上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
证券简称：柘中建设 证券代码：002346
上海柘中建设股份有限公司
SHANGHAI ZHEZHONG CONSTRUCTION CO., LTD
2013年年度报告
二○一四年一月
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0
股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
公司负责人陆仁军、主管会计工作负责人陆嵩及会计机构负责人(会计主管
人员)王建英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................................................. 2
第二节 公司简介..........................................................................................................................................................................................6
第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................................................................................................. 8
第四节 董事会报告....................................................................................................................................................................................10
第五节 重要事项........................................................................................................................................................................................22
第六节 股份变动及股东情况................................................................................................................................................................... 26
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况...................................................................................................................................30
第八节 公司治理........................................................................................................................................................................................36
第九节 内部控制........................................................................................................................................................................................39
第十节 财务报告........................................................................................................................................................................................42
第十一节 备查文件目录..........................................................................................................................................................................114
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 上海柘中建设股份有限公司
本报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
管桩、PHC 管桩 指 高强度预应力混凝土管桩
小管桩 指 直径 600mm（含）以下管桩
大管桩 指 直径 600mm 以上管桩
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重大风险提示
公司存在宏观经济环境变化、公司产品因行业竞争带来毛利率下降等风险，
敬请投资者注意投资风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 上海柘中建设股份有限公司 股票代码 002346
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海柘中建设股份有限公司
公司的中文简称 柘中建设
公司的外文名称（如有） SHANGHAI ZHEZHONG CONSTRCTION CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）ZHEZHONG
公司的法定代表人 陆仁军
注册地址 上海市奉贤区浦卫公路 50 号
注册地址的邮政编码 201402
办公地址 上海市奉贤区浦卫公路 50 号
办公地址的邮政编码 201402
公司网址 www.ch-zzcc.com
电子信箱 zzcc@ch-zzcc.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 郭加广
联系地址 上海市奉贤区浦卫公路 50 号
电话 021-57403737
传真 021-57401222
电子信箱 guojg@ch-zzcc.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 、上海市奉贤区浦卫公路 50 号
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
上海市奉贤区浦卫
首次注册 2002 年 06 月 04 日 310226000338459 310226739768376 73976837-6
公路 50 号
上海市奉贤区浦卫
报告期末注册 2011 年 01 月 27 日 310226000338459 310226739768376 739768376
公路 50 号
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号
签字会计师姓名 庄继宁 田华
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
上海市黄浦区中山南路 318 号
2010 年 1 月 28 日至 2012 年
东方花旗证券有限公司 东方国际金融广场 2 号楼 24 于力、张勇
12 月 31 日
层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 186,359,595.68 306,968,985.87 -39.29% 461,512,563.44
归属于上市公司股东的净利润
3,968,846.91 20,920,631.26 -81.03% 60,589,290.03
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-37,786,719.63 21,301,557.32 -277.39% 60,379,617.59
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
80,946,687.21 16,135,219.30 401.68% 38,212,240.45
（元）
基本每股收益（元/股） 0.03 0.15 -80% 0.45
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.15 -80% 0.45
加权平均净资产收益率（%） 0.42% 2.15% -1.73% 6.43%
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
总资产（元） 1,009,060,150.14 1,129,918,518.54 -10.7% 1,080,700,032.94
归属于上市公司股东的净资产
950,883,210.00 966,530,727.03 -1.62% 964,344,335.17
（元）
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
31,283,080.27 -47,432.21 -35,711.50
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 275,900.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 12,202,930.35 345,205.48
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -136,345.32 -400,716.10 -29,930.72
减：所得税影响额 1,869,998.76 -67,222.25 69,890.82
合计 41,755,566.54 -380,926.06 209,672.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
公司主要从事预应力高强度混凝土管桩（PHC管桩）的生产与销售，所处行业为非金属矿物制品业中的水泥制品业，主
要服务于受水工及陆上建筑工程类项目。
2013年，受市场环境影响，公司主营产品产销量下滑较大，主营业务出现较大亏损，主要受以下因素影响：
一、公司产品中的小直径管桩行业产能严重过剩，导致激烈的价格竞争从而影响公司订单；
二、建筑工程项目投资及建设进度缓慢，影响公司生产及发货量；
本年度公司转让持有的原子公司岱山柘中建材有限公司及舟山柘中大型构件有限公司全部股权并收到全部股权转让款，
产生部分投资收益，弥补了公司本年度主营业务亏损。
针对上述情况，公司将继续加强生产控制、细化成本管理的、优化人力资源配置，同时董事会及管理层正积极努力研究
产业转型和产品结构调整，寻找新的市场突破点和利润增长点。
二、主营业务分析
1、概述
2013年度，受市场环境影响，公司经营的主要产品营业收入均出现了不同程度的下降，由于公司营业成本占营业收入
比重较大，也随之出现相应下降。
本报告期内，公司购买商品、接受劳务支付的费用以及支付的税额出现大幅下降致产生的现金流量净额比去年同期大
幅增加；同时，为适应市场环境变化，公司认为募投项目中的购建运桩船项目、大直径PHC管桩改扩建工程二期及配套码头
需待进一步对宏观经济及市场环境观察、分析并对工程进行进一步论证后按照论证结果重新制定计划并按计划实施，故此过
程中部分募集资金会出现暂时闲置，为提高募集资金使用效率，公司使用暂时闲置的募集资金购买了部分保本型银行短期理
财产品，故投资活动产生的现金流量净额相比去年同期也出现大幅增加。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司前期经营发展规划为在努力研究产品创新的同时提升大直径PHC管桩的产销能力及技术含量，公司将继续深入实施
前期制订的发展规划。另外，为适应市场环境的变化，公司也将积极研究产业转型及产品结构调整，继续努力保持大直径管
桩产品产销能力及产品技术水平，大幅减少并逐步淘汰行业产能严重过剩、盈利能力差的小管桩产品生产，同时计划在市政
类其他混凝土预制构件产品市场中寻找新的市场突破点和利润增长点。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
报告期内，公司生产PHC管桩582,735米,销售管桩655,491米,同比上期分别下降32.21%、20.3%；生产钢管桩10160米,销
售10200米，同比上期分下降0.21%、24.57%；实现营业收入186,359,595.68元，同比上期下降39.29%。本报告期产销量及营
业收入下降的主要原因是公司小管桩产品行业产能过剩及建筑工程项目投资及建设进度缓慢，影响公司生产及发货量。
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公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售量 655,491 822,416 -20.3%
PHC 管桩（数量单位：
生产量 582,735 859,600 -32.21%
米）
库存量 38,438 111,194 -65.43%
销售量 10,200 13,523 -24.57%
钢管桩（数量单位：米）生产量 10,160 10,181 -0.21%
库存量 245 285 -14.04%
销售量 505,751 -100%
石子及石砂（吨）
生产量 505,751 -100%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、PHC管桩生产量和库存量均大幅下降，系小管桩行业产能过剩及建筑工程项目投资及建设进度缓慢，影响公司生产所致；
2、石子及石砂产销量下降100%，系因本年度从事该项业务的原子公司岱山柘中建材有限公司停产及下半年股权全部转让。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 119,207,633.31
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 63.97%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 第一名 52,966,875.50 28.42%
2 第二名 19,153,419.96 10.28%
3 第三名 17,617,903.66 9.45%
4 第四名 16,619,444.43 8.92%
5 第五名 12,849,989.75 6.9%
合计 —— 119,207,633.31 63.97%
3、成本
行业分类
单位：元
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2013 年 2012 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
（1）工 业 主营业务成本 175,917,204.10 99.9% 244,392,960.20 96.74% -28.02%
（2）采 矿 业 主营业务成本 8,228,802.29 3.26% -100%
（3）建筑安装业 主营业务成本 170,839.95 0.1% 100%
合计 176,088,044.05 100% 252,621,762.49 100% -30.3%
产品分类
单位：元
2013 年 2012 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
PHC 管桩 主营业务成本 159,781,668.14 90.74% 226,397,498.17 89.62% -29.42%
钢管桩 主营业务成本 16,135,535.96 9.16% 17,995,462.03 7.12% -10.34%
石子及石砂 主营业务成本 8,228,802.29 3.26% -100%
建筑安装业 主营业务成本 170,839.95 0.1% 100%
合计 176,088,044.05 100% 252,621,762.49 100% -30.3%
说明
本报告期公司主营业务成本出现较大幅度下降，系产销量下降所致。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 73,029,875.58
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 48.51%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 第一名 22,978,702.78 15.27%
2 第二名 16,352,216.01 10.86%
3 第三名 12,497,329.79 8.3%
4 第四名 11,084,105.67 7.36%
5 第五名 10,117,521.33 6.72%
合计 —— 73,029,875.58 48.51%
4、费用
项目 2013年 2012年 变动比例(%)
销售费用 8,445,635.04 8,790,646.85 -3.92
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管理费用 36,563,346.62 31,108,758.99 17.53
财务费用 1,274,906.04 -8,842,742.98 -114.42%
所得税费用 1,800,207.87 -1,620,175.48 -211.11
1、报告期内公司财务费用较上年同期下降了114.42%,主要是由于公司本期购买保本型理财产品,相应收益纳入投资收益核
算，导致财务费用中的利息收入大幅度减少。
2、系公司2012年通过高新技术企业认定，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并于2012年冲减了2011年享受到的
税收优惠，导致2012年度所得税为负数，本期正常纳税，故本期较上期有较大幅度增加。
5、研发支出
年度 研发支出金额(元) 占当期营业收入的比例(%)
2013年 9075712.31 4.87
2012年 15,904,808.21 5.18
2011年 15,712,478.03 3.4
6、现金流
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 297,043,448.78 291,300,648.94 1.97%
经营活动现金流出小计 216,096,761.57 275,165,429.64 -21.47%
经营活动产生的现金流量净
80,946,687.21 16,135,219.30 401.68%
额
投资活动现金流入小计 669,578,652.36 66,522.47 1,006,445.09%
投资活动现金流出小计 1,077,556,708.61 143,726,341.81 649.73%
投资活动产生的现金流量净
-407,978,056.25 -143,659,819.34 183.99%
额
筹资活动现金流入小计 2,500,000.00 187,000,000.00 -98.66%
筹资活动现金流出小计 58,297,876.15 166,734,380.31 -65.04%
筹资活动产生的现金流量净
-55,797,876.15 20,265,619.69 -375.33%
额
现金及现金等价物净增加额 -382,872,274.16 -107,262,496.35 256.95%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长了401.68%,主要是本期产量大幅下降,故购买商品、接受劳务支付的现金也
大幅下降所致；
2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长了183.99%,主要是本期用暂时闲置的募集资金购买保本型理财产品所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降了375.33%,主要系因本期公司无银行借款。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
（1）工 业 185,964,373.73 175,917,204.10 5.4% -37.09% -28.02% -11.92%
（2）采 矿 业 -100% -100% -27.43%
（3）建筑安装业 395,221.95 170,839.95 56.77% 100% 100% 56.77%
分产品
PHC 管桩 167,116,695.54 159,781,668.14 4.39% -38.94% -29.42% -12.9%
钢管桩 18,847,678.19 16,135,535.96 14.39% -13.95% -10.34% -3.45%
石子及石砂 -100% -100% -100%
建筑安装业 395,221.95 170,839.95 56.77% 100% 100% 56.77%
分地区
上海地区 108,215,258.49 104,747,803.20 3.2% -31.34% -21.6% -12.02%
长江三角地区
61,768,566.17 55,600,292.50 9.99% -51.48% -48.36% -5.45%
（不含上海）
其他地区 16,375,771.02 15,739,948.35 3.88% -25.69% 38.7% -44.62%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2013 年末 2012 年末
比重增减
占总资产比 占总资产比 重大变动说明
金额 金额 （%）
例（%） 例（%）
本期将货币资金购买保本型理财产
货币资金 39,565,246.52 3.92% 422,287,520.68 37.37% -33.45%
品，导致货币资金大幅度减少。
103,916,915.2
应收账款 10.3% 197,670,293.10 17.49% -7.19%
6
存货 44,447,779.07 4.4% 53,699,317.87 4.75% -0.35%
固定资产 163,218,511.6 16.18% 210,247,021.12 18.61% -2.43%
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
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在建工程 6,251,563.75 0.62% 46,035,132.56 4.07% -3.45%
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2013 年 2012 年
比重增减
占总资产比 占总资产比 重大变动说明
金额 金额 （%）
例（%） 例（%）
短期借款 96,000,000.00 8.5% -8.5%
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
上海农商 保本浮动 2013 年 2013 年
银行奉贤 无 否 收益型理 22,000 03 月 15 09 月 12 保本浮动 22,000 545.48 545.48
支行 财产品 日 日
农行上海 保本浮动 2013 年 2013 年
南方商贸 无 否 收益型理 8,000 05 月 29 07 月 08 保本浮动 8,000 34.19 34.19
城支行 财产品 日 日
交通银行
保本浮动 2013 年 2013 年
股份有限
无 否 收益型理 7,900 06 月 05 12 月 09 保本浮动 7,900 194.08 194.08
公司上海
财产品 日 日
奉贤支行
兴业银行 保本浮动 2013 年 2014 年
上海奉贤 无 否 收益型理 2,000 06 月 07 06 月 06 保本浮动 114
支行 财产品 日 日
兴业银行 保本浮动 2013 年 2014 年
上海奉贤 无 否 收益型理 2,700 07 月 11 01 月 10 保本浮动 73.98
支行 财产品 日 日
交通银行 保本浮动 2013 年 2014 年
无 否 4,000 保本浮动 132.37
股份有限 收益型理 07 月 17 03 月 31
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
公司上海 财产品 日 日
奉贤支行
上海农商 保本浮动 2013 年 2014 年
银行奉贤 无 否 收益型理 22,200 09 月 16 01 月 06 保本浮动 340.6
支行 财产品 日 日
农行上海 保本浮动 2013 年 2014 年
南方商贸 无 否 收益型理 660 10 月 16 01 月 15 保本浮动 7.32
城支行 财产品 日 日
交通银行
保本浮动 2013 年 2014 年
股份有限
无 否 收益型理 8,000 12 月 10 06 月 06 保本浮动 214.58
公司上海
财产品 日 日
奉贤支行
合计 77,460 -- -- -- 37,900 1,656.6 773.75
委托理财资金来源 暂时闲置的募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
委托理财审批董事会公告披露日期（如 2013 年 03 月 14 日
有) 2014 年 05 月 30 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 65,560.03
报告期投入募集资金总额 936.18
已累计投入募集资金总额 28,182.47
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金使用基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海柘中建设股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]18 号）
核准，由主承销商东方证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，发行了普通股（A 股）
股票 3,500 万股，发行价格为每股 19.90 元。截至 2010 年 1 月 21 日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,500
万股，募集资金总额人民币 696,500,000.00 元；扣除承销费和保荐费人民币 34,825,000.00 元后的募集资金为人民币
661,675,000.00 元，已由东方证券股份有限公司于 2010 年 1 月 21 日分别存入公司开立在上海农村商业银行奉贤支行营业
部、农业银行上海南方商贸城支行和交通银行上海化学工业区支行募集资金专用人民币账户；减除其他发行费用人民币
16
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
14,030,000.00 元后，计募集资金净额为人民币 647,645,000.00 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所验证，并由其
出具信会师报字（2010）第 10035 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。在对公司 2010 年度审计中，经立
信会计师事务所审定的发行费用为人民币 40,899,685.00 元，与原发行费用相差人民币 7,955,315.00 元，募集资金净额应为
人民币 655,600,315.00 元，公司于 2010 年归还了多列支的发行费人民币 5,891,299.08 元，截至 2011 年 12 月 31 日，尚有
2,064,015.92 元未归还，公司已于 2012 年 1 月将上述余款归还至募集资金账户。
二、2013 年度募集资金使用情况及结余情况
公司以前年度累计使用募集资金人民币 272,462,817.13 元，其中：募集资金项目支付人民币 102,362,817.13 元，将超
募资金人民币 80,000,000.00 元用于归还贷款；将超募资金人民币 20,000,000.00 元补充永久性流动资金；将超募资金人民
币 70,000,000.00 元用于岱山柘中建材有限公司的注册资金；舟山柘中大型构件有限公司使用超募资金人民币 100,000 元。
本年度共使用募集资金人民币 9,361,835.10 元，其中：募集资金项目本期支付人民币 9,429,035.10 元；收到舟山柘中
大型构件有限公司前期使用募集资金款返回人民币 67,200.00 元。
另外，本年度公司使用募集资金购买银行理财产品累计支出人民币 887,390,000.00 元，截至 2013 年 12 月 31 日已到期收回
的金额为人民币 491,790,000.00 元，尚未到期的金额为人民币 395,600,000.00 元。
公司募集资金到位净值应为人民币 655,600,315.00 元，扣除累计使用募集资金人民币 111,791,852.23 元、超募资金使
用人民币 170,032,800.00 元、购买尚未到期的银行理财产品人民币 395,600,000.00 元、手续费支出人民币 51,176.49 元，加
上累计利息收益人民币 46,868,375.30 元，截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额应为人民币 24,992,861.58 元。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金实际余额为人民币 24,992,861.58 元。
三、 募集资金存放和管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证
券法》、《上市公司证券发行管理办法》 和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券
监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《上海柘中建设股份有限公司募集资金管理办法》。根
据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。公司于 2010 年 1 月 26 日与保荐人东方证券股份有限公司、上海
农村商业银行奉贤支行、农业银行上海南方商贸城支行营业部、交通银行股份有限公司上海化学工业区支行、中国农行股
份有限公司岱山衢山支行、中国工商银行股份有限公司岱山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和
义务。
2013 年 6 月，公司与兴业银行股份有限公司、东方花旗证券有限公司签订《募集资金三方监管协议》，在兴业银行股
份有限公司上海奉贤支行新设募集资金专户。该专户仅用于公司补充募投项目资金缺口，用于在建项目及新项目、补充流
动资金、偿还银行贷款，暂时闲置的募集资金可按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定进行资金管理。
上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
公司在中国农行股份有限公司岱山衢山支行、中国工商银行股份有限公司岱山支行开立的募集资金专户，由于公司已
将舟山柘中大型构件有限公司、岱山柘中建材有限公司的股权全部转让，故上述账户注销手续已于 2013 年 10 月办理完毕。
四、超募资金使用情况
公司首次向中国境内社会公众公开发行人民币普通股募集资金净额人民币 655,600,315.00 元，发行所募集资金投资计
划总额为人民币 306,150,000.00 元，超额募集资金人民币 349,450,315.00 元。
1、根据第一届董事会第十一次会议决议，公司于 2010 年 2 月将超募资金人民币 8,000.00 万元用于归还贷款，包括：
（1）交通银行奉贤支行人民币 2,000.00 万元；（2）农业银行南方商贸城支行人民币 3,000.00 万元；（3）工商银行奉贤支
行人民币 3,000.00 万元。
2、根据第一届董事会第十一次会议决议，公司于 2010 年 2 月将超募资金人民币 2,000.00 万元补充永久性流动资金。
3、根据第一届董事会第十五次会议和 2010 年 7 月 30 日临时股东大会决议，公司将超募资金人民币 2,000.00 万元用
于岱山柘中建材有限公司设立时的注册资金。
4、根据 2012 年 1 月 9 日二届董事会十一次会议决议，公司将超募资金人民币 5,000 万元用于追加对岱山柘中建材有
限公司的注册资本，用于支付购置土地款。
17
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
公司投资岱山柘中建材有限公司共使用超募资金人民币 7,000 万元。
5、根据第一届董事会第十五次会议和 2010 年 7 月 30 日临时股东大会审议通过将超募资金人民币 2,000.00 万元用于
舟山柘中大型构件有限公司设立时的注册资金。
6、根据第二届董事会第一次会议和 2010 年 9 月 28 日召开的第四次临时股东大会审议决议，公司将超募资金人民币
4,000.00 万元用于追加对舟山柘中大型构件有限公司投资。2011 年，公司又使用超募资金追加对舟山柘中大型构件有
限公司投入人民币 500 万元。
公司投资岱山柘中建材有限公司共使用超募资金人民币 6,500 万元。
2011 年，舟山柘中大型构件有限公司收回项目投资，实际收回金额为人民币 64,845,129.00 元。
2013 年，公司又收回舟山柘中大型构件有限公司款项人民币 67,200 元至募集资金专户。至此，该项目实际使用
超募资金为人民币 32,800.00 元。
2013 年，公司将持有的舟山柘中大型构件有限公司、岱山柘中建材有限公司股权全部转让，对应的超募资金项目
已经完成。
五、尚未使用的募集资金用途和去向
公司尚未使用的募集资金目前均存放在募集资金银行存款专户以及募集资金专户理财产品中。
六、其他事项
1、公司累计投入舟山柘中大型构件有限公司募集资金专户人民币 6,500 万元（包括舟山柘中大型构件有限公司设
立时注册资本超募资金人民币 2000 万元、置换先期用自有资金对舟山柘中大型构件有限公司追加投资人民币 4,000
万元以及 2012 年度追加投资划转至舟山柘中大型构件有限公司的人民币 500 万元），用于投资开发小衢山并建设海上
工程大型构件制造基地项目所需的土地出让金、拆迁补偿款，舟山柘中大型构件有限公司累计支付上述款项共计人民
币 64,845,129.00 元。舟山柘中大型构件有限公司于 2011 年 9 月 26 日参加了该项目采矿权现场竞拍会，由于现场竞拍
价格已达人民币 41,800 万元，此价格加上开发费用已经超出了公司测算的该矿山项目预期开发价值，因此公司无法对
该采矿权项目继续竞拍。2011 年 12 月 28 日，岱山县政府及相关政府部门将公司已经支付的土地出让金、拆迁补偿款
人民币 64,745,129.00 元退还至公司募集资金专户中，舟山柘中大型构件有限公司为此项目实际使用募集资金人民币
100,000.00 元。
2013 年舟山柘中大型构件有限公司归还了人民币 67,200.00 元至募集资金专户，该项目实际使用募集资为人民币
32,800 元。
2、据公司第二届董事会第十二次会议通过将舟山柘中大型构件有限公司注册资本由人民币人民币 6,000 万元，减
少至人民币 500 万元，并使用自有资金进行替换。2012 年 1 月舟山柘中大型构件有限公司将超募资金人民币 6,000 万
元由募集资金专户中国农行股份有限公司岱山衢山支行 19-415301040006059 账户退还至公司募集资金专户交通银行
股份有限公司上海化学工业区支行 310069024018010014345 账户，余款人民币 500 万元已于本年度转入公司募集资金
户。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1. 大直径 PHC 管桩 19,382 19,382 942.9 9,912.18 51.14% 否
18
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
的改扩建及配套码头
2. 购建运桩船 9,966 9,966 否
3. 新建研发中心 1,267 1,267 1,267 100% 否
承诺投资项目小计 -- 30,615 30,615 942.9 11,179.18 -- -- -- --
超募资金投向
1、岱山柘中建材有限
7,000
公司
2、舟山柘中大型构件
-6.72 3.28
有限公司
归还银行贷款（如有） -- 8,000 -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 2,000 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- -6.72 17,003.28 -- -- -- --
合计 -- 30,615 30,615 936.18 28,182.46 -- -- 0 -- --
公司募投项目中的大直径 PHC 管桩的改扩建一期工程和新建研发中心现已投入使用。公司原计
划 2012 下半年将开始实施二期改扩建及配套码头工程，但由于公司所处行业受国家宏观经济政策影
未达到计划进度或预 响较大，公司董事会认为目前宏观经济形势尚不明朗，市场环境走向亦未确定。根据公司董事会对
计收益的情况和原因 公司投资风险控制的要求、公司《募集资金管理制度》以及公司目前产能、市场等实际情况，公司
（分具体项目） 认为募投项目中的购建运桩船项目、大直径 PHC 管桩改扩建工程二期及配套码头需待进一步对宏观
经济及市场环境观察、分析并对工程进行进一步论证后按照论证结果重新制定计划并按计划实施。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
公司尚未使用的募集资金目前均存放在募集资金银行存款专户以及募集资金专户理财产品中。
用途及去向
19
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
募集资金使用及披露
公司新建厂房包括职工餐厅和宿舍，上述项目不属于募集资金项目，2012 年度职工餐厅和宿舍
中存在的问题或其他
已经投入使用，截至报告日，相关工程竣工结算已完成。公司将尽快归该项非募投项目的工程款。
情况
六、公司未来发展的展望
公司认为，未来几年内，高速公路、高速铁路等陆上工程对大直径PHC管桩需求的增长将保持国内大直径PHC管桩的
需求量，国家海洋经济战略进一步实施对大直径PHC管桩行业的带动作用也将更加明显。同时，随着近几年东南亚国家的迅
速发展，马来西亚、越南、缅甸、印尼等东南亚市场的大直径管桩市场潜力巨大，大直径PHC管桩仍将是桩基材料发展的主
要方向。
2014年，公司的经营仍将面临大直径PHC管桩市场竞争加剧的挑战，并将给公司盈利能力带来一定风险。公司将在未
来几年内努力适应经济环境变化，致力于产品创新和产业结构调整，继续增加产品研发投入，提升产品科技含量，努力拓展
海外市场，保持公司作为国内最主要的大直径PHC管桩生产基地的行业领军者水平，并加强生产控制、细化成本管理、优化
人力资源配置，大幅减少并逐步淘汰行业产能严重过剩、盈利能力差的小管桩产品生产，同时计划在市政类其他混凝土预制
构件产品市场中寻找新的市场突破点和利润增长点。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
2013年8月28日，公司与鼎盛控股集团有限公司就所持舟山柘中大型构件有限公司100%股权、岱山柘中建材有限公司
100%股权签订股权转让协议，并于2013年8月28日办理完股权变更工商登记手续，截至2013年9月30日，公司将上述子公司
的全部资产、负债及相关文件资料等移交完毕，至此，本公司不再对上述子公司有任何控制权。故本期仅合并上述子公司年
初至2013年9月30日的利润表和现金流量表。
八、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司始终重视对投资者的回报，实施持续、稳定的现金分红政策，自 2010 年上市以来，公司每年实施现金分红政策，
严格按照公司章程执行，最近三年现金分红金额不低于最近三年归属于母公司所有者的平均净利润的 30%。公司前三年年
均现金分红金额占前三年合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率为 39.48%。公司董事会在制订利润分配预案时，
认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例，包括调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事发表明确意见；
股东大会在审议利润分配预案，除采取网络投票方式外，公司还向投资者提供包括电话、投资者关系平台、董秘信箱等在内
的多种沟通渠道，积极听取中小投资者的建议，利润分配政策调整程序合规，充分保护了中小投资者的合法权益。报告期内，
公司董事会根据中国证监会相关规定和要求对《公司章程》中与利润分配特别是现金分红的政策进行了修订和完善，进一步
明确了公司利润分配和现金分红政策及实施程序和实施标准，明确了分红标准和分红比例。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
是
规、透明：
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1、公司2011年度的利润分配方案为：以公司上市后的总股本135000000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.5
元（含税），共计派发现金股利20,250,000元（含税），剩余利润结转下一年度。
2、公司2012年度的利润分配方案为：以2012年12月31日的总股本135000000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红
利1元（含税），共计派发现金股利13,500,000元（含税），剩余利润结转下一年度。
3、公司2013年度的利润分配预案为：以2013年12月31日的总股本135000000股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股
转增10股。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%）
2013 年 0.00 3,968,846.91 0%
2012 年 13,500,000.00 20,920,631.26 64.53%
2011 年 20,250,000.00 60,589,290.03 33.42%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分
公司未分配利润的用途和使用计划
配预案的原因
因公司目前处于转型及产品结构调整探索期，为应对可能出
满足公司转型及产品结构调整期间可能出现的资金需求，保
现的资金需求，保障公司后续稳步发展，故本年度暂不进行
障公司后续稳步发展。
现金分红。
九、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 10
分配预案的股本基数（股） 135,000,000
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 163,325,073.58
现金分红占利润分配总额的比例（％） 0%
现金分红政策：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
21
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
江苏省丹阳市人
民法院向公司基 公司向江
本账户开立行工 苏省丹阳
商银行出具民事 市人民法
裁定书，要求银行 院提出管
详情请查阅
协助冻结本公司 辖权异议
公司发布于
基本账户中的 265 申请，丹阳
巨潮资讯网
万元存款，冻结期 法院裁定
2013 年 11 月 《关于公司
限 6 个月（从 2013 265 否 案件移交
19 日 银行基本账
年 11 月 13 日起至 上海市奉
户资金冻结
2014 年 5 月 12 日 贤区人民
暨股票复牌
止），申请执行方 法院，对方
的公告》
为住所地位于丹 申请上诉
阳市吕城镇吕导 至江苏省
路东市段的江苏 镇江中级
鸿业重工有限公 人民法院。
司。
二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、资产交易事项
1、出售资产情况
本期初 资产出 与交易
起至出 售为上 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 售日该 市公司 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 资产为 贡献的 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 上市公 净利润 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
司贡献 占净利 交易情 部过户 部转移
的净利 润总额 形）
22
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
润（万 的比例
元） (%)
详情请
见公司
岱山柘 节约公
披露于
中建材 司成
巨潮资
有限公 本，提
讯网
鼎盛控 司及舟 升公司
2013 年 2013 年 《关于
股集团 山柘中 16,662. -4,627,4 盈利水 787.37
8 月 28 协商 否 是 是 08 月 31 签订股
有限公 大型构 8 89.17 平，提 %
日 日 权转让
司 件有限 高公司
协议的
公司全 管理和
公告》
部股权 运作效
及相关
率
进展公
告
四、重大合同及其履行情况
1、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
上海柘中 鼎盛控股 2013 年
建设股份 集团有限 08 月 28 16,000 协商 16,662.8 否 无 执行完毕
有限公司 公司 日
2、其他重大交易
无
五、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺人
上海柘中（集团）有限公司、上海康峰投资管理有限公司及
发行时所作承诺及追加股份锁定承诺
公司实际控制人陆仁军、蒋陆峰
承诺时间
23
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
2013-01-23 2010-01-14 2010-01-14
承诺期限
2016-01-28 持续有效 持续有效
承诺内容
（一）关于追加股份锁定期限的承诺 （二）关于避免同业竞争的承诺 （三）关于关联关系与关联交易的承诺
“将所直接持有的上海柘中建设股 1、公司控股股东上海柘中（集团） 1、公司控股股东上海柘中（集团）
份有限公司首次公开发行前股份在原承 有限公司和股东上海康峰投资管理有限 有限公司和股东上海康峰投资管理有限
诺的锁定期到期后，延长锁定期三十六 公司均向本公司承诺： “本公司及本公 公司均向本公司承诺： “本公司及本公
个月至 2016 年 1 月 28 日，在延长的锁 司所控制的企业并未以任何方式直接或 司控制的企业将尽量减少或避免与上海
定期内，本公司不会转让或委托他人管 间接从事与上海柘中建设股份有限公司 柘中建设股份有限公司的关联交易。在
理本公司直接或间接所持柘中建设的股 相同或相似的业务，并未拥有从事与柘 进行确有必要且无法避免的关联交易
份，也不由柘中建设收购本公司所持股 中建设可能产生同业竞争企业的任何股 时，将严格遵循市场规则，本着平等互
份。延长的锁定期限届满后，本公司转 份或在任何竞争企业有任何权益；将来 利、等价有偿的一般商业原则，公平合
让上述股份将依法进行并履行相关信息 不会以任何方式直接或间接从事与柘中 理地进行，并按相关法律法规以及规范
披露义务。 ” 建设相竞争的业务，不会直接或间接投 性文件的规定履行交易程序及信息披露
资、收购竞争企业，也不会以任何方式 义务。同时，本公司及本公司控制的企
为竞争企业提供任何业务上的帮助或支 业将不会通过借款、代偿债务、代垫款
持。 如违反上述承诺，本公司愿意承担 项或者其他方式占用柘中建设资金。 本
由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿 公司保证，所做的上述声明和承诺不可
由此给柘中建设造成的所有直接或间接 撤销。本公司如违反上述声明和承诺，
损失。上述承诺一经签署立即生效，且 将立即停止与柘中建设进行的相关关联
上述承诺在本公司对柘中建设拥有由资 交易，并及时采取必要措施予以纠正补
本因素或非资本因素形成的直接或间接 救；同时本公司对违反上述声明和承诺
的控制权或对柘中建设存在重大影响期 所导致柘中建设一切损失和后果承担赔
间持续有效，且不可变更或撤销。” 偿责任。”
2、公司实际控制人陆仁军、蒋陆峰 2、公司实际控制人陆仁军、蒋陆峰
均向本公司承诺： “本人及人所控制的 均向本公司承诺： “本人及本人控制的
企业并未以任何方式直接或间接从事与 企业将尽量减少与上海柘中建设股份有
上海柘中建设股份有限公司相同或相似 限公司的关联交易。在进行确有必要且
的业务，并未拥有从事与柘中建设可能 无法避免的关联交易时，将严格遵守市
产生同业竞争企业的任何股份或在任何 场规则，本着平等互利、等价有偿的一
竞争企业有任何权益；将来不会以任何 般商业原则，公平合理地进行，并按相
方式直接或间接从事与柘中建设相竞争 关法律法规以及规范性文件的规定履行
的业务，不会直接或间接投资、收购竞 交易程序及信息披露义务。 本人保证，
争企业，也不会以任何方式为竞争企业 所做的上述声明和承诺不可撤销。本人
提供任何业务上的帮助或支持。 如违反 如违反上述声明和承诺，将立即停止与
上述承诺，本人愿意承担由此产生的全 柘中建设进行的相关关联交易，并及时
部责任，充分赔偿或补偿由此给柘中建 采取必要措施予以纠正补救；同时本人
设造成的所有直接或间接损失。 上述承 对违反上述声明和承诺所导致柘中建设
诺一经签署立即生效，且上述承诺在本 一切损失和后果承担赔偿责任。”
人对柘中建设拥有由资本因素或非资本
24
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
因素形成的直接或间接的控制权或对柘
中建设存在重大影响期间持续有效，且
不可变更或撤销。”
履行情况
正常履行 正常履行 正常履行
六、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 50
境内会计师事务所审计服务的连续年限 4年
境内会计师事务所注册会计师姓名 庄继宁 田华
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，约定审计费用20万元。
七、公司子公司重要事项
详情请查阅公司2013年8月31日披露于巨潮资讯网的《关于签订股权转让协议的公告》及后续相关进展公告。
25
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
100,000,0 100,000,0
一、有限售条件股份 74.07% 0 0 0 0 0 74.07%
00 00
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
100,000,0 100,000,0
3、其他内资持股 74.07% 0 0 0 0 0 74.07%
00 00
100,000,0 100,000,0
其中：境内法人持股 74.07% 0 0 0 0 0 74.07%
00 00
35,000,00 35,000,00
二、无限售条件股份 25.93% 25.93%
0 0
35,000,00 35,000,00
1、人民币普通股 25.93% 25.93%
0 0
135,000,0 135,000,0
三、股份总数 100% 100%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
26
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易数
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 量
股票类
首次公开发行股 2010 年 01 月 28 2010 年 01 月 28
19.9 元 35,000,000 35,000,000
票 日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]18号文核准，公司于2010年1月28日采用网下向股民配售对象询价配售，与
网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，首次公开发行3500万股人民币普通股，发行价格为19.90元/股，其中网下配
售700万股，网上定价发行2800万股。网下配售的700万股已于2010年4月28日三个月锁定期满后在深圳证券交易所上市交易。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 11,048 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 11,036
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
持股比例 报告期末
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的
（%） 持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
上海柘中（集团）境内非国有法人 70.44% 95,100,00 95,100,00 0
上海康峰投资管 境内非国有法人 3.63% 4,900,000 4,900,000 0
陈国祥 境内自然人 0.9% 1,219,480 0 1,219,480
刘芳 境内自然人 0.36% 486,000 0 486,000
吕喆 境内自然人 0.27% 358,400 0 358,400
河南摩森建筑安 境内非国有法人 0.25% 334,360 0 334,360
中融国际信托有 其他 0.17% 235,600 0 235,600
顾青 境内自然人 0.17% 231,500 0 231,500
中融国际信托有 其他 0.16% 220,499 0 220,499
东方汇理银行 境外法人 0.16% 216,942 0 216,942
上述股东关联关系或一致行动的 上海康峰投资管理有限公司持有上海柘中（集团）有限公司 72.3%股权，除此之外，本
说明 公司未知其他上述股东之间的关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东
27
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陈国祥 1,219,480 人民币普通股 1,219,480
刘芳 486,000 人民币普通股 486,000
吕喆 358,400 人民币普通股 358,400
河南摩森建筑安装工程有限公司 334,360 人民币普通股 334,360
中融国际信托有限公司－融金 8 号 235,600 人民币普通股 235,600
顾青 231,500 人民币普通股 231,500
中融国际信托有限公司-中融神州 220,499 人民币普通股 220,499
东方汇理银行 216,942 人民币普通股 216,942
张宗益 214,600 人民币普通股 214,600
杨广才 200,800 人民币普通股 200,800
前 10 名无限售流通股股东之间，
上海康峰投资管理有限公司持有上海柘中（集团）有限公司 72.3%股权，除此之外，本
以及前 10 名无限售流通股股东和
公司未知其他上述股东之间的关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东
前 10 名股东之间关联关系或一致
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
行动的说明
前十大股东参与融资融券业务股 其中，股东吕喆通过普通证券账户持有 178,400 股，另通过光大证券股份有限公司客户
东情况说明（如有）（参见注 4） 信用交易担保证券账户持有 180,000 股，实际合计持有 358,400 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、公司控股股东情况
法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
单位负责人
1996 年 02 高低压电器成套设备
上海柘中（集团）有限公司 陆仁军 13400777-7 6666 万元
月 14 日 等
经营成果、财务状况、现金 公司控股股东上海柘中（集团）有限公司 2012 年度经营成果、财务状况和现金流情况良好，
流和未来发展战略等 未来将继续保持所投资产业的稳步发展。
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公 无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
28
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
3、公司实际控制人情况
自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
陆仁军 中国 否
蒋陆峰 中国 否
最近 5 年内的职业及职务 详见“董事、监事、高级管理人员和员工情况”中任职情况。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
29
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 数（股）
（股） （股）
2010 年 09 2014 年 03
陆仁军 董事长 现任 男 64 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
2010 年 09 2014 年 03
蒋陆峰 副董事长 现任 男 42 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
2010 年 09 2014 年 03
计吉平 董事 现任 男 53 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
2010 年 09 2014 年 03
管金强 董事 现任 男 48 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
董事兼副 2010 年 09 2014 年 03
何耀忠 现任 男 57 0 0 0 0
总经理 月 10 日 月 31 日
2010 年 09 2014 年 03
仰欢贤 董事 现任 男 53 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
2010 年 09 2014 年 03
徐根生 独立董事 现任 男 74 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
2010 年 09 2014 年 03
赵德强 独立董事 现任 男 43 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
2010 年 09 2014 年 03
匡志平 独立董事 现任 男 49 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
监事会主 2010 年 09 2014 年 03
许国园 现任 男 52 0 0 0 0
席 月 10 日 月 31 日
2010 年 09 2014 年 03
唐以波 监事 现任 男 49 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
2012 年 07 2014 年 03
黄 东 监事 现任 男 39 0 0 0 0
月 26 日 月 31 日
2011 年 06 2014 年 03
马瑜骅 总经理 现任 男 44 0 0 0 0
月 28 日 月 31 日
2011 年 06 2014 年 03
陆 嵩 财务总监 现任 男 38 0 0 0 0
月 28 日 月 31 日
2011 年 06 2014 年 03
傅国华 副总经理 现任 男 46 0 0 0 0
月 28 日 月 31 日
30
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
2010 年 09 2014 年 03
仰新贤 副总经理 现任 男 58 0 0 0 0
月 10 日 月 31 日
副总经理 2011 年 06 2014 年 03
郭加广 现任 男 31 0 0 0 0
兼董秘 月 28 日 月 31 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
（1）董事会成员
陆仁军：董事长，男，汉族，64岁，中共党员，大专学历，高级经济师。曾在奉贤区柘林中学任教师，后任奉贤柘中
电器厂厂长、上海柘中实业总公司党支部书记、总经理，曾荣获上海市劳动模范、全国五一劳动奖章，并当选上海市第七届、
第八届党代会代表。现任上海柘中（集团）有限公司党委书记、董事长、上海康峰投资管理有限公司执行董事兼经理。2002
年4月-2007年6月担任上海柘中大型管桩有限公司董事长、总经理，2007年7月起至今担任本公司董事长。
蒋陆峰：副董事长，男，汉族，42岁，工商管理硕士。现任上海柘中（集团）有限公司副董事长。2002年4月-2007年6
月担任上海柘中大型管桩有限公司董事，2007年7月起至今担任本公司副董事长。
计吉平：董事，男，汉族，53岁，中共党员，工商管理硕士。曾任奉贤区教育局团工委书记、中共奉贤县委办公室秘
书、奉贤区对外经济贸易委员会副主任、上海柘中（集团）有限公司党委委员、副董事长兼副总经理、上海奉贤燃机发电有
限公司董事兼副总经理。2002年4月-2007年6月担任上海柘中大型管桩有限公司副总经理，2007年7月起至2011年6月28日担
任本公司总经理。
管金强：董事，男，汉族，48岁，中共党员，初中学历。曾任上海凯尔乐通用电器有限公司副总经理，现任上海柘中
（集团）有限公司董事。2002年4月-2007年6月，担任上海柘中大型管桩有限公司监事，2007年7月起至今担任本公司董事。
仰欢贤：董事，男，汉族，53岁，中共党员，中专学历。曾任奉贤区江海中心小学教师、上海柘中（集团）有限公司
销售经理，现任上海柘中（集团）有限公司副总经理。2007年7月起至今担任本公司董事。
何耀忠：董事兼副总经理，男，汉族，57岁，高中学历。曾任上海柘中（集团）有限公司销售经理。2007年7月起至
今担任本公司董事。
匡志平：独立董事，男，汉族，49岁，民盟盟员，博士。曾任同济大学建筑科技工程公司总经理助理、同济大学土工
工程学院助理研究员、副教授，现任同济大学土木工程学院教授、博士生导师。2007年7月起至今担任本公司独立董事。
徐根生：独立董事，男，汉族，74岁，中共党员，大学本科学历。曾任解放军南京军区舟嵊要塞区医院军医、南汇县
化工厂副厂长、厂长、南汇县人民政府副县长、中共南汇县委常委、纪委书记、奉贤县人民政府常务副县长、中共奉贤县委
书记、市人大常委会委员、市人大财经委员会委员、市人大常委会预算工作委员会。2007年7月起至今担任本公司独立董事。
赵德强：独立董事，男，43岁，大学本科学历。曾任北京京都会计师事务所项目经理、注册会计师、上海申城会计师
事务所项目经理、注册会计师、上海新正光会计师事务所项目经理、注册会计师，现为上海锦瑞会计师事务所发起人、主任
会计师。2007年7月起至今担任本公司独立董事。
（2）监事会成员
许国园：监事会主席，男，汉族，52岁，中专学历。曾任奉贤区庄行小学教师，现任上海柘中（集团）有限公司监事
长、销售经理。2007年7月起至今担任本公司监事会主席。
唐以波：监事，男，汉族，49岁，中专学历。曾任奉贤区庄行小学教师，现任上海柘中（集团）有限公司监事、销售
经理。2007年7月起至今担任本公司监事。
黄 东：职工代表监事，男，汉族，39岁，大专学历。1994年参加工作，2002年加入本公司，先后就职于公司生产部
及运输部，现任公司运输部经理兼车间主任。
（3）高级管理人员
马瑜骅：总经理，男，汉族，44岁，中共党员，工商管理硕士。曾任奉贤区新寺中学教师、上海柘中（集团）有限公
31
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
司销售经理。2007年7月起至今担任本公司副总经理。2011年6月28日起至今担任本公司总经理。
何耀忠：副总经理，简历见“董事”。
陆 嵩：财务总监，男，汉族，38岁，美国休斯顿大学信息管理学硕士学位，工商管理硕士。1997年参加工作，历任
上海柘中（集团）有限公司市场部经理、美国海乐企业市场部经理、副总经理，上海柘中（集团）有限公司副总经理。2011
年6月28日起至今担任本公司财务总监。
傅国华：副总经理，男，汉族，46岁，中专学历。1988年参加工作，曾任上海柘中（集团）有限公司采购经理，销售
经理，2002年8月进入本公司，历任公司采购经理，销售经理。2011年6月28日起至今担任本公司副总经理。
仰新贤：副总经理，男，汉族，58岁，中共党员，高中学历。曾任奉贤凯达纸箱厂厂长、上海柘中混凝土制品有限公
司总经理。2002年4月起至今担任本公司副总经理。
郭加广：副总经理，男，汉族，31岁，中北大学学士学位。2007年参加工作，2007年10月进入本公司行政部，历任公
司行政副经理、副总经理助理。2011年6月28日起至今担任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2012 年 04 月 2015 年 04 月 01
陆仁军 上海柘中（集团）有限公司 董事长 是
01 日 日
2012 年 04 月 2015 年 04 月 01
蒋陆峰 上海柘中（集团）有限公司 副董事长 否
01 日 日
2013 年 12 月 2015 年 04 月 01
计吉平 上海柘中（集团）有限公司 董事 否
18 日 日
2015 年 04 月 2015 年 04 月 01
管金强 上海柘中（集团）有限公司 董事 否
01 日 日
2013 年 12 月 2015 年 04 月 01
陆嵩 上海柘中（集团）有限公司 董事 否
18 日 日
2012 年 04 月 2015 年 04 月 01
许国园 上海柘中（集团）有限公司 监事长 否
01 日 日
2012 年 04 月 2015 年 04 月 01
唐以波 上海柘中（集团）有限公司 监事 否
01 日 日
2012 年 04 月 2015 年 04 月 01
仰欢贤 上海柘中（集团）有限公司 副总经理 否
01 日 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2013 年 12 月 2016 年 12 月 17
陆仁军 上海柘中电气有限公司 董事长
18 日 日
2013 年 12 月 2016 年 12 月 17
蒋陆峰 上海柘中电气有限公司 副董事长
18 日 日
32
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
2013 年 12 月 2016 年 12 月 17
计吉平 上海柘中电气有限公司 董事
18 日 日
2013 年 12 月 2016 年 12 月 17
管金强 上海柘中电气有限公司 董事 是
18 日 日
2013 年 12 月 2016 年 12 月 17
马瑜骅 上海柘中电气有限公司 董事
18 日 日
2013 年 12 月 2016 年 12 月 17
许国园 上海柘中电气有限公司 监事长
18 日 日
2013 年 12 月 2016 年 12 月 17
唐以波 上海柘中电气有限公司 监事
18 日 日
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》，公司董事、监事的年度报酬事项由股东大会批
准决定，公司高级管理人员的报酬事项由董事会批准决定。
（二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事津贴按照2012年年度股东大会审议批准的标准执行；公司
董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 得的报酬总额 所得报酬
陆仁军 董事长 男 64 现任 0 12 12
蒋陆峰 副董事长 男 42 现任 0 0 0
马瑜骅 总经理 男 44 现任 12 0 10
陆嵩 财务总监 男 38 现任 10 0 10
计吉平 董事 男 53 现任 3 0 3
管金强 董事 男 48 现任 0 0 0
仰欢贤 董事 男 53 现任 0 0 0
董事兼副总经
何耀忠 男 57 现任 3 0 3
理
徐根生 独立董事 男 74 现任 3 0 3
赵德强 独立董事 男 43 现任 3 0 3
匡志平 独立董事 男 49 现任 3 0 3
许国园 监事会主席 男 52 现任 3 0 3
唐以波 监事 男 49 现任 3 0 3
黄东 监事 男 39 现任 6.5 0 7
33
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
仰新贤 副总经理 男 58 现任 3 0 3
傅国华 副总经理 男 46 现任 10 0 10
副总经理兼董
郭加广 男 31 现任 8 0 8
秘
合计 -- -- -- -- 70.5 12 81
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司员工情况
按年龄构成 员工人数 按学历构成 员工人数
30岁及以下 22 大本及以上 9
31-40岁 120 大专 20
41-50岁 236 中专 31
51-60岁 75 中专及以下 393
合 计 453 合 计 453
按专业构成 员工人数 按职称构成 员工人数
生产人员 299 高级技术职称 0
营销人员 9 中级技术职称 5
财务人员 7 初级技术职称 10
工程技术人员 12 其他 438
行政管理人员 71
其他 55
合 计 453 合 计 453
截至2013年年末，需公司承担费用的离退休职工 1 人。
34
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
员工按学历构成
员工按专业构成
35
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国
证券监督管理委员会有关法律、法规和公司规章制度的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范公司运作。
1、关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》及本公司《股东大会议事规则》的要求，规范股东
大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保全体股东，特别是中小股东能充分行使其权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司拥有独立的经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股
股东；控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、
监事会和内部各职能部门能够独立运作；截止报告期末，本公司不存在控股股东占用上市公司资金的情况。
3、关于董事和董事会：本公司董事会的人数和人员构成符合《公司法》和《公司章程》的规定；董事会严格按照《公
司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定召开会议，依法行使职权；本公司全体董事能够依照《公司章程》、
《董事会议事规则》和《独立董事工作细则》的规定，勤勉履行作为董事的权利、义务的责任；报告期内公司董事会和董事
会各专门委员会运作状况良好。
4、关于监事和监事会：本公司监事会人数和人员构成符合《公司法》和《公司章程》的规定；监事会严格按照《公司
法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定召开会议，依法行使职权；公司全体监事认真履行职责，诚信、勤勉、
尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及全体股东的合法权益；报告期内
公司监事会运作状况良好。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事、监事、高级管理人员的任免程序公开、透明，依照法律、法规及《公司
章程》的有关规定进行；公司正在逐步建立和完善公正透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。
6、关于信息披露与透明度：公司严格执行《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》；指定董事会秘书全面负责公
司投资者关系管理和信息披露工作，公司依照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有投资者公平
的享有知情权。
7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护包括员工、债权人和客户在内的所有相关利益者的合法权益，积极与相关利
益者合作，加强沟通和交流，实现股东、员工、社会各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
8、本报告期内公司收到监管部门采取行政监管措施的有关文件。
9、公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作，通过组织董事、监
事及高级管理人员及可接触内幕信息的相关岗位员工参加上海证监局组织的相关活动和会议，进一步加深了对相关法律法规
的理解和认识，提高相关人员的合规、保密意识。报告期内，公司对内幕信息知情人买卖本公司股票的情况进行了自查，公
司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的行为，也没有发生监管部门查
处和需要整改的情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
2012 年年度股东大 2013 年 05 月 23 日 《2012 年度董事会 全部决议通过 2013 年 05 月 24 日 详情请见公司在巨
36
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
会 工作报告》、《2012 潮资讯网披露的
年度监事会工作报 《2012 年年度股东
告》、《2012 年度财 大会决议公告》
务决算报告》、 2012
年度利润分配预
案》、《2012 年年度
报告及摘要》、关于
聘请公司 2013 年财
务报告审计机构的
议案、2012 年度董
事、监事及高管薪酬
方案等
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
徐根生 9 9 0 0 0否
赵德强 9 4 5 0 0否
匡志平 9 4 5 0 0否
独立董事列席股东大会次数 1
2、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事本着对公司及中小股东负责的态度，严格按照公司《独立董事工作制度》及相关法律、法规
等有关规定和要求，独立公正地履行职责，积极出席董事会、股东大会，深入公司现场调查，了解生产经营状况和内部控制
建设及董事会决议的执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，独立董事们利用自已的专业知识和经验为公司的战略
思路、产品升级、内部控制、成本控制、经营管理、利润分配政策等方面提供了建设性的建议，为公司未来发展和规范运作
及提升管理水平起到积极作用。报告期内公司独立董事对发生的对外投资、续聘审计机构等事项出具了独立意见。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
2013年度，公司董事会各专门委员会履职情况如下：
（一）审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》、《内部审计工作制度》的相关规定开展工作。报告期
37
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
内，审计委员会对公司《2012年度报告及其摘要》、《2012年度财务决算报告》、《关于续聘立信会计师事务所为公司2013
年度审计机构》等议案进行了审议。 并在公司2013年年报编制和披露过程中，认真听取公司管理层对全年经营情况和重大
事项进展情况的汇报，了解掌握年报审计工作安排及审计工作进展情况，仔细审阅相关资料，就审计过程中发现的问题与年
审会计师进行了有效的沟通，以确保审计报告全面反映公司真实情况。
（二）薪酬与考核委员会履职情况
董事会薪酬与考核委员会审核了2013年度公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬，认为符合公司的目标责任考
核和薪酬政策、考核标准，同意公司2013年度报告披露对其支付的薪酬。
（三）战略委员会履职情况
公司董事会战略委员会依照法律、法规、《公司章程》、《公司董事会战略委员会议事规则》的相关规定开展工作。报
告期内，公司董事会战略委员结合公司实际情况，在战略发展规划方面提出了一些建议，并被公司采纳。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事、监事、高级管理人员的任免程序公开、透明，依照法律、法规及《公司章程》的有关规定进行；公司正在逐步建
立和完善公正透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
2013 年，公司严格按照《公司法》、《证券法》有关法律法规的规定以及证监会、深交所的有关规则、指引的要求，结合公
司实际情况，进一步健全公司法人治理结构，完善内部控制体系，规范公司运作，提高公司管理水平。具体情况如下： 一、
内部控制制度建立健全情况
1、管理控制：公司有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度，主要包括《公司章程》、“三会”议事规则、《董事会战略
委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、
《独立董事工作制度》、《内部审计制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《募集资金管理办法》、《投资者关系
管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外投资管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕知情人登记制度》、财务管理制
度、各体系管理制度等。公司各项管理制度建立之后均能得到有效地贯彻执行。
2、经营控制：依据行业特点和实际情况，公司针对每个岗位，制定了明确的工作职责和岗位说明书及工作流程。公司通过
了 ISO9001:2000 质量管理体系认证管理体系认证，并严格按照体系要求规范运作。同时，公司还会不定期对各项制度、流
程的执行情况进行检查和评估，对公司正常经营和规范运作起到了较好的监督、控制作用。公司不断进行技术创新、管理创
新，促进工作及生产效率全面提升，最大限度地降低了经营风险。
3、财务控制：公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等国家有关法律法规的规定，建立了较为完善的财务管理制
度、会计核算制度和内部控制体系；公司财务部在财务管理和会计核算方面设有较为合理的岗位和职责权限，并配备相应的
财务人员以保证财会工作的顺利进行。对货币资金、采购与付款、销售与收款、固定资产、存货以及费用报支等建立了内部
审批程序，规定了相应的审批权限，并实施有效控制管理。会计系统能确认并记录所有真实交易，及时、充分描述交易，并
在会计报表和附注中适当的进行表达和披露。
4、投资决策控制：公司董事会设立战略委员会，制定了《对外投资管理制度》，按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、
促进要素优化组合、创造良好经济效益的原则，就公司购买资产、对外投资等进行了规范和科学决策。《公司章程》及《对
外投资管理制度》对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面作了明确规定，规定在进行
重大投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注
投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。
5、信息披露控制：公司已制订严格的《信息披露管理制度》以及《重大信息内部报告制度》，在制度中规定了信息披露事务
管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的内容和标准；信息披露的报告、流转、审核、披露程序；信息披露相关文件、
资料的档案管理；投资者关系活动等等。报告期内，公司信息披露相关制度得到有效执行。
6、业务管理制度以公司基本制度为基础，建立了贯穿生产经营各环节即涵盖研发、生产、采购、销售等等各方面的内部控
制制度。
7、劳动人事管理制度：规范了公司招聘、考勤、福利、奖惩、考核各方面的日常管理。人事管理方面，为适应公司业务发
展的需要，制定了相关的人力资源管理制度。
8、其他控制和防范
（1）对全资子公司的管理控制 公司通过向全资子公司委派董事、监事或重要高级管理人员加强对其的管理，并对控股子公
司的运作、人事、财务、资金、担保、投资、信息、奖惩、内审等作了明确的规定和权限范围。
（2）关联交易的内部控制 公司制定了《关联交易决策制度》，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程序等作
了明确的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、平等、自愿、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股
东的利益。
（3）对外担保的内部控制 公司《对外担保管理制度》对公司发生对外担保行为时的对担保对象、审批权限和决策程序、安
全措施等作了详细规定，并明确规定。2012 年度，公司不存在对外担保的情形。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
（4）募集资金的内部控制 公司制定了《募集资金使用管理制度》《超募资金使用管理制度》，对募集资金专户存储、使用及
审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。
二、 内部控制检查监督部门的设置及检查监督情况
公司董事会下设的审计委员会是公司内部控制监督机构，审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，其中 1 名会计
专业的独立董事任主任委员；审计委员会下设审计部，独立于公司其他部门，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干
涉。直接对审计委员会负责，在董事会审计委员会的领导下执行日常内部控制的监督和检查工作。主要工作是对公司重大资
金使用、募集资金的使用与管理、成本费用以及规章制度和财务纪律的执行情况等进行内部审计。报告期内，审计部开展内
部控制的主要工作情况主要有以下内容：公司内部审计机构在公司董事会的监督与指导下，负责公司财务审计及管理公司内
部稽核与内控系统，定期与不定期的对公司下属职能部门及分支机构的财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例
行检查，以有效监控公司整体经营风险。报告期内，审计委员会对公司 2011 年业绩快报现场专题内部审计，并出具了独立
的内部审计报告。
三、对内部控制的评价
1、公司董事会对内部控制的自我评价
公司董事会认为，公司目前建立了较为完善的内部控制制度体系并已得到有效执行，符合有关法律法规和证券监管部门的要
求，公司内部控制制度覆盖了公司业务活动的各个环节，基本体现了内控制度的完整性、合理性、有效性要求，能够对公司
各项业务的健康运行，真实公允的财务数据的编报及公司经营风险的控制提供保证。公司内部控制制度完整、合理并且有效，
不存在重大缺陷。内部控制的设计虽然存在着不足，但总体是完整和合理的，执行总体是有效的，总体上能够合理地保证内
部控制目标的达成。
2、公司监事会的审核意见
公司监事会对董事会关于 2013 年度内部控制自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，认为：公司
内部控制体系符合公司生产经营实际情况的需要，并在运营中得到了有效执行，在公司运营的各环节各流程中发挥了较好控
制和防范作用；公司《2013 年内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状及
目前存在的问题，对内部控制的总体评价是客观、准确的。
3、公司独立董事的审核意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小企业板内部审计工作的指引》等相关制度的规定，作为公司独
立董事，就公司董事会关于 2013 年度内部控制的自我评价报告发表独立意见如下：经核查，报告期内，公司建立了较为完
善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规规定。且公司内部控制制度能够贯彻落实执行，在公司经营
管理各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的
健康运行及经营风险的控制提供保证，公司内部控制制度是有效的。
4、审计机构的核查意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2013
年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司各项内部控制制度充分考虑了行业特点和公司运营的实际情况，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重
要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实、准确，保证了公司经营的正常有效进行，促
进了公司内部管理，保证经营管理目标的实现。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以
有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。
公司董事会全体成员保证内部控制报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
三、建立财务报告内部控制的依据
公司以《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》以及监管部门的相关规范性文件为依据，建立了财务报告
内部控制，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内未发现内部控制重大缺陷
内部控制自我评价报告全文披露
2014 年 01 月 30 日
日期
内部控制自我评价报告全文披露 详情请见 2014 年 1 月 30 日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的公司《2013 年度
索引 内部控制自我评价报告》。
五、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 01 月 30 日
详情请见 2014 年 1 月 30 日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《上海柘中建设
内部控制审计报告全文披露索引
股份有限公司 2013 年度内部控制鉴证报告》。
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司已建立了年度报告披露重大差错责任追究制度，报告期内执行情况良好，不存在重大会计差错更正、重大遗漏信息补充
等情况。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2014 年 01 月 28 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2014]第 110055 号
注册会计师姓名 庄继宁 田华
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
审 计 报 告
信会师报字[2014]第110055号
上海柘中建设股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海柘中建设股份有限公司（以下简称贵公司）财务报
表，包括2013年12月31日的资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013
年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所
有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按
照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则
要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报
表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金
流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二O一四年一月二十八日
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海柘中建设股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 39,565,246.52 422,287,520.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,000,000.00 21,000,000.00
应收账款 103,916,915.26 197,670,293.10
预付款项 1,677,264.43 2,676,192.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,783,886.50 3,414,766.30
应收股利
其他应收款 2,535,714.63 3,782,871.17
买入返售金融资产
存货 44,447,779.07 53,699,317.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 574,600,000.00
流动资产合计 775,526,806.41 704,530,961.28
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 163,218,511.68 210,247,021.12
45
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
在建工程 6,251,563.75 46,035,132.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,928,954.24 119,929,043.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,092,861.95 44,701,524.78
递延所得税资产 607,004.71 1,255,390.87
其他非流动资产 5,434,447.40 3,219,444.00
非流动资产合计 233,533,343.73 425,387,557.26
资产总计 1,009,060,150.14 1,129,918,518.54
流动负债：
短期借款 96,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,240,000.00
应付账款 42,045,189.71 41,874,298.83
预收款项 2,686,120.27 2,905,172.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,820,377.00 258,614.32
应交税费 8,245,092.51 2,873,063.75
应付利息 300,858.40
应付股利
其他应付款 2,380,160.65 16,935,783.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 58,176,940.14 163,387,791.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 58,176,940.14 163,387,791.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 135,000,000.00 135,000,000.00
资本公积 621,144,113.13 621,144,113.13
减：库存股
专项储备 6,283,410.21
盈余公积 31,414,023.29 27,749,830.70
一般风险准备
未分配利润 163,325,073.58 176,353,372.99
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 950,883,210.00 966,530,727.03
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 950,883,210.00 966,530,727.03
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,009,060,150.14 1,129,918,518.54
计
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：王建英
2、母公司资产负债表
编制单位：上海柘中建设股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 39,565,246.52 416,859,682.18
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
交易性金融资产
应收票据 4,000,000.00 21,000,000.00
应收账款 103,916,915.26 171,519,711.41
预付款项 1,677,264.43 3,354,654.66
应收利息 4,783,886.50 3,414,766.30
应收股利
其他应收款 2,535,714.63 41,996,348.57
存货 44,447,779.07 55,191,740.80
一年内到期的非流动资产 574,600,000.00
其他流动资产
流动资产合计 775,526,806.41 713,336,903.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 105,000,000.00
投资性房地产
固定资产 163,218,511.68 187,342,038.05
在建工程 6,251,563.75 520,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,928,954.24 51,069,312.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,092,861.95 13,066,556.08
递延所得税资产 607,004.71 556,119.76
其他非流动资产 5,434,447.40 1,193,394.00
非流动资产合计 233,533,343.73 358,747,420.45
资产总计 1,009,060,150.14 1,072,084,324.37
流动负债：
短期借款 96,000,000.00
交易性金融负债
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
应付票据 2,240,000.00
应付账款 42,045,189.71 37,367,330.21
预收款项 2,686,120.27 2,818,510.61
应付职工薪酬 2,820,377.00 258,614.32
应交税费 8,245,092.51 2,846,991.72
应付利息 300,858.40
应付股利
其他应付款 2,380,160.65 2,677,781.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 58,176,940.14 144,510,086.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00
负债合计 58,176,940.14 144,510,086.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 135,000,000.00 135,000,000.00
资本公积 621,144,113.13 621,144,113.13
减：库存股
专项储备
盈余公积 31,414,023.29 27,749,830.70
一般风险准备
未分配利润 163,325,073.58 143,680,294.03
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 950,883,210.00 927,574,237.86
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,009,060,150.14 1,072,084,324.37
计
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：王建英
49
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：上海柘中建设股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 186,359,595.68 306,968,985.87
其中：营业收入 186,359,595.68 306,968,985.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 224,216,106.20 287,256,904.25
其中：营业成本 176,088,044.05 252,621,762.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 685,863.39 965,883.67
销售费用 8,445,635.04 8,790,646.85
管理费用 36,563,346.62 31,108,758.99
财务费用 1,274,906.04 -8,842,742.98
资产减值损失 1,158,311.06 2,612,595.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
43,452,443.14 36,522.47
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,595,932.62 19,748,604.09
加：营业外收入 351,566.88 5,628.20
减：营业外支出 178,444.72 453,776.51
其中：非流动资产处置损 47,432.21
50
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
5,769,054.78 19,300,455.78
填列）
减：所得税费用 1,800,207.87 -1,620,175.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,968,846.91 20,920,631.26
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 3,968,846.91 20,920,631.26
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.03 0.15
（二）稀释每股收益 0.03 0.15
七、其他综合收益
八、综合收益总额 3,968,846.91 20,920,631.26
归属于母公司所有者的综合收益
3,968,846.91 20,920,631.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：王建英
4、母公司利润表
编制单位：上海柘中建设股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 186,359,595.68 296,262,882.09
减：营业成本 178,425,084.68 244,852,089.95
营业税金及附加 685,863.39 884,241.42
销售费用 8,445,635.04 8,790,646.85
管理费用 32,434,873.53 25,273,838.20
财务费用 1,291,965.42 -8,680,559.92
资产减值损失 640,091.44 1,607,736.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
73,830,974.82 36,522.47
填列）
其中：对联营企业和合营企
51
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,267,057.00 23,571,411.74
加：营业外收入 351,566.88 5,628.20
减：营业外支出 178,444.72 453,776.51
其中：非流动资产处置损失 47,432.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号
38,440,179.16 23,123,263.43
填列）
减：所得税费用 1,798,253.29 -1,307,627.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,641,925.87 24,430,890.98
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.27 0.18
（二）稀释每股收益 0.27 0.18
六、其他综合收益
七、综合收益总额 36,641,925.87 24,430,890.98
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：王建英
5、合并现金流量表
编制单位：上海柘中建设股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 250,322,769.64 276,705,424.88
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
52
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
收到的税费返还 277,758.05
收到其他与经营活动有关的现金 46,442,921.09 14,595,224.06
经营活动现金流入小计 297,043,448.78 291,300,648.94
购买商品、接受劳务支付的现金 146,698,302.27 191,935,512.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
33,790,466.80 32,206,872.89
金
支付的各项税费 7,771,065.17 29,012,721.52
支付其他与经营活动有关的现金 27,836,927.33 22,010,322.74
经营活动现金流出小计 216,096,761.57 275,165,429.64
经营活动产生的现金流量净额 80,946,687.21 16,135,219.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 491,790,000.00 36,522.47
取得投资收益所收到的现金 10,833,810.15
处置固定资产、无形资产和其他
326,797.74 30,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
166,628,044.47
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 669,578,652.36 66,522.47
购建固定资产、无形资产和其他
9,947,801.51 143,726,341.81
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,066,390,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,218,907.10
投资活动现金流出小计 1,077,556,708.61 143,726,341.81
投资活动产生的现金流量净额 -407,978,056.25 -143,659,819.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
53
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 186,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,500,000.00 187,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,297,876.15 24,234,380.31
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00
筹资活动现金流出小计 58,297,876.15 166,734,380.31
筹资活动产生的现金流量净额 -55,797,876.15 20,265,619.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-43,028.97 -3,516.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -382,872,274.16 -107,262,496.35
加：期初现金及现金等价物余额 419,787,520.68 527,050,017.03
六、期末现金及现金等价物余额 36,915,246.52 419,787,520.68
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：王建英
6、母公司现金流量表
编制单位：上海柘中建设股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 246,159,299.41 271,998,175.32
收到的税费返还 277,758.05
收到其他与经营活动有关的现金 46,421,118.36 19,763,795.60
经营活动现金流入小计 292,858,175.82 291,761,970.92
购买商品、接受劳务支付的现金 145,108,689.31 190,109,321.91
支付给职工以及为职工支付的现
33,790,466.80 32,000,133.09
金
支付的各项税费 7,765,748.33 21,678,295.92
支付其他与经营活动有关的现金 22,198,782.27 42,710,551.80
54
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
经营活动现金流出小计 208,863,686.71 286,498,302.72
经营活动产生的现金流量净额 83,994,489.11 5,263,668.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 491,790,000.00 55,036,522.47
取得投资收益所收到的现金 10,833,810.15
处置固定资产、无形资产和其他
326,797.74 30,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
166,628,044.47
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 669,578,652.36 55,066,522.47
购建固定资产、无形资产和其他
8,786,672.01 56,324,836.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,066,390,000.00 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,075,176,672.01 106,324,836.11
投资活动产生的现金流量净额 -405,598,019.65 -51,258,313.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 186,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,500,000.00 187,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,297,876.15 24,234,380.31
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00
筹资活动现金流出小计 58,297,876.15 166,734,380.31
筹资活动产生的现金流量净额 -55,797,876.15 20,265,619.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-43,028.97 -3,516.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -377,444,435.66 -25,732,541.75
加：期初现金及现金等价物余额 414,359,682.18 440,092,223.93
六、期末现金及现金等价物余额 36,915,246.52 414,359,682.18
55
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：王建英
7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海柘中建设股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
135,000 621,144, 6,283,41 27,749, 176,353, 966,530,72
一、上年年末余额
,000.00 113.13 0.21 830.70 372.99 7.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
135,000 621,144, 6,283,41 27,749, 176,353, 966,530,72
二、本年年初余额
,000.00 113.13 0.21 830.70 372.99 7.03
三、本期增减变动金额（减少 -6,283,4 3,664,1 -13,028, -15,647,51
以“－”号填列） 10.21 92.59 299.41 7.03
3,968,84 3,968,846.
（一）净利润
6.91 91
（二）其他综合收益
3,968,84 3,968,846.
上述（一）和（二）小计
6.91 91
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
3,664,1 -16,997, -13,332,95
（四）利润分配
92.59 146.32 3.73
3,664,1 -3,664,1
1．提取盈余公积
92.59 92.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -13,332, -13,332,95
配 953.73 3.73
56
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-6,283,4 -6,283,410.
（七）其他
10.21 21
135,000 621,144, 31,414, 163,325, 950,883,21
四、本期期末余额
,000.00 113.13 023.29 073.58 0.00
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
135,000 621,144, 5,271,90 25,306, 177,621, 964,344,33
一、上年年末余额
,000.00 113.13 8.21 741.60 572.23 5.17
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
135,000 621,144, 5,271,90 25,306, 177,621, 964,344,33
二、本年年初余额
,000.00 113.13 8.21 741.60 572.23 5.17
三、本期增减变动金额（减少 1,011,50 2,443,0 -1,268,1 2,186,391.
以“－”号填列） 2.00 89.10 99.24 86
20,920,6 20,920,631
（一）净利润
31.26 .26
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 20,920,6 20,920,631
57
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
31.26 .26
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
2,443,0 -22,188, -19,745,74
（四）利润分配
89.10 830.50 1.40
2,443,0 -2,443,0
1．提取盈余公积
89.10 89.10
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -19,745, -19,745,74
配 741.40 1.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
1,011,50 1,011,502.
（六）专项储备
2.00 00
1,011,50 1,011,502.
1．本期提取
2.00 00
2．本期使用
（七）其他
135,000 621,144, 6,283,41 27,749, 176,353, 966,530,72
四、本期期末余额
,000.00 113.13 0.21 830.70 372.99 7.03
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：王建英
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海柘中建设股份有限公司
本期金额
单位：元
项目 本期金额
58
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
135,000,00 621,144,11 27,749,830 143,680,29 927,574,23
一、上年年末余额
0.00 3.13 .70 4.03 7.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
135,000,00 621,144,11 27,749,830 143,680,29 927,574,23
二、本年年初余额
0.00 3.13 .70 4.03 7.86
三、本期增减变动金额（减少 3,664,192. 19,644,779 23,308,972
以“－”号填列） 59 .55 .14
36,641,925 36,641,925
（一）净利润
.87 .87
（二）其他综合收益
36,641,925 36,641,925
上述（一）和（二）小计
.87 .87
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
3,664,192. -16,997,14 -13,332,95
（四）利润分配
59 6.32 3.73
3,664,192. -3,664,192.
1．提取盈余公积
59 59
2．提取一般风险准备
-13,332,95 -13,332,95
3．对所有者（或股东）的分配
3.73 3.73
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
59
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
135,000,00 621,144,11 31,414,023 163,325,07 950,883,21
四、本期期末余额
0.00 3.13 .29 3.58 0.00
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
135,000,00 621,144,11 25,306,741 141,438,23 922,889,08
一、上年年末余额
0.00 3.13 .60 3.55 8.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
135,000,00 621,144,11 25,306,741 141,438,23 922,889,08
二、本年年初余额
0.00 3.13 .60 3.55 8.28
三、本期增减变动金额（减少以 2,443,089. 2,242,060. 4,685,149.
“－”号填列） 10 48 58
24,430,890 24,430,890
（一）净利润
.98 .98
（二）其他综合收益
24,430,890 24,430,890
上述（一）和（二）小计
.98 .98
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
2,443,089. -22,188,83 -19,745,74
（四）利润分配
10 0.50 1.40
2,443,089. -2,443,089.
1．提取盈余公积
10 10
2．提取一般风险准备
-19,745,74 -19,745,74
3．对所有者（或股东）的分配
1.40 1.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
135,000,00 621,144,11 27,749,830 143,680,29 927,574,23
四、本期期末余额
0.00 3.13 .70 4.03 7.86
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：王建英
三、公司基本情况
上海柘中建设股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系原上海柘中大型管桩有限公司整体改制而设立的股份有限
公司。公司由上海柘中（集团）有限公司和上海康峰投资管理有限公司共同发起设立，注册资本为人民币10,000万元，
并于2007年8月1日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为310226000338459的《企业法人营业执照》。本公司的母
公司为上海柘中集团有限公司，本公司的实际控制人为上海柘中集团有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]18号文核准，公司于2010年1月28日在深圳证券交易所向社会公开发行人民
币普通股（A股）股票3,500万股。发行后公司注册资本人民币13,500万元，股份总数13,500万股（每股面值1元）。其中：
有限售条件的股份为10,000万股，无限售条件的股份为3,500万股。
公司经营范围：生产销售钢筋混凝土管桩、方桩、管片、企口管、建筑钢结构件、声屏障、商品混凝土，金属焊接管、
无缝管及管材防腐处理，金属拉丝，建材批发、零售，地基与基础工程施工，港口与航道工程施工，经营本企业自产产
品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口目录），但国家限定公司经营或
禁止进出口的商品及技术除外【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准
则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会
计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》
(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司
不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，
于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独
确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利
益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可
靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性
差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期
损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当
于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务
性证券的初始确认金额。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下
企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公
司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易
分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余
股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）
2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净
资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期
损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融
资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公
积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差
额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
生减值的应收款项，除特殊情况外，则按账龄分析法计提
坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 按账龄组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1－2 年 5% 5%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货（除发出商品外）发出时按加权平均法计价，发出商品按个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为
执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计
提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为
购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企
业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同
一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，
按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不
公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产
交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资
成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单
位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资
的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照
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享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单
位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投
资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负
担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承
担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认
的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当
以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的
部分按相应比例转入当期损益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面
价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处
置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例
计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账
面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整
留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整
长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放
的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享
有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，
计入资本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是
指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业
能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值
迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认
为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内
计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率
房屋及建筑物 20 5% 4.75
机器设备 10 5% 9.5
电子设备 10 5% 9.5
运输设备 5 5% 19
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的
可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工
程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，
再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础
估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续
资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 600个月 按土地使用权的可使用期限
电脑软件 60个月 按预计使用期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础
估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组
的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
项 目 预计使用寿命
钢 模 36个月
苗木 36个月
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
19、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够
可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可
能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有
对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准： 公司销售收入的实现确认时间是以客户收到
管桩，客户施工验收后，取得客户进度结算单，确认销售收入的实现。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍 公司目前的销售模式全部是直销，按照订单进行生产销售，
公司销售收入的实现是以客户收到管桩，客户施工验收后，取得客户进度结算单，确认销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
本公司确认让渡资产使用权收入的依据按总体原则执行。
（3）本公司让渡资产使用权收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；
同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳
务收入和建造合同收入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分比的依据和方法。
（3）关于本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入相应的业务特点分析和介绍
本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则执行。
（4）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著
差别。
21、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产
或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或 以其他方式形成长期资
产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助 之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据为：是否用于
购建或以其他方式形成长期资产。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限
分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况
包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交
易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得
税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在
未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
23、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
增值税 务收入为基础计算销项税额，在扣除当 17%、6%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 1%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
2012年公司通过高新技术企业认证，高新技术企业证书编号为GR201131000347，有效期为三年。根据上海市奉贤区国家
税务局、上海市奉贤地方税务局出具的“（新政类）国家重点扶持高新技术企业享受优惠税率申请受理回执”（文书号：
3102261205018240），公司享受高新技术企业优惠政策，自2011年1月至2013年12月企业所得税减按15%税率征收。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
舟山柘 生产销
有限公 岱山县 5,000,0 5,000,0
中大型 工业 售混凝 100% 100%
司 衢山镇 00.00 00.00
构件有 土构
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限公司 件、建
材销售
建筑用
岱山柘 凝灰岩
中建材 有限公 岱山县 100,000 开采， 100,000
工业 100% 100%
有限公 司 衢山镇 ,000.00 石料加 ,000.00
司 工、销
售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注：2013年8月28日，公司与鼎盛控股集团有限公司就所持舟山柘中大型构件有限公司100%股权、岱山柘中建材有限公
司100%股权签订股权转让协议，并于2013年8月28日办理完股权变更工商登记手续，截至2013年9月30日，公司将上述子
公司的全部资产、负债及相关文件资料等移交完毕，公司不再对上述子公司有任何控制权。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
2013年8月28日，公司与鼎盛控股集团有限公司就所持舟山柘中大型构件有限公司100%股权、岱山柘中建材有限公司100%
股权签订股权转让协议，并于2013年8月28日办理完股权变更工商登记手续，截至2013年9月30日，公司将上述子公司的
全部资产、负债及相关文件资料等移交完毕，至此，本公司不再对上述子公司有任何控制权。故本期仅合并上述子公司
年初至2013年9月30日的利润表和现金流量表。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）减少合并单位2家，原因为：
本期公司转让了所持舟山柘中大型构件有限公司及岱山柘中建材有限公司全部股权。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
岱山柘中建材有限公司 136,649,055.58 -4,627,489.17
舟山柘中大型构件有限公司 5,012,886.31 11,187.81
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
4、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
本次股权转让处置价款 166,628,044.47
元，减去按原持股比例计算的应享有原
舟山柘中大型构件有限公司 2013 年 08 月 28 日 有子公司自购买日开始持续计算的净
资产份额，分别为：舟山柘中
5,012,886.31 元、岱山柘中
78
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
136,649,055.58 元，扣除专项储备
6,283,410.21 元后实际影响本次转让收
益的净资产为 130,365,645.37 元，两子
公司净资产合计为 135,378,531.68 元。
差额 31,249,512.79 元在本公司合并财
务报表中确认为当期投资收益。
岱山柘中建材有限公司 2013 年 08 月 28 日
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 74,393.24 -- -- 36,121.92
银行存款： -- -- 39,490,853.28 -- -- 419,751,398.76
人民币 -- -- 38,099,793.78 -- -- 418,317,539.12
美元 228,158.49 6.0969 1,391,059.50 228,121.81 6.2855 1,433,859.64
其他货币资金： -- -- -- -- 2,500,000.00
人民币 -- -- -- -- 2,500,000.00
合计 -- -- 39,565,246.52 -- -- 422,287,520.68
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 2,500,000.00
法院冻结资金 2,650,000.00
合 计 2,650,000.00 2,500,000.00
截至2013年12月31日，公司在中国工商银行上海奉浦支行开立的账号为1001737009300000842基本户中有265万元人民币
被冻结。原因系公司与江苏鸿业重工有限公司发生合同纠纷，2013年11月4日，江苏省丹阳市人民法院做出（2013）丹
商初字第1135号民事裁定书，冻结公司银行存款265万元。在编制现金流量表时已作剔除。详见本报告附注七。
年初其他货币资金中人民币2,500,000.00元系公司向银行申请银行承兑汇票保证金存款，本期已经收回，在编制现金
流量表时作为收到其他与筹资活动有关的现金。
79
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 21,000,000.00
商业承兑汇票 4,000,000.00
合计 4,000,000.00 21,000,000.00
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 3,414,766.30 3,251,952.50 6,273,098.05 393,620.75
保本保利息理财产品利
9,845,060.27 5,454,794.52 4,390,265.75
息
合计 3,414,766.30 13,097,012.77 11,727,892.57 4,783,886.50
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 32,000,000. 56,000,00
29.67% 27.74%
提坏账准备的应收账款 00 0.00
按组合计提坏账准备的应收账款
75,860,708. 3,943,793.7 145,876,6
组合 1 70.33% 5.2% 72.26% 4,206,343.68 2.88%
99 3 36.78
75,860,708. 3,943,793.7 145,876,6
组合小计 70.33% 5.2% 72.26% 4,206,343.68 2.88%
99 3 36.78
107,860,70 3,943,793.7 201,876,6
合计 -- -- -- 4,206,343.68 --
8.99 3 36.78
应收账款种类的说明
80
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
注：2014 年 1 月 3
日，公司与中国银行
股份武汉花桥支行
签订融易达贸易融
资业务，中国银行股
份有限公司武汉花
桥支行占用中交二
航局第三工程有限
公司授信额度，为公
司提供无追索权的
中交二航局第三工程有限公司 32,000,000.00 应收账款融资，公司
于 2014 年 1 月 3 日
收到上述无追索权
的应收账款融资款
本金 3,200 万元（扣
除相应利息），上述
转让为无追索权的
款项截至报告日公
司已收到并认为无
坏账风险，故公司未
计提坏账准备。
合计 32,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含 1 年） 58,011,364.19 76.47% 107,019,983.16 73.36%
1 年以内小计 58,011,364.19 76.47% 107,019,983.16 73.36%
1至2年 10,746,865.49 14.17% 537,343.27 32,548,726.23 22.31% 1,627,436.32
2至3年 3,269,166.50 4.31% 980,749.95 4,850,157.19 3.32% 1,455,047.16
3 年以上 3,833,312.81 5.05% 2,425,700.51 1,457,770.20 1.01% 1,123,860.20
81
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
3至4年 2,815,224.61 3.71% 1,407,612.31 667,820.00 0.46% 333,910.00
4至5年 428,138.00 0.56% 428,138.00 607,406.20 0.42% 607,406.20
5 年以上 589,950.20 0.78% 589,950.20 182,544.00 0.13% 182,544.00
合计 75,860,708.99 -- 3,943,793.73 145,876,636.78 -- 4,206,343.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
1 年以内：
39,171,244.35；1-2 年：
第一名 客户 49,619,514.17 9,712,727.69；2-3 年： 46%
695,860.13；4-5 年：
39,682.00
第二名 客户 14,020,986.08 1 年以内 13%
1 年以内：4,882,480；4-5
第三名 客户 5,310,618.00 4.92%
年：428,138
第四名 客户 4,430,870.00 1-2 年 4.11%
1 年以内：2,717,743；1-2
第五名 客户 3,402,927.00 年：326,651；2-3 年： 3.15%
413,860.13
合计 -- 76,784,915.25 -- 71.18%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
82
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
组合 1 2,638,618.98 100% 102,904.35 3.9% 3,987,993.04 100% 205,121.87 5.14%
组合小计 2,638,618.98 100% 102,904.35 3.9% 3,987,993.04 100% 205,121.87 5.14%
合计 2,638,618.98 -- 102,904.35 -- 3,987,993.04 -- 205,121.87 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内（含 1 年） 2,323,869.76 88.07% 156,369.22 3.92%
1 年以内小计 2,323,869.76 88.07% 156,369.22 3.92%
1至2年 28,375.66 1.08% 1,418.78 3,788,616.32 95% 189,430.82
2至3年 243,366.06 9.22% 73,009.82 29,063.50 0.73% 8,719.05
3 年以上 43,007.50 1.63% 28,475.75 13,944.00 0.35% 6,972.00
3至4年 29,063.50 1.1% 14,531.72 13,944.00 0.35% 6,972.00
4至5年 13,944.00 0.53% 13,944.00
合计 2,638,618.98 -- 102,904.35 3,987,993.04 -- 205,121.87
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
上海永钱物流有限公司 非关联方 1,750,000.00 1 年以内 66.32%
上海宝华国际招标有限 非关联方 300,000.00 1 年以内 11.37%
83
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
公司
上海市建设工程交易中
非关联方 150,000.00 2-3 年 5.68%
心奉贤劳务交易分中心
曾凡风 公司员工 72,967.58 1 年以内 2.77%
费浩仁 公司员工 55,784.50 1 年以内 2.11%
合计 -- 2,328,752.08 -- 88.25%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 777,264.43 46.34% 1,273,112.16 47.57%
1至2年 503,080.00 18.8%
2至3年 900,000.00 33.63%
3 年以上 900,000.00 53.66%
合计 1,677,264.43 -- 2,676,192.16 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 900,000.00 2010-12-01 押金
第二名 非关联方 606,934.16 2013-11-15 预付材料费
第三名 非关联方 105,330.27 2013-1-9 预付运费
2013-11 付
第四名 非关联方 65,000.00 35000.00,2013-12 付 预付材料费
30000.00
合计 -- 1,677,264.43 -- --
预付款项主要单位的说明
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
84
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,353,228.97 13,353,228.97 17,398,386.39 17,398,386.39
库存商品 6,736,439.09 6,736,439.09 25,496,530.63 25,496,530.63
发出商品 24,358,111.01 24,358,111.01 10,804,400.85 10,804,400.85
合计 44,447,779.07 44,447,779.07 53,699,317.87 53,699,317.87
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
保本金固定收益理财产品 222,000,000.00
保本金浮动收益理财产品 299,000,000.00
保本金浮动+固定收益理财产品 53,600,000.00
合计 574,600,000.00
9、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 328,478,304.17 3,365,484.96 35,654,121.66 296,189,667.47
其中：房屋及建筑物 157,407,742.45 1,041,709.28 158,449,451.73
机器设备 153,790,510.62 2,092,049.19 27,672,800.66 128,209,759.15
运输工具 14,595,988.71 18,461.54 7,974,181.00 6,640,269.25
其他设备 2,684,062.39 213,264.95 7,140.00 2,890,187.34
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 118,231,283.05 23,295,706.18 8,555,833.44 132,971,155.79
其中：房屋及建筑物 39,006,073.28 7,553,477.11 46,559,550.39
机器设备 72,668,673.93 13,821,501.35 5,103,853.54 81,386,321.74
运输工具 5,579,197.72 1,572,677.75 3,448,362.30 3,703,513.17
85
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
其他设备 977,338.12 348,049.97 3,617.60 1,321,770.49
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 210,247,021.12 -- 163,218,511.68
其中：房屋及建筑物 118,401,669.17 -- 111,889,901.34
机器设备 81,121,836.69 -- 46,823,437.41
运输工具 9,016,790.99 -- 2,936,756.08
其他设备 1,706,724.27 -- 1,568,416.85
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 210,247,021.12 -- 163,218,511.68
其中：房屋及建筑物 118,401,669.17 -- 111889901.34
机器设备 81,121,836.69 -- 46,823,437.41
运输工具 9,016,790.99 -- 2,936,756.08
其他设备 1,706,724.27 -- 1,568,416.85
本期折旧额 23,295,706.18 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 698,207.88 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 尚未竣工结算，产证正在办理之中 2014 年度
固定资产说明
期未未办产权证的房屋及建筑物帐面价值为:50,818,622.60元.
本期减少的固定资产、累计折旧主要系出让子公司资产负债表不纳入合并范围而随之减少的固定资产和累计折旧。其中
固定资产减少29,205,342.32元，累计折旧减少7,589,084.96元。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大直径 PHC 管桩的改扩建及
622,153.85 622,153.85 520,000.00 520,000.00
配套码头及研发楼
临时码头 22,788,648.22 22,788,648.22
大衢山物流中转基地 18,857,165.00 18,857,165.00
新机组 3,869,319.34 3,869,319.34
大管桩 1-2 号车间改造 5,629,409.90 5,629,409.90
86
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 6,251,563.75 6,251,563.75 46,035,132.56 46,035,132.56
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
大直径
PHC 管
桩的改 募集资
206,490, 520,000. 800,361. 698,207. 部分完 622,153.
扩建及 49.96% 金、自有
000.00 00 73 88 工 85
配套码 资金
头及研
发楼
临时码 22,788,6 48,500.0 22,837,1
头 48.22 0 48.22
大衢山
18,857,1 18,857,1
物流中
65.00 65.00
转基地
3,869,31 3,869,31
新机组
9.34 9.34
大管桩
5,629,40 自有资 5,629,40
1-2 号车
9.90 金 9.90
间改造
206,490, 46,035,1 6,478,27 698,207. 45,563,6 6,251,56
合计 -- -- -- --
000.00 32.56 1.63 88 32.56 3.75
在建工程项目变动情况的说明
本期减少系出让子公司股权，不纳入合并范围而随之减少的在建工程。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 127,670,350.43 69,908,356.73 57,761,993.70
(1).土地使用权 127,670,350.43 69,908,356.73 57,761,993.70
二、累计摊销合计 7,741,306.50 2,188,983.69 2,097,250.73 7,833,039.46
87
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
(1).土地使用权 7,741,306.50 2,188,983.69 2,097,250.73 7,833,039.46
三、无形资产账面净值合计 119,929,043.93 49,928,954.24
(1).土地使用权 119,929,043.93 49,928,954.24
无形资产账面价值合计 119,929,043.93 49,928,954.24
(1).土地使用权 119,929,043.93 49,928,954.24
本期摊销额 2,188,983.69 元。
本期减少数系出让子公司全部股权，其资产负债表不纳入合并范围而随之减少的无形资产。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
钢模 12,746,456.08 4,866,994.13 7,879,461.95
苗木 320,100.00 106,700.00 213,400.00
矿山地上附属物
24,041,751.51 24,041,751.51 注
拆迁补偿费
山口补偿金 7,593,217.19 7,593,217.19 注
合计 44,701,524.78 4,973,694.13 31,634,968.70 8,092,861.95 --
长期待摊费用的说明
注：本期其他减少数系出让子公司全部股权，其资产负债表不纳入合并范围而随之减少的长期待摊费用。
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 607,004.71 762,205.73
已提未支付费用 493,185.14
小计 607,004.71 1,255,390.87
递延所得税负债：
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
88
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 4,046,698.08 4,411,465.55
已提未支付费用 2,093,083.92
小计 4,046,698.08 6,504,549.47
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 607,004.71 1,255,390.87
15、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,411,465.55 1,158,311.06 1,523,078.53 4,046,698.08
合计 4,411,465.55 1,158,311.06 1,523,078.53 4,046,698.08
资产减值明细情况的说明
注：本期其他减少数系出让子公司全部股权，其资产负债表不纳入合并范围而随之减少的资产减值准备
16 其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付在建工程及设备款 5,434,447.40 3,219,444.00
合计 5,434,447.40 3,219,444.00
其他非流动资产的说明
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
89
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
保证借款 40,000,000.00
融易达融资 56,000,000.00
合计 96,000,000.00
18、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,240,000.00
合计 2,240,000.00
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 34,677,294.10 37,496,489.50
1 年以上 7,367,895.61 4,377,809.33
合计 42,045,189.71 41,874,298.83
1、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2、 期末数中无欠关联方款项。
3、 应付账款的其他说明：截至 2013 年 12 月 31 日一年以上应付账款余额中，公司欠江苏鸿业重工有限公司 PHC 管桩模
具款 5,002,396.80 元，详见本附注七。
20、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,236,120.27 594,173.96
1 年以上 450,000.00 2,310,998.50
合计 2,686,120.27 2,905,172.46
21、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
90
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
一、工资、奖金、津
258,614.32 20,437,683.40 20,696,297.72
贴和补贴
二、职工福利费 845,083.84 845,083.84
三、社会保险费 7,957,694.00 7,957,694.00
其中：医疗保险费 2441311.60 2441311.60
基本养老保险费 4,535,429.20 4,535,429.20
失业保险费 339,842.60 339,842.60
工伤保险费 471,987.50 471,987.50
生育保险费 169,123.10 169,123.10
四、住房公积金 1,433,952.00 1,433,952.00
五、辞退福利 5,752,263.00 2,931,886.00 2,820,377.00
合计 258,614.32 36,426,676.24 33,864,913.56 2,820,377.00
22、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 6,284,456.84 3,007,931.89
企业所得税 1,519,448.15 -375,217.94
个人所得税 8,585.13 29,113.28
城市维护建设税 62,844.57 30,987.71
教育费附加 188,533.70 90,237.95
河道管理费 55,534.98 29,852.22
地方教育费附加 125,689.14 60,158.64
合计 8,245,092.51 2,873,063.75
23、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 300,858.40
合计 300,858.40
24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,505,476.67 8,814,682.46
1 年以上 874,683.98 8,121,101.29
合计 2,380,160.65 16,935,783.75
（2）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末余额 性质或内容
上海百富勤保安服务有限公司 543,000.00 保安费
25、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 135,000,000.00 135,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
26、专项储备
专项储备情况说明
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费用 6,283,410.21 6,283,410.21
本期减少数系出让子公司全部股权，其资产负债表不纳入合并范围而随之减少的专项储备。
27、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
投资者投入的资本 621,144,113.13 621,144,113.13
合计 621,144,113.13 621,144,113.13
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,749,830.70 3,664,192.59 31,414,023.29
合计 27,749,830.70 3,664,192.59 31,414,023.29
92
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
根据公司章程规定按母公司本年度实现的净利润计提10％的法定盈余公积。
29、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 176,353,372.99 --
调整后年初未分配利润 176,353,372.99 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,968,846.91 --
减：提取法定盈余公积 3,664,192.36 10%
应付普通股股利 13,332,953.73
期末未分配利润 163,325,073.58 --
30、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 186,359,595.68 306,951,693.56
其他业务收入 17,292.31
营业成本 176,088,044.05 252,621,762.49
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 185,964,373.73 175,917,204.10 295,612,938.83 244,392,960.20
采矿业 11,338,754.73 8,228,802.29
建筑安装业 395,221.95 170,839.95
合计 186,359,595.68 176,088,044.05 306,951,693.56 252,621,762.49
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
93
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
PHC 管桩 167,116,695.54 159,781,668.14 273,710,249.51 226,397,498.17
钢管桩 18,847,678.19 16,135,535.96 21,902,689.32 17,995,462.03
石子及石砂 11,338,754.73 8,228,802.29
建筑安装业 395,221.95 170,839.95
合计 186,359,595.68 176,088,044.05 306,951,693.56 252,621,762.49
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 108,215,258.49 104,747,803.20 157,608,985.89 133,612,887.21
长江三角地区(除上海) 61,768,566.17 55,600,292.50 127,306,343.40 107,660,999.86
非长江三角地区 16,375,771.02 15,739,948.35 22,036,364.27 11,347,875.42
合计 186,359,595.68 176,088,044.05 306,951,693.56 252,621,762.49
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 52,966,875.50 28.42%
第二名 19,153,419.96 10.28%
第三名 17,617,903.66 9.45%
第四名 16,619,444.44 8.92%
第五名 12,849,989.75 6.9%
合计 119,207,633.31 63.97%
营业收入的说明
31、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 11,856.66 3%
城市维护建设税 97,393.26 161,471.95 1%、5%
教育费附加 290,287.01 400,051.66 3%
地方教育费附加 193,875.17 266,701.11 2%
94
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
水利基金 92,451.29 137,658.95
合计 685,863.39 965,883.67 --
营业税金及附加的说明
32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 6,546,745.10 6,828,632.27
装卸费 918,946.28 199,876.60
保险费 359,533.45 405,576.67
工资 402,373.13 381,530.85
福利费 218,037.08 245,030.46
咨询费 730,000.00
合计 8,445,635.04 8,790,646.85
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,683,513.34 2,442,555.78
差旅费 2,455,016.48 1,860,673.28
业务招待费 1,405,187.00 2,031,719.70
工资 6,559,484.61 7,008,577.66
福利费 551,962.96 1,642,620.32
折旧费 7,628,367.66 4,874,406.57
无形资产摊销 2,188,983.69 2,210,983.68
社保公积金等 3,225,353.85 2,839,157.05
检测费 162,332.71 334,477.06
水电费 1,798,040.24 2,384,242.42
港码头管理费 15,696.56 141,655.08
安全生产费用 1,011,502.00
保安费 1,086,000.00
辞退补偿金 5,752,263.00
其他 2,051,144.52 2,326,188.39
合计 36,563,346.62 31,108,758.99
95
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,664,064.02 4,698,386.20
减：利息收入 -3,470,232.35 -13,819,165.53
汇兑损益 43,028.97 3,516.00
其他 38,045.40 274,520.35
合计 1,274,906.04 -8,842,742.98
35、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
36、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 31,249,512.79
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
12,202,930.35
收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 36,522.47
合计 43,452,443.14 36,522.47
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
（1）公司本期出售子公司舟山柘中大型构件有限公司及岱山柘中建材有限公司全部股权。公司按原持股比例计算的应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额分别为：舟山柘中大型构件有限公司5,012,886.31元，岱山柘中建
材有限公司136,649,055.58元，扣除专项储备6,283,410.21元后实际影响本次转让收益的净资产为130,365,645.37元，两子
96
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
公司净资产合计为135,378,531.68元。公司共收取股权转让价款166,628,044.47元，差额31,249,512.79元在本公司合并财
务报表中确认为当期投资收益。
（2）本其他投资收益为本期已实际收到理财产品利息收益7,812,664.60元以及计提的截至期末尚未收到的保本保息理财
产品的利息收益4,390,265.75元，共计12,202,930.35元。
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,158,311.06 2,612,595.23
合计 1,158,311.06 2,612,595.23
38、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 33,567.48 33,567.48
其中：固定资产处置利得 33,567.48 33,567.48
政府补助 275,900.00 275,900.00
无法支付款项 17,668.75 17,668.75
其他 24,430.65 5,628.20 24,430.65
合计 351,566.88 5,628.20 351,566.88
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
税收返还 275,900.00 与收益相关 是
合计 275,900.00 -- --
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
97
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
非流动资产处置损失合计 47,432.21
其中：固定资产处置损失 47,432.21
对外捐赠 15,000.00 15,000.00
罚款及赔偿支出 163,444.72 406,344.30 163,444.72
合计 178,444.72 453,776.51 178,444.72
40、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,851,092.82 -1,219,868.67
递延所得税调整 -50,884.95 -400,306.81
合计 1,800,207.87 -1,620,175.48
41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普
通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因
发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为
增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性
潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性
潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均
股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 3,968,846.91 20,920,631.26
本公司发行在外普通股的加权平均数 135,000,000.00 135,000,000.00
基本每股收益（元/股） 0.03 0.15
普通股的加权平均数计算过程如下：
98
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 135,000,000.00 135,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 135,000,000.00 135,000,000.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均
数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 3,968,846.91 20,920,631.26
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 135,000,000.00 135,000,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.45
42、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
43、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 3,470,232.35
其他营业外收入 40,241.35
单位及个人往来 42,932,447.39
合计 46,442,921.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明
注：收到单位及个人往来共计42,932,447.39元，其中41,500,000.00元系2013年12月收到原子公司岱山柘中建材有限公司
欠款，因该公司于2013年9月公司不对其控制，2013年9月以后该子公司现金流量表不纳入合并范围，故公司收到该款项
不属于合并抵消范围。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
手续费支出 38,045.40
99
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
营业外支出 178,444.72
营业费用 7,825,224.83
管理费用 10,104,199.15
单位及个人往来 7,041,013.23
被冻结银行存款 2,650,000.00
合计 27,836,927.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
处置子公司时子公司持有的现金和现金等价物 1,218,907.10
合计 1,218,907.10
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑汇票保证金 2,500,000.00
合计 2,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
100
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,968,846.91 20,920,631.26
加：资产减值准备 1,158,311.06 2,612,595.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,295,706.18 20,286,522.66
无形资产摊销 2,188,983.69 2,210,983.68
长期待摊费用摊销 4,973,694.13 2,772,423.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-33,567.48 47,432.21
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,707,092.99 4,701,902.20
投资损失（收益以“－”号填列） -43,452,443.14 -36,522.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -50,884.95 -400,306.81
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,406,921.10 23,122,509.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 65,898,321.68 -70,442,277.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,885,705.04 10,770,895.90
其他 -431,569.77
经营活动产生的现金流量净额 80,946,687.21 16,135,219.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 36,915,246.52 419,787,520.68
减：现金的期初余额 419,787,520.68 527,050,017.03
现金及现金等价物净增加额 -382,872,274.16 -107,262,496.35
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 166,628,044.47
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
-1,218,907.10
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 165,409,137.37
4．处置子公司的净资产 141,661,941.89
流动资产 35,737,278.97
101
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
非流动资产 170,195,903.43
流动负债 64,271,240.51
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 36,915,246.52 419,787,520.68
其中：库存现金 74,393.24 36,121.92
可随时用于支付的银行存款 36,840,853.28 419,751,398.76
三、期末现金及现金等价物余额 36,915,246.52 419,787,520.68
现金流量表补充资料的说明
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
45、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
上海柘中 高低压电
66,660,000 陆仁军、蒋 13400777-
(集团)有 控股股东 有限公司 上海市 陆仁军 器成套设 70.44% 70.44%
.00 陆峰 7
限公司 备等
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
舟山柘中大 生产销售混
浙江省岱山 5,000,000.0 56098188-
型构件有限 控股子公司 有限公司 陆仁军 凝土构件、 100% 100%
县 0 X
公司 建材销售
岱山柘中建 浙江省岱山 石料加工、 100,000,000
控股子公司 有限公司 陆仁军 100% 100% 55966893-3
材有限公司 县 销售 .00
102
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
上海柘谐物业管理有限公司 控股股东之子公司 63050609-X
(四) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、 采购商品/接受劳务情况
本公司无从关联方采购商品/接受劳务情况。
3、 出售商品/提供劳务情况
本公司无向关联方出售商品/提供劳务情况。
4、 关联担保情况（金额单位：人民币万元）
被 担 保 担保是否已经履
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
方 行完毕
2012 年 12 月 24
200,000,000.00 2013 年 12 月 31 日 是
上海柘中（集团）有限公司 本公司 日
100,000,000.00 2012 年 1 月 9 日 2013 年 1 月 9 日 是
5、 其他关联交易
本公司无其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
其他应付款 上海柘谐物业管理有限公司 193,244.27
7、 关联方承诺
本公司无关联方承诺
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司于 2012 年7月6日与江苏鸿业重工有限公司签署了《产品订购合同》向其购买PHC 管桩钢模，合同金额总计
15,047,825.60元。截至2012年12月31日，公司已向其支付了货款 1000 万元。该合同执行期间，公司发现对方所供
应产品出现内径不圆、焊接工艺不达标等严重质量问题，未达到双方约定的技术要求，故公司暂未继续支付剩余货
款。2013 年 10月 23 日，江苏鸿业重工有限公司向江苏省丹阳市人民法院提出诉讼，要求公司立即支付加工承揽
款2,578,508.70元，并提出财产保全申请，要求冻结公司存款265万元或查封、扣押等值的其他财产。2013年11月4日，
江苏省丹阳市人民法院做出（2013）丹商初字第1135号民事裁定书，冻结公司银行存款265万元或查封、扣押等值的
其他财产。2013年11月14日，公司收到中国工商银行奉浦支行通知，账户存款中 265 万元被冻结。2013年11月27
日，江苏省丹阳市人民法院做出（2013）丹商辖初字第60号民事裁定书，将本案移送至有管辖权的上海市奉贤区人
民法院管辖。2013年12月8日，江苏鸿业重工有限公司对该裁定提出上诉。截至2013年12月31日，该案件尚在审理中。
103
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
因公司应付账款中已经包括了上述欠款事项，故此未决诉讼不会对公司财务报表产生重大影响。
十、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
公司于 2014 年 01 月 07
日与华夏银行股份有限公司
上海分行签订了理财产品服
购买理财产品
务协议，以人民币 22,500 万
元购买期限为一年的创盈机
构理财产品。
公司于 2014 年 01 月 14
日与中国建设银行股份有限
公司上海奉浦开发区支行签
订了理财产品客户协议书，以
购买理财产品
人民币 4,100 万元购买期限
为 35 天的“利得盈”对公尊享
2014 年第 30 期人民币保本
理财产品。
公司于 2014 年 01 月 17 日
与交通银行股份有限公司上
海奉贤支行签订了理财产品
购买理财产品 客户协议书，以人民币 600
万元购买期限为 175 天的“蕴
通财富聚通 138（175）号” 人
民币保本理财产品。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
2014 年 1 月 29 日，经公司第二届董事会第二十四次会议审议通过 2013 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预
案，以 2013 年 12 月 31 日的总股本 13,500 万普通股股份为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。本
年无现金分红计划。该预案待股东大会同意后实施。
3、其他资产负债表日后事项说明
2013年12月，公司第二届董事会第二十三次（临时）会议审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》，
截至报告日相关事宜正在进展之中。
104
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计 29.67
32,000,000.00 56,000,000.00 32.02%
提坏账准备的应收账款 %
按组合计提坏账准备的应收账款
70.33
组合 1 75,860,708.99 3,943,793.73 5.2% 118,890,083.68 67.98% 3,370,372.27 2.83%
%
70.33
组合小计 75,860,708.99 3,943,793.73 5.2% 118,890,083.68 67.98% 3,370,372.27 2.83%
%
合计 107,860,708.99 -- 3,943,793.73 -- 174,890,083.68 -- 3,370,372.27 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
注：2014 年 1 月 3
日，公司与中国银行
股份武汉花桥支行
签订融易达贸易融
资业务，中国银行股
份有限公司武汉花
桥支行占用中交二
航局第三工程有限
中交二航局第三工程有限公司 32,000,000.00 公司授信额度，为公
司提供无追索权的
应收账款融资，公司
于 2014 年 1 月 3 日
收到上述无追索权
的应收账款融资款
本金 3,200 万元（扣
除相应利息），上述
转让为无追索权的
105
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
款项截至审计报告
日公司已收到并认
为无坏账风险，故公
司未计提坏账准备。
合计 32,000,000.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含
58,011,364.19 76.47% 96,752,858.16 81.38%
1 年）
1 年以内小
58,011,364.19 76.47% 96,752,858.16 81.38%
计
1至2年 10,746,865.49 14.17% 537,343.27 15,829,298.13 13.31% 791,464.91
2至3年 3,269,166.50 4.31% 980,749.95 4,850,157.19 4.08% 1,455,047.16
3 年以上 3,833,312.81 5.05% 2,425,700.51 1,457,770.20 1.22% 1,123,860.20
3至4年 2,815,224.61 3.71% 1,407,612.31 667,820.00 0.56% 333,910.00
4至5年 428,138.00 0.56% 428,138.00 607,406.20 0.51% 607,406.20
5 年以上 589,950.20 0.78% 589,950.20 182,544.00 0.15% 182,544.00
合计 75,860,708.99 -- 3,943,793.73 118,890,083.68 -- 3,370,372.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 客户 49,619,514.17 1 年以内： 46%
106
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
39,171,244.35；1-2 年：
9,712,727.69；2-3 年：
695,860.13；4-5 年：
39,682.00
第二名 客户 14,020,986.08 1 年以内 13%
1 年以内：4,882,480；4-5
第三名 客户 5,310,618.00 4.92%
年：428,138
第四名 客户 4,430,870.00 1-2 年 4.11%
第五名 客户 3,402,927.00 1 年以内 3.15%
合计 -- 76,784,915.25 -- 71.18%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 2,638,618.98 100% 102,904.35 3.9% 42,032,582.94 100% 36,234.37 0.09%
组合小计 2,638,618.98 100% 102,904.35 3.9% 42,032,582.94 100% 36,234.37 0.09%
合计 2,638,618.98 -- 102,904.35 -- 42,032,582.94 -- 36,234.37 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含 1
2,323,869.76 88.07% 41,578,709.12 98.92%
年）
107
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
1 年以内小计 2,323,869.76 88.07% 41,578,709.12 98.92%
1至2年 28,375.66 1.08% 1,418.78 410,866.32 0.98% 20,543.32
2至3年 243,366.06 9.22% 73,009.82 29,063.50 0.07% 8,719.05
3 年以上 43,007.50 1.63% 28,475.75 13,944.00 0.03% 6,972.00
3至4年 29,063.50 1.1% 14,531.75 13,944.00 0.03% 6,972.00
4至5年 13,944.00 0.53% 13,944.00
合计 2,638,618.98 -- 102,904.35 42,032,582.94 -- 36,234.37
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
上海永钱物流有限公司 非关联方 1,750,000.00 1 年以内 66.32%
上海宝华国际招标有限
非关联方 300,000.00 1 年以内 11.37%
公司
上海市建设工程交易中
非关联方 150,000.00 2－3 年 5.68%
心奉贤劳务交易分中心
曾凡风 公司员工 72,967.58 1 年以内 2.77%
费浩仁 公司员工 55,784.50 1 年以内 2.11%
合计 -- 2,328,752.08 -- 88.25%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
舟山柘中 5,000,000 5,000,000 -5,000,00
成本法
大型构件 .00 .00 0.00
108
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
有限公司
岱山柘中
100,000,0 100,000,0 -100,000,
建材有限 成本法
00.00 00.00 000.00
公司
105,000,0 105,000,0 -105,000,
合计 -- -- -- --
00.00 00.00 000.00
长期股权投资的说明
公司本期将所持上述子公司股权全部转让，转让后，公司不再持有上述公司股权。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 186,359,595.68 296,245,589.78
其他业务收入 17,292.31
合计 186,359,595.68 296,262,882.09
营业成本 178,425,084.68 244,852,089.95
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 185,964,373.73 178,254,244.73 296,245,589.78 244,852,089.95
建筑安装业 395,221.95 170,839.95
合计 186,359,595.68 178,425,084.68 296,245,589.78 244,852,089.95
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
PHC 管桩 167,116,695.54 162,118,708.77 274,342,900.46 226,856,627.92
钢管桩 18,847,678.19 16,135,535.96 21,902,689.32 17,995,462.03
石子及石砂
建筑安装业 395,221.95 170,839.95
109
上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 186,359,595.68 178,425,084.68 296,245,589.78 244,852,089.95
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 108,215,258.49 106,271,627.62 146,902,882.11 125,843,214.67
长江三角地区（除上海） 61,768,566.17 56,210,163.61 127,306,343.40 107,660,999.86
其他地区 16,375,771.02 15,943,293.45 22,036,364.27 11,347,875.42
合计 186,359,595.68 178,425,084.68 296,245,589.78 244,852,089.95
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
第一名 52,966,875.50 28.42%
第二名 19,153,419.96 10.28%
第三名 17,617,903.66 9.45%
第四名 16,619,444.44 8.92%
第五名 12,849,989.75 6.9%
合计 119,207,633.31 63.97%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 61,628,044.47
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 12,202,930.35
处置交易性金融资产取得的投资收益 36,522.47
合计 73,830,974.82 36,522.47
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
岱山柘中建材有限公司 61,628,044.47 股权转让
合计 61,628,044.47 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 36,641,925.87 24,430,890.98
加：资产减值准备 640,091.44 1,607,736.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,894,350.97 17,175,635.03
无形资产摊销 1,140,358.32 1,162,358.32
长期待摊费用摊销 4,973,694.13 2,084,193.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-33,567.48 47,432.21
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,707,092.99 4,701,902.20
投资损失（收益以“－”号填列） -73,830,974.82 -36,522.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -50,884.95 -83,624.40
存货的减少（增加以“－”号填列） 10,743,961.73 22,873,791.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 70,850,728.88 -72,382,334.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,317,712.03 5,125,281.98
其他 -1,443,071.77
经营活动产生的现金流量净额 83,994,489.11 5,263,668.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 36,915,246.52 414,359,682.18
减：现金的期初余额 414,359,682.18 440,092,223.93
现金及现金等价物净增加额 -377,444,435.66 -25,732,541.75
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 31,283,080.27
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
275,900.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
12,202,930.35
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -136,345.32
减：所得税影响额 1,869,998.76
合计 41,755,566.54 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.42% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-3.97% -0.28 -0.28
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、 金额异常或比较期间变动异常的报表项目
报表项目 期末余额（或本期 年初余额（或上期 变动比率 变动原因
金额） 金额）
货币资金 39,565,246.52 422,287,520.68 -90.63% 本期将货币资金购买保本型理财产品，导致
货币资金大幅度减少。
应收票据 4,000,000.00 21,000,000.00 -80.95% 本期收到票据较少，导致应收票据减少。
应收账款 103,916,915.26 197,670,293.10 -47.43% 由于本期出售子公司，相应原纳入合并范围
的子公司应收账款也随之减少，导致应收账
款大幅度减少。
其他流动资产 574,600,000.00 100.00% 本期购买保本型理财产品导致其他流动资产
增加。
在建工程 6,251,563.75 46,035,132.56 -86.42% 由于本期出售子公司股权，不再将原子公司
的在建工程纳入合并范围，导致在建工程大
幅度减少。
无形资产 49,928,954.24 119,929,043.93 -58.37% 由于本期出售子公司股权，不再将原子公司
的无形资产纳入合并范围，导致无形资产大
幅度减少。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
长期待摊费用 8,092,861.95 119,929,043.93 -93.25% 由于本期出售子公司股权，不再将原子公司
的长期待摊费用纳入合并范围，导致长期待
摊费用大幅度减少。
短期借款 96,000,000.00 -100.00% 由于本期归还借款导致短期借款大幅度减
少。
应交税费 8,245,092.51 2,873,063.75 186.98% 由于期末公司未交增值税较大，导致应交税
金大幅度增加。
其他应付款 2,380,160.65 16,935,783.75 -85.95% 由于本期出售子公司股权，不再将原子公司
的其他应付款纳入合并范围，导致其他应付
款大幅度减少。
专项储备 6,283,410.21 -100.00% 由于本期出售子公司股权，不再将原子公司
的专项储备纳入合并范围，导致专项储备减
少。
营业收入 186,359,595.68 306,968,985.87 -39.29% 由于受市场行情的影响，公司管桩业务市场
低迷，本期销售收入大幅度下降。
营业成本 176,088,044.05 252,621,762.49 -30.30% 由于收入下降，相应营业成本也随之下降。
财务费用 1,274,906.04 -8,842,742.98 -114.42% 由于公司本期主要购买保本型理财产品，相
应收益纳入投资收益核算，导致财务费用中
的利息收入大幅度减少。
投资收益 43,452,443.14 36,522.47 118874.55% 投资收益上升的主要原因系公司出让子公司
股权，产生股权投资收益，另外公司本期将
闲置资金购买理财产品，相应产生收益纳入
投资收益核算，由于上述原因导致投资收益
大幅度增加。
所得税费用 1,800,207.87 -1,620,175.48 -211.11% 系公司2012年通过高新技术企业认定，享受
国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并
于2012年冲减了2011年享受到的税收优惠，
导致2012年度所得税为负数，本期正常纳税，
故本期较上期有较大幅度增加。
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上海柘中建设股份有限公司 2013 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的公司2013年年度报告文本。
五、其他有关资料。
六、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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