制性股票授予登记完成的公告》（2021-027），公司
完成授予预留限制性股票的登记工作，授予的预留限制性股票上市日为2021年6月1日。
19
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国
环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染
防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
公司积极履行社会责任，始终坚持和积极倡导绿色、安全、可持续发展的社会责任理念，以技术引领企业创新发展，为客户、
股东及合作者创造更多有价值的产品和服务。
1、股东和投资者权益保护方面
报告期内，公司持续加强股东和投资者权益保护，不断完善治理体系，加强信息披露管理，提高信息披露的透明度，真实、
准确、完整、及时、公平地披露信息。同时，公司通过股东大会、投资者交流会、网上业绩说明会、深交所互动易网上平台、
投资者热线等多种方式，持续与股东、投资者进行有效沟通交流。报告期内，公司审议通过了2020年度利润分配方案，持续
通过现金分红，积极回报股东。
2、职工权益保护方面
公司一直秉承平等、开放和包容性的就业政策，严格遵守相关法律法规规定，为员工提供良好的劳动环境和定期体检，组织
员工参与丰富的业余文化活动，在企业内部建立了多元化的人才培养和晋升通道，实现员工与企业的共同成长。同时，为激
发员工凝聚力，实现公司与员工的共赢成长，公司于2021年完成了2020年限制性股票股权激励计划预留股份的授予工作，为
留住和吸引优秀人才提供了人力资源保障。
3、客户和供应商权益保护方面
公司积极构建和发展与客户、供应商的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切
实履行公司对客户、对供应商的社会责任。
4、环境保护与可持续发展
公司及子公司成立以来一直重视环境保护工作，严格遵守国内外的环境保护法律法规，在环境保护问题上注重源头控制，积
极提升技术能力，坚决淘汰落后产能，保持绿色、环保的发展理念，深入贯彻绿色制造理念。
5、公益活动方面
报告期内，公司积极践行社会责任，回馈社会，结合建党100周年相关活动，公司多次组织员工开展爱心接力，以实际行动
积极帮助困难职工；公司多次慰问抗战在灭火第一线的消防士兵们，感谢他们为人民生命财产安全作出的积极贡献；公司向
20
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
新加坡儿童癌症基金会、苏州吴江区慈善基金会捐款，扶助弱势群体，为社会和谐发展尽一份绵薄之力。
21
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
22
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
23
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、公司将位于上海暂未使用的厂房和办公场所共计80,867.43平方米用于出租；
2、公司将位于长沙暂未使用的厂房和办公场所共计4,015.04平方米用于出租。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
2020 年 11 2020 年 11 连带责任 自主合同
新朋金属 18,000 5,000 否 否
月 13 日 月 24 日 担保 项下的借
24
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
款期限或
贵金属租
赁期限届
满之次日
起两年
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
0 5,000
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 18,000 10,000
担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
自新朋联
众各期债
务履行期
满之日
起，至该
2020 年 07 2020 年 07 连带责任
新朋联众 7,500 7,500 单笔合同 否 否
月 24 日 月 24 日 担保
最后一期
还款期限
届满之日
后两年止
新朋联众 开具票据
2021 年 04 2021 年 04
及其全资 25,000 231 质押 到期日为 否 否
月 24 日 月 24 日
子公司 止
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
25,000 231
担保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 32,500 7,731
担保余额合计（C4）
（C3）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
25,000 5,231
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
50,500 17,731
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
6.85%
的比例
25
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
0
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 5,300 5,300 0 0
银行理财产品 自有资金 1,900 0 0 0
银行理财产品 自有资金 4,500 4,500 0 0
银行理财产品 自有资金 2,500 2,500 0 0
合计 14,200 12,300 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
新朋股 中国农 借款合 2021 年 13,049. 无 无 13,049. 否 无 执行中
26
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
份 业银行 同 06 月 4 4
24 日
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、参见公司于2021年1月19日披露的《关于公司建立新朋科技产业园的公告》（2021-003），目前产业园项目仍在顺利建设
中。
2、完成2020年限制性股票激励计划预留股票的授予登记工作，详见《关于2020年限制性股票激励计划预留限制性股票授予
登记完成的公告》（2021-027）。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、参见公司于2020年7月21日披露的《关于收到控股子公司股东对外转让股权函件的公告》（2020-048），截止目前公司尚
未收到对方进一步的函件通知。
2、参见公司于2021年1月19日披露的《关于全资子公司苏州新朋智能制造科技有限公司建立二期智能厂房的公告》
（2021-004）。
27
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
218,678,1 -11,631,00 208,797,1
一、有限售条件股份 28.40% 1,750,000 -9,881,000 27.05%
04 0 04
1、国家持股
2、国有法人持股
218,678,1 -11,631,00 208,797,1
3、其他内资持股 28.40% 1,750,000 -9,881,000 27.05%
04 0 04
其中：境内法人持股
218,678,1 -11,631,00 208,797,1
境内自然人持股 28.40% 1,750,000 -9,881,000 27.05%
04 0 04
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
551,341,8 11,631,00 11,631,00 562,972,8
二、无限售条件股份 71.60% 72.95%
96 0 0 96
551,341,8 11,631,00 11,631,00 562,972,8
1、人民币普通股 71.60% 72.95%
96 0 0 96
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
770,020,0 771,770,0
三、股份总数 100.00% 1,750,000 0 1,750,000 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年6月1日完成2020年限制性股票激励计划的预留限制性股票授予的登记工作，预留限制性股票授予的数量为175
万股，公司总股本增加至771,770,000股。
股份变动的批准情况
28
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
1、《上海新朋实业股份有限公司2020年限制性股票激励计划》经公司2020年第三次临时股东大会、第五届董事会第七次会
议、第五届监事会第五次会议审议通过；
2、公司第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第七次会议审议通过了《关于向 <上海新朋实业股份有限公司2020年限
制性股票激励计划> 激励对象授予预留限制性股票的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年6月1日完成全部限制性股票激励计划的授予登记工作。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次限制性股票授予完成后，公司总股本变更为771,770,000股，按最新股本摊薄计算，公司2020年度基本每股收益为0.19元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
新增 175 万股限
制性股票需遵守
中层管理/核心业 公司授予限制性 公司 2020 年度限
0 0 1,750,000 1,750,000
务人员（共 14 人） 股票 175 万股 制性股票激励计
划中关于解除限
售的安排
合计 0 0 1,750,000 1,750,000 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
2020 年限制 披露于
2021 年 02 月 2021 年 06 月 2021 年 05 月
性股票激励 2.4 1,750,000 1,750,000 www.cninfo.
03 日 01 日 28 日
计划预留限 com.cn 的《关
29
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
制性股票 于 2020 年限
制性股票激
励计划预留
限制性股票
授予登记完
成的公告》
（2021-027）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
无
其他衍生证券类
无
报告期内证券发行情况的说明
1、《上海新朋实业股份有限公司2020年限制性股票激励计划》经公司2020年第三次临时股东大会、第五届董事会第七次会
议、第五届监事会第五次会议审议通过；
2、公司第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第七次会议审议通过了《关于向 <上海新朋实业股份有限公司2020年限
制性股票激励计划> 激励对象授予预留限制性股票的议案》。
3、公司于2021年6月1日完成2020年限制性股票激励计划预留限制性股票授予登记工作。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 41,598 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
265,060,0 198,795,0
宋琳 境内自然人 34.34% 66,265,000
00 00
江苏新潮科技 19,689,84
境内非国有法人 2.55% -2501480
集团有限公司 0
姜素青 境内自然人 1.28% 9,850,810
刘远军 境内自然人 0.99% 7,678,750 361300
单光林 境内自然人 0.54% 4,188,200 585000
叶高荣 境内自然人 0.28% 2,167,500
李华 境内自然人 0.27% 2,100,000 2100000
郑少生 境内自然人 0.27% 2,090,000 190000
张小燕 境内自然人 0.26% 1,995,447 84100
30
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
陈宝琳 境内自然人 0.22% 1,703,200 1703200
上述股东关联关系或一致行动的 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市
说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
无
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
宋琳 66,265,000 人民币普通股 66,265,000
江苏新潮科技集团有限公司 19,689,840 人民币普通股 19,689,840
姜素青 9,850,810 人民币普通股 9,850,810
刘远军 7,678,750 人民币普通股 7,678,750
单光林 4,188,200 人民币普通股 4,188,200
叶高荣 2,167,500 人民币普通股 2,167,500
李华 2,100,000 人民币普通股 2,100,000
郑少生 2,090,000 人民币普通股 2,090,000
张小燕 1,995,447 人民币普通股 1,995,447
陈宝琳 1,703,200 人民币普通股 1,703,200
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市
股股东和前 10 名普通股股东之间 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 公司股东李华通过投资者信用账户持有公司股份 2,100,000 股，共计持有公司股份
业务股东情况说明（如有）（参见 2,100,000 股；公司股东郑少生通过投资者信用账户持有公司股份 2,090,000 股，共计持
注 4） 有公司股份 2,090,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
31
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
34
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海新朋实业股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 868,341,314.83 985,907,186.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 125,732,576.77
衍生金融资产
应收票据
应收账款 372,227,004.57 268,146,610.76
应收款项融资 175,606,000.00 388,667,000.00
预付款项 72,381,883.01 5,606,580.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 11,018,936.24 4,945,463.73
其中：应收利息 9,634,372.55 2,405,747.97
应收股利
买入返售金融资产
存货 657,414,159.27 825,814,862.24
35
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 710,083.08 1,407,112.34
其他流动资产 10,847,600.27 12,006,339.12
流动资产合计 2,294,279,558.04 2,492,501,155.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 5,727,061.44 5,727,061.44
长期股权投资 2,607,827.24 1,451,702.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 749,788,735.90 676,681,700.96
投资性房地产 147,455,680.97 120,750,725.55
固定资产 1,065,763,879.95 1,155,698,011.61
在建工程 129,793,215.86 93,476,235.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 36,414,908.04
无形资产 133,911,954.75 136,036,304.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,487,221.26 8,440,163.98
递延所得税资产 22,185,687.38 26,862,662.92
其他非流动资产 11,745,722.01 19,457,364.41
非流动资产合计 2,314,881,894.80 2,244,581,933.27
资产总计 4,609,161,452.84 4,737,083,088.29
流动负债：
短期借款 238,634,485.00 115,674,300.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 75,192,584.97 308,404,685.76
36
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 1,010,029,791.69 1,067,444,274.62
预收款项 5,145.98 4,899.06
合同负债 639,511.04 681,601.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,916,568.57 37,528,067.96
应交税费 21,822,399.55 15,910,515.98
其他应付款 42,468,234.65 43,921,980.28
其中：应付利息 76,220.72 88,040.21
应付股利 1,072,500.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 18,851,507.61
其他流动负债 642,032.20
流动负债合计 1,428,560,229.06 1,590,212,357.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 27,044,682.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 39,283,812.33 42,606,359.34
递延所得税负债 34,952,632.07 24,124,232.92
其他非流动负债 944,333.00 1,065,948.00
非流动负债合计 102,225,459.46 67,796,540.26
负债合计 1,530,785,688.52 1,658,008,897.75
所有者权益：
37
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 771,770,000.00 770,020,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 914,749,787.15 907,505,283.57
减：库存股 29,377,496.50 25,141,726.50
其他综合收益 -2,749,803.48 -2,730,340.92
专项储备
盈余公积 105,488,299.89 105,488,299.89
一般风险准备
未分配利润 829,899,445.29 849,856,638.40
归属于母公司所有者权益合计 2,589,780,232.35 2,604,998,154.44
少数股东权益 488,595,531.97 474,076,036.10
所有者权益合计 3,078,375,764.32 3,079,074,190.54
负债和所有者权益总计 4,609,161,452.84 4,737,083,088.29
法定代表人：宋琳 主管会计工作负责人：郑伟强 会计机构负责人：赵海燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 295,955,167.82 339,461,396.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 12,977,562.24 7,023,411.30
应收款项融资
预付款项 344,119.13 338,007.11
其他应收款 148,089,350.12 2,581,052.41
其中：应收利息 5,470,518.66
应收股利 139,017,476.11
存货
合同资产
持有待售资产
38
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,427,279.25 1,487,668.19
流动资产合计 458,793,478.56 350,891,535.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,584,988,674.88 1,563,801,176.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 193,245,839.02 199,546,847.62
固定资产 156,001,414.42 164,869,199.64
在建工程 42,691,321.03 5,605,941.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 70,434,621.79 71,472,262.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,855,510.35 2,531,965.05
递延所得税资产 1,698,970.23 965,394.97
其他非流动资产
非流动资产合计 2,050,916,351.72 2,008,792,788.84
资产总计 2,509,709,830.28 2,359,684,324.48
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,943,863.97 16,369,247.06
预收款项 4,481.05 2,154.35
合同负债
应付职工薪酬 4,039,585.58 6,129,871.99
应交税费 1,955,387.60 3,055,013.91
39
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 43,860,164.58 54,622,893.25
其中：应付利息
应付股利 1,072,500.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 62,803,482.78 80,179,180.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 815,214.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 815,214.14
负债合计 62,803,482.78 80,994,394.70
所有者权益：
股本 771,770,000.00 770,020,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 916,827,675.37 909,583,171.79
减：库存股 29,377,496.50 25,141,726.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 105,488,299.89 105,488,299.89
未分配利润 682,197,868.74 518,740,184.60
所有者权益合计 2,446,906,347.50 2,278,689,929.78
负债和所有者权益总计 2,509,709,830.28 2,359,684,324.48
40
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 2,159,401,926.62 1,444,296,421.96
其中：营业收入 2,159,401,926.62 1,444,296,421.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,084,773,276.45 1,431,353,240.71
其中：营业成本 1,987,512,794.00 1,325,767,161.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,341,253.95 7,374,623.68
销售费用 1,490,360.52 938,496.77
管理费用 68,477,080.51 77,475,096.74
研发费用 25,428,848.15 20,788,685.05
财务费用 -6,477,060.68 -990,823.23
其中：利息费用 2,357,490.39 1,160,363.12
利息收入 11,680,089.79 626,501.02
加：其他收益 7,649,381.50 19,959,511.58
投资收益（损失以“－”号填
3,417,213.85 14,421,723.85
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 44,945,596.59 4,693,168.48
41
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-31,002.95 -186,301.75
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,436,608.07 8,214,120.38
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
239,083.33 349,601.70
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 129,412,314.42 60,395,005.49
加：营业外收入 118,100.10 400,561.00
减：营业外支出 1,063,320.65 707,166.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 128,467,093.87 60,088,400.18
减：所得税费用 31,958,662.09 17,317,906.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,508,431.78 42,770,493.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
96,508,431.78 42,770,493.68
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 81,085,606.69 33,765,709.39
2.少数股东损益 15,422,825.09 9,004,784.29
六、其他综合收益的税后净额 -19,462.56 93,502.52
归属母公司所有者的其他综合收益
-19,462.56 93,502.52
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-19,462.56 93,502.52
收益
42
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -19,462.56 93,502.52
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 96,488,969.22 42,863,996.20
归属于母公司所有者的综合收益
81,066,144.13 33,859,211.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 15,422,825.09 9,004,784.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.04
（二）稀释每股收益 0.11 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：宋琳 主管会计工作负责人：郑伟强 会计机构负责人：赵海燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 33,930,036.80 33,442,221.98
减：营业成本 18,485,943.48 18,207,798.76
税金及附加 2,768,905.76 2,785,722.74
销售费用
管理费用 20,977,242.28 14,388,067.99
研发费用
财务费用 -5,509,075.83 23,795.40
其中：利息费用
利息收入 5,414,655.71 134,452.87
43
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：其他收益 980,729.65 2,082,735.45
投资收益（损失以“－”号填
264,618,263.44 16,528,757.41
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
13,614.98 -41,539.71
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
7,079.65 10,487.20
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 262,826,708.83 16,617,277.44
加：营业外收入 0.05 280.00
减：营业外支出 1,531.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
262,826,708.88 16,616,025.77
列）
减：所得税费用 -733,575.26 1,671,888.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 263,560,284.14 14,944,137.30
（一）持续经营净利润（净亏损
263,560,284.14 14,944,137.30
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
44
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 263,560,284.14 14,944,137.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.34 0.02
（二）稀释每股收益 0.34 0.02
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,285,477,121.75 832,577,805.28
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
45
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 25,019,012.71 16,263,098.47
收到其他与经营活动有关的现金 16,941,410.74 19,452,342.23
经营活动现金流入小计 1,327,437,545.20 868,293,245.98
购买商品、接受劳务支付的现金 996,407,860.73 469,110,786.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
110,794,498.63 97,890,179.44
金
支付的各项税费 55,235,092.18 59,429,451.89
支付其他与经营活动有关的现金 33,476,589.58 75,469,675.21
经营活动现金流出小计 1,195,914,041.12 701,900,092.96
经营活动产生的现金流量净额 131,523,504.08 166,393,153.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 35,900,335.99 730,321,945.87
取得投资收益收到的现金 1,169,743.84 8,925,826.24
处置固定资产、无形资产和其他
350,726.55 218,405.66
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 37,420,806.38 739,466,177.77
购建固定资产、无形资产和其他
82,166,133.51 47,741,423.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 188,720,121.24 893,750,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 270,886,254.75 941,491,423.05
46
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -233,465,448.37 -202,025,245.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 179,460,185.00 29,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 183,660,185.00 29,800,000.00
偿还债务支付的现金 64,346,764.22 69,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
101,293,088.88 100,209,615.58
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 165,639,853.10 170,009,615.58
筹资活动产生的现金流量净额 18,020,331.90 -140,209,615.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,821,565.25 1,182,394.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -86,743,177.64 -174,659,313.04
加：期初现金及现金等价物余额 918,112,173.12 500,293,647.87
六、期末现金及现金等价物余额 831,368,995.48 325,634,334.83
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31,552,421.96 56,303,710.26
收到的税费返还 338,440.15 3,714,729.01
收到其他与经营活动有关的现金 11,889,078.61 20,947,037.33
经营活动现金流入小计 43,779,940.72 80,965,476.60
购买商品、接受劳务支付的现金 5,873,916.86 3,473,315.73
支付给职工以及为职工支付的现
15,314,753.83 11,681,560.21
金
支付的各项税费 6,946,107.71 11,164,131.99
支付其他与经营活动有关的现金 9,934,379.06 14,083,939.78
47
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 38,069,157.46 40,402,947.71
经营活动产生的现金流量净额 5,710,783.26 40,562,528.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,780,471.31 644,822,619.17
取得投资收益收到的现金 102,100,000.00 13,311,882.63
处置固定资产、无形资产和其他
8,000.00 29,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 107,888,471.31 658,163,501.80
购建固定资产、无形资产和其他
41,824,178.00 20,275.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,015,000.00 627,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 65,839,178.00 627,770,275.90
投资活动产生的现金流量净额 42,049,293.31 30,393,225.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,200,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,200,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
99,730,305.38 99,030,100.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 99,730,305.38 99,030,100.00
筹资活动产生的现金流量净额 -95,530,305.38 -99,030,100.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,770,228.81 -28,074,345.21
加：期初现金及现金等价物余额 339,461,396.63 46,263,540.38
六、期末现金及现金等价物余额 291,691,167.82 18,189,195.17
48
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
770,0 907,50 25,141 105,48 849,85 2,604, 474,07 3,079,
一、上年期末余 -2,730,
20,00 5,283. ,726.5 8,299. 6,638. 998,15 6,036. 074,19
额 340.92
0.00 57 0 89 40 4.44 10 0.54
加：会计政 -940,1 -940,1 -903,3 -1,843,
策变更 99.80 99.80 29.22 529.02
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
770,0 907,50 25,141 105,48 848,91 2,604, 473,17 3,077,
二、本年期初余 -2,730,
20,00 5,283. ,726.5 8,299. 6,438. 057,95 2,706. 230,66
额 340.92
0.00 57 0 89 60 4.64 88 1.52
三、本期增减变 1,750 -19,01 -14,27 15,422
7,244, 4,235, -19,46 1,145,
动金额（减少以 ,000. 6,993. 7,722. ,825.0
503.58 770.00 2.56 102.80
“－”号填列） 00 31 29 9
81,085 81,066 15,422 96,488
（一）综合收益 -19,46
,606.6 ,144.1 ,825.0 ,969.2
总额 2.56
9 3 9 2
1,750
（二）所有者投 7,244, 4,235, 4,758, 4,758,
,000.
入和减少资本 503.58 770.00 733.58 733.58
00
1,750
1．所有者投入 2,450, 4,235, -35,77 -35,77
,000.
的普通股 000.00 770.00 0.00 0.00
00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 4,794, 4,794, 4,794,
49
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
入所有者权益 503.58 503.58 503.58
的金额
4．其他
-100,1 -100,1 -100,1
（三）利润分配 02,600 02,600 02,600
.00 .00 .00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-100,1 -100,1 -100,1
3．对所有者（或
02,600 02,600 02,600
股东）的分配
.00 .00 .00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
771,7 914,74 29,377 105,48 829,89 2,589, 488,59 3,078,
四、本期期末余 -2,749,
70,00 9,787. ,496.5 8,299. 9,445. 780,23 5,531. 375,76
额 803.48
0.00 15 0 89 29 2.35 97 4.32
上期金额
50
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
761,7 890,16 101,74 806,28 2,558, 2,996,2
一、上年期末 -1,506, 437,828
70,00 5,512. 9,766. 4,641. 463,20 91,785.
余额 712.75 ,578.51
0.00 14 04 87 7.30 81
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
761,7 890,16 101,74 806,28 2,558, 2,996,2
二、本年期初 -1,506, 437,828
70,00 5,512. 9,766. 4,641. 463,20 91,785.
余额 712.75 ,578.51
0.00 14 04 87 7.30 81
三、本期增减
-65,26 -65,17
变动金额（减 93,502 9,004,7 -56,166
4,390. 0,888.
少以“－”号填 .52 84.29 ,103.80
61 09
列）
33,765 33,859
（一）综合收 93,502 9,004,7 42,863,
,709.3 ,211.9
益总额 .52 84.29 996.20
9 1
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
51
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
-99,03 -99,03
（三）利润分 -99,030
0,100. 0,100.
配 ,100.00
00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -99,03 -99,03
-99,030
（或股东）的 0,100. 0,100.
,100.00
分配 00 00
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
761,7 890,16 101,74 741,02 2,493, 2,940,1
四、本期期末 -1,413, 446,833
70,00 5,512. 9,766. 0,251. 292,31 25,682.
余额 210.23 ,362.80
0.00 14 04 26 9.21 01
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
52
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
770,02 518,74
一、上年期末余 909,583, 25,141,7 105,488, 2,278,689,
0,000.0 0,184.6
额 171.79 26.50 299.89 929.78
0 0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
770,02 518,74
二、本年期初余 909,583, 25,141,7 105,488, 2,278,689,
0,000.0 0,184.6
额 171.79 26.50 299.89 929.78
0 0
三、本期增减变 163,45
1,750,0 7,244,50 4,235,77 168,216,4
动金额（减少以 7,684.1
00.00 3.58 0.00 17.72
“－”号填列） 4
263,56
（一）综合收益 263,560,2
0,284.1
总额 84.14
4
（二）所有者投 1,750,0 7,244,50 4,235,77 4,758,733.
入和减少资本 00.00 3.58 0.00 58
1．所有者投入 1,750,0 2,450,00 4,235,77
-35,770.00
的普通股 00.00 0.00 0.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
4,794,50 4,794,503.
入所有者权益
3.58 58
的金额
4．其他
-100,10
-100,102,6
（三）利润分配 2,600.0
00.00
0
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -100,10 -100,102,6
股东）的分配 2,600.0 00.00
53
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
0
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
771,77 682,19
四、本期期末余 916,827, 29,377,4 105,488, 2,446,906,
0,000.0 7,868.7
额 675.37 96.50 299.89 347.50
0 4
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
761,77
一、上年期末余 892,243 101,749 584,123,4 2,339,886,6
0,000.
额 ,400.36 ,766.04 80.00 46.40
00
加：会计政
策变更
前期
54
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
差错更正
其他
761,77
二、本年期初余 892,243 101,749 584,123,4 2,339,886,6
0,000.
额 ,400.36 ,766.04 80.00 46.40
00
三、本期增减变
-84,085,9 -84,085,962
动金额（减少以
62.70 .70
“－”号填列）
（一）综合收益 14,944,13 14,944,137.
总额 7.30 30
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-99,030,1 -99,030,100
（三）利润分配
00.00 .00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -99,030,1 -99,030,100
股东）的分配 00.00 .00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
55
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
761,77
四、本期期末余 892,243 101,749 500,037,5 2,255,800,6
0,000.
额 ,400.36 ,766.04 17.30 83.70
00
三、公司基本情况
上海新朋实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年9月由宋伯康等29位自然人以及深圳格东投资咨询有
限公司和江苏宏宝五金股份有限公司两位法人共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
310229000328847。2009年12月，公司在深圳证券交易所上市。所属行业为汽车零部件行业、机电行业中平板电视机制造、
通信设备制造类。
2009年12月，公司发行股本总数30,000万股，2012年5月，公司以资本公积金转增15,000万股，2015年8月，公司回购股份190
万股，并于2016年1月完成上述股权注销手续。2019年5月，公司以资本公积转增31,367万股，
2020年12月，公司进行股份支付，增加库存股825万股。
2021年2月，公司进行股份支付，增加库存股175万股，截至2021年6月30日止，公司注册资本为77,177万元。
注册地：上海市青浦区华隆路1698号。
总部地址：上海市青浦区华隆路1698号。
本公司主要经营范围为：半导体器件专用设备、集成电路、电子元器件的销售，从事集成电路科技专用领域内的技术开发、
技术转让、技术咨询、技术服务，生产加工计算机网络集成柜、通信设备及部件（仅限分支机构经营），生产加工汽车零部
件、复印机零件、电脑配件、汽摩配件、电动工具、冷冲、塑料模具，销售建筑装潢材料、五金交电、金属材料（除专控）、
日用百货、木材、精密金属零件、复印机，机械设备租赁，自有房屋租赁，物业管理，经营本企业自产产品的出口业务和本
企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（但国家限定公司或禁止进出口的商品及技术除外，本企业包括本企业
控股的成员企业）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司控股股东是自然人宋琳。
本财务报表业经公司全体董事于2021年8月24日批准报出。
本报告期内公司注销全资子公司上海鹏众钢材有限公司，不再纳入公司合并报表范围，相关信息详见本附注“八、合并范围
的变更”。
本报告期在其他主体中的权益相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
56
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司对自身持续经营能力进行了评估，未发现导致持续经营能力产生重大疑虑的情况。公司自报告期末起12个月内持续经营。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以
及2021半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日
被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项
可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
57
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成
果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，
全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量
纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之
日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分
别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以
后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可
重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
58
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；
在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生当月月初的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用期初期末的平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融
资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分
类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
59
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行
管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账
款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行
初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的
利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入
当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关
交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产
的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额
60
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
公司按信用风险特征组合，分组的标准如下：
项目 确定组合的依据
组合1 银行承兑汇票
组合2 商业承兑汇票
组合3 应收账款-账龄组合
组合4 应收账款-以上海新朋实业股份有限公司是否对其控制的关联关系组合
组合5 长期应收款
组合6 其他应收款-非关联方组合
组合7 其他应收款-以上海新朋实业股份有限公司是否对其控制的关联关系组合
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合
同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用
61
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发
生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金
融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公
司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
报告期内，组合1预期信用损失率0%；组合4和组合7预期信用损失率0%；
组合3预期信用损失率如下：
账龄 应收账款计提比例(%)
1年以内（含1年） 1.00
1－2年 20.00
2－3年 50.00
3年以上 100.00
10、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、库存商品（包括外购商品、自制产品）、发出商品、受托加工
物资等。已拍摄完成的影片尚未审查通过的计入在产品核算，通过审查的计入库存商品核算。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变
现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提
的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
62
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
11、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供
服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负
债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（五）9、6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
12、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履
约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超
过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损
益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，
调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被
投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
63
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对
合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确
认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在
终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控
制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权
之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他
所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他
所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差
额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，
对每一项交易分别进行会计处理。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
64
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，
于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产
相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产的确认和初始计量：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资
产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支
出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面
价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 4-10 9.60-2.25
房屋装修及改造 年限平均法 6-20 4-10 16.00-4.50
机器设备 年限平均法 5-10 4-10 19.20-9.00
运输设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00
通用设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00
专用设备 年限平均法 3-5 4-10 32.00-18.00
电子设备 年限平均法 3-5 4-10 32.00-18.00
其他设备 年限平均法 5 4-10 19.20-18.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达
到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
65
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
17、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率
计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款
之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
18、使用权资产
自2021年1月1日起的会计政策
本公司作为承租人
使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：
1、租赁负债的初始计量金额；
2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3、本公司发生的初始直接费用；
4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不
包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩
余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“20、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
66
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
项目 预计使用寿命 摊销方法 残值率 依据
土地使用权 50年 土地使用权证年限 土地使用权 土地使用权
软件 4-10年 按合同期限和收益年限 软件 软件
商标 15年 按合同期限和收益年限 商标 商标
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资
产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少
在每年年度终了进行减值测试。
67
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值
损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应
向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值
计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批
准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
68
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
24、租赁负债
自2021年1月1日起的会计政策
本公司作为承租人
租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的
现值进行初始计量。租赁付款额包括：
1、固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3、根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
4、购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
5、行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调
减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
1、当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，
本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
2、当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司
按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修
订后的折现率计算现值。
25、预计负债
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情
况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿
金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司
的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业
69
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予
日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认
的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益
工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处
理。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能
够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客
户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在
的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服
务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差
额。对于控制权转移与客户支付价款间隔不超过一年的，企业可以不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本
公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得
到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服
务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司主要业务为销售商品，直接销售下（包含外销和内销）本公司按和客户的合同约定，在获取商品控制权转移凭证时（如
提单、客户签收单、客户验收单等）确认收入；委托代销下，本公司按和客户的合同约定，在获取商品控制权转移凭证时即
委托代销清单时确认收入。
28、政府补助
1、类型
70
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
本公司以实际收到政府补助或取得可以收到政府补助的凭据为确认时点。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减
相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计
入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得
税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异
转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延
所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债。
71
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租
赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁
或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时
包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
本公司作为承租人
1、使用权资产（确定方法及会计处理方法见本附注：18、使用权资产）
2、租赁负债（确定方法及会计处理方法见本附注：20、租赁负债）。
3、短期租赁和低价值资产租赁：本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁
付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12
个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租
租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
4、租赁变更：租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并
按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关
利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
本公司作为出租人
经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予
以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生
时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收
或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
2021年1月1日前的会计政策
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策
72
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司作为出租人
融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量
时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按
照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“9、
金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1、该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
2、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
1、假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会
计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
2、假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“9、金融工具”关于修改或重新议定合同
的政策进行会计处理。
售后租回交易
公司按照本附注“27、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租
回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司
作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“9、金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的
政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项
与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“9、金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，
在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
31、其他重要的会计政策和会计估计
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
73
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
"财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布了
《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 根据新租赁准则，公司自 2021 年 1 月
[2018]35 号）（以下简称“新租赁准则”）， 1 日起对所有租入资产按照未来应付租
要求境内外同时上市的企业，以及在境 金的租赁付款额现值（选择简化处理的
外上市并采用《国际财务报告准则》或 短期租赁和低价值资产租赁除外）确认
《企业会计准则》编制财务报告的企业 法定 使用权资产及租赁负债，并分别确认折
自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行 旧及未确认融资费用，不调整可比期间
企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日 信息。故此会计政策变更对公司 2021 年
起施行。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执 1 月 1 日合并资产负债表各项目的影响详
行上述新租赁准则，并对会计政策相关 见说明。
内容进行调整。"
合并资产负债表
单位：元
项目 会计政策变更前 新租赁准则影响 会计政策变更后
2020 年 12 月31 日 2021年1月1日账面
账面金额 金额
使用权资产 0.00 45,542,796.00 45,542,796.00
一年内到期的非流动负债 0.00 18,441,417.05 18,441,417.05
租赁负债 0.00 28,944,907.97 28,944,907.97
未分配利润 849,856,638.40 -940,199.80 848,916,438.60
少数股东权益 474,076,036.10 -903,329.22 473,172,706.88
合并资产负债表
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
74
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
货币资金 985,907,186.38 985,907,186.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 268,146,610.76 268,146,610.76
应收款项融资 388,667,000.00 388,667,000.00
预付款项 5,606,580.45 5,606,580.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,945,463.73 4,945,463.73
其中：应收利息 2,405,747.97 2,405,747.97
应收股利
买入返售金融资产
存货 825,814,862.24 825,814,862.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
1,407,112.34 1,407,112.34
资产
其他流动资产 12,006,339.12 12,006,339.12
流动资产合计 2,492,501,155.02 2,492,501,155.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 5,727,061.44 5,727,061.44
长期股权投资 1,451,702.44 1,451,702.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 676,681,700.96 676,681,700.96
投资性房地产 120,750,725.55 120,750,725.55
固定资产 1,155,698,011.61 1,155,698,011.61
在建工程 93,476,235.94 93,476,235.94
75
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 45,542,796.00 45,542,796.00
无形资产 136,036,304.02 136,036,304.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,440,163.98 8,440,163.98
递延所得税资产 26,862,662.92 26,862,662.92
其他非流动资产 19,457,364.41 19,457,364.41
非流动资产合计 2,244,581,933.27 2,290,124,729.27 45,542,796.00
资产总计 4,737,083,088.29 4,782,625,884.29 45,542,796.00
流动负债：
短期借款 115,674,300.00 115,674,300.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 308,404,685.76 308,404,685.76
应付账款 1,067,444,274.62 1,067,444,274.62
预收款项 4,899.06 4,899.06
合同负债 681,601.63 681,601.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,528,067.96 37,528,067.96
应交税费 15,910,515.98 15,910,515.98
其他应付款 43,921,980.28 43,921,980.28
其中：应付利息 88,040.21 88,040.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动 18,441,417.05 18,441,417.05
76
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
负债
其他流动负债 642,032.20 642,032.20
流动负债合计 1,590,212,357.49 1,608,653,774.54 18,441,417.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 28,944,907.97 28,944,907.97
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 42,606,359.34 42,606,359.34
递延所得税负债 24,124,232.92 24,124,232.92
其他非流动负债 1,065,948.00 1,065,948.00
非流动负债合计 67,796,540.26 96,741,448.23 28,944,907.97
负债合计 1,658,008,897.75 1,705,395,222.77 47,386,325.02
所有者权益：
股本 770,020,000.00 770,020,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 907,505,283.57 907,505,283.57
减：库存股 25,141,726.50 25,141,726.50
其他综合收益 -2,730,340.92 -2,730,340.92
专项储备
盈余公积 105,488,299.89 105,488,299.89
一般风险准备
未分配利润 849,856,638.40 848,916,438.60 -940,199.80
归属于母公司所有者权益
2,604,998,154.44 2,604,057,954.64 -940,199.80
合计
少数股东权益 474,076,036.10 473,172,706.88 -903,329.22
所有者权益合计 3,079,074,190.54 3,077,230,661.52 -1,843,529.02
负债和所有者权益总计 4,737,083,088.29 4,782,625,884.29 45,542,796.00
77
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 339,461,396.63 339,461,396.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 7,023,411.30 7,023,411.30
应收款项融资
预付款项 338,007.11 338,007.11
其他应收款 2,581,052.41 2,581,052.41
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,487,668.19 1,487,668.19
流动资产合计 350,891,535.64 350,891,535.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,563,801,176.65 1,563,801,176.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 199,546,847.62 199,546,847.62
固定资产 164,869,199.64 164,869,199.64
在建工程 5,605,941.92 5,605,941.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
78
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
无形资产 71,472,262.99 71,472,262.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,531,965.05 2,531,965.05
递延所得税资产 965,394.97 965,394.97
其他非流动资产
非流动资产合计 2,008,792,788.84 2,008,792,788.84
资产总计 2,359,684,324.48 2,359,684,324.48
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,369,247.06 16,369,247.06
预收款项 2,154.35 2,154.35
合同负债
应付职工薪酬 6,129,871.99 6,129,871.99
应交税费 3,055,013.91 3,055,013.91
其他应付款 54,622,893.25 54,622,893.25
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 80,179,180.56 80,179,180.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
79
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
预计负债
递延收益 815,214.14 815,214.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 815,214.14 815,214.14
负债合计 80,994,394.70 80,994,394.70
所有者权益：
股本 770,020,000.00 770,020,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 909,583,171.79 909,583,171.79
减：库存股 25,141,726.50 25,141,726.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 105,488,299.89 105,488,299.89
未分配利润 518,740,184.60 518,740,184.60
所有者权益合计 2,278,689,929.78 2,278,689,929.78
负债和所有者权益总计 2,359,684,324.48 2,359,684,324.48
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
33、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 5、6、9、10、13
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
企业所得税 按应纳税所得额计缴 详见下表
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
80
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
纳税主体名称 所得税税率
上海新朋实业股份有限公司 25
上海新朋金属制品有限公司 15
上海新朋实业（香港）有限公司 16.5
苏州新朋智能制造科技有限公司 25
上海新朋联众汽车零部件有限公司 15
宁波新众汽车零部件有限公司 25
长沙新联汽车零部件有限公司 25
扬州新联汽车零部件有限公司 25
美国境内企业所得税税率为 21%，根据《马里兰州公司所得
XINPENG CORPORATION
税法》，公司还需在当地缴纳 8.25%的企业所得税
XINPENG PROPERTIES,L.L.C
ELECTRICAL SYSTEMS INTEGRATOR,L.L.C.
上海鹏众钢材有限公司 25
上海新朋精密机电有限公司 25
长沙新创汽车零部件有限公司 25
上海瀚娱动投资有限公司 25
上海金雍荟文化传播有限公司 25
2、税收优惠
1、公司下属子公司上海新朋金属制品有限公司（以下简称“新朋金属”）于2012年9月23日取得上海市科学
技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税务局颁发的证书编号为GF201231000266
的《高新技术企业证书》。2016年2月1日，通过高新企业复审，并获得证书编号为GR201531000140的《高
新技术企业证书》，2018年11月27日，再次通过高新技术企业复审，并获得证书编号为GR201831002349
的《高新技术企业证书》。有效期：三年（2018年-2020年）。根据财政部和国家税务总局发布的《关于实
施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），新朋金属本年度企业所得税按15%
的税率预缴。
2、公司下属子公司上海新朋联众汽车零部件有限公司（以下简称“新朋联众”）于2013年11月19日取得上海
市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税务局颁发的证书编号
GR201331000282的《高新技术企业证书》。2016年11月24日，通过高新企业复审，并获得证书编号为
GR201631000648的《高新技术企业证书》，有效期：三年。2019年12月6日，再次通过高新企业复审，并
获得证书编号为GR201931004175的《高新技术企业证书》，有效期：三年（2019年-2021年）。根据财政
部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），
新朋联众本年度企业所得税实际征收率为15%。
81
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 75,069.92 30,620.49
银行存款 546,293,925.56 918,081,552.63
其他货币资金 321,972,319.35 67,795,013.26
合计 868,341,314.83 985,907,186.38
其中：存放在境外的款项总额 4,958,963.61 3,541,022.97
因抵押、质押或冻结等对使用
36,972,319.35 67,795,013.26
有限制的款项总额
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
125,732,576.77
的金融资产
其中：
银行理财产品 124,100,576.77
其他 1,632,000.00
其中：
合计 125,732,576.77
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
82
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
83
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 3,591,99 3,591,99 3,890,117 3,890,117
0.94% 100.00% 1.40% 100.00%
备的应收账款 7.27 7.27 .29 .29
其中：
已开始相关诉讼的 3,211,70 3,211,70 3,211,709 3,211,709
0.84% 100.00% 1.16% 100.00%
应收账款 9.92 9.92 .92 .92
估计无法收回的应 380,287. 380,287. 678,407.3 678,407.3
0.10% 100.00% 0.24% 100.00%
收账款 35 35 7 7
按组合计提坏账准 377,491, 5,264,64 372,227,0 273,046,7 4,900,168 268,146,61
99.06% 1.39% 98.60% 1.79%
备的应收账款 645.98 1.41 04.57 79.16 .40 0.76
84
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：
377,491, 5,264,64 372,227,0 273,046,7 4,900,168 268,146,61
信用期组合 99.06% 1.39% 98.60% 1.79%
645.98 1.41 04.57 79.16 .40 0.76
关联方组合
381,083, 8,856,63 372,227,0 276,936,8 8,790,285 268,146,61
合计 100.00% 100.00%
643.25 8.68 04.57 96.45 .69 0.76
按单项计提坏账准备：3,591,997.27
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
杭州长江汽车有限公司 3,211,709.92 3,211,709.92 100.00% 预计无法收回
SCHNEIDER
ECECTRIC IT 29,587.35 29,587.35 100.00% 预计无法收回
CORPORATION
宝适汽车部件（太仓）
333,300.00 333,300.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
上海数讯信息技术有限
17,400.00 17,400.00 100.00% 预计无法收回
公司
合计 3,591,997.27 3,591,997.27 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：5,264,641.41
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 375,450,967.38 3,756,774.67 1.00%
1-2 年 250,234.09 50,046.81 20.00%
2-3 年 665,249.16 332,624.58 50.00%
3 年以上 1,125,195.35 1,125,195.35 100.00%
合计 377,491,645.98 5,264,641.41 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
85
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 375,450,967.38
1至2年 250,234.09
2至3年 665,249.16
3 年以上 4,717,192.62
3至4年 4,717,192.62
合计 381,083,643.25
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 3,890,117.29 298,120.02 3,591,997.27
账龄组合 4,900,168.40 1,231,197.03 866,724.02 5,264,641.41
合计 8,790,285.69 1,231,197.03 1,164,844.04 8,856,638.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
86
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 103,525,501.50 27.17% 1,035,255.02
第二名 102,070,271.31 26.78% 1,020,702.71
第三名 47,999,991.53 12.60% 479,999.92
第四名 40,333,812.24 10.58% 403,338.12
第五名 35,307,370.89 9.26% 382,365.19
合计 329,236,947.47 86.39%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 175,606,000.00 388,667,000.00
合计 175,606,000.00 388,667,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
项目 年初余额 本期新增 本期终止确认 其他变 期末余额 累计在其他综合
动 收益中确认的损
失准备
应收票据 388,667,000.00 458,211,745.00 671,272,745.00 175,606,000.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
87
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 70,781,319.67 97.79% 4,761,295.08 84.92%
1至2年 1,587,102.44 2.19% 831,824.47 14.84%
2至3年 11,529.90 0.02% 11,529.90 0.21%
3 年以上 1,931.00 0.00% 1,931.00 0.03%
合计 72,381,883.01 -- 5,606,580.45 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额69,736,006.25元，占预付款项期末余额合计数
的比例96.34%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 9,634,372.55 2,405,747.97
其他应收款 1,384,563.69 2,539,715.76
合计 11,018,936.24 4,945,463.73
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 9,634,372.55 2,405,747.97
合计 9,634,372.55 2,405,747.97
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
88
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,200,796.00 2,304,040.00
保证金及押金 1,092,607.88 1,093,508.12
代扣个人社保公积金 342,061.38
备用金 441,404.96 183,338.97
其他 86,765.96 87,569.49
供应商索赔款
合计 2,821,574.80 4,010,517.96
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
89
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 77,018.01 193,784.19 1,200,000.00 1,470,802.20
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段 -2,208.54 2,208.54
本期计提 7,174.75 7,174.75
本期转回 40,965.79 0.05 40,965.84
2021 年 6 月 30 日余额 41,018.43 195,992.68 1,200,000.00 1,437,011.11
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,367,281.34
1至2年 1,217,547.68
2至3年 88,525.28
3 年以上 148,220.50
4至5年 29,900.00
5 年以上 118,320.50
合计 2,821,574.80
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 1,200,000.00 1,200,000.00
非关联方组合 270,802.20 7,174.75 40,965.84 237,011.11
合计 1,470,802.20 7,174.75 40,965.84 1,437,011.11
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
90
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 1,200,000.00 1 至 2 年 42.53% 1,200,000.00
第二名 保证金及押金 469,168.38 1 年以内 16.63% 14,075.05
第三名 保证金及押金 400,796.00 1 年以内、4-5 年 14.20% 12,796.00
第四名 保证金及押金 116,624.50 3 年以上 4.13% 116,624.50
第五名 保证金及押金 86,110.28 2 至 3 年 3.05% 43,055.14
合计 -- 2,272,699.16 -- 80.55% 1,386,550.69
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
91
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
存货跌价准备或 存货跌价准备或
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 320,537,841.92 794,605.04 319,743,236.88 378,851,210.44 204,069.44 378,647,141.00
在产品 9,020,845.41 25,941.23 8,994,904.18 8,502,556.75 8,502,556.75
库存商品 59,041,091.70 8,165,565.22 50,875,526.48 79,391,186.51 8,339,400.22 71,051,786.29
发出商品 276,384,390.54 8,067,251.13 268,317,139.41 364,521,904.94 8,893,957.88 355,627,947.06
委托加工物资 9,318,621.97 112,425.10 9,206,196.87 2,365,040.56 58.59 2,364,981.97
自制半成品 135,373.45 135,373.45 9,471,388.38 42,478.47 9,428,909.91
低值易耗品 141,782.00 141,782.00 191,539.26 191,539.26
合计 674,579,946.99 17,165,787.72 657,414,159.27 843,294,826.84 17,479,964.60 825,814,862.24
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 204,069.44 590,535.60 794,605.04
在产品 25,941.23 25,941.23
库存商品 8,339,400.22 219,101.67 392,936.67 8,165,565.22
委托加工物资 58.59 112,366.51 112,425.10
自制半成品 42,478.47 42,478.47
低值易耗品
发出商品 8,893,957.88 654,172.49 1,480,879.24 8,067,251.13
合计 17,479,964.60 1,602,117.50 1,916,294.38 17,165,787.72
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
92
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 710,083.08 1,407,112.34
合计 710,083.08 1,407,112.34
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应交税费-留抵税额 10,465,715.47 6,802,033.07
应交税费-待抵扣进项税 127,816.61 1,898,303.59
应交税费-预交所得税 233,699.01 3,306,002.46
应交税费-待认证进项税 20,369.18
合计 10,847,600.27 12,006,339.12
其他说明：
93
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
14、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 5,727,061.44 5,727,061.44 5,727,061.44 5,727,061.44 12.72%
其中：未实现融
-1,857,938.75 -1,857,938.75 -1,857,938.75 -1,857,938.75
资收益
合计 5,727,061.44 5,727,061.44 5,727,061.44 5,727,061.44 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
15、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海金浦
新朋投资 1,451,702 1,141,124 2,607,827
15,000.00
管理有限 .44 .80 .24
公司
94
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1,451,702 1,141,124 2,607,827
小计 15,000.00
.44 .80 .24
1,451,702 1,141,124 2,607,827
合计 15,000.00
.44 .80 .24
其他说明
16、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
749,788,735.90 676,681,700.96
的金融资产
合计 749,788,735.90 676,681,700.96
其他说明：
17、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 238,938,323.79 238,938,323.79
2.本期增加金额 34,629,819.82 34,629,819.82
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
34,629,819.82 34,629,819.82
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 273,568,143.61 273,568,143.61
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 118,187,598.24 118,187,598.24
95
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2.本期增加金额 7,924,864.40 7,924,864.40
（1）计提或摊销 6,436,283.40 6,436,283.40
（2）固定资产转入 1,488,581.00 1,488,581.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 126,112,462.64 126,112,462.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 147,455,680.97 147,455,680.97
2.期初账面价值 120,750,725.55 120,750,725.55
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
18、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,065,357,982.28 1,155,619,457.25
96
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
固定资产清理 405,897.67 78,554.36
合计 1,065,763,879.95 1,155,698,011.61
（1）固定资产情况
单位：元
房屋及建筑 房屋装修及
项目 运输设备 通用设备 机器设备 专用设备 其他设备 合计
物 改造
一、账面原
值：
1.期初余 687,562,062. 16,210,916.4 23,301,554.2 1,114,672,25 406,998,482. 95,747,961.3 2,346,902,53
2,409,297.64
额 53 6 9 9.14 83 5 4.24
2.本期增 31,928,976.0 35,581,897.6
2,639,078.00 832,142.81 198,139.20 -33,312.05 16,873.61
加金额 9 6
（1）购
620,316.52 832,142.81 96,295.04 687,630.34 16,873.61 2,253,258.32
置
（2）在 31,241,345.7 33,328,639.3
2,018,761.48 101,844.16 -33,312.05
建工程转入 5 4
（3）企
业合并增加
3.本期减 34,720,266.1 43,063,506.7 80,555,982.2
757,174.02 633,543.27 1,227,629.52 143,103.44 10,759.12
少金额 0 6 3
（1）处 43,063,506.7 45,824,957.0
757,174.02 633,543.27 1,227,629.52 143,103.44
置或报废 6 1
（2）其他减
90,446.28 10,759.12 101,205.40
少-汇率变动
（3）转入投 34,629,819.8 34,629,819.8
资性房地产 2 2
4.期末余 655,480,874. 16,285,885.2 22,866,150.2 1,113,411,31 395,863,952. 95,604,857.9 2,301,928,44
2,415,412.13
额 43 5 2 7.57 16 1 9.67
二、累计折旧
1.期初余 207,499,901. 16,647,619.1 663,986,449. 192,250,796. 32,318,185.8 1,124,081,40
9,212,660.59 2,165,790.69
额 17 9 24 10 9 2.87
2.本期增 16,794,613.7 52,753,309.5 18,239,109.4 91,349,484.0
875,943.92 1,371,554.07 1,243,921.49 71,031.74
加金额 8 9 8 8
（1）计 16,794,613.7 52,753,309.5 18,239,109.4 91,349,484.0
875,943.92 1,371,554.07 1,243,921.49 71,031.74
提 8 9 8 8
97
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3.本期减 21,594,488.7 25,623,018.3
1,514,244.15 683,535.68 589,790.23 1,165,803.93 64,396.57 10,759.12
少金额 0 8
（1）处 21,594,488.7 24,098,015.1
683,535.68 589,790.23 1,165,803.93 64,396.57
置或报废 0 1
（2）其他减
25,663.15 10,759.12 36,422.27
少-汇率变动
（3）转入投
1,488,581.00 1,488,581.00
资性房地产
4.期末余 222,780,270. 17,429,383.0 715,573,954. 188,895,416. 33,497,710.8 1,189,807,86
9,405,068.83 2,226,063.31
额 81 3 90 88 1 8.57
三、减值准备
1.期初余 20,569,355.6 22,321,476.1 24,308,405.5 67,201,674.1
2,436.76
额 6 2 8 2
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减 20,439,075.3 20,439,075.3
少金额 0 0
（1）处 20,439,075.3 20,439,075.3
置或报废 0 0
4.期末余 20,569,355.6 22,321,476.1 46,762,598.8
2,436.76 3,869,330.28
额 6 2 2
四、账面价值
1.期末账 412,131,247. 375,515,886. 203,099,205. 62,107,147.1 1,065,357,98
6,880,816.42 5,434,330.43 189,348.82
面价值 96 55 00 0 2.28
2.期初账 459,492,805. 428,364,333. 190,439,281. 63,429,775.4 1,155,619,45
6,998,255.87 6,651,498.34 243,506.95
面价值 70 78 15 6 7.25
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 23,985,272.93 9,078,789.44 14,906,483.49
通用设备 11,957.26 9,520.50 2,436.76
98
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
机器设备 40,237,849.57 23,841,331.96 16,095,385.99 301,131.62
专用设备 14,576,601.13 7,759,752.22 3,869,330.28 2,947,518.63
其他设备 1,072,282.93 1,072,282.93
合计 79,883,963.82 41,761,677.05 34,873,636.52 3,248,650.25
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
运输设备 11,193.59
专用设备 405,897.67 67,360.77
合计 405,897.67 78,554.36
其他说明
19、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 129,793,215.86 93,476,235.94
合计 129,793,215.86 93,476,235.94
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
焊接自动生产线 51,164,136.18 51,164,136.18 60,856,890.39 60,856,890.39
宁波开卷及焊接 16,968,314.16 16,968,314.16 16,445,753.70 16,445,753.70
99
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
生产线项目
新朋科技产业园
41,601,858.70 41,601,858.70 5,605,941.92 5,605,941.92
项目
Bsuv 提产
&coupe 柔性焊 2,741,906.76 2,741,906.76 2,741,906.76 2,741,906.76
接生产线项目
长沙焊接生产线
831,694.51 831,694.51 2,468,874.14 2,468,874.14
项目
MES 系统综合布
线及无线 AP 工 810,263.29 810,263.29 810,263.29 810,263.29
程
新朋长沙生产基
437,332.07 437,332.07 437,332.07 437,332.07
地二期建设项目
扬州新联 MES
246,992.56 246,992.56 246,992.56 246,992.56
系统项目
十大总成自动线
46,017.70 46,017.70 46,017.70 46,017.70
项目
扬州新联开卷 193,954.48 193,954.48 25,471.70 25,471.70
其他设备安装工
6,782,759.09 6,782,759.09 3,790,791.71 3,790,791.71
程
Tharu DS 项目 340,707.97 340,707.97
苏州新朋二期智
6,537,816.06 6,537,816.06
能厂房
OA 软件项目 355,419.95 355,419.95
华卫路 29 号物流
526,605.50 526,605.50
仓库建造
房屋装修 207,436.88 207,436.88
合计 129,793,215.86 129,793,215.86 93,476,235.94 93,476,235.94
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
焊接自
111,850, 60,856,8 21,144,2 22,894,0 7,943,03 51,164,1
动生产 128.23% 未完工 其他
000.00 90.39 96.04 13.07 7.18 36.18
线
100
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
宁波开
卷及焊 107,696, 16,445,7 566,808. 44,247.7 16,968,3
67.75% 未完工 其他
接生产 600.00 53.70 25 9 14.16
线项目
新朋科
80,000,0 5,605,94 35,995,9 41,601,8
技产业 52.00% 未完工 其他
00.00 1.92 16.78 58.70
园项目
Bsuv 提
产
&coupe 30,730,0 2,741,90 2,741,90
93.04% 未完工 其他
柔性焊 00.00 6.76 6.76
接生产
线项目
长沙焊
321,941, 2,468,87 5,811,64 7,448,82 831,694.
接生产 69.49% 未完工 其他
600.00 4.14 5.86 5.49 51
线项目
扬州新 3,565,61 25,471.7 168,482. 193,954.
93.72% 未完工 其他
联开卷 7.06 0 78 48
苏州新
朋二期 120,000, 6,537,81 6,537,81
5.45% 未完工 其他
智能厂 000.00 6.06 6.06
房
十大总
56,914,0 46,017.7 46,017.7
成自动 77.00% 未完工 其他
00.00 0 0
线项目
Tharu 39,320,4 340,707. 340,707.
73.87% 未完工 其他
DS 项目 20.60 97 97
扬州新
联 MES 1,642,00 246,992. 246,992.
98.00% 未完工 其他
系统项 0.00 56 56
目
MES 系
统综合
883,864. 810,263. 810,263.
布线及 91.67% 未完工 其他
00 29 29
无线 AP
工程
OA 软件 500,000. 355,419. 355,419.
71.08% 未完工 其他
项目 00 95 95
华卫路
820,000. 526,605. 526,605.
29 号物 64.22% 未完工 其他
00 50 50
流仓库
101
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
建造
875,864, 89,248,1 71,447,6 30,387,0 7,943,03 122,365,
合计 -- -- --
101.66 12.16 99.19 86.35 7.18 687.82
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
20、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
1.期初余额 45,542,796.00 45,542,796.00
4.期末余额 45,542,796.00 45,542,796.00
2.本期增加金额 9,127,887.96 9,127,887.96
（1）计提 9,127,887.96 9,127,887.96
4.期末余额 9,127,887.96 9,127,887.96
1.期末账面价值 36,414,908.04 36,414,908.04
2.期初账面价值 45,542,796.00 45,542,796.00
其他说明：
21、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 注册商标使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 165,102,278.56 19,336,703.61 65,249.00 184,504,231.17
2.本期增加 435,305.06 435,305.06
102
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
金额
（1）购置 435,305.06 435,305.06
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
13,478.40 648.00 14,126.40
额
（1）处置
13,478.40 648.00 14,126.40
(2）其他
4.期末余额 165,088,800.16 19,772,008.67 64,601.00 184,925,409.83
二、累计摊销
1.期初余额 34,591,238.97 13,832,455.88 44,232.30 48,467,927.15
2.本期增加
1,646,109.18 897,700.36 2,162.45 2,545,971.99
金额
（1）计提 1,646,109.18 897,700.36 2,162.45 2,545,971.99
3.本期减少
444.06 444.06
金额
（1）处置
444.06 444.06
(2）其他
4.期末余额 36,237,348.15 14,730,156.24 45,950.69 51,013,455.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
103
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面
128,851,452.01 5,041,852.43 18,650.31 133,911,954.75
价值
2.期初账面
130,511,039.59 5,504,247.73 21,016.70 136,036,304.02
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
22、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋改造装修费用 8,300,730.03 72,477.07 1,493,986.37 6,879,220.73
信息披露费用 75,471.67 37,735.86 37,735.81
华隆路电信宽带 63,962.28 19,188.66 44,773.62
模具 6,980,000.00 4,467,200.00 2,512,800.00
监控系统 14,738.05 2,046.95 12,691.10
合计 8,440,163.98 7,067,215.12 6,020,157.84 9,487,221.26
其他说明
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 74,197,297.98 12,833,158.36 94,918,605.17 18,161,349.21
可抵扣亏损 13,404,740.76 2,010,711.11 13,404,740.76 2,010,711.11
递延收益 15,490,333.65 3,872,583.43 16,876,547.75 4,219,136.93
计提未发放的职工薪酬 5,469,275.00 1,256,226.21 674,771.43 157,896.51
内部交易形成的存货未
238,571.68 35,785.75 640,815.24 136,346.64
实现利润
104
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
未取得发票的成本费用 8,708,890.08 2,177,222.52 8,708,890.08 2,177,222.52
合计 117,509,109.15 22,185,687.38 135,224,370.43 26,862,662.92
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非流动金融资产公允价
139,810,528.27 34,952,632.07 96,496,931.68 24,124,232.92
值变动
合计 139,810,528.27 34,952,632.07 96,496,931.68 24,124,232.92
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 22,185,687.38 26,862,662.92
递延所得税负债 34,952,632.07 24,124,232.92
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 24,738.35 24,121.44
可抵扣亏损 56,213,768.08 52,955,556.74
合计 56,238,506.43 52,979,678.18
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年（汇算清缴报告数) 294,079.09 1,781,306.21
2022 年（汇算清缴报告数) 1,470,673.35 2,085,944.71
2023 年（汇算清缴报告数) 2,408,587.16 2,427,688.69
2024 年（汇算清缴报告数) 6,206,068.55 6,975,672.90
2025 年（2020 年度本期应纳
2,348,731.04 591,829.18
税所得额）
105
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2026 年 1,791,554.56
2027 年
2028 年
2030 年 3,002,584.24
系美国地区子公司的未弥补
2030 年至 2040 年 32,771,822.64 32,773,765.19 亏损，按当地税务局规定，可
在 20 年期限内弥补。
系香港地区子公司的未弥补
无期限 5,919,667.45 6,319,349.86 亏损，按当地税务局规定，可
弥补亏损无期限。
合计 56,213,768.08 52,955,556.74 --
其他说明：
24、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
11,745,722.0 11,745,722.0 19,457,364.4 19,457,364.4
预付资产款项
1 1 1 1
11,745,722.0 11,745,722.0 19,457,364.4 19,457,364.4
合计
1 1 1 1
其他说明：
25、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 130,494,020.00
信用借款 108,140,465.00 115,674,300.00
合计 238,634,485.00 115,674,300.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
106
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
26、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 75,192,584.97 308,404,685.76
合计 75,192,584.97 308,404,685.76
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
27、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
材料采购款 967,869,362.02 1,036,969,440.20
设备采购款 24,540,195.70 27,172,294.70
费用 17,620,233.97 3,302,539.72
合计 1,010,029,791.69 1,067,444,274.62
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上汽大众汽车有限公司 11,225,848.76 尚未结算
上汽大众汽车有限公司仪征分公司 1,093,997.65 尚未结算
合计 12,319,846.41 --
其他说明：
28、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收销售货款 5,145.98 4,899.06
合计 5,145.98 4,899.06
107
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
29、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收销售货款 639,511.04 681,601.63
合计 639,511.04 681,601.63
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
30、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 36,916,692.46 63,387,912.40 80,218,806.58 20,085,798.28
二、离职后福利-设定提
56,241.75 8,684,261.44 8,464,866.65 275,636.54
存计划
三、辞退福利 555,133.75 1,416,231.04 1,416,231.04 555,133.75
合计 37,528,067.96 73,488,404.88 90,099,904.27 20,916,568.57
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
35,485,772.57 50,757,728.36 67,238,426.72 19,005,074.21
补贴
2、职工福利费 427,554.00 1,220,825.61 1,621,725.61 26,654.00
3、社会保险费 164,918.09 5,317,297.72 5,323,919.73 158,296.08
其中：医疗保险费 164,918.09 4,971,200.91 4,987,700.60 148,418.40
工伤保险费 309,462.71 299,585.03 9,877.68
108
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
生育保险费 36,634.10 36,634.10
4、住房公积金 303,334.00 5,076,046.84 5,066,281.72 313,099.12
5、工会经费和职工教育
535,113.80 1,016,013.87 968,452.80 582,674.87
经费
合计 36,916,692.46 63,387,912.40 80,218,806.58 20,085,798.28
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 52,932.34 8,361,594.63 8,149,238.26 265,288.71
2、失业保险费 3,309.41 322,666.81 315,628.39 10,347.83
合计 56,241.75 8,684,261.44 8,464,866.65 275,636.54
其他说明：
31、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,908,472.58 5,695,774.60
企业所得税 8,988,470.10 5,340,280.07
个人所得税 314,289.68 427,034.02
城市维护建设税 252,167.44 335,165.99
印花税 145,273.60 592,443.66
房产税 1,714,394.71 2,810,608.59
土地使用税 242,678.25 412,032.70
教育费附加 252,167.43 292,807.69
环境保护税 3,705.54 3,705.55
水利基金 780.22 663.11
合计 21,822,399.55 15,910,515.98
其他说明：
32、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 76,220.72 88,040.21
109
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付股利 1,072,500.00
其他应付款 41,319,513.93 43,833,940.07
合计 42,468,234.65 43,921,980.28
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 76,220.72 88,040.21
合计 76,220.72 88,040.21
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,072,500.00
合计 1,072,500.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务应付款 29,377,496.50 25,141,726.50
押金保证金 10,371,702.45 15,609,895.06
已发生未支付的各项费用性支出 1,296,963.40 2,553,703.48
代扣代缴款项 78,475.74 322,103.56
其他个人款项 185,615.84 195,251.47
其他供应商往来款项 9,260.00 11,260.00
合计 41,319,513.93 43,833,940.07
110
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
33、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 18,851,507.61 18,441,417.05
合计 18,851,507.61 18,441,417.05
其他说明：
34、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 642,032.20
合计 642,032.20
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
35、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 27,492,703.40 29,892,435.12
减：未确认融资费用 -448,021.34 -947,527.15
合计 27,044,682.06 28,944,907.97
其他说明
36、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
111
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
37、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 42,606,359.34 2,000,000.00 5,322,547.01 39,283,812.33
合计 42,606,359.34 2,000,000.00 5,322,547.01 39,283,812.33 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
长沙生产基
15,680,000.2 15,120,000.2
地标准厂房 559,999.98
4 6
建设项目
大吨位、高速
11,305,666.7
精密成型汽 2,608,999.98 8,696,666.73
1
车模具项目
技术改造项
5,700,000.00 285,000.00 5,415,000.00
目
年产 700 万
件焊接总成
3,742,927.03 236,676.90 3,506,250.13
自动化技改
项目
年产 30 万台
套汽车车身
1,584,702.15 1,584,702.15
焊接件生产
线技改项目
年产 246 万
件焊接总成 1,305,536.40 132,045.38 1,173,491.02
技改项目
计算机网络
用集成柜专
815,214.14 815,214.14
业工程技术
改造项目
工业机器人
及智能制造 651,925.00 43,950.00 607,975.00
专项资金
土地补贴款 381,333.37 10,999.98 370,333.39
112
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
MES 软件补
195,000.00 30,000.00 165,000.00
贴
首席技师及
优秀人才团 509,376.30 509,376.30
队
人才团建 734,678.00 734,678.00
新建年产 30
万台套汽车
2,000,000.00 599,660.65 1,400,339.35
车身结构件
项目
42,606,359.3 39,283,812.3
合计 2,000,000.00 5,322,547.01
4 3
其他说明：
38、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 944,333.00 1,065,948.00
合计 944,333.00 1,065,948.00
其他说明：
39、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 770,020,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 771,770,000.00
其他说明：
根据2021年2月3日第五届董事会第十一次会议决议和第五届监事会第七次会议决议以及2020年12月14日召开的2020年第三
次临时股东大会决议，公司于2021年2月3日实施限制性股票激励计划预留股票的授予工作，向激励对象授予175万股。
40、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
113
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
41、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 906,830,512.14 2,450,000.00 909,280,512.14
其他资本公积 674,771.43 4,794,503.58 5,469,275.01
合计 907,505,283.57 7,244,503.58 914,749,787.15
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据2020年11月25日第五届董事会第七次会议决议和第五届监事会第五次会议决议以及2020年12月14日召开的2020年第三
次临时股东大会决议，公司于2020年12月17日实施限制性股票激励计划，增加其他资本公积人民币4,048,628.58元。根据2021
年2月3日第五届董事会第十一次会议决议和第五届监事会第七次会议决议以及2020年12月14日召开的2020年第三次临时股
东大会决议，公司于2021年2月3日实施限制性股票激励计划预留股票的授予工作，该项以权益结算的股份支付增加资本公积
-资本溢价人民币2,450,000.00元，增加其他资本公积人民币745,875.00元。
42、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 25,141,726.50 4,235,770.00 29,377,496.50
合计 25,141,726.50 4,235,770.00 29,377,496.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据2021年2月3日第五届董事会第十一次会议决议和第五届监事会第七次会议决议以及2020年12月14日召开的2020年第三
次临时股东大会决议，公司于2021年2月3日实施限制性股票激励计划预留股票的授予工作，该项以权益结算的股份支付增加
库存股人民币4,235,770.00元。
43、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -2,730,340.9 -2,749,8
-19,462.56 -19,462.56
收益 2 03.48
114
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
-2,730,340.9 -2,749,8
外币财务报表折算差额 -19,462.56 -19,462.56
2 03.48
-2,730,340.9 -2,749,8
其他综合收益合计 -19,462.56 -19,462.56
2 03.48
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
44、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 105,488,299.89 105,488,299.89
合计 105,488,299.89 105,488,299.89
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
45、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 849,856,638.40 806,284,641.87
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -940,199.80 1,688,929.24
调整后期初未分配利润 848,916,438.60 807,973,571.11
加：本期归属于母公司所有者的净利润 81,085,606.69 144,651,701.14
减：提取法定盈余公积 3,738,533.85
应付普通股股利 100,102,600.00 99,030,100.00
期末未分配利润 829,899,445.29 849,856,638.40
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-940,199.80 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
46、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,104,689,250.73 1,949,950,287.19 1,398,097,830.28 1,295,044,685.79
115
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他业务 54,712,675.89 37,562,506.81 46,198,591.68 30,722,475.91
合计 2,159,401,926.62 1,987,512,794.00 1,444,296,421.96 1,325,767,161.70
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
47、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,238,208.86 1,172,589.87
教育费附加 1,246,413.67 971,025.03
房产税 3,964,648.75 3,693,474.03
土地使用税 653,014.33 706,185.25
车船使用税 1,389.20 1,549.60
印花税 1,067,280.41 676,120.64
其他 170,298.73 153,679.26
合计 8,341,253.95 7,374,623.68
其他说明：
48、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
116
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
报关费 54,350.07 185,397.64
职工薪酬 693,533.30 429,924.50
车辆费用 406,237.30 237,575.93
其他 336,239.85 85,598.70
合计 1,490,360.52 938,496.77
其他说明：
49、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 29,044,984.81 35,962,500.62
咨询费 512,299.46 1,699,755.57
安保清洁费 3,025,760.31 2,958,008.93
办公费 1,410,075.19 2,230,777.65
折旧费 8,534,438.68 8,726,039.16
租赁费 804,011.09 2,056,655.42
无形资产摊销 2,362,375.03 2,450,716.24
股权激励 4,794,503.58
长期待摊费用摊销 4,662,993.10
其他 13,325,639.26 21,390,643.15
合计 68,477,080.51 77,475,096.74
其他说明：
50、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研发材料 4,909,109.14 1,872,500.41
研发动力 126,140.42 79,505.22
研发人员薪酬 13,798,698.02 14,212,955.81
研发资产折旧及摊销 6,327,484.19 4,320,521.07
房租 49,562.53 164,468.58
知识产权代理费 59,543.98 49,300.00
其他费用 158,309.87 89,433.96
合计 25,428,848.15 20,788,685.05
117
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明：
51、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 2,357,490.39 1,160,363.12
减：利息收入 11,680,089.79 1,270,443.37
汇兑损益 2,688,640.03 -984,601.98
银行手续费 165,984.97 103,859.00
现金折扣 -9,086.28
合计 -6,477,060.68 -990,823.23
其他说明：
52、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,503,116.73 19,809,195.26
进项税加计抵减 42,770.31 19,516.41
代扣个人所得税手续费 103,494.46 130,799.91
合计 7,649,381.50 19,959,511.58
53、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,141,124.80 1,603,556.23
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,100,576.77 3,119,260.51
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,175,512.28 63,651.82
债权投资在持有期间取得的利息收入 9,630,964.88
处置其他债权投资取得的投资收益 4,290.41
合计 3,417,213.85 14,421,723.85
其他说明：
54、公允价值变动收益
单位：元
118
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 43,313,596.59 4,693,168.48
以公允价值计量的且其变动计入当期损
1,632,000.00
益的金融资产
合计 44,945,596.59 4,693,168.48
其他说明：
55、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 33,790.86 14,433.09
应收账款坏账损失 -64,793.81 -200,734.84
合计 -31,002.95 -186,301.75
其他说明：
56、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-1,436,608.07 8,214,120.38
损失
合计 -1,436,608.07 8,214,120.38
其他说明：
57、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 239,083.33 349,601.70
58、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 118,100.10 400,561.00 118,100.10
合计 118,100.10 400,561.00 118,100.10
计入当期损益的政府补助：
119
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
59、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 100,000.00 100,000.00
非流动资产报废损失 949,601.99 562,736.79 949,601.99
产线搬迁 137,932.32
罚款支出、滞纳金 13,718.66 6,445.40 13,718.66
其他 51.80
合计 1,063,320.65 707,166.31 1,063,320.65
其他说明：
60、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,693,848.27 14,354,339.46
递延所得税费用 15,264,813.82 2,963,567.04
合计 31,958,662.09 17,317,906.50
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 128,467,093.87
按法定/适用税率计算的所得税费用 30,218,155.55
子公司适用不同税率的影响 -3,431,308.81
调整以前期间所得税的影响 895,822.55
非应税收入的影响 -285,281.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,501,038.80
120
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
6,062,312.80
损的影响
所得税费用 31,958,662.09
其他说明
61、其他综合收益
详见附注。
62、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,759,500.00 4,488,152.41
利息收入 8,560,968.57 857,917.42
押金、保证金、备用金 3,183,846.54 11,465,620.03
营业外收入 161,821.51 400,000.00
其他 1,275,274.12 2,240,652.37
合计 16,941,410.74 19,452,342.23
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
各项费用性支出 31,064,132.31 71,522,562.02
支付的营业外支出 111,524.85 6,497.20
支付的押金、保证金、备用金等其他往
2,140,000.00 2,995,804.82
来款
支付的财务费用 160,932.42 944,811.17
合计 33,476,589.58 75,469,675.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
121
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
63、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 96,508,431.78 42,770,493.68
加：资产减值准备 1,467,611.02 -8,027,818.63
固定资产折旧、油气资产折耗、
91,349,484.08 93,763,086.05
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 9,127,887.96
无形资产摊销 2,545,971.99 2,699,392.55
长期待摊费用摊销 6,020,157.84 2,596,920.40
处置固定资产、无形资产和其他
-239,083.33 -349,601.70
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
949,601.99 562,736.79
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－” -44,945,596.59 -4,693,168.48
122
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,443,685.25 -22,031.68
投资损失（收益以“－”号填列） -3,417,213.85 -14,421,723.85
递延所得税资产减少（增加以
4,676,975.54 1,969,223.20
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
10,828,399.15 1,173,292.12
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 168,400,702.97 -170,888,319.26
经营性应收项目的减少（增加以
44,402,908.15 94,392,503.87
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-266,032,703.27 119,641,185.04
“－”号填列）
其他 6,436,283.40 5,226,982.92
经营活动产生的现金流量净额 131,523,504.08 166,393,153.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 831,368,995.48 325,634,334.83
减：现金的期初余额 918,112,173.12 500,293,647.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -86,743,177.64 -174,659,313.04
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
123
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 831,368,995.48 918,112,173.12
其中：库存现金 75,069.92 30,620.49
可随时用于支付的银行存款 546,293,925.56 918,081,552.63
可随时用于支付的其他货币资金 285,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 831,368,995.48 918,112,173.12
其他说明：
64、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 36,972,319.35 开具保函及银行承兑汇票支付的保证金
应收票据 47,763,109.00 质押应收融资款项开具应付票据
合计 84,735,428.35 --
其他说明：
65、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 187,713,013.84
其中：美元 15,943,921.61 6.4601 102,999,327.99
欧元 10,783,271.50 7.6862 82,882,381.40
124
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
港币 2,200,875.46 0.83208 1,831,304.45
应收账款 -- -- 141,825,828.50
其中：美元 21,571,747.60 6.4601 139,355,646.67
欧元
港币 2,968,683.09 0.83208 2,470,181.83
预付款项 -- 266,441.91
其中：美元 41,244.24 6.4601 266,441.91
欧元
港币
其他应收款 -- 655.68
其中：美元
欧元
港币 788.00 0.83208 655.68
短期借款 -- 225,134,485.00
其中：美元 34,850,000.00 6.4601 225,134,485.00
欧元
港币
应付账款 -- 17,160,727.90
其中：美元 2,623,765.18 6.4601 16,949,785.43
欧元 26,076.01 7.6862 200,425.43
日元 180,000.00 0.0584 10,517.04
其他应付款 7,545.30
其中：美元
欧元
港币 9,068.00 0.83208 7,545.30
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
125
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
66、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
大吨位、高速、精密压力成型
汽车覆盖模具及产品技术改 8,696,666.73 递延收益 2,608,999.98
造项目
计算机网络用集成柜专业工
递延收益 815,214.14
程技术改造项目
长沙生产基地标准厂房建设
15,120,000.26 递延收益 559,999.98
项目
年产 246 万件焊接总成技改项
1,173,491.02 递延收益 132,045.38
目补助
年产 700 万件焊接总成自动化
3,506,250.13 递延收益 236,676.90
技改项目
工业机器人及智能制造专项
607,975.00 递延收益 43,950.00
资金
MES 软件补贴 165,000.00 递延收益 30,000.00
地面构筑物补贴款 370,333.39 递延收益 10,999.98
技术改造项目 5,415,000.00 递延收益 285,000.00
新建年产 30 万台套汽车车身
1,400,339.35 递延收益 599,660.65
结构件项目
企业发展扶持资金 2,066,380.00 其他收益 2,066,380.00
人事补贴 13,689.72 其他收益 13,689.72
知识专利技能补助 100,500.00 其他收益 100,500.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
126
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
67、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
127
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
128
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、公司于2021年3月，注销全资子公司上海鹏众钢材有限公司，工商注销手续已办理完成。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海新朋金属制
上海 上海 生产制造 100.00% 设立
品有限公司
上海新朋实业
（香港）有限公
司（上海新朋金 香港 香港 贸易 100.00% 设立
属制品有限公司
下属子公司）
苏州新朋智能制
造科技有限公司
（上海新朋金属 苏州 苏州 生产制造 100.00% 设立
制品有限公司下
属子公司）
上海新朋联众汽
车零部件有限公 上海 上海 生产制造 51.00% 设立
司
宁波新众汽车零
部件有限公司
（上海新朋联众
宁波 宁波 生产制造 51.00% 设立
汽车零部件有限
公司下属子公
司）
长沙新联汽车零
部件有限公司
（上海新朋联众
长沙 长沙 生产制造 51.00% 设立
汽车零部件有限
公司下属子公
司）
129
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
扬州新联汽车零
扬州 扬州 生产制造 51.00% 设立
部件有限公司
XINPENG
美国 美国 研发 100.00% 设立
CORPORATION
XINPENG
PROPERTIES,L.
L.C（XINPENG 美国 美国 研发 100.00% 设立
CORPORATION
下属子公司）
ELECTRICAL
SYSTEMS
INTEGRATOR,L
美国 美国 研发 100.00% 设立
.L.C.（XINPENG
CORPORATION
下属子公司）
上海鹏众钢材有
上海 上海 贸易 100.00% 设立
限公司
上海新朋精密机
上海 上海 生产制造 100.00% 设立
电有限公司
长沙新创汽车零
长沙 长沙 租赁 100.00% 设立
部件有限公司
上海瀚娱动投资
上海 上海 投资 100.00% 设立
有限公司
上海金雍荟文化
传播有限公司
（上海瀚娱动投 上海 上海 影视娱乐 100.00% 设立
资有限公司下属
子公司）
扬州新驰汽车零
扬州 扬州 租赁 60.00% 设立
部件有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
130
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
损益 派的股利
上海新朋联众汽车零部
49.00% 12,354,881.94 316,323,182.92
件有限公司（注）
扬州新联汽车零部件有
49.00% 2,361,922.49 143,496,434.79
限公司
扬州新驰汽车零部件有
40.00% 706,020.66 28,775,914.26
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
注：上海新朋联众汽车零部件有限公司包含下属的子公司宁波新众汽车零部件有限公司和长沙新联汽车零
部件有限公司。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海新
朋联众
912,282, 674,052, 1,586,33 860,713, 83,307,5 944,020, 1,056,52 653,201, 1,709,72 1,063,70 24,145,1 1,087,85
汽车零
928.38 411.23 5,339.61 097.31 23.15 620.46 0,467.14 018.49 1,485.63 8,927.64 09.44 4,037.08
部件有
限公司
扬州新
联汽车
280,993, 216,036, 497,030, 162,988, 39,123,4 202,111, 395,379, 207,422, 602,801, 311,802, 2,650,65 314,452,
零部件
964.54 148.76 113.30 340.74 53.62 794.36 835.75 021.60 857.35 038.40 0.15 688.55
有限公
司
扬州新
驰汽车
12,626,7 60,527,7 73,154,5 1,214,76 1,214,76 14,225,5 61,296,4 75,521,9 5,347,21 5,347,21
零部件
81.19 73.34 54.53 8.88 8.88 23.85 28.02 51.87 7.86 7.86
有限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
上海新朋联
1,349,736,03 25,214,044.7 25,214,044.7 67,096,732.6 843,701,880. 62,198,458.8
众汽车零部 -3,891,321.51 -3,891,321.51
4.41 8 8 3 74 1
件有限公司
131
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
扬州新联汽
509,351,913. 59,579,509.1 437,863,375. 20,419,028.8 20,419,028.8 57,848,870.0
车零部件有 4,820,249.98 4,820,249.98
60 8 19 6 6 0
限公司
扬州新驰汽
车零部件有 4,424,678.76 1,765,051.64 1,765,051.64 3,978,631.73 4,901,533.49 2,265,519.22 2,265,519.22 5,803,748.07
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
132
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
133
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和
其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措
施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定
风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环
境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委
员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和
规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的
审计委员会。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的
客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些
情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额
外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险
在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户
会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要
求其提前支付相应款项。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司
的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过
监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测
的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 238,634,485.00 238,634,485.00
应付账款 960,123,235.28 49,906,556.41 1,010,029,791.69
其他应付款 41,319,513.93 41,319,513.93
合计 1,240,077,234.21 49,906,556.41 1,289,983,790.62
项目 上年年末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 115,674,300.00 115,674,300.00
应付账款 1,017,512,885.75 49,931,388.87 1,067,444,274.62
其他应付款 43,833,940.07 43,833,940.07
合计 1,177,021,125.82 49,931,388.87 1,226,952,514.69
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇
134
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利
率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。为维
持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利
率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政
策实现了这些风险之间的合理平衡。
于2021年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，
则本公司的净利润将减少或增加816,187.79元（2020年12月31日：114,241.89元））。管理层认为100个基
点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外
币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规
避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算
成人民币的金额列示如下
项目 期末余额 上年年末余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 102,999,327.99 84,713,685.85 187,713,013.84 41,782,585.19 166,920.11 41,949,505.30
应收账款 139,355,646.67 2,470,181.83 141,825,828.50 143,745,985.55 2,417,050.03 146,163,035.58
预付款项 266,441.91 266,441.91 853,429.12 853,429.12
其他应收款 655.68 655.68 663.21 663.21
外币金融资产 小 242,621,416.57 87,184,523.36 329,805,939.93 186,381,999.86 2,584,633.35 188,966,633.21
计
短期借款 225,134,485.00 225,134,485.00 45,674,300.00 45,674,300.00
应付账款 16,949,785.43 210,942.47 17,160,727.90 20,565,084.43 6,706,058.10 27,271,142.53
其他应付款 7,545.30 7,545.30
外币金融负债 小 242,084,270.43 218,487.77 242,302,758.20 66,239,384.43 6,706,058.10 72,945,442.53
计
合计 537,146.14 86,966,035.59 87,503,181.73 120,142,615.43 -4,121,424.75 116,021,190.68
于2021年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加
或减少净利润4,375,159.09元（2020年12月31日：5,201,705.38元）。管理层认为5%合理反映了下一年度人
民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
135
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 749,788,735.90 749,788,735.90
资产
持续以公允价值计量的
749,788,735.90 749,788,735.90
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于应收融资款项公允价值为交易时的双方确认的价格。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于非上市基金（公司）投资的公允价值，本公司采用估值技术来确定公允价值，估值技术为市场法，其
公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣、波动率、 风险调整折扣等，限售股票、
非上市股权投资的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大。
非上市基金(公司）投资项目 公允价值 估值技术 不可观察输入值 对公允价值的
影响
上海金浦新兴产业股权投资基金 519,961,877.62 市场法 流动性折扣 流动性折扣越大
合伙企业（有限合伙） 公允价值越低
南京金浦新潮新兴产业股权投资 88,952,403.30 市场法 流动性折扣 流动性折扣越大
基金合伙企业（有限合伙） 公允价值越低
南京金浦新潮创业投资合伙企业 65,485,365.82 市场法 流动性折扣 流动性折扣越大
（有限合伙） 公允价值越低
上海汇付互联网金融信息服务创 30,797,882.47 市场法 流动性折扣 流动性折扣越大
业投资中心（有限合伙） 公允价值越低
南京金浦新潮吉祥创业投资合伙 21,897,432.34 市场法 流动性折扣 流动性折扣越大
企业（有限合伙） 公允价值越低
江苏中科智芯集成科技有限公司 22,693,774.34 市场法 流动性折扣 流动性折扣越大
公允价值越低
136
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是宋琳先生。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
137
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
上海新朋金属制品有限
100,000,000.00 2020 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 23 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
138
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,488,260.86 3,642,149.20
（8）其他关联交易
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
6、关联方承诺
7、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 1,750,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格 2.40，合同剩余期限 35 个月。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
139
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司股票收盘价
按资产负债表日取得的可行权人数变动、业绩指标完成情
可行权权益工具数量的确定依据
况等信息确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 5,469,275.01
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,794,503.58
其他说明
2020 年 12 月 14 日，经公司 2020 年第三次临时股东大会审议并通过了《关于<上海新朋实业股份有限公司 2020 年限制性股
票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司实施 2020 年限制性股票激励计划获得批准。董事会被授权确定授予日、在激
励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。
2020 年 12 月 17 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。
2021 年 2 月 3 日，公司第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了《关于向<上海新朋实业股份有限
公司 2020 年限制性股票激励计划>激励对象授予预留限制性股票的方案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对
象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定。公司监事会对本次激励计划的预留部分限制性股票的授予安排相关事
项进行了审核，并发表了核查意见。
限制性股票授予情况：
1、本次限制性股票授予日：2021 年 2 月 3 日。
2、本次限制性股票的授予价格：2.40 元。
3、本激励计划向激励对象授予 175 万股限制性股票，涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，占本激励计划拟授予限制
性股票总数的 17.50%，占本激励计划公告时公司股本总额的 0.23%。
4、本激励计划授予的激励对象共计 14 人，包括公司公告本激励计划时在公司及其子公司任职的中层管理/核心业务人员。
5、限制性股票授予后即行限售，本激励计划自相应的授予完成日起满 12 个月后，激励对象应在未来 36 个月内分三次解除
限售。
6、公司层面的考核：公司未满足当年度业绩考核目标的，所有激励对象对应考核年度的限制性股票均不得解除限售，由公
司按授予价格加上银行同期活期存款利息之和回购注销。
个人层面的考核：根据《上海新朋实业股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划考核管理办法》，激励对象只有在上一年度
新朋股份达到上述公司业绩考核目标，以及个人岗位绩效考核达标的前提下，才可解除限售。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
140
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
应收款项融资质押
出质人 质权人 期末应收票据金 出质日期 到期日
额
上海新朋联众汽车零部 招商银行宁波杭州湾 2,763,109.00 2021/4/7 2021/7/8
件有限公司 新区支行
宁波新众汽车零部件有 宁波银行坎墩支行 7,000,000.00 2021/4/29 2021/8/30
限公司
宁波新众汽车零部件有 宁波银行坎墩支行 7,000,000.00 2021/4/29 2021/8/30
限公司
宁波新众汽车零部件有 宁波银行坎墩支行 7,000,000.00 2021/4/29 2021/8/30
限公司
宁波新众汽车零部件有 宁波银行坎墩支行 7,000,000.00 2021/4/29 2021/8/30
限公司
长沙新联汽车零部件有 上海浦东发展银行长 5,000,000.00 2021/4/13 2021/7/15
限公司 沙分行
长沙新联汽车零部件有 上海浦东发展银行长 2,000,000.00 2021/6/16 2021/9/15
限公司 沙分行
长沙新联汽车零部件有 上海浦东发展银行长 5,000,000.00 2021/6/16 2021/9/15
限公司 沙分行
长沙新联汽车零部件有 上海浦东发展银行长 5,000,000.00 2021/6/16 2021/9/15
限公司 沙分行
合计 47,763,109.00
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
141
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
142
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为：金属及通讯部件、
汽车零部件、房产租赁及投资板块。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需
要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部
的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 金属及通信部件 汽车零部件 房产租赁 投资 分部间抵销 合计
营业收入 288,805,524.67 1,859,073,948.01 45,174,873.25 -33,652,419.31 2,159,401,926.62
其中：对外收入 284,109,676.06 1,859,041,049.41 16,251,201.15 2,159,401,926.62
内部交易收入 4,695,848.61 32,898.60 28,923,672.10 -33,652,419.31
营业成本 235,934,749.85 1,758,170,791.38 22,724,998.72 -29,317,745.95 1,987,512,794.00
其中：对外成本 235,406,559.54 1,744,942,707.39 7,163,527.07 1,987,512,794.00
内部交易成本 528,190.31 13,228,083.99 15,561,471.65 -29,317,745.95
营业利润 35,425,179.93 46,479,296.00 267,273,123.17 43,521,186.43 -263,286,471.11 129,412,314.42
-1,812,655,961.3
资产总额 882,657,801.05 2,083,365,452.91 2,689,699,456.72 766,094,703.54 4,609,161,452.84
8
负债总额 503,799,550.72 1,146,132,414.82 77,174,510.38 34,952,632.07 -231,273,419.47 1,530,785,688.52
143
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 13,185,0 207,490. 12,977,56 7,217,027 193,615.9 7,023,411.3
100.00% 1.57% 100.00% 2.68%
备的应收账款 52.76 52 2.24 .29 9 0
其中：
4,236,96 207,490. 4,029,476 2,883,758 193,615.9 2,690,142.5
账龄组合 32.14% 4.90% 39.96% 6.71%
6.97 52 .45 .57 9 8
8,948,08 8,948,085 4,333,268 4,333,268.7
关联方组合 67.86% 60.04%
5.79 .79 .72 2
13,185,0 207,490. 12,977,56 7,217,027 193,615.9 7,023,411.3
合计 100.00% 100.00%
52.76 52 2.24 .29 9 0
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 4,052,270.74 40,522.71 1.00%
1至2年 22,160.52 4,432.10 20.00%
144
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2至3年
3 年以上 162,535.71 162,535.71 100.00%
合计 4,236,966.97 207,490.52 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：关联方组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
上海新朋金属制品有限公司 8,646,979.99
上海新朋联众汽车零部件有
72,501.44
限公司
宁波新众汽车零部件有限公
55,215.98
司
长沙新联汽车零部件有限公
88,920.19
司
扬州新联汽车零部件有限公
84,468.19
司
合计 8,948,085.79 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 13,000,356.53
1至2年 22,160.52
3 年以上 162,535.71
5 年以上 162,535.71
合计 13,185,052.76
145
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提
账龄组合 193,615.99 13,874.53 207,490.52
合计 193,615.99 13,874.53 207,490.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 8,646,979.99 65.58%
第二名 3,198,017.61 24.25% 31,980.18
第三名 373,069.19 2.83% 3,730.69
第四名 208,323.64 1.58% 2,083.24
第五名 162,535.71 1.23% 162,535.71
合计 12,588,926.14 95.47%
146
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 5,470,518.66
应收股利 139,017,476.11
其他应收款 3,601,355.35 2,581,052.41
合计 148,089,350.12 2,581,052.41
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 5,470,518.66
合计 5,470,518.66
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海新朋金属制品有限公司 139,017,476.11
147
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 139,017,476.11
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 71,500.00 71,500.00
备用金 214,923.00 27,200.00
合并关联方 3,323,525.04 1,414,394.61
往来款 1,104,040.00
合计 3,609,948.04 2,617,134.61
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 36,082.20 36,082.20
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 5,631.69 5,631.69
本期转回 33,121.20 33,121.20
2021 年 6 月 30 日余额 8,592.69 8,592.69
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
148
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,609,948.04
合计 3,609,948.04
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
非关联方组合 36,082.20 5,631.69 33,121.20 8,592.69
合计 36,082.20 5,631.69 33,121.20 8,592.69
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 合并关联方 3,323,525.04 1 年以内 92.07%
第二名 备用金 214,923.00 1 年以内 5.95% 6,447.69
第三名 保证金及押金 71,000.00 1 年以内 1.97% 2,130.00
第四名 保证金及押金 500.00 1 年以内 0.01% 15.00
合计 -- 3,609,948.04 -- 100.00% 8,592.69
149
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,582,380,847.64 1,582,380,847.64 1,562,349,474.21 1,562,349,474.21
对联营、合营企
2,607,827.24 2,607,827.24 1,451,702.44 1,451,702.44
业投资
合计 1,584,988,674.88 1,584,988,674.88 1,563,801,176.65 1,563,801,176.65
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
上海新朋金属 346,148,932.6
1,031,373.43 347,180,306.04
制品有限公司 1
XINPENG COR
57,200,541.60 57,200,541.60
PORATION
上海新朋联众
244,800,000.0
汽车零部件有 244,800,000.00
0
限公司
扬州新联汽车
102,000,000.0
零部件有限公 102,000,000.00
0
司
上海鹏众钢材
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
上海新朋精密 80,000,000.00 80,000,000.00
150
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
机电有限公司
长沙新创汽车
零部件有限公 80,000,000.00 80,000,000.00
司
上海瀚娱动投 610,000,000.0
24,000,000.00 634,000,000.00
资有限公司 0
扬州新驰汽车
零部件有限公 37,200,000.00 37,200,000.00
司
1,562,349,474. 1,582,380,847.
合计 25,031,373.43 5,000,000.00
21 64
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海金浦
新朋投资 1,451,702 1,141,124 2,607,827
15,000.00
管理有限 .44 .80 .24
公司
1,451,702 1,141,124 2,607,827
小计 15,000.00
.44 .80 .24
1,451,702 1,141,124 2,607,827
合计 15,000.00
.44 .80 .24
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 33,930,036.80 18,485,943.48 33,442,221.98 18,207,798.76
合计 33,930,036.80 18,485,943.48 33,442,221.98 18,207,798.76
收入相关信息：
151
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 262,696,667.33 9,372,718.25
权益法核算的长期股权投资收益 1,141,124.80 1,603,556.23
处置长期股权投资产生的投资收益 780,471.31 140.46
债权投资在持有期间取得的利息收入 5,552,342.47
合计 264,618,263.44 16,528,757.41
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -710,518.66
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
146,264.77
减免
152
上海新朋实业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,503,116.73
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
公司持有的金融资产公允价值在报告期
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 47,221,685.64
内有所增加
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,381.44
减：所得税影响额 12,869,653.68
少数股东权益影响额 2,063,905.65
合计 39,231,370.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.09% 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司
1.62% 0.05 0.05
普通股股东的净利润
3、其他
153