人人乐连锁商业集团股份有限公司关于前期会计差错更正的公告
证券代码：002336 证券简称：ST 人乐 公告编号：2021-009
人人乐连锁商业集团股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完
整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及
相关披露》（2020 年修订）相关规定和要求，人人乐连锁商业集团股份有限公司
（以下简称“公司”）拟对前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据。具
体情况如下：
一、前期差错更正的原因
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《关于修订印发<企
业会计准则第 14 号—收入>的通知》（财会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入
准则”）于 2020 年 1 月 1 日起实施，前期对零售企业联营模式使用总额法还是净
额法确认收入存在不同理解。根据近期中国证监会出台《监管规则适用指引—会
计类第 1 号》对零售企业联营模式使用净额法确认收入出具的相关规定，公司对
2020 年一季报、半年报、三季报进行自查，经核查确定：2020 年一季报财务报
告相关数据需要调整，其他定期报告不需要调整。
二、前期差错更正的内容
对 2020 年一季度财务报告会计差错更正主要内容是根据新收入准则的要求
将联营模式的收入按照净额法进行确认，同时，将符合合同负债确认条件的预收
账款重新分类确认为合同负债。
三、前期差错更正及追溯调整的具体影响
本次差错更正将影响 2020 年第一季度报告合并资产负债表与母公司资产负
债表的预收账款、合同负债项目，合并利润表营业总收入和营业总成本、营业成
本项目，不影响合并报表资产总额、负债总额及净利润，不会对公司财务报表产
生重大影响。
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本次会计差错更正对公司 2020 年一季度财务报表具体影响如下：
1、合并资产负债表与合并利润表
单位：元
项目 调整前 调整后 影响数
预收账款 1,179,818,792.79 -1,179,818,792.79
合同负债 1,179,818,792.79 1,179,818,792.79
营业总收入 2,116,797,583.04 1,723,677,590.19 -393,119,992.85
营业总成本 2,096,463,422.93 1,703,343,430.08 -393,119,992.85
营业成本 1,627,769,099.91 1,234,649,107.06 -393,119,992.85
2、母公司资产负债表
项目 调整前 调整后 影响数
预收账款 9,428,020.48 - 9,428,020.48
合同负债 9,428,020.48 9,428,020.48
2020年一季度财务报表全文见附件1。
四、审批程序
1、2021 年 1 月 26 日，公司第五届董事会第十四次（临时）会议以 9 票同
意，0 票反对，0 票弃权的表决结果通过了《关于前期会计差错更正的议案》；
2、2021 年 1 月 26 日，公司第五届监事会第七次（临时）会议以 3 票同意，
0 票反对，0 票弃权的表决结果通过了《关于前期会计差错更正的议案》；
3、独立董事意见：经核查，我们认为：本次会计差错更正符合《企业会计
准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》（2020 年修订）的相关规定，本
次的相关更正及追溯调整有利于提高公司会计信息质量，可以更加客观公允地反
映公司的财务状况，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法
律、法规和公司《章程》等相关制度的规定，没有损害公司和全体股东的合法权
益。我们同意本次对前期会计差错进行更正并对相关财务报表项目数据进行追溯
调整。
五、备查文件
1、第五届董事会第十四次（临时）会议决议；
2、独立董事关于公司第五届董事会第十四次（临时）相关审议事项的独立
2
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意见；
3、第五届监事会第七次（临时）会议决议。
特此公告。
人人乐连锁商业集团股份有限公司
董 事 会
2021 年 1 月 28 日
3
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附件一：2020 年一季度财务报表
人人乐连锁商业集团股份有限公司
合并资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 3 月 31 日
资 产 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 513,389,697.68 601,869,143.23
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 9,017,908.02 3,035,935.04
预付款项 70,423,068.70 72,535,574.60
其他应收款 102,040,773.90 293,543,891.28
存 货 1,295,650,409.11 1,473,938,091.38
合同资产
持有待售的资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 405,792,830.68 113,141,532.84
流动资产合计 2,396,314,688.09 2,558,064,168.37
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
其他权益工具投资 106,174,760.18 121,054,358.40
投资性房地产 137,228,028.50 138,880,251.56
固定资产 1,259,440,807.55 1,272,996,256.10
在建工程 30,453,922.55 47,648,213.79
无形资产 91,004,285.86 91,693,766.23
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 241,494,251.18 220,534,122.33
递延所得税资产 2,174,221.00 2,301,661.32
其他非流动资产 295,789,919.70 294,983,937.32
非流动资产合计 2,163,760,196.52 2,190,092,567.05
资产总计 4,560,074,884.61 4,748,156,735.42
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合并资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 3 月 31 日
负债和所有者权益（或股东权益） 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 274,049,253.72 273,639,253.72
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
- -
应付票据
- -
应付账款 1,147,018,146.08 1,346,062,785.74
预收款项 1,153,465,121.17
合同负债 1,179,818,792.79
应付职工薪酬 36,432,522.33 39,216,708.49
应交税费 16,237,255.54 11,161,600.49
其他应付款 344,443,284.74 362,472,483.88
一年内到期的非流动负债
- -
其他流动负债 42,164,852.19 39,220,593.60
流动负债合计 3,040,164,107.39 3,225,238,547.09
非流动负债：
长期借款
- -
应付债券
- -
长期应付款
- -
长期应付职工薪酬
- -
预计负债 23,802,483.11 32,744,110.44
递延收益 37,970,132.45 39,501,641.78
递延所得税负债
- -
其他非流动负债
- -
非流动负债合计 61,772,615.56 72,245,752.22
负债合计 3,101,936,722.95 3,297,484,299.31
所有者权益（或股东权益）：
股本 440,000,000.00 440,000,000.00
资本公积 2,435,898,081.65 2,435,898,081.65
减：库存股
- -
其他综合收益 -16,644,974.28 -1,765,376.06
专项储备
- -
盈余公积 174,952,975.95 174,952,975.95
一般风险准备
- -
未分配利润 -1,576,907,575.93 -1,599,391,510.53
归属于母公司所有者权益合计 1,457,298,507.39 1,449,694,171.01
少数股东权益 839,654.27 978,265.10
所有者权益合计 1,458,138,161.66 1,450,672,436.11
负债和所有者权益总计 4,560,074,884.61 4,748,156,735.42
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资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 3 月 31 日
资 产 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 293,803,728.77 306,432,900.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
- -
应收票据
- -
应收账款
- -
预付款项 1,931,507.06 1,044,212.70
其他应收款 1,034,826,787.59 1,282,876,770.82
存 货
- -
合同资产
一年内到期的非流动资产
- -
其他流动资产 301,700,589.51 1,445,236.22
流动资产合计 1,632,262,612.93 1,591,799,120.63
非流动资产：
可供出售金融资产
- -
长期应收款
- -
长期股权投资 2,557,635,423.90 2,557,635,423.90
其他权益工具投资 106,174,760.18 121,054,358.40
投资性房地产
- -
固定资产 178,145,293.85 183,237,161.77
在建工程
- -
无形资产 3,580,673.66 3,733,960.73
开发支出
- -
商誉
- -
长期待摊费用 14,704,518.73 15,987,555.44
递延所得税资产
- -
其他非流动资产 6,997,641.82 7,533,842.53
非流动资产合计 2,867,238,312.14 2,889,182,302.77
资产总计 4,499,500,925.07 4,480,981,423.40
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资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 3 月 31 日
负债和所有者权益（或股东权益） 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 410,000.00
-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
- -
应付票据
- -
应付账款 4,523,555.15 5,225,224.07
预收款项 8,757,993.06
合同负债 9,428,020.48
应付职工薪酬 82,899.04 320,635.00
应交税费 281,758.64 439,433.11
其他应付款 626,594,946.97 568,522,517.06
一年内到期的非流动负债
- -
其他流动负债
- -
流动负债合计 641,321,180.28 583,265,802.30
非流动负债：
长期借款
- -
应付债券
- -
长期应付款
- -
长期应付职工薪酬
- -
预计负债 1,620,834.27 1,359,794.75
递延收益
- -
递延所得税负债
- -
其他非流动负债
- -
非流动负债合计 1,620,834.27 1,359,794.75
负债合计 642,942,014.55 584,625,597.05
所有者权益（或股东权益）：
股本 440,000,000.00 440,000,000.00
资本公积 2,436,268,649.73 2,436,268,649.73
减：库存股
- -
其他综合收益 -16,644,974.28 -1,765,376.06
专项储备
- -
盈余公积 174,952,975.95 174,952,975.95
一般风险准备
- -
未分配利润 821,982,259.12 846,899,576.73
所有者权益合计 3,856,558,910.52 3,896,355,826.35
负债和所有者权益总计 4,499,500,925.07 4,480,981,423.40
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合并利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 1-3 月
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,723,677,590.19 2,240,635,330.87
其中：营业收入 1,723,677,590.19 2,240,635,330.87
二、营业总成本 1,703,343,430.08 2,193,973,566.19
其中：营业成本 1,234,649,107.06 1,694,664,671.67
营业税金及附加 5,246,458.59 9,343,105.03
销售费用 384,967,617.68 398,010,083.07
管理费用 71,468,156.29 87,780,912.89
研发费用
- -
财务费用 7,012,090.46 4,174,793.53
其中：利息费用 2,345,755.64 550,250.88
利息收入 669,495.69 957,755.86
加：其他收益 5,757,413.02 931,435.54
投资收益（损失以“-”号填列）
- -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
- -
汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
- -
信用减值损失（损失以“-”号填列） -429,697.04
-
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,693,044.31 -7,800,440.84
资产处置收益（损失以“-”号填列）
- -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,968,831.78 39,792,759.38
加：营业外收入 12,582,024.13 6,615,980.12
减：营业外支出 4,125,040.31 2,388,289.33
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30,425,815.60 44,020,450.17
减：所得税费用 8,080,491.83 11,018,184.18
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 22,345,323.77 33,002,265.99
（一）按经营持续性分类
1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 22,345,323.77 33,002,265.99
2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
- -
（二）按所有权归属分类
1、归属于母公司所有者的净利润 22,483,934.60 33,153,049.72
2、少数股东损益 -138,610.83 -150,783.73
六、其他综合收益的税后净额 -14,879,598.22 34,803,128.04
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -14,879,598.22 34,803,128.04
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -14,879,598.22 34,803,128.04
1. 重新计量设定受益计划变动额
- -
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
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3. 其他权益工具投资公允价值变动 -14,879,598.22 34,803,128.04
4. 企业自身信用风险公允价值变动
- -
5. 其他
- -
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
- -
1. 权益法下可转损益的其他综合收益
- -
2. 其他权益投资公允价值变动
- -
3. 可供出售金融资产公允价值变动损益
- -
4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额
- -
5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
- -
6. 其他债权投资信用减值准备
- -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
- -
七、综合收益总额 7,465,725.55 67,805,394.03
归属于母公司所有者的综合收益总额 7,604,336.38 67,956,177.76
归属于少数股东的综合收益总额 -138,610.83 -150,783.73
八、每股收益
(一)基本每股收益 0.0511 0.0753
(二)稀释每股收益 0.0511 0.0753
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利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 1-3 月
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 571,572.66 48,067,900.75
减：营业成本 -143,687.11 36,738,817.01
营业税金及附加 7,409.70
485,762.56
销售费用
- 732,025.98
管理费用 25,428,099.58 27,621,320.21
研发费用
- -
财务费用 -364,499.52
186,486.52
其中：利息费用 2,255.00
548,882.94
利息收入 462,707.41
414,395.73
加：其他收益 38,192.88
43,500.33
投资收益（损失以“-”号填列）
- -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
- -
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
- -
信用减值损失（损失以“-”号填列） 61,788.29
-
资产减值损失（损失以“-”号填列） -251,443.81
-
资产处置收益（损失以“-”号填列）
- -
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -24,255,768.82 -17,904,455.01
加：营业外收入 37,944.67
54,445.42
减：营业外支出 699,493.46
665,520.98
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -24,917,317.61 -18,515,530.57
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -24,917,317.61 -18,515,530.57
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -24,917,317.61 -18,515,530.57
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
- -
五、其他综合收益的税后净额 -14,879,598.22 34,803,128.04
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -14,879,598.22 34,803,128.04
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1. 重新计量设定受益计划变动额
- -
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
- -
3. 其他权益工具投资公允价值变动 -14,879,598.22 34,803,128.04
4. 企业自身信用风险公允价值变动
- -
5. 其他
- -
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
- -
1. 权益法下可转损益的其他综合收益
- -
2. 其他权益投资公允价值变动
- -
3. 可供出售金融资产公允价值变动损益
- -
4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额
- -
5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
- -
6. 其他债权投资信用减值准备
- -
六、综合收益总额 -39,796,915.83 16,287,597.47
七、每股收益
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
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合并现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 1-3 月
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,226,257,160.75 2,418,464,507.83
收到的税费返还
- -
收到其他与经营活动有关的现金 48,929,252.87 81,582,900.27
经营活动现金流入小计 2,275,186,413.62 2,500,047,408.10
购买商品、接受劳务支付的现金 1,744,503,387.20 1,928,403,064.80
支付给职工以及为职工支付的现金 172,434,341.93 193,615,040.86
支付的各项税费 29,207,261.67 35,532,609.20
支付其他与经营活动有关的现金 257,778,891.61 295,412,268.93
经营活动现金流出小计 2,203,923,882.41 2,452,962,983.79
经营活动产生的现金流量净额 71,262,531.21 47,084,424.31
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
- -
取得投资收益所收到的现金
- -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 100,000.00 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 197,620,300.00
-
收到其他与投资活动有关的现金
- -
投资活动现金流入小计 197,720,300.00
-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,399,157.23 47,892,618.96
投资支付的现金
- -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
- -
支付其他与投资活动有关的现金 300,000,000.00
-
投资活动现金流出小计 356,399,157.23 47,892,618.96
投资活动产生的现金流量净额 -158,678,857.23 -47,892,618.96
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
- -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
-
取得借款收到的现金 410,000.00 -
发行债券收到的现金
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
410,000.00 -
偿还债务支付的现金 - 99,796,901.53
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,288,706.65 665,312.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
- -
筹资活动现金流出小计 2,288,706.65 100,462,214.20
筹资活动产生的现金流量净额 -1,878,706.65 -100,462,214.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -89,295,032.67 -101,270,408.85
加：期初现金及现金等价物余额 557,188,043.28 464,585,083.81
六、期末现金及现金等价物余额 467,893,010.61 363,314,674.96
13
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人人乐连锁商业集团股份有限公司
现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 1-3 月
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 496,888.57 7,635,214.61
收到的税费返还
- -
收到其他与经营活动有关的现金 2,438,839,001.34
2,490,135,629.88
经营活动现金流入小计 2,439,335,889.91
2,497,770,844.49
购买商品、接受劳务支付的现金 5,943,188.02 4,709,833.15
支付给职工以及为职工支付的现金 13,607,679.75 14,647,514.41
支付的各项税费 7,251.20 15,971.50
支付其他与经营活动有关的现金 2,133,596,368.07 2,318,488,715.70
经营活动现金流出小计 2,153,154,487.04 2,337,862,034.76
经营活动产生的现金流量净额 286,181,402.87 159,908,809.73
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
- -
取得投资收益所收到的现金
- -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
- -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
- -
收到其他与投资活动有关的现金 24,154,801.29
-
投资活动现金流入小计 24,154,801.29
-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 718,733.41 39,074,150.87
投资所支付的现金
- -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
- -
支付其他与投资活动有关的现金 300,000,000.00
-
投资活动现金流出小计 300,718,733.41 39,074,150.87
投资活动产生的现金流量净额 -300,718,733.41 -14,919,349.58
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
- -
取得借款收到的现金 410,000.00
-
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人人乐连锁商业集团股份有限公司关于前期会计差错更正的公告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
- -
筹资活动现金流入小计
410,000.00 -
偿还债务支付的现金 99,796,901.53
-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 665,312.67
1,841.58
支付其他与筹资活动有关的现金
- -
筹资活动现金流出小计 100,462,214.20
1,841.58
筹资活动产生的现金流量净额 408,158.42 -100,462,214.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
- -
五、现金及现金等价物净增加额 -14,129,172.12 44,527,245.95
加：期初现金及现金等价物余额 283,100,343.15 119,877,231.26
六、期末现金及现金等价物余额 268,971,171.03 164,404,477.21
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人人乐连锁商业集团股份有限公司
合并所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 1-3 月
归属于母公司所有者权益
项 目
专
一般
减库 项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计 少数股东权益 所有者权益合计
存股 储
准备
备
一、上年年末余额： 440,000,000.00 2,435,898,081.65 - -1,765,376.06 174,952,975.95 - -1,599,391,510.53 - - 1,449,694,171.01 978,265.10 1,450,672,436.11
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 440,000,000.00 2,435,898,081.65 - -1,765,376.06 174,952,975.95 - -1,599,391,510.53 - - 1,449,694,171.01 978,265.10 1,450,672,436.11
三、本年增减变动金额
- - - -14,879,598.22 - - 22,483,934.60 - - 7,604,336.38 -138,610.83 7,465,725.55
(减少以“-”号列示)
(一)综合收益总额 - - - -14,879,598.22 - - 22,483,934.60 - - 7,604,336.38 -138,610.83 7,465,725.55
(二)所有者投入和减少
- - - - - - - - - - - -
的资本
1、所有者投入资本 - - - - - - - - - - -
2、股份支付计入所有
- - - - - - - - - - - -
者权益的金额
3、其他 - - - - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - - - - - -
16
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1、提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -
2、提取风险准备 - - -
3、对所有者（或股东）
- - - - - - - - - - - -
的分配
4、其他 - - - - - - - - - - - -
(四)所有者权益内部结
- - - - - - - - - - - -
转
1、资本公积转增股本 - - - - - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4、设定受益计划变动
- - - - - - - - - - - -
额结转留存收益
5、其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 440,000,000.00 2,435,898,081.65 - -16,644,974.28 174,952,975.95 - -1,576,907,575.93 - - 1,457,298,507.39 839,654.27 1,458,138,161.66
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人人乐连锁商业集团股份有限公司
合并所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2019 年度
归属于母公司所有者权益
项目
减
一般
库 专项 其
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计 少数股东权益 所有者权益合计
存 储备 他
准备
股
一、上年年末余额： 400,000,000.00 2,475,898,081.65 - - 159,581,231.11 - -1,622,064,593.08 - - 1,413,414,719.68 2,268,572.14 1,415,683,291.82
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 400,000,000.00 2,475,898,081.65 - - 159,581,231.11 - -1,622,064,593.08 - - 1,413,414,719.68 2,268,572.14 1,415,683,291.82
三、本年增减变动
金额(减少以“-”号列 40,000,000.00 -40,000,000.00 - -1,765,376.06 15,371,744.84 - 22,673,082.55 - - 36,279,451.33 -1,290,307.04 34,989,144.29
示)
(一)综合收益总额 - - - -1,765,376.06 - - 38,044,827.39 - - 36,279,451.33 -1,290,307.04 34,989,144.29
(二)所有者投入和
- - - - - - - - - - - -
减少的资本
1、所有者投入资
- - - - - - - - - - -
本
2、股份支付计入
- - - - - - - - - - - -
所有者权益的金额
3、其他 - - - - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - 15,371,744.84 - -15,371,744.84 - - - - -
1、提取盈余公积 - - - - 15,371,744.84 - -15,371,744.84 - - - - -
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2、对所有者（或
- - - - - - - - - - - -
股东）的分配
3、其他 - - - - - - - - - - - -
(四)所有者权益内
40,000,000.00 -40,000,000.00 - - - - - - - - - -
部结转
1、资本公积转增
40,000,000.00 -40,000,000.00 - - - - - - - - - -
股本
2、盈余公积转增
- - - - - - - - - - - -
股本
3、盈余公积弥补
- - - - - - - - - - - -
亏损
4、设定受益计划
变动额结转留存收 - - - - - - - - - - - -
益
5、其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
四、本年年末余额 440,000,000.00 2,435,898,081.65 - -1,765,376.06 174,952,975.95 - -1,599,391,510.53 - - 1,449,694,171.01 978,265.10 1,450,672,436.11
19
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人人乐连锁商业集团股份有限公司
所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2020 年 1-3 月
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 专项储备 所有者权益合计
一、上年年末余额： 440,000,000.00 2,436,268,649.73 - -1,765,376.06 174,952,975.95 - 846,899,576.73 - 3,896,355,826.35
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 440,000,000.00 2,436,268,649.73 - -1,765,376.06 174,952,975.95 - 846,899,576.73 - 3,896,355,826.35
三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) - - - -14,879,598.22 - - -24,917,317.61 - -39,796,915.83
(一)综合收益总额 - - - -14,879,598.22 - - -24,917,317.61 - -39,796,915.83
(二)所有者投入和减少的资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 - - - - - - - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - - -
1、提取盈余公积 - - - - - - - - -
2、对所有者的分配 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1、资本公积转增股本 - - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
20
人人乐连锁商业集团股份有限公司关于前期会计差错更正的公告
4、设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - -
5、其他 - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - -
四、本年年末余额 440,000,000.00 2,436,268,649.73 - -16,644,974.28 174,952,975.95 - 821,982,259.12 - 3,856,558,910.52
21
人人乐连锁商业集团股份有限公司关于前期会计差错更正的公告
人人乐连锁商业集团股份有限公司
所有者权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2019 年度
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 专项储备 所有者权益合计
一、上年年末余额： 400,000,000.00 2,476,268,649.73 - - 159,581,231.11 - 708,553,873.13 - 3,744,403,753.97
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 400,000,000.00 2,476,268,649.73 - - 159,581,231.11 - 708,553,873.13 - 3,744,403,753.97
三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) 40,000,000.00 -40,000,000.00 - -1,765,376.06 15,371,744.84 - 138,345,703.60 - 151,952,072.38
(一)综合收益总额 - - - -1,765,376.06 - - 153,717,448.44 - 151,952,072.38
(二)所有者投入和减少的资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 - - - - - - - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - 15,371,744.84 - -15,371,744.84 - -
1、提取盈余公积 - - - - 15,371,744.84 - -15,371,744.84 - -
2、对所有者的分配 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 40,000,000.00 -40,000,000.00 - - - - - - -
1、资本公积转增股本 40,000,000.00 -40,000,000.00 - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
22
人人乐连锁商业集团股份有限公司关于前期会计差错更正的公告
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - -
5、其他 - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - -
四、本年年末余额 440,000,000.00 2,436,268,649.73 - -1,765,376.06 174,952,975.95 - 846,899,576.73 - 3,896,355,826.35
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