深圳市新纶科技股份有限公司


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                    2018年度内部控制自我评价报告


深圳市新纶科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称“公司”）内部
控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
     一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


     二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，至内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，至内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
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部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括深圳新纶母公司及其全部控股子公司。纳
入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占
公司合并财务报表营业收入总额的100%。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司财务报告的编制与披露、战略发
展、组织架构、人力资源、企业文化、投资和筹资、预算管理、成本费用、采购
和销售、生产管理、对子公司的控制、信息系统一般控制、关联交易、资产管理、
工程项目、担保业务、合同管理、内部信息传递、内部监督等进行了重点测试评
价，涵盖了公司所有职能管理部门及其主要业务流程，对包括公司及其子公司的
重要业务单位、重要业务流程和关键控制点等相关业务流程进行了穿行测试。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。

     （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》、深圳证券交
易所发布的《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第21号-年度内部控制评价报告的一般规定》等法律法规、监管规
定及《公司章程》的有关规定，结合公司内部控制制度及公司的实际情况，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。
    公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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        项目                 一般缺陷         重要缺陷          重大缺陷
                                             利润总额的        财务报表的
     合并报表利            错报<利润总
                                         3%≤错报<利润总   错报金额≥利润
     润总额                 额的3%
                                             额的5%           总额的5%
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更
正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报
告中的重大错报；公司财务报表已经或很可能被注册会计师出具否定意见或拒绝
表示意见；审计委员会和内部审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制
监督无效。
    重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反
舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机
制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项
或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

      项目                一般缺陷          重要缺陷          重大缺陷
                                         利润总额的3%≤    财务报表的错报
合并报表利润总        错报<利润总额的
                                         错报<利润总额的   金额≥利润总额
       额                     3%
                                               5%               的5%


   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

      项目                一般缺陷          重要缺陷          重大缺陷
                                                           对存在的问题不
                      对存在的问题不     对存在的问题不
                                                           采取任何行动有
                      采取任何行动可     采取任何行动有
    定性判断                                               较大的可能导致
                      能导致较小范围     一定可能导致较
                                                           严重的偏离控制
                         的目标偏离      大的负面影响。
                                                            目标的行为。
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（三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。一般缺陷可能导致的风险均在可控范围内，
未对公司的经营管理活动质量和财务目标的实现造成重大影响，且已认真落实整
改。


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                                                              董 事 会
                                                二〇一九年四月二十二日