上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海柘中集团股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人陆仁军、主管会计工作负责人陆嵩及会计机构负责人(会计主管
人员)钱兵华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在宏观经济环境变化、公司产品因行业竞争带来毛利率下降的风险，
敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................2
第三节 公司业务概要...........................................................5
第四节 经营情况讨论与分析 .....................................................6
第五节 重要事项 .............................................................19
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................26
第七节 优先股相关情况 ........................................................29
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................30
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ..........................................31
第十节 公司债相关情况 ........................................................32
第十一节 财务报告............................................................33
第十二节 备查文件目录 ....................................................... 127
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 上海柘中集团股份有限公司
本报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
管桩、PHC 管桩 指 高强度预应力混凝土管桩
成套开关设备 指 开关柜等成套配电设备
柘中电气 指 上海柘中电气有限公司
1
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 柘中股份 股票代码 002346
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海柘中集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 柘中集团
公司的外文名称（如有） Shanghai Zhezhong Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如
ZHEZHONG
有）
公司的法定代表人 陆仁军
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 田怡
联系地址 上海化工区奉贤分区苍工路 368 号
电话 021-57403737
传真 021-57401222
电子信箱 tianyi@zhezhong.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
2
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 344,602,075.32 205,975,829.36 67.30%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,412,191.57 71,205,609.11 -96.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
50,680,636.90 50,133,179.04 1.09%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -53,990,799.88 288,197,869.84 -118.73%
基本每股收益（元/股） 0.0055 0.16 -96.56%
稀释每股收益（元/股） 0.0055 0.16 -96.56%
加权平均净资产收益率 0.12% 3.43% -3.31%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,444,475,157.27 2,918,945,342.23 -16.25%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,944,543,910.70 2,030,446,802.33 -4.23%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-1,311,620.15
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
139,933.04
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3
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委托他人投资或管理资产的损益 831,275.34
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -63,971,810.41
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -93,831.57
减：所得税影响额 -16,137,608.42
合计 -48,268,445.33 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司所从事的主要业务为成套开关设备的生产和销售及投资业务。成套开关设备系35KV以下各类开关配电柜，
属通用配电设备，广泛应用于各类工业和民用建筑、轨道交通、机场、国家电网、数据中心等。公司的近年的主要市场范围
系国家电网、轨道交通、机场和数据中心等热点市场。
公司成套开关设备一般均为定制产品，主要通过招投标方式完成销售，生产模式以“以销定产”为主，一般先由设计院
根据用户的需求设计图纸，再由生产企业进行产品化设计并组织生产，产品经出厂检验后交付用户，并提供相应的售后服务；
成套开关设备还需提供一定的安装调试配合和备品配件服务。公司该业务已运营多年，自2005年起，“柘中”品牌一直被认
定为“上海市著名商标”，在行业中享有较高的知名度，产品同样被连续认定为“上海市名牌产品"。同时，柘中电气系高新
技术企业，通过了ISO9001质量体系认证、ISO14001环境管理体系认证和OHSAS18001职业健康安全管理体系认证等三项体系
认证。经上海电器行业协会专家评审，公司的KYN37-12、KYN37-40.5系列智能化高压柜、OKKEN智能化低压柜、PPS系列智能
化低压柜三大系列产品均属于智能化电网所需的元件和成套设备，属于国家鼓励和支持的产品。多年以来公司在生产经营中
积累了大量的优质客户，稳定、优良的客户资源是公司业务不断发展的保障。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司本报告期核心竞争力无重要变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司本报告期实现营业收入344,602,075.32元，主营业务成套开关设备营业收入为339,780,943.85元，占总营业收入比
重为98.60%，主要系公司报告期内主营业务完成的订单较上年同期出现较大幅度增加，基本实现了主营业务稳步提升的预期
目标；公司报告期内实现归属上市公司股东净利润2,412,191.57元，净利润较上年同期减少了96.61%，主要系本报告期公司
持有的金融资产公允价值变动损益及投资收益大幅下降所致。
公司主营业务主要通过公司全资子公司柘中电气实现，柘中电气半年度主要财务数据如下表：
单位：元
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入 340,626,852.39 205,182,427.67 66.01%
净利润 44,954,104.88 25,507,264.77 76.24%
扣除非经常性损益的净利润 44,647,297.49 24,687,087.79 80.85%
报告期内，公司主要产品的市场规模、产能及销售情况和成本构成等呈现稳步提升态势。公司将在国家电网、轨道交通、
数据中心等公司市场集中度较高的行业发展前景较为乐观的情况下，努力抓住新基建市场机遇，继续稳步发展成套开关设备
业务，同时在此基础上继续积极研究原PHC管桩业务及相关资产的转型，为公司进一步发展寻找新的利润增长点。另外，公
司将继续保持适度的投资业务规模和多元化经营，从而在不确定性较高市场环境下增强对市场环境的适应能力和抗风险能
力，保证公司的持续经营能力。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司成套开关设备业务订单
营业收入 344,602,075.32 205,975,829.36 67.30%
增加，本期完成大基地变电站项目。
主要系本期成套开关设备业务的营
营业成本 266,977,832.16 151,921,875.90 75.73% 业收入增加，其相应的营业成本增
加。
主要系公司订单压力较大，对人员
岗位进行调整，将原先侧重管理的
销售费用 7,360,105.34 3,653,853.70 101.43% 人员调整为侧重销售岗位，将该部
分人员相关费用由原来的管理费用
调整至销售费用。
管理费用 24,656,042.88 30,477,611.07 -19.10%
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主要系本期银行短期借款利息支出
财务费用 227,184.08 38,242.68 494.06%
增加。
所得税费用 -8,721,952.14 7,766,829.37 -212.30% 主要系本期递延所得税费用减少。
主要系本期收到的其他与经营活动
经营活动产生的现金
-53,990,799.88 288,197,869.84 -118.73% 有关的现金减少，本期购买商品、
流量净额
接受劳务支付的现金增加。
投资活动产生的现金 主要系本期收回投资收到的现金增
350,916,209.57 -262,015,007.32 233.93%
流量净额 加，投资支付的现金减少。
主要系本期分配股利、利润或偿付
筹资活动产生的现金
-290,986,674.37 -30,691,892.00 -848.09% 利息支付的现金增加，支付其他与
流量净额
筹资活动有关的现金增加。
现金及现金等价物净
6,773,797.79 -4,506,411.15 250.31% 主要系本期其他货币资金增加。
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 344,602,075.32 100% 205,975,829.36 100% 67.30%
分行业
（1）工业 344,602,075.32 100.00% 205,975,829.36 100.00% 67.30%
分产品
（1）成套开关设备 339,780,943.85 98.60% 204,434,103.90 99.25% 66.21%
（2）备品备件等 4,821,131.47 1.40% 1,541,725.46 0.75% 212.71%
分地区
上海地区 158,938,600.77 46.12% 76,566,747.15 37.17% 107.58%
长江三角地区（除
68,022,409.51 19.74% 19,698,178.87 9.56% 245.32%
上海）
非长江三角地区 117,641,065.04 34.14% 109,710,903.34 53.27% 7.23%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
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（1）工业 344,602,075.32 266,977,832.16 22.53% 67.30% 75.73% -3.71%
分产品
（1）成套开关设备 339,780,943.85 265,178,364.42 21.96% 66.21% 75.31% -4.05%
分地区
上海地区 158,938,600.77 122,990,367.58 22.62% 107.58% 115.27% -2.76%
长江三角地区（除
68,022,409.51 52,170,640.84 23.30% 245.32% 259.08% -2.94%
上海）
非长江三角地区 117,641,065.04 91,816,823.74 21.95% 7.23% 14.40% -4.90%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期营业收入与上年同期相比增加67.30%，主要系公司成套开关设备业务订单增加，本期完成大基地变电站项目。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是公司非流动金融资产
投资收益 -70,699,717.10 1,120.48% 否
处置收益。
主要是公司持有的金融资产
公允价值变动损益 13,354,372.92 -211.65% 否
公允价值变动所致。
主要是处置固定资产其减值
资产减值 1,413,125.00 -22.40% 否
准备所致。
营业外收入 0.91 0.00% 否
主要是公司对慈善基金会的
营业外支出 261,306.28 -4.14% 否
捐赠所致。
其他收益 307,406.84 -4.87% 主要是收到的政府补助款项。 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 比例
8
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货币资金 149,005,336.00 6.10% 39,107,477.82 1.35% 4.75%
应收账款 384,960,111.89 15.75% 327,619,958.55 11.35% 4.40%
存货 72,874,323.20 2.98% 48,181,067.20 1.67% 1.31%
长期股权投资 368,173,410.20 15.06% 359,888,090.28 12.47% 2.59%
固定资产 289,524,488.47 11.84% 310,753,415.16 10.76% 1.08%
在建工程 54,116,669.66 2.21% 36,010,648.46 1.25% 0.96%
短期借款 166,372,795.00 6.81% 6.81%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的 本期计
本期公允价值 本期购买 本期出售 其他
项目 期初数 累计公允价 提的减 期末数
变动损益 金额 金额 变动
值变动 值
金融资产
1.交易性金融
177,012,60 201,698,6 16,974,8
资产（不含衍 37,037,326.92 4,903,438.30
0.00 92.30 85.83
生金融资产）
4.其他权益工 294,258,1 944,554,
1,300,728,422.33 8,450,934.62 0.00
具投资 48.51 870.97
177,012,60 495,956,8 961,529,
上述合计 1,337,765,749.25 13,354,372.92
0.00 40.81 756.80
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
固定资产 219,068,005.17 用于抵押借款
无形资产 32,674,975.07 用于抵押借款
合计 251,742,980.24 --
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
177,012,600.00 320,325,889.73 -44.74%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
报告期内购 报告期内售 累计投资
资产类别 初始投资成本 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
入金额 出金额 收益
损益 值变动
4,903,438. 299,956,840 -88,662,4 15,974,88
股票 314,462,129.56 12,600.00 自有资金
30 .81 56.07 5.83
8,450,934. 392,272.7 340,864,8
基金 419,430,462.25 自有资金
62 4 70.97
177,000,000. 196,000,000 11,648,26 604,690,0
其他 236,103,561.64 自有资金
00 .00 4.38 00.00
13,354,37 177,012,600. 495,956,840 -76,621,9 961,529,7
合计 969,996,153.45 0.00 --
2.92 00 .81 18.95 56.80
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
本期 计入权
最初 会计 期初 公允 益的累 本期 本期 报告 期末
证券品 证券代 证券 会计核 资金
投资 计量 账面 价值 计公允 购买 出售 期损 账面
种 码 简称 算科目 来源
成本 模式 价值 变动 价值变 金额 金额 益 价值
损益 动
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289,7 公允 364,6 294,2 -88,43 其他非
境内外 分众 自有
002027 05,37 价值 24,48 58,14 9,708. 0.00 流动金
股票 传媒 资金
4.50 计量 5.98 8.51 35 融资产
24,57 公允 16,79 4,903, 5,540, 4,669, 15,97 交易性
境内外 雅本 自有
300261 8,281. 价值 9,455. 438.3 888.0 796.0 4,885. 金融资
股票 化学 资金
50 计量 53 0 0 3 83 产
公允 交易性
境内外 欧亚 161,1 126,5 125,9 -587.9 自有
600697 价值 0.00 金融资
股票 集团 93.56 39.75 51.84 1 资金
计量 产
公允 交易性
境内外 西安 4,680. 7,770. 7,617. -152.7 自有
600928 价值 0.00 金融资
股票 银行 00 00 22 8 资金
计量 产
公允 12,6 交易性
境内外 万德 12,60 24,23 11,63 自有
688178 价值 0.00 00.0 0.00 金融资
股票 斯 0.00 5.24 5.24 资金
计量 0 产
419,4 公允 332,4 8,450, 8,843, 340,8 其他非
私募 自有
基金 - 30,46 价值 13,93 934.6 207.3 64,87 流动金
基金 资金
2.25 计量 6.35 2 6 0.97 融资产
216,0 公允 603,6 10,94 603,6 其他非
自有
其他 - 股权 00,00 价值 90,00 4,000. 90,00 流动金
资金
0.00 计量 0.00 00 0.00 融资产
177,
20,10 公允 20,10 196,0 11,64 1,000, 交易性
理财 000, 自有
其他 - 3,561. 价值 3,561. 00,00 8,264. 000.0 金融资
产品 000. 资金
64 计量 64 0.00 38 0 产
00
177,
969,9 1,337, 13,35 495,9 -52,32 961,5
012,
合计 96,15 -- 765,7 4,372. 0.00 56,84 3,546. 29,75 -- --
600.
3.45 49.25 92 0.81 03 6.80
00
证券投资审批董事会公告
2020 年 04 月 29 日
披露日期
证券投资审批股东大会公
2020 年 05 月 22 日
告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 65,560.03
报告期投入募集资金总额 666.22
已累计投入募集资金总额 73,332.53
累计变更用途的募集资金总额 29,238.95
累计变更用途的募集资金总额比例 44.60%
募集资金总体使用情况说明
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海柘中建设股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]18
号）核准，由主承销商东方证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，发行了人民币
普通股（A 股）股票 3,500 万股，发行价格为每股人民币 19.90 元。截至 2010 年 1 月 21 日，公司实际已向社会公开发
行人民币普通股（A 股）3,500 万股，募集资金总额人民币 696,500,000.00 元；扣除承销费和保荐费人民币 34,825,000.00
元后的募集资金为人民币 661,675,000.00 元，已由东方证券股份有限公司于 2010 年 1 月 21 日分别存入公司开立在上
海农村商业银行奉贤支行营业部账号为 32760108080230887 的人民币账户、存入公司开立在农业银行上海南方商贸城支
行 账 号 为 03769010040013351 的 人 民 币 账 户 和 存 入 公 司 开 立 在 交 通 银 行 上 海 化 学 工 业 区 支 行 账 号 为
310069024018010014345 的人民币账户；减除其他发行费用人民币 14,030,000.00 元后，募集资金净额为人民币
647,645,000.00 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字（2010）第 10035
号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。在对公司 2010 年度审计中，经立信会计师事务所有限公司审定的
发行费 用为人 民币 40,899,685.00 元，与原发 行费 用相 差人民币 7,955,315.00 元，募集 资金净 额应 为人 民 币
655,600,315.00 元，公司于 2010 年归还了多列支的发行费人民币 5,891,299.08 元，余款人民币 2,064,015.92 元公司
于 2012 年 1 月归还。
（二）2020 半年度募集资金使用情况及结余情况
公司以前年度累计使用募集资金人民币 741,663,266.36 元，本报告期募集资金项目支出金额为 6,662,150.00 元，
赎回募集资金理财产品 6,000,000.00 元。截至 2020 年 6 月 30 日止，共使用募集资金 742,325,416.36 元。
2019 年 12 月 31 日，募集资金账户中募集资金 1,088,502.54 元，本报告期募集资金产生的收益扣减银行手续费净
收入 127,684.58 元，本报告期收回募集资金理财产品 6,000,000.00 元，扣除本报告期募集资金项目使用 6,662,150.00
元。截至 2020 年 6 月 30 日止应剩余资金 554,037.12 元，实际账面资金 554,037.12 元，差异 0.00 元。具体详见二、
（二）。
另截至 2020 年 6 月 30 日止，公司使用募集资金购买的理财产品余额 9,000,000.00 元。
截至 2020 年 6 月 30 日止，公司募集资金累计使用情况如下：
项目 金额（人民币元）
初始募集资金 655,600,315.00
截止 2019 年 12 月 31 日累计使用金额 741,663,266.36
其中：募集资金项目使用 406,956,082.16
归还贷款使用 80,000,000.00
补充流动资金使用 20,000,000.00
12
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
增资岱山柘中建材有限公司使用 70,000,000.00
舟山柘中大型构件有限公司使用 32,800.00
上海柘中投资有限公司使用 100,000,000.00
购买理财 15,000,000.00
上海天捷建设工程有限公司使用 49,674,384.20
2020 半年度募集资金使用金额 662,150.00
理财赎回 6,000,000.00
上海天捷建设工程有限公司使用 6,662,150.00
累计利息收益减支付银行手续费 87,279,138.48
截止 2020 年 6 月 30 日募集资金专户应有余额 554,037.12
截止 2020 年 6 月 30 日募集资金专户实际余额 554,037.12
差异 0
另外，截至 2020 年 6 月 30 日止，公司累计使用募集资金购买银行理财产品支出人民币 2,064,790,000.00 元，累
计已收回金额为人民币 2,055,790,000.00 元，购买理财产品余额 9,000,000.00 元。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中
国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《上海柘中建设股份有限公司募集资金管理办
法》。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。公司于 2010 年 1 月 26 日与保荐人东方证券股份有限
公司、上海农村商业银行奉贤支行、农业银行上海南方商贸城支行营业部、交通银行股份有限公司上海化学工业区支行、
中国农行股份有限公司岱山衢山支行、中国工商银行股份有限公司岱山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了
各方的权利和义务。
2013 年 6 月，公司与兴业银行股份有限公司、东方花旗证券有限公司签订《募集资金三方监管协议》，在兴业银行
股份有限公司上海奉贤支行新设募集资金专户。该专户仅用于公司补充募投项目资金缺口，用于在建项目及新项目、补
充流动资金、偿还银行贷款，暂时闲置的募集资金可按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定进行资金管理。
上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
公司在中国农行股份有限公司岱山衢山支行、中国工商银行股份有限公司岱山支行开立的募集资金专户，由于公司
已将舟山柘中大型构件有限公司、岱山柘中建材有限公司的股权全部转让，故上述账户注销手续已于 2013 年 10 月办理
完毕。
公司在农业银行上海南方商贸城支行营业部、交通银行股份有限公司上海化学工业区支行开立的募集资金专户，由
于专户中资金已全部使用完毕，故上述账户注销手续已分别于 2015 年 4 月及 2015 年 6 月办理完毕。公司在交通银行股
份有限公司上海奉贤支行开立的募集资金专户，由于上海柘中建设有限公司注销，故上述账户注销已于 2017 年 6 月办
理完毕。公司在上海农商行奉贤支行开立的募集资金专户，由于专户中资金已全部使用完毕，故上述账户注销手续已于
2018 年 6 月办理完毕。
2018 年 1 月，上海天捷建设工程有限公司在交通银行股份有限公司上海化工区支行开立募集资金账户。
公司在交通银行上海奉贤支行开立的募集资金专户，由于专户中资金已全部使用完毕，故上述账户注销手续已于
2019 年 9 月办理完毕。
(二) 募集资金专户存储情况
1、截至 2020 年 6 月 30 日，募集资金专户银行存款存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 存放金额 存储方式
13
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
交通银行化工区支行 310069024018800008476 554,037.12 募集资金活期
合计 554,037.12
2、截至 2020 年 6 月 30 日，募集资金专户理财产品结余情况如下：
单位：人民币元
银行 理财产品名称 金额 生效日
交通银行股份有限公司上海奉贤支行 蕴通财富活期结构性存款 S 款 9,000,000.00 2019-5-8
三、 超募资金实际使用情况
公司首次向中国境内社会公众公开发行人民币普通股募集资金净额人民币 655,600,315.00 元，发行所募集资金投
资计划总额为人民币 306,150,000.00 元，超额募集资金人民币 349,450,315.00 元。
1.根据第一届董事会第十一次会议决议，公司于 2010 年 2 月将超募资金人民币 8,000.00 万元用于归还贷款，包括：
（1）交通银行奉贤支行人民币 2,000.00 万元；（2）农业银行南方商贸城支行人民币 3,000.00 万元；（3）工商银行
奉贤支行人民币 3,000.00 万元。
2.根据第一届董事会第十一次会议决议，公司于 2010 年 2 月将超募资金人民币 2,000.00 万元补充永久性流动资金。
3.根据第一届董事会第十五次会议和 2010 年 7 月 30 日临时股东大会决议，公司将超募资金人民币 2,000.00 万元
用于岱山柘中建材有限公司设立时的注册资金。
4.根据 2012 年 1 月 9 日二届董事会十一次会议决议，公司将超募资金人民币 5,000 万元用于追加对岱山柘中建材
有限公司的注册资本，用于支付购置土地款。公司投资岱山柘中建材有限公司共使用超募资金人民币 7,000 万元。
5.根据第一届董事会第十五次会议和 2010 年 7 月 30 日临时股东大会审议通过将超募资金人民币 2,000.00 万元用
于舟山柘中大型构件有限公司设立时的注册资金。
6.根据第二届董事会第一次会议和 2010 年 9 月 28 日召开的第四次临时股东大会审议决议，公司将超募资金人民币
4,000.00 万元用于追加对舟山柘中大型构件有限公司投资。2011 年，公司又使用超募资金追加对舟山柘中大型构件有
限公司投入人民币 500 万元。公司投资岱山柘中建材有限公司共使用超募资金人民币 6,500 万元。
2011 年，舟山柘中大型构件有限公司收回项目投资，实际收回金额为人民币 64,845,129.00 元。
2013 年，公司又收回舟山柘中大型构件有限公司款项人民币 67,200 元至募集资金专户。至此，该项目实际使用超
募资金为人民币 32,800.00 元。
2013 年，公司将持有的舟山柘中大型构件有限公司、岱山柘中建材有限公司股权全部转让，对应的超募资金项目已
经完成。
7.根据第二届董事会第三十二次会议决议，公司于 2015 年 1 月和 2015 年 2 月将超募资金 6,000 万元用于上海柘中
航务工程有限公司（现更名为上海柘中建设有限公司）设立时的注册资金，2018 年 12 月上海柘中建设有限公司收回上
述超募资金 6,000 万元。
8.根据第二届董事会第三十二次会议决议，公司于 2015 年 2 月将超募资金 10,000 万元用于追加对上海当量实业有
限公司（现更名为上海柘中投资有限公司）的注册资本。
9.根据第二届董事会第三十四次会议决议，公司于 2015 年 6 月将全部剩余超募资金余额及其全部利息收益共计
53,568,438.03 元用于追加对全资子公司上海柘中电气有限公司的投资，用于保障地铁环控研制基地项目后续建设。
10.根据第三届董事会第十五次会议决议，公司拟将结余的全部超募资金 （截至 2017 年 12 月 20 日超募资金余额
6,291.40 万元加上至实际增资日产生的全部利息收益）向通过全资子公司上海柘中电气有限公司向其全资子公司上海天
捷建设工程有限公司增资。
2018 年 1 月，上海天捷建设工程有限公司在交通银行股份有限公司上海化工区支行开立募集资金账户，并收到超募
资金 63,770,396.26 元。
截止 2020 年 6 月 30 日，天捷建设工程项目使用超募资金 56,336,534.20 元，购买理财产品 9,000,000.00 元。
公司尚未使用的募集资金将按照募投项目陆续投入，目前均存放在募集资金银行存款专户以及募集资金专户理财产
品中。
四、变更募投项目的资金使用情况
2015 年 1 月 13 日，公司召开第二届董事会三十二次会议和第二届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于募
投项目终止并变更部分募集资金投向暨使用部分募集资金向全资子公司增资的议案》，公司将投入“大直径 PHC 管桩的
改扩建及配套码头、购建运桩船和新建研发中心项目”的募集资金用途变更为“上海柘中电气有限公司地铁环控研制基
地项目”。上述议案已经公司 2015 年第一次股东大会审议通过。
公司原计划投资的募投项目为“大直径 PHC 管桩的改扩建及配套码头、购建运桩船和新建研发中心”项目，其中已
投资的部分为大直径 PHC 管桩的改扩建一期工程和新建研发中心工程，本次拟终止的项目为原计划的大直径 PHC 管桩的
改扩建全部后续工程、配套码头工程和购建运桩船项目，上述项目原计划投资总额为 30,615.00 万元，截至 2015 年 1
月 13 日已累计投入总额为 11,208.61 万元。
本次部分募投项目终止后，公司募投项目结余资金 19,406.39 万元，募集资金管理和存放期间，累计产生理财和利
息收益 4,772.68 万元，募集资金共计余额为 24,179.07 万元，全部存放于公司募集资金存款和理财专户中（其中后期
尚需支付尾款 350.67 万元，归还公司前期用自有资金垫付的资金 551.14 万元，扣除上述款项后，募集资金可用余额为
14
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
23,277.26 万元）。公司拟将结余的全部募投资金可用余额（包括 2015 年 1 月 13 日至实际出资日间的利息收益）投入
公司全资子公司上海柘中电气有限公司正在实施的地铁环控研制基地项目中，本次变更投向的募集资金金额占公司募集
资金及其理财和利息收入总额的 65.78%。
公司已于 2015 年 2 月使用募集资金向上海柘中电气有限公司增资人民币 233,251,674.08 元用于地铁环控研制基地
项目建设。
公司已于 2015 年 6 月使用超募资金向上海柘中电气有限公司增资人民币 53,568,438.03 元用于地铁环控研制基地
项目建设。
公司已于 2015 年 8 月使用募集资金向上海柘中电气有限公司增资人民币 4,000,000.00 元用于地铁环控研制基地项
目建设。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
大直径 PHC 管桩的 10,189. 10,189. 100.00
是 19,382 不适用 是
改扩建及配套码头 65 65 %
购建运桩船 是 9,966 0 0 0.00% 不适用 是
2013 年
100.00
新建研发中心 是 1,267 1,267 1,267 01 月 不适用 是
%
31 日
2015 年
29,238. 29,238. 29,238. 100.00 4,464.7
地铁环控研制基地 否 12 月 是 否
95 95 95 % 3
31 日
59,853. 40,695. 40,695. 4,464.7
承诺投资项目小计 -- -- -- -- --
95 6 6 3
超募资金投向
岱山柘中建材有限 100.00
否 7,000 7,000 7,000
公司 %
舟山柘中大型构件 100.00
否 3.28 3.28 3.28
有限公司 %
上海柘中投资有限 100.00
否 10,000 10,000 10,000
公司 %
上海天捷建设工程 6,377.0 6,377.0 5,633.6
否 666.22 88.34%
有限公司 4 4 5
归还银行贷款（如
-- 8,000 8,000 8,000 -- -- -- --
有）
15
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
补充流动资金（如
-- 2,000 2,000 2,000 -- -- -- --
有）
33,380. 33,380. 32,636.
超募资金投向小计 -- 666.22 -- -- -- --
32 32 93
93,234. 74,075. 73,332. 4,464.7
合计 -- 666.22 -- -- -- --
27 92 53 3
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
本期项目可行性未发生重大变化
大变化的情况说明
适用
超募资金归还银行存款 8,000 万元，补充永久性流动资金 2,000 万元，投资岱山柘中建材有限公司
超募资金的金额、用
7,000 万元、舟山柘中大型构件有限公司使用 3.28 万元、增资上海柘中投资有限公司 10,000 万元、
途及使用进展情况
增资上海柘中建设有限公司 6,000 万元，增资上海柘中电气有限公司 5,356.84 万元，2016 年 12 月
上海柘中建设有限公司收回 6,000 万元、增资上海天捷建设工程有限公司 6,377.04 万元。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 公司尚未使用的募集资金将按照募投项目陆续投入，目前均存放在募集资金银行存款专户以及募
金用途及去向 集资金专户理财产品中。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
16
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
募集资金项目具体情况详见公司披露 公告名称：《关于 2020 年半年度募集
的《关于 2020 年半年度募集资金存放 2020 年 08 月 11 日 资金存放与实际使用情况的专项报告
与实际使用情况的专项报告》 》披露网站：巨潮资讯网
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海柘中投 273,984,460.4 258,984,46 14,243,901 14,243,901
子公司 投资管理 140000000
资有限公司 7 0.47 .73 .73
上海柘中电 输配电设 1,122,018,960 711,168,64 340,626,85 51,639,586 44,954,104
子公司 364000000
气有限公司 备 .59 1.14 2.39 .13 .88
上海奉贤燃
610744083 1,030,737,191 869,189,75 149,236,61 38,598,591 28,975,954
机发电有限 参股公司 燃气发电
.59 .49 9.33 9.74 .15 .45
公司
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海柘晋网络科技有限公司尚未开展
经营活动，本事项不会对公司整体业务
上海柘晋网络科技有限公司 董事会决议
发展和盈利水平产生影响，也不会损害
公司及股东，特别是中小股东的利益。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司存在宏观经济环境变化、公司产品因行业竞争带来毛利率下降的风险。另外，公司目前对外投资金额较大，金融资产较
多，存在投资回报期较长，流动性较低，可能导致对外投资无法达到预期收益的风险，敬请投资者注意投资风险。公司将根
据实际情况合理控制公司现金流及投资规模，加强投资业务管理和风险控制，同时积极关注投资标的的运营情况，维护公司
投资资金的安全。
18
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：
2020-22 公告名
2019 年年度股东 2020 年 05 月 21 2020 年 05 月 22 称：《2019 年年度
年度股东大会 72.74%
大会 日 日 股东大会决议公
告》披露网站：巨
潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
关于与专业 公司承诺在认缴达甄资产出
2019 年 4 月
其他对公司中小股东 投资机构合 资额并参与投资基金后的十 2019 年 04
公司 30 日至 2020 履行完毕
所作承诺 作进行对外 二个月内，不使用闲置募集资 月 30 日
年 4 月 29 日
投资的承诺 金暂时补充流动资金、将募集
19
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资金投向变更为永久性补充
流动资或将超募资金永久性
用于补充流动资金或者归还
银行贷款。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
20
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
21
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否 是否为
实际发生日 实际担保金
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行 关联方
期 额
披露日期 完毕 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否 是否为
实际发生日 实际担保金
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行 关联方
期 额
披露日期 完毕 担保
2020 年
上海柘中电气有 连带责任
04 月 29 6,000 647.9 2021.06.10 否 否
限公司 保证
日
22
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020 年
上海柘中电气有 连带责任
04 月 29 15,000 7,478.07 2021.12.16 否 否
限公司 保证
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
29,000 4,865.13
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
29,000 8,125.97
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 是否 是否为
实际发生日 实际担保金
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行 关联方
期 额
披露日期 完毕 担保
2019 年
上海天捷建设工 连带责任
04 月 26 600 47.04 2020.09.21 否 否
程有限公司 保证
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
1,000 0
额度合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
1,000 47.04
担保额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
30,000 4,865.13
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
30,000 8,173.01
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.20%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连
无
带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
23
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 12,800 100 0
银行理财产品 募集资金 1,500 900 0
合计 14,300 1,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
GB13223 正常运行
上海奉贤 -2011 火 阶段达标
燃机发电 氮氧化物 烟囱排放 4 厂区 16mg/m3 电厂大气 19.73 吨 53.14 吨 排放，无
有限公司 污染物排 超标排放
放标准 情况。
GB13223 正常运行
上海奉贤 -2011 火 阶段达标
燃机发电 二氧化硫 烟囱排放 4 厂区 未检出 电厂大气 — — 排放，无
有限公司 污染物排 超标排放
放标准 情况。
上海奉贤 GB13223 正常运行
燃机发电 烟尘 烟囱排放 4 厂区 未检出 -2011 火 — — 阶段达标
有限公司 电厂大气 排放，无
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
污染物排 超标排放
放标准 情况。
GB13223 正常运行
上海奉贤 -2011 火 阶段达标
林格曼黑
燃机发电 烟囱排放 4 厂区 未检出 电厂大气 — — 排放，无
度
有限公司 污染物排 超标排放
放标准 情况。
防治污染设施的建设和运行情况
上海奉贤燃机发电有限公司建有4套燃机低氮燃烧器，随机组启动，设施运行正常，巡检正常，维护正常，投运率100%，确
保达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
上海奉贤燃机发电有限公司于2004年5月完成环境影响报告书编制，2004年10月21日国家环保总局以环审[2004]390号文对
《上海奉贤燃机发电4×180兆瓦工程环境影响报告书》进行了批复，2005年2月18日国家电力规划总院以电规发电[2005]32
号文完成了该工程可行性研究报告审核意见，2006年8月15日上海市环保局（沪环保许管[2006]1018号）批准工程试生产，
试生产限期到2007年2月21日。2007年7月委托上海市环境监测总站进行建设项目竣工环境保护验收监测，根据上海市环境监
测总站测试报告，上海市环保局出具了“关于上海奉贤燃机发电（4×180MW）工程环保设施竣工验收的审批意见（沪环保许
管［2007］944号）。2017年6月28日奉贤区环境保护局出具上海奉贤燃机发电有限公司排污许可证。
突发环境事件应急预案
上海奉贤燃机发电有限公司根据环保机构要求，编制突发环境应急预案，突发事件环境风险评估预案，上海市环境风险信息
调查表，通过区环保局审核和备案。定期开展突发环境事件应急预案的培训和演练工作。
环境自行监测方案
上海奉贤燃机发电有限公司严格按照法律法规、相关规定及标准规范要求，制订自行监测方案，并按照方案要求，委托有资
质第三方单位定期对公司废水、废气、噪声等各项指标监测。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
25
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 46,942,609 10.63% 46,942,609 10.63%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 46,942,609 10.63% 46,942,609 10.63%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境内自然人持
46,942,609 10.63% 46,942,609 10.63%
股
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持
0 0.00% 0 0.00%
股
二、无限售条件股份 394,632,807 89.37% 394,632,807 89.37%
1、人民币普通股 394,632,807 89.37% 394,632,807 89.37%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 441,575,416 100.00% 441,575,416 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
26
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 23,022 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售
持股比 内增减
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通 股份状
例 变动情 数量
数量 股数量 股数量 态
况
上海康峰
投资管理 境内非国有法人 62.52% 276,066,710 0 0 276,066,710 质押 188,080,000
有限公司
陆仁军 境外自然人 13.11% 57,884,066 0 43,413,049 14,471,017
马瑜骅 境外自然人 1.07% 4,703,080 0 3,527,310 1,175,770
何耀忠 境外自然人 1.04% 4,594,020 -20,080 0 4,594,020
许国园 境外自然人 1.00% 4,400,000 0 0 4,400,000
管金强 境外法人 0.98% 4,313,080 -95,800 0 4,313,080
计吉平 境外自然人 0.77% 3,396,780 0 0 3,396,780
仰新贤 境外自然人 0.70% 3,074,180 0 0 3,074,180
唐以波 境内自然人 0.65% 2,867,300 -160,000 0 2,867,300
仰欢贤 境内自然人 0.63% 2,793,000 0 0 2,793,000
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行 陆仁军先生持有上海康峰投资管理有限公司 60%股权，且为本公司董事长，马瑜骅为本
27
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
动的说明 公司现任董事。除此之外，本公司未知其他上述股东之间的关联关系，也未知其他股东
之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
上海康峰投资管理有限公司 276,066,710 人民币普通股 276,066,710
陆仁军 14,471,017 人民币普通股 14,471,017
何耀忠 4,594,020 人民币普通股 4,594,020
许国园 4,400,000 人民币普通股 4,400,000
管金强 4,313,080 人民币普通股 4,313,080
计吉平 3,396,780 人民币普通股 3,396,780
仰新贤 3,074,180 人民币普通股 3,074,180
唐以波 2,867,300 人民币普通股 2,867,300
仰欢贤 2,793,000 人民币普通股 2,793,000
齐兴宇 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售 陆仁军先生持有上海康峰投资管理有限公司 60%股权，且为本公司董事长，马瑜骅为本
条件普通股股东和前 10 名普 公司现任董事。除此之外，本公司未知其他上述股东之间的关联关系，也未知其他股东
通股股东之间关联关系或一 之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如 无
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
28
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
29
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海柘中集团股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 149,005,336.00 142,231,538.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 16,974,885.83 37,037,326.92
衍生金融资产
应收票据
应收账款 384,960,111.89 324,955,606.30
应收款项融资 14,294,640.79 20,161,843.65
预付款项 6,435,785.37 3,850,299.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,258,571.82 108,524,039.57
其中：应收利息
应收股利 20,000,000.00
买入返售金融资产
存货 72,874,323.20 124,185,420.89
33
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,550,253.99 18,550,253.99
流动资产合计 664,353,908.89 779,496,329.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 368,173,410.20 362,378,219.31
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 944,554,870.97 1,300,728,422.33
投资性房地产
固定资产 289,524,488.47 300,220,088.63
在建工程 54,116,669.66 48,003,793.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 84,980,956.56 86,101,994.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 38,770,852.52 42,016,495.08
其他非流动资产
非流动资产合计 1,780,121,248.38 2,139,449,013.14
资产总计 2,444,475,157.27 2,918,945,342.23
流动负债：
短期借款 166,372,795.00 116,372,795.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
34
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 94,223,802.46 123,220,662.02
预收款项 54,215,021.06 108,822,458.09
合同负债 2,085,373.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,353,262.94
应交税费 53,784,901.92 54,027,363.66
其他应付款 6,355,203.72 126,873,805.30
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,100,000.00 215,304,265.65
流动负债合计 379,137,097.20 748,974,612.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 96,272,699.37 115,002,477.24
其他非流动负债 24,521,450.00 24,521,450.00
非流动负债合计 120,794,149.37 139,523,927.24
负债合计 499,931,246.57 888,498,539.90
所有者权益：
35
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股本 441,575,416.00 441,575,416.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 520,663,541.11 520,663,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 109,615,429.99 109,615,429.99
一般风险准备
未分配利润 872,689,523.60 958,592,415.23
归属于母公司所有者权益合计 1,944,543,910.70 2,030,446,802.33
少数股东权益
所有者权益合计 1,944,543,910.70 2,030,446,802.33
负债和所有者权益总计 2,444,475,157.27 2,918,945,342.23
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：钱兵华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 128,877,788.40 122,555,986.84
交易性金融资产 16,974,885.83 16,933,765.28
衍生金融资产
应收票据
应收账款 608,065.00 608,065.00
应收款项融资 3,280,000.00
预付款项 545,681.73 499,419.63
其他应收款 10,709,389.40 107,231,656.85
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
36
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 157,715,810.36 251,108,893.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,288,667,452.17 1,288,667,452.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 631,427,268.18 996,051,754.16
投资性房地产
固定资产 49,472,685.26 51,429,834.47
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 42,516,625.16 43,086,804.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 33,095,252.37 37,840,894.93
其他非流动资产
非流动资产合计 2,045,179,283.14 2,417,076,740.05
资产总计 2,202,895,093.50 2,668,185,633.65
流动负债：
短期借款 116,372,795.00 116,372,795.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,911,096.56 6,411,096.56
预收款项 29,866.32 29,866.32
合同负债
应付职工薪酬
应交税费 359,211.90 541,442.12
37
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 97,492,575.20 201,000,443.78
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 200,000,000.00
流动负债合计 219,165,544.98 524,355,643.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 96,257,165.12 114,986,942.99
其他非流动负债
非流动负债合计 96,257,165.12 114,986,942.99
负债合计 315,422,710.10 639,342,586.77
所有者权益：
股本 441,575,416.00 441,575,416.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 859,988,942.39 859,988,942.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 81,900,557.71 81,900,557.71
未分配利润 504,007,467.30 645,378,130.78
所有者权益合计 1,887,472,383.40 2,028,843,046.88
负债和所有者权益总计 2,202,895,093.50 2,668,185,633.65
38
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 344,602,075.32 205,975,829.36
其中：营业收入 344,602,075.32 205,975,829.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 299,683,295.76 186,998,893.82
其中：营业成本 266,977,832.16 151,921,875.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 462,131.30 907,310.47
销售费用 7,360,105.34 3,653,853.70
管理费用 24,656,042.88 30,477,611.07
研发费用
财务费用 227,184.08 38,242.68
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 307,406.84
投资收益（损失以“－”号
-70,699,717.10 40,901,240.85
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
39
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
13,354,372.92 11,207,970.63
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
5,969,197.73
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
1,413,125.00 7,770,913.74
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-1,311,620.15 -2,499.17
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,048,455.20 78,854,561.59
加：营业外收入 0.91 230,716.18
减：营业外支出 261,306.28 112,932.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-6,309,760.57 78,972,345.77
填列）
减：所得税费用 -8,721,952.14 7,766,829.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,412,191.57 71,205,516.40
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
2,412,191.57 71,205,516.40
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 2,412,191.57 71,205,609.11
2.少数股东损益 -92.71
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
40
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 2,412,191.57 71,205,516.40
归属于母公司所有者的综合收
2,412,191.57 71,205,609.11
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-92.71
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0055 0.16
（二）稀释每股收益 0.0055 0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：钱兵华
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 161,489.25 160,861.19
销售费用 118,594.43 127,764.82
管理费用 5,563,133.84 7,053,538.68
41
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
研发费用
财务费用 -265,926.66 -12,413.61
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 179,601.29
投资收益（损失以“－”
-76,906,166.90 30,868,171.23
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
4,903,438.30 8,344,403.66
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
10,469,197.73
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
1,413,125.00 7,770,913.74
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-1,311,620.15 -2,499.17
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-66,829,715.59 39,651,238.38
列）
加：营业外收入 125,178.82
减：营业外支出 210,000.00 112,432.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
-67,039,715.59 39,663,985.20
号填列）
减：所得税费用 -13,984,135.31 3,265,547.35
四、净利润（净亏损以“－”号填
-53,055,580.28 36,398,437.85
列）
（一）持续经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
42
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 -53,055,580.28 36,398,437.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.12 0.08
（二）稀释每股收益 -0.12 0.08
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
204,151,604.67 241,070,462.05
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
43
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
7,570,258.44 414,187,393.75
金
经营活动现金流入小计 211,721,863.11 655,257,855.80
购买商品、接受劳务支付的现
192,255,026.24 137,428,613.72
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
22,133,315.99 25,088,209.36
现金
支付的各项税费 23,516,408.77 28,685,000.55
支付其他与经营活动有关的现
27,807,911.99 175,858,162.33
金
经营活动现金流出小计 265,712,662.99 367,059,985.96
经营活动产生的现金流量净额 -53,990,799.88 288,197,869.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 502,378,433.64 254,703,630.91
取得投资收益收到的现金 32,282,459.93 64,725,975.56
44
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其
10,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 534,660,893.57 319,439,606.47
购建固定资产、无形资产和其
6,744,684.00 16,633,479.06
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 177,000,000.00 564,821,134.73
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 183,744,684.00 581,454,613.79
投资活动产生的现金流量净额 350,916,209.57 -262,015,007.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,521,450.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
214,638,518.39
金
筹资活动现金流入小计 264,638,518.39 24,521,450.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
89,505,192.76 55,213,342.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
466,120,000.00
金
筹资活动现金流出小计 555,625,192.76 55,213,342.00
筹资活动产生的现金流量净额 -290,986,674.37 -30,691,892.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
835,062.47 2,618.33
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,773,797.79 -4,506,411.15
45
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余
142,231,538.21 43,613,888.97
额
六、期末现金及现金等价物余额 149,005,336.00 39,107,477.82
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
115,000.00 5,414,420.80
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
68,876,530.71 484,908,282.99
金
经营活动现金流入小计 68,991,530.71 490,322,703.79
购买商品、接受劳务支付的现
1,320,000.00 1,704,620.55
金
支付给职工以及为职工支付的
1,257,456.25 1,101,518.79
现金
支付的各项税费 774,389.89 1,772,518.83
支付其他与经营活动有关的现
30,732,426.63 177,184,623.88
金
经营活动现金流出小计 34,084,272.77 181,763,282.05
经营活动产生的现金流量净额 34,907,257.94 308,559,421.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 426,378,433.64 58,703,630.91
取得投资收益收到的现金 11,767,639.38 43,539,528.97
处置固定资产、无形资产和其
10,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 438,146,073.02 102,253,159.88
购建固定资产、无形资产和其
52,980.00 435,938.86
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 127,000,000.00 348,299,684.73
46
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 127,052,980.00 348,735,623.59
投资活动产生的现金流量净额 311,093,093.02 -246,482,463.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
214,638,518.39
金
筹资活动现金流入小计 214,638,518.39
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
89,032,130.26 55,213,342.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
466,120,000.00
金
筹资活动现金流出小计 555,152,130.26 55,213,342.00
筹资活动产生的现金流量净额 -340,513,611.87 -55,213,342.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
835,062.47 2,618.33
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,321,801.56 6,866,234.36
加：期初现金及现金等价物余
122,555,986.84 6,668,478.59
额
六、期末现金及现金等价物余额 128,877,788.40 13,534,712.95
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
一、上年期末 441 520, 109, 958, 2,03 2,03
47
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
余额 ,57 663, 615, 592, 0,44 0,44
5,4 541. 429. 415. 6,80 6,80
16. 11 99 23 2.33 2.33
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
441
520, 109, 958, 2,03 2,03
,57
二、本年期初 663, 615, 592, 0,44 0,44
5,4
余额 541. 429. 415. 6,80 6,80
16.
11 99 23 2.33 2.33
00
三、本期增减 -85, -85, -85,
变动金额（减 902, 902, 902,
少以“－”号 891. 891. 891.
填列） 63 63 63
2,41 2,41 2,41
（一）综合收
2,19 2,19 2,19
益总额
1.57 1.57 1.57
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-88, -88, -88,
（三）利润分
315, 315, 315,
配
083. 083. 083.
48
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
20 20 20
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-88, -88, -88,
3．对所有者
315, 315, 315,
（或股东）的
083. 083. 083.
分配
20 20 20
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
441
520, 109, 872, 1,94 1,94
,57
四、本期期末 663, 615, 689, 4,54 4,54
5,4
余额 541. 429. 523. 3,91 3,91
16.
11 99 60 0.70 0.70
00
49
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 他 计 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
441
520, 269, 103, 702, 2,03 2,041
,57 2,848
一、上年期末 815, 988, 380, 671, 8,43 ,280,
5,4 ,489.
余额 051. 928. 854. 849. 2,09 589.5
16. 67
44 20 58 64 9.86 3
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
441
520, 269, 103, 702, 2,03 2,041
,57 2,848
二、本年期初 815, 988, 380, 671, 8,43 ,280,
5,4 ,489.
余额 051. 928. 854. 849. 2,09 589.5
16. 67
44 20 58 64 9.86 3
00
三、本期增减 -269 341, 71,2
21,67 92,87
变动金额（减 ,988, 194, 05,6
2,867 8,476
少以“－”号 928. 537. 09.1
.62 .73
填列） 20 31 1
71,2 71,2
21,67 92,87
（一）综合收 05,6 05,6
2,867 8,476
益总额 09.1 09.1
.62 .73
1 1
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
50
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
-269 269,
（四）所有者
,988, 988,
权益内部结
928. 928.
转
20 20
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
-269 269,
5．其他综合
,988, 988,
收益结转留
928. 928.
存收益
20 20
6．其他
（五）专项储
备
51
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
441
520, 103, 1,04 2,10 2,134
,57 24,52
四、本期期末 815, 380, 3,86 9,63 ,159,
5,4 1,357
余额 051. 854. 6,38 7,70 066.2
16. .29
44 58 6.95 8.97 6
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
645,
441,5 859,98 81,900
一、上年期末 378, 2,028,84
75,41 8,942. ,557.7
余额 130. 3,046.88
6.00 39 1
78
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
645,
441,5 859,98 81,900
二、本年期初 378, 2,028,84
75,41 8,942. ,557.7
余额 130. 3,046.88
6.00 39 1
78
三、本期增减 -141,
变动金额（减 370, -141,370
少以“－”号 663. ,663.48
填列） 48
-53,0
（一）综合收 55,5 -53,055,
益总额 80.2 580.28
8
（二）所有者
投入和减少资
52
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-88,3
（三）利润分 15,0 -88,315,
配 83.2 083.20
0
1．提取盈余公
积
-88,3
2．对所有者
15,0 -88,315,
（或股东）的
83.2 083.20
分配
0
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
53
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
504,
441,5 859,98 81,900
四、本期期末 007, 1,887,47
75,41 8,942. ,557.7
余额 467. 2,383.40
6.00 39 1
30
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
441,
859,9 314,4 75,66 363,15
一、上年期末 575, 2,054,81
88,94 26,12 5,982 5,907.1
余额 416. 2,375.97
2.39 8.13 .30 5
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
441,
859,9 314,4 75,66 363,15
二、本年期初 575, 2,054,81
88,94 26,12 5,982 5,907.1
余额 416. 2,375.97
2.39 8.13 .30 5
00
三、本期增减
-314,4 350,82
变动金额（减 36,398,4
26,12 4,565.9
少以“－”号 37.85
8.13 8
填列）
（一）综合收 36,398, 36,398,4
益总额 437.85 37.85
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
54
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者 -314,4 314,42
权益内部结 26,12 6,128.1
转 8.13 3
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合 -314,4 314,42
收益结转留 26,12 6,128.1
存收益 8.13 3
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
55
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（六）其他
441,
859,9 75,66 713,98
四、本期期末 575, 2,091,21
88,94 5,982 0,473.1
余额 416. 0,813.82
2.39 .30 3
00
三、公司基本情况
公司概况
上海柘中集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为上海柘中建设股份有限公司，系
原上海柘中大型管桩有限公司整体改制而设立的股份有限公司。注册资本为人民币441,575,416元，
并 于 2007 年 8 月 1 日 取 得 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 批 准 成 立 。 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码
91310000739768376E；企业地址：上海市奉贤区联合北路215号第5幢2501室；企业法定代表人：
陆仁军。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]18号文核准，公司于2010年1月28日在深圳证券交易所
向社会公开发行人民币普通股（A股）股票3,500万股。发行后公司注册资本人民币13,500万元，股
份总数13,500万股（每股面值1元）。
2014年5月15日，根据公司2014年第一次董事会临时会议决议通过了资本公积转增股本议案，以
2013年12月31日的总股本13,500万普通股股份为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，
合计转增股本13,500万股，转增后公司总股本变更为27,000万股。
根据公司2014年第一次临时股东大会决议审议通过的《关于发行股份购买资产及吸收合并上海柘
中（集团）有限公司暨关联交易方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014] 1080
号《关于核准上海柘中建设股份有限公司向上海康峰投资管理有限公司等发行股份购买资产及吸
收合并上海柘中（集团）有限公司的批复》核准，向陆仁军、计吉平、何耀忠、仰欢贤、管金强、
许国园、唐以波、仰新贤、马瑜骅及上海康峰投资管理有限公司（以下简称“康峰投资”）非公开发
行人民币普通股（A股）361,775,416股，用于购买其持有的上海柘中电气有限公司（以下简称“柘
中电气”）100%股权及吸收合并上海柘中（集团）有限公司（以下简称“原柘中集团”），鉴于本次
交易后原柘中集团持有的公司70.44%比例的股份部分，即190,200,000股将注销，本次交易实际新
增股份171,575,416股，增加注册资本171,575,416元，变更后注册资本为441,575,416元，股本为
441,575,416元。
2015年3月公司名称由上海柘中建设股份有限公司变更为上海柘中集团股份有限公司。
公司经营范围：销售钢筋混凝土管桩、方桩、管片、企口管、建筑钢结构件、声屏障、商品混凝
土,建材批发、零售,地基与基础工程施工,港口与航道工程施工,实业投资,国内贸易(除专项规定),资
产管理,投资管理,投资咨询,从事货物进出口及技术进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门
批准后方可开展经营活动】
本公司的母公司为康峰投资，本公司的实际控制人为陆仁军、蒋陆峰。
合并财务报表范围
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海柘中投资有限公司
上海柘中电气有限公司
56
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海天捷建设工程有限公司
上海万郜数据科技有限公司
上海柘晋网络科技有限公司
上海达甄资产管理中心（有限合伙）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“合并范围的变更” 和 “在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起 12个月的持续经营能力进行评估，评价结果表明本公司自报告期末起12个
月的持续经营能力不存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司报告期的合并及
母公司财务状况以及报告期的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
57
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债
（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流
量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表
中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公
司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形
成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
58
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧
失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧
失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理外，均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
60
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量
又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除
此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少
会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员
报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金
融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应
收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始
计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
61
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按
公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇
兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进
行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产
按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
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议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售
金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本
计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预
期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险
显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未
显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准
备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明
该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产
计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
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持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收账款
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
应收款项坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
除特殊情况外，则按账龄分析法计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据： 按账龄组合
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%)
1年以内 不计提
1－2年 5.00
2－3年 30.00
3－4年 50.00
4年以上 100.00
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应
收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法：结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：
单项金额重大的判断依据或金额标准：其他应收款余额前五名
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的其他应收款，
除特殊情况外，则按账龄分析法计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备其他应收款：
确定组合的依据： 按账龄组合
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提 账龄分析法
方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 其他应收款计提比例(%)
1年以内 不计提
1－2年 5.00
2－3年 30.00
3－4年 50.00
4年以上 100.00
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款：
单独计提坏账准备的理由：有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的其
他应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法：结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
13、存货
存货的分类
存货分类为：原材料（包括低值易耗品和包装物）、库存商品、在产品、发出商品、工程施
工等。
2.发出存货的计价方法
原材料时按加权平均法计价，库存商品、在产品、发出商品按个别认定法计价。
3.不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
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或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
14、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得
批准。
15、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控
制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制
下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的
初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以
公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期
股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实
质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金
等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期
损益。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在
持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收
益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交
易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价
值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比
例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者
权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制
或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50
运输工具 年限平均法 10 5.00 9.50
其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
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融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产
而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借
款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资
产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账
面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以
公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形
资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换
入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
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项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 600个月 按土地使用权的可使用期限
软件及专利权 60个月 按预计使用期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减
值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分
摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受
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益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2.摊销年限
以长期待摊费用的受益期确认摊销年限。
22、合同负债
反映公司在向客户转让商品之前，已经收到的合同对价或已经取得的无条件收取合同对价权利的金额。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经
费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的
职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度
（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴
费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
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（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提
供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设
定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高
质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或
相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并
且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合
收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益。
24、预计负债
预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
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到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市
流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价
格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个
资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等
后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当
期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相
关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值
计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，
即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得
服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算
的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权
益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相
应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权
情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新
计量，其变动计入当期损益。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
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27、政府补助
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补
助；
2.确认时点
企业能够满足政府补助所附条件；
企业能够收到政府补助。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于
补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算
相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
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税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当
期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，
计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出
租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收
益金额。
30、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被
本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计
划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行财政部通知 第四届董事会第六次会议
执行《企业会计准则第14号——收入》（财会【2017】22号新收入准则，新增加"合同负债"科目和财务报表项目。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 142,231,538.21 142,231,538.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 37,037,326.92 37,037,326.92
衍生金融资产
应收票据
应收账款 324,955,606.30 324,955,606.30
应收款项融资 20,161,843.65 20,161,843.65
预付款项 3,850,299.56 3,850,299.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 108,524,039.57 108,524,039.57
其中：应收利息
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应收股利 20,000,000.00 20,000,000.00
买入返售金融资产
存货 124,185,420.89 124,185,420.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 18,550,253.99 18,550,253.99
流动资产合计 779,496,329.09 779,496,329.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 362,378,219.31 362,378,219.31
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,300,728,422.33 1,300,728,422.33
投资性房地产
固定资产 300,220,088.63 300,220,088.63
在建工程 48,003,793.17 48,003,793.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 86,101,994.62 86,101,994.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 42,016,495.08 42,016,495.08
其他非流动资产
非流动资产合计 2,139,449,013.14 2,139,449,013.14
资产总计 2,918,945,342.23 2,918,945,342.23
流动负债：
短期借款 116,372,795.00 116,372,795.00
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 123,220,662.02 123,220,662.02
预收款项 108,822,458.09 105,181,003.52 -3,641,454.57
合同负债 3,641,454.57 3,641,454.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,353,262.94 4,353,262.94
应交税费 54,027,363.66 54,027,363.66
其他应付款 126,873,805.30 126,873,805.30
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 215,304,265.65 215,304,265.65
流动负债合计 748,974,612.66 748,974,612.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
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递延所得税负债 115,002,477.24 115,002,477.24
其他非流动负债 24,521,450.00 24,521,450.00
非流动负债合计 139,523,927.24 139,523,927.24
负债合计 888,498,539.90 888,498,539.90
所有者权益：
股本 441,575,416.00 441,575,416.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 520,663,541.11 520,663,541.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 109,615,429.99 109,615,429.99
一般风险准备
未分配利润 958,592,415.23 958,592,415.23
归属于母公司所有者权益
2,030,446,802.33 2,030,446,802.33
合计
少数股东权益
所有者权益合计 2,030,446,802.33 2,030,446,802.33
负债和所有者权益总计 2,918,945,342.23 2,918,945,342.23
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 122,555,986.84 122,555,986.84
交易性金融资产 16,933,765.28 16,933,765.28
衍生金融资产
应收票据
应收账款 608,065.00 608,065.00
应收款项融资 3,280,000.00 3,280,000.00
预付款项 499,419.63 499,419.63
其他应收款 107,231,656.85 107,231,656.85
其中：应收利息
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 251,108,893.60 251,108,893.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,288,667,452.17 1,288,667,452.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 996,051,754.16 996,051,754.16
投资性房地产
固定资产 51,429,834.47 51,429,834.47
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 43,086,804.32 43,086,804.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 37,840,894.93 37,840,894.93
其他非流动资产
非流动资产合计 2,417,076,740.05 2,417,076,740.05
资产总计 2,668,185,633.65 2,668,185,633.65
流动负债：
短期借款 116,372,795.00 116,372,795.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
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上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 6,411,096.56 6,411,096.56
预收款项 29,866.32 29,866.32
合同负债
应付职工薪酬
应交税费 541,442.12 541,442.12
其他应付款 201,000,443.78 201,000,443.78
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
流动负债合计 524,355,643.78 524,355,643.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 114,986,942.99 114,986,942.99
其他非流动负债
非流动负债合计 114,986,942.99 114,986,942.99
负债合计 639,342,586.77 639,342,586.77
所有者权益：
股本 441,575,416.00 441,575,416.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 859,988,942.39 859,988,942.39
减：库存股
83
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 81,900,557.71 81,900,557.71
未分配利润 645,378,130.78 645,378,130.78
所有者权益合计 2,028,843,046.88 2,028,843,046.88
负债和所有者权益总计 2,668,185,633.65 2,668,185,633.65
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
32、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 13%、6%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 1%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
2017年10月23日，公司全资子公司上海柘中电气有限公司通过高新技术企业认证，高新技术企业
证书编号为GR201731000513，有效期为三年，企业所得税减按15%税率计征。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
84
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
库存现金 104,130.11 66,901.64
银行存款 143,331,429.35 141,134,257.15
其他货币资金 5,569,776.54 1,030,379.42
合计 149,005,336.00 142,231,538.21
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
16,974,885.83 16,933,765.28
益的金融资产
其中：
权益工具投资 16,974,885.83 16,933,765.28
指定以公允价值计量且其变动计入当
20,103,561.64
期损益的金融资产
其中：
债务工具投资 20,103,561.64
合计 16,974,885.83 37,037,326.92
其他说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
438,61 384,96 380,22
按组合计提坏账 100.00 53,651, 12.23 100.00 55,266, 324,955,
1,958.8 0,111.8 2,453.2 14.54%
准备的应收账款 % 846.91 % % 846.91 606.30
0 9 1
其中：
438,61 100.00 53,651, 12.23 384,96 380,22 100.00 55,266, 324,955,
合计 14.54%
1,958.8 % 846.91 % 0,111.8 2,453.2 % 846.91 606.30
85
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
0 9 1
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 438,611,958.80 53,651,846.91 12.23%
合计 438,611,958.80 53,651,846.91 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 357,505,464.30
1至2年 30,045,703.01
2至3年 22,286,095.70
3 年以上 28,774,695.79
3至4年 7,509,947.22
4至5年 21,264,748.57
合计 438,611,958.80
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
86
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
账龄组合 55,266,846.91 1,615,000.00 53,651,846.91
合计 55,266,846.91 1,615,000.00 53,651,846.91
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 28,839,446.80 6.58% 1,441,972.34
第二名 13,382,458.87 3.05% 669,122.94
第三名 13,181,901.57 3.01% 659,095.08
第四名 11,431,234.37 2.61% 571,561.72
第五名 11,362,961.95 2.59% 568,148.10
合计 78,198,003.56 17.84%
4、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 14,294,640.79 20,161,843.65
合计 14,294,640.79 20,161,843.65
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,219,232.32 96.64% 3,633,746.51 94.37%
87
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1至2年 66,078.33 1.03% 66,078.33 1.72%
2至3年 150,474.72 2.34% 150,474.72 3.91%
合计 6,435,785.37 -- 3,850,299.56 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额
合计数的比例(%)
第一名 725,136.00 11.27
第二名 425,474.01 6.61
第三名 420,362.56 6.53
第四名 356,962.00 5.55
第五名 200,000.00 3.11
合计 2,127,934.57 33.06
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 20,000,000.00
其他应收款 7,258,571.82 88,524,039.57
合计 7,258,571.82 108,524,039.57
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海奉贤燃机发电有限公司 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
88
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 3,549,653.55 2,466,531.52
押金及保证金 4,643,866.15 92,649,391.85
备用金 2,094,618.09 791,879.90
长期资产处理款 735,085.15 735,085.15
合计 11,023,222.94 96,642,888.42
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 8,118,848.85 8,118,848.85
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期转回 4,354,197.73 4,354,197.73
2020 年 6 月 30 日余额 3,764,651.12 3,764,651.12
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 7,363,287.78
1至2年 77,064.41
2至3年 72,680.00
3 年以上 3,510,190.75
3至4年 140,000.00
89
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4至5年 3,370,190.75
合计 11,023,222.94
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
第一阶段 8,118,848.85 4,354,197.73 3,764,651.12
合计 8,118,848.85 4,354,197.73 3,764,651.12
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
浙江同兴技术股
押金及保证金 1,000,000.00 1 年以内 9.07% 50,000.00
份有限公司
中信国际招标有
押金及保证金 800,000.00 1 年以内 7.26% 40,000.00
限公司
上海永钱物流有
长期资产处理款 735,085.15 4 年以上 6.67% 735,085.15
限公司
上海通翌招标代
押金及保证金 600,000.00 1 年以内 5.44% 30,000.00
理有限公司
中航技国际经贸
押金及保证金 600,000.00 1 年以内 5.44% 30,000.00
发展有限公司
合计 -- 3,735,085.15 -- 33.88% 885,085.15
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
90
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（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 19,019,628.04 19,019,628.04 25,335,988.44 25,335,988.44
在产品 10,616,671.03 10,616,671.03 26,812,355.62 26,812,355.62
库存商品 41,252,659.64 41,252,659.64 70,171,654.72 70,171,654.72
发出商品 8,245,499.98 6,600,020.87 1,645,479.11 8,245,499.98 6,600,020.87 1,645,479.11
工程施工 339,885.38 339,885.38 219,943.00 219,943.00
合计 79,474,344.07 6,600,020.87 72,874,323.20 130,785,441.76 6,600,020.87 124,185,420.89
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
发出商品 6,600,020.87 6,600,020.87
合计 6,600,020.87 6,600,020.87
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保本浮动收益理财产品 9,000,000.00 15,000,000.00
预缴税金 3,550,253.99 3,550,253.99
合计 12,550,253.99 18,550,253.99
其他说明：
9、长期股权投资
单位： 元
被投资 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
91
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单位 额(账 权益法 宣告发 额(账 备期末
其他综
面价 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 面价 余额
合收益 其他
值) 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 值)
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上海奉
168,04 173,83
贤燃机 5,795,1
2,760.9 7,951.8
发电有 90.89
7 6
限公司
太原中
晋交能
5,000,0 5,000,0 5,000,0
数据科
00.00 00.00 00.00
技有限
公司
苏民投
君信
（上
海）产
业升级
194,33 194,33
与科技
5,458.3 5,458.3
创新股
4 4
权投资
合伙企
业（有
限合
伙）
367,37 373,17
5,795,1 5,000,0
小计 8,219.3 3,410.2
90.89 00.00
1 0
367,37 373,17
5,795,1 5,000,0
合计 8,219.3 3,410.2
90.89 00.00
1 0
其他说明
10、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
944,554,870.97 1,300,728,422.33
益的金融资产
92
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 944,554,870.97 1,300,728,422.33
其他说明：
11、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 289,524,488.47 300,220,088.63
合计 289,524,488.47 300,220,088.63
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 437,129,212.17 142,133,547.39 8,060,685.66 7,511,164.13 594,834,609.35
2.本期增加金
51,327.43 73,038.94 124,366.37
额
（1）购置 51,327.43 73,038.94 124,366.37
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
1,500,000.00 1,500,000.00
额
（1）处置或
1,500,000.00 1,500,000.00
报废
4.期末余额 437,129,212.17 140,684,874.82 8,060,685.66 7,584,203.07 593,458,975.72
二、累计折旧
1.期初余额 135,741,655.23 93,067,283.29 4,941,525.38 5,454,464.57 239,204,928.47
2.本期增加金
8,362,943.82 1,518,419.52 167,253.99 696,349.20 10,744,966.53
额
（1）计提 8,362,943.82 1,518,419.52 167,253.99 696,349.20 10,744,966.53
3.本期减少金
11,875.00 11,875.00
额
93
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（1）处置或
11,875.00 11,875.00
报废
4.期末余额 144,104,599.05 94,573,827.81 5,108,779.37 6,150,813.77 249,938,020.00
三、减值准备
1.期初余额 31,856,463.38 22,796,289.96 756,838.91 55,409,592.25
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
1,413,125.00 1,413,125.00
额
（1）处置或
1,413,125.00 1,413,125.00
报废
4.期末余额 31,856,463.38 21,383,164.96 756,838.91 53,996,467.25
四、账面价值
1.期末账面价
261,168,149.74 24,727,882.05 2,951,906.29 676,550.39 289,524,488.47
值
2.期初账面价
269,531,093.56 26,269,974.14 3,119,160.28 1,299,860.65 300,220,088.63
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 138,549,451.73 69,490,086.79 30,339,490.59 38,719,874.35
专用设备 109,007,108.85 82,117,138.73 21,383,164.96 5,506,805.16
电子及其他设备 3,075,683.95 2,147,325.16 756,838.91 171,519.88
合计 250,632,244.53 153,754,550.68 52,479,494.46 44,398,199.39
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
码头 3,380,270.22
94
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12、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 54,116,669.66 48,003,793.17
合计 54,116,669.66 48,003,793.17
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大直径 PHC 管
桩的改扩建及
2,668,784.85 2,668,784.85 2,668,784.85 2,668,784.85
配套码头及研
发楼
大管桩 1-2 车
7,424,973.75 7,424,973.75 7,424,973.75 7,424,973.75
间改造
天捷厂房 53,442,917.26 53,442,917.26 47,330,040.77 47,330,040.77
其他 673,752.40 673,752.40 673,752.40 673,752.40
合计 64,210,428.26 10,093,758.60 54,116,669.66 58,097,551.77 10,093,758.60 48,003,793.17
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
180,00 47,330 53,442
天捷 6,112, 29.69 29.69 募股
0,000. ,040.7 ,917.2
厂房 876.49 % % 资金
00 7 6
180,00 47,330 53,442
6,112,
合计 0,000. ,040.7 ,917.2 -- -- --
876.49
00 7 6
95
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 111,748,197.90 1,331,451.33 113,079,649.23
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 111,748,197.90 1,331,451.33 113,079,649.23
二、累计摊销
1.期初余额 25,646,203.28 1,331,451.33 26,977,654.61
2.本期增加
1,121,038.06 1,121,038.06
金额
（1）计提 1,121,038.06 1,121,038.06
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 26,767,241.34 1,331,451.33 28,098,692.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
96
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
84,980,956.56 84,980,956.56
价值
2.期初账面
86,101,994.62 86,101,994.62
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 106,666,391.12 21,105,624.75 112,548,713.84 22,576,205.43
可抵扣亏损 71,260,066.44 17,487,692.20 71,260,066.44 17,487,692.20
交易性金融资产 710,142.28 177,535.57 7,810,389.78 1,952,597.45
合计 178,636,599.84 38,770,852.52 191,619,170.06 42,016,495.08
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
权益工具投资公允价
385,132,222.15 96,272,699.37 460,051,333.63 115,002,477.24
值变动
合计 385,132,222.15 96,272,699.37 460,051,333.63 115,002,477.24
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
项目 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
97
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 38,770,852.52 42,016,495.08
递延所得税负债 96,272,699.37 115,002,477.24
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 166,372,795.00 116,372,795.00
合计 166,372,795.00 116,372,795.00
短期借款分类的说明：
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 84,025,525.12 108,724,083.70
1 年以上 10,198,277.34 14,496,578.32
合计 94,223,802.46 123,220,662.02
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 28,456,527.76 79,422,510.22
1 年以上 25,758,493.30 25,758,493.30
合计 54,215,021.06 105,181,003.52
18、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 2,085,373.04 3,641,454.57
98
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 2,085,373.04 3,641,454.57
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,353,262.94 16,188,753.44 20,542,016.38
二、离职后福利-设定
1,653,204.39 1,653,204.39
提存计划
合计 4,353,262.94 17,841,957.83 22,195,220.77
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
4,353,262.94 13,411,463.36 17,764,726.30
和补贴
3、社会保险费 1,112,998.08 1,112,998.08
其中：医疗保险
1,064,971.19 1,064,971.19
费
工伤保险
24,546.99 24,546.99
费
生育保险
23,479.90 23,479.90
费
4、住房公积金 1,664,292.00 1,664,292.00
合计 4,353,262.94 16,188,753.44 20,542,016.38
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,573,397.87 1,573,397.87
2、失业保险费 79,806.52 79,806.52
99
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合计 1,653,204.39 1,653,204.39
其他说明：
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 39,665,261.39 40,888,110.15
企业所得税 13,620,877.89 11,649,571.67
个人所得税 10,098.66 18,804.96
城市维护建设税 63,928.76 195,451.03
土地使用税 155,579.25
教育费附加 211,028.78 605,595.60
印花税 37,500.00
河道管理费 73,021.60 73,021.60
地方教育费附加 140,684.84 403,729.40
合计 53,784,901.92 54,027,363.66
其他说明：
21、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 6,355,203.72 126,873,805.30
合计 6,355,203.72 126,873,805.30
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 5,695,684.50 126,214,286.08
1 年以上 659,519.22 659,519.22
合计 6,355,203.72 126,873,805.30
100
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
22、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
已背书未到期票据 2,100,000.00 15,304,265.65
中国国际金融股份有限公司借款 200,000,000.00
合计 2,100,000.00 215,304,265.65
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
23、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合伙企业其他合伙人出资份额 24,521,450.00 24,521,450.00
合计 24,521,450.00 24,521,450.00
其他说明：
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
441,575,416. 441,575,416.
股份总数
00 00
其他说明：
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 440,663,541.11 440,663,541.11
其他资本公积 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 520,663,541.11 520,663,541.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
101
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26、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 109,615,429.99 109,615,429.99
合计 109,615,429.99 109,615,429.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 958,592,415.23 702,671,849.64
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 256,012,694.77
调整后期初未分配利润 958,592,415.23 958,684,544.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,412,191.57 94,663,779.43
减：提取法定盈余公积 6,440,825.41
应付普通股股利 88,315,083.20 88,315,083.20
期末未分配利润 872,689,523.60 958,592,415.23
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 343,756,166.78 266,576,134.69 205,227,505.59 151,874,059.36
其他业务 845,908.54 401,697.47 748,323.77 47,816.54
合计 344,602,075.32 266,977,832.16 205,975,829.36 151,921,875.90
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
102
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 212,577,130.97 元，其中，元预计将于
年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
29、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 35,288.57 132,216.00
教育费附加 105,865.70 396,642.21
土地使用税 234,674.10 234,674.10
车船使用税 11,670.80 11,539.50
印花税 4,055.00 24.60
地方教育费附加 70,577.13 132,214.06
合计 462,131.30 907,310.47
其他说明：
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 1,214,919.73 1,121,855.16
职工薪酬 545,636.27 345,163.01
差旅费 2,916,523.82 717,289.28
办公费 111,622.25 149,046.63
招待费 2,510,700.64 958,559.50
保险费 60,702.63 48,532.91
103
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
广告费 313,407.21
合计 7,360,105.34 3,653,853.70
其他说明：
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬福利费 4,800,432.25 4,347,727.36
业务招待费 1,588,247.40 1,536,591.75
折旧费 4,467,023.45 4,388,640.06
研发费用 3,810,666.83 3,699,286.39
差旅费 398,114.61 1,440,634.28
其他支出 948,121.58 5,179,000.47
咨询服务费 5,048,814.23 4,864,982.81
无形资产摊销 1,121,038.06 1,134,783.62
办公费 368,899.12 298,167.63
职工培训费 14,620.00 12,240.58
会务费 35,000.00 30,000.00
社保公积金等 705,595.70 1,092,677.66
水电费 688,265.75 1,230,146.74
港码头管理费 19,708.09 93,634.05
保安费 455,939.40 455,939.40
检测费 162,471.62 173,283.94
燃料费 23,084.79 499,874.33
合计 24,656,042.88 30,477,611.07
其他说明：
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,190,109.56
减：利息收入 133,843.02 89,243.89
汇兑损益 -835,062.47 1,089.67
其他 5,980.01 126,396.90
104
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合计 227,184.08 38,242.68
其他说明：
33、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 139,933.04
代扣个人所得税手续费 167,473.80
合计 307,406.84
34、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,795,190.89 8,254,708.70
处置交易性金融资产取得的投资收益 -222,747.72
其他非流动金融资产在持有期间的投资收
11,336,272.74 10,656,000.00
益
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 -88,439,708.35 20,204,921.91
其他投资收益 831,275.34 1,785,610.24
合计 -70,699,717.10 40,901,240.85
其他说明：
35、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 4,903,438.30 2,717,337.77
其他非流动金融资产的公允价值变动
8,450,934.62 8,490,632.86
收益
合计 13,354,372.92 11,207,970.63
其他说明：
36、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
105
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其他应收款坏账损失 4,354,197.73
应收账款坏账损失 1,615,000.00
合计 5,969,197.73
其他说明：
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,770,913.74
五、固定资产减值损失 1,413,125.00
合计 1,413,125.00 7,770,913.74
其他说明：
38、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -1,311,620.15 -2,499.17
39、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 119,636.37
其他 0.91 111,079.81
合计 0.91 230,716.18
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因符合地
方政府招
上海市知 商引资等 与收益相
专利补助 补助 否 否 10,000.00
识产权局 地方性扶 关
持政策而
获得的补
106
上海柘中集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
助
因符合地
方政府招
商引资等
财政社保 上海市财 与收益相
补助 地方性扶 否 否 139,933.04 109,636.37
补助 政 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
代扣个人 商引资等
奉贤区税 与收益相
所得税手 补助 地方性扶 否 否 167,473.80
务局 关
续费 持政策而
获得的补
助
与收益相
合计 307,406.84 119,636.37
关
其他说明：
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 260,000.00
其他 1,306.28 112,932.00
合计 261,306.28 112,932.00
其他说明：
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,762,183.17 4,501,282.02
递延所得税费用 -15,484,135.31 3,265,547.35
合计 -8,721,952.14 7,766,829.37
107
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -6,309,760.57
所得税费用 -8,721,952.14
其他说明
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 132,620.92 86,427.58
其他营业外收入 1,639,373.11 1,555,242.19
政府补助 321,013.31 230,715.19
单位及个人往来 666,029.00 406,037,240.98
保函保证金解冻 4,811,222.10 6,277,767.81
合计 7,570,258.44 414,187,393.75
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用 117,776.79 133,645.27
销售费用 3,525,872.58 1,822,221.88
管理费用 14,533,960.62 21,416,174.69
支付其他往来款 5,614,352.00 145,933,098.00
支付保函保证金 4,015,950.00 6,553,022.49
合计 27,807,911.99 175,858,162.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
108
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收到大股东借款 157,000,000.00
收到中国国际金融股份有限公司 57,638,518.39
合计 214,638,518.39
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付中国国际金融股份有限公司 189,120,000.00
归还大股东借款 277,000,000.00
合计 466,120,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 2,412,191.57 71,205,516.40
加：资产减值准备 -7,382,322.73 -7,770,913.74
固定资产折旧、油气资产折耗、
10,744,966.53 10,642,515.48
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 1,121,038.06 1,134,783.62
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 1,311,620.15 2,499.17
列）
公允价值变动损失（收益以
-8,680,621.99 -11,207,970.63
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
227,184.08 38,242.68
列）
投资损失（收益以“－”号填
66,025,966.17 -40,901,240.85
列）
递延所得税资产减少（增加以
3,245,642.56 2,517,234.11
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以 -18,729,777.87 -3,475,472.67
109
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“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
51,311,097.69 9,491,393.44
填列）
经营性应收项目的减少（增加
55,794,197.84 -13,049,280.87
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-211,391,981.94 269,570,563.70
以“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -53,990,799.88 288,197,869.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 149,005,336.00 39,107,477.82
减：现金的期初余额 142,231,538.21 43,613,888.97
现金及现金等价物净增加额 6,773,797.79 -4,506,411.15
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 149,005,336.00 142,231,538.21
其中：库存现金 104,130.11 66,901.64
可随时用于支付的银行存款 143,331,429.35 141,134,257.15
可随时用于支付的其他货币资金 5,569,776.54 1,030,379.42
三、期末现金及现金等价物余额 149,005,336.00 142,231,538.21
其他说明：
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 219,068,005.17 用于抵押借款
无形资产 32,674,975.07 用于抵押借款
合计 251,742,980.24 --
其他说明：
110
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45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：欧元 14,890,000.00 7.8155 116,372,795.00
其他说明：
46、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政社保补助 139,933.04 其他收益 139,933.04
手续费补助 167,473.80 其他收益 167,473.80
合计 307,406.84 其他收益 307,406.84
111
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47、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
112
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2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
113
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海柘中投资
上海 上海 投资 100.00% 收购
有限公司
上海柘中电气
上海 上海 制造业 100.00% 收购
有限公司
上海天捷建设
上海 上海 施工 100.00% 收购
工程有限公司
上海万郜数据
上海 上海 制造业 100.00% 设立
科技有限公司
上海柘晋网络 软件和信息技
上海 上海 78.00% 设立
科技有限公司 术服务业
上海达甄资产
管理中心（有 上海 上海 投资 88.57% 收购
限合伙）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
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上海奉贤燃机
上海 上海 燃机发电 20.00% 权益法
发电有限公司
苏民投君信
（上海）产业
升级与科技创
上海 上海 投资 25.84% 权益法
新股权投资合
伙企业（有限
合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
苏民投君信（上海） 苏民投君信（上海）
上海奉贤燃机发电有 产业升级与科技创新 上海奉贤燃机发电有 产业升级与科技创新
限公司 股权投资合伙企业 限公司 股权投资合伙企业
（有限合伙） （有限合伙）
流动资产 52,268,860.62 750,083,558.80 51,577,115.44 415,555,892.00
非流动资产 978,468,330.87 1,026,915,940.65 344,815,148.00
资产合计 1,030,737,191.49 750,083,558.80 1,078,493,056.09 760,371,040.00
流动负债 159,291,667.62 235,979,972.91 198,000.00
非流动负债 2,255,764.54 3,232,718.00 2,299,278.30 3,232,718.00
负债合计 161,547,432.16 3,232,718.00 238,279,251.21 3,430,718.00
归属于母公司股东权
869,189,759.33 746,850,840.80 840,213,804.88 756,940,322.00
益
按持股比例计算的净
173,837,951.87 192,986,257.26 168,042,760.97 194,335,458.34
资产份额
营业收入 149,236,619.74 185,398,781.45
净利润 28,975,954.45 41,273,543.50
综合收益总额 28,975,954.45 41,273,543.50
本年度收到的来自联
20,000,000.00 20,000,000.00
营企业的股利
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负
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责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部
信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限
额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风
险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内
对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及理财产品。
浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价
值利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受
的。
3.流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确
保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司流动负债包括短期借款、应付账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款均预计在1年内
到期偿付。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
项目 期末公允价值
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第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产 15,974,885.83 15,974,885.83
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 15,974,885.83 15,974,885.83
金融资产
（2）权益工具投资 15,974,885.83 15,974,885.83
其他非流动金融资产 944,554,870.97 944,554,870.97
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 944,554,870.97 944,554,870.97
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 944,554,870.97 944,554,870.97
（3）衍生金融资产
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
单位：元
项目 期末公允价值 估值技术 不可观察输入值
成本法
权益工具投资 944,554,870.97
上市公司比较法 流动性折价
3、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
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上海康峰投资管 实业投资，资产管
上海奉贤 人民币 80,000,000 元 62.52% 62.52%
理有限公司 理等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
本公司的实际控制人为陆仁军、蒋陆峰。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海柘杰电器有限公司 受同一控制人控制的公司
上海凯尔乐通用电器有限公司 受同一控制人控制的公司
上海创业接力科技金融集团有限公司 本公司董监高担任其董事的其他公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
118
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上海奉贤燃机发
应收股利 20,000,000.00
电有限公司
上海奉贤燃机发
其他应收款 383,737.20 383,737.20 383,737.20 383,737.20
电有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 上海康峰投资管理有限公司 120,000,000.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、截至2020年6月30日止公司开具尚未到期的保函情况如下：
币种及单位 保函类型 保证金百分比 保函金额 保证金
人民币元 履约保函 0% 18,486,314.56
人民币元 预付保函 0% 2,002,132.95
人民币元 质量保函 10% 470,353.85 47,035.39
人民币元 质量保函 0% 14,451,512.77
小计 35,410,314.13 47,035.39
欧元 融资性保函 0% 15,200,000.00 房产抵押
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
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2、其他资产负债表日后事项说明
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 15,353, 100.00 14,745, 96.04 608,06 15,468, 100.00 14,860, 608,065.
96.07%
准备的应收账款 212.47 % 147.47 % 5.00 212.47 % 147.47 00
其中：
15,353, 100.00 14,745, 96.04 608,06 15,468, 100.00 14,860, 608,065.
合计 96.07%
212.47 % 147.47 % 5.00 212.47 % 147.47 00
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按账龄组合 15,353,212.47 14,745,147.47 96.04%
合计 15,353,212.47 14,745,147.47 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
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单位： 元
账龄 期末余额
3 年以上 15,353,212.47
3至4年 1,216,130.00
4至5年 14,137,082.47
合计 15,353,212.47
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 14,860,147.47 115,000.00 14,745,147.47
合计 14,860,147.47 115,000.00 14,745,147.47
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 2,697,139.54 17.57% 2,697,139.54
第二名 1,507,577.20 9.82% 1,507,577.20
第三名 1,421,786.00 9.26% 1,421,786.00
第四名 1,216,130.00 7.92% 608,065.00
第五名 1,096,285.90 7.14% 1,096,285.90
合计 7,938,918.64 51.71%
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 10,709,389.40 107,231,656.85
合计 10,709,389.40 107,231,656.85
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（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 188,500.00 87,083,954.58
长期资产处理款 735,085.15 735,085.15
往来款 16,538,891.60 36,519,902.20
合计 17,462,476.75 124,338,941.93
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 17,107,285.08 17,107,285.08
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期转回 10,354,197.73 10,354,197.73
2020 年 6 月 30 日余额 6,753,087.35 6,753,087.35
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 209,489.40
2至3年 15,000,000.00
3 年以上 2,252,987.35
4至5年 2,252,987.35
合计 17,462,476.75
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
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计提 收回或转回 核销 其他
第一阶段 17,107,285.08 10,354,197.73 6,753,087.35
合计 17,107,285.08 10,354,197.73 6,753,087.35
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
上海柘中投资有限
往来款 15,000,000.00 2-3 年 85.90% 4,500,000.00
公司
上海永钱物流有限
长期资产处理款 735,085.15 4 年以上 4.21% 735,085.15
公司
上海双登房产经纪
往来款 590,000.00 4 年以上 3.38% 590,000.00
事务所
上海奉贤燃机发电
往来款 383,737.20 4 年以上 2.20% 383,737.20
有限公司
中铁一局集团有限
押金及保证金 188,500.00 4 年以上 1.08% 188,500.00
公司
合计 -- 16,897,322.35 -- 96.76% 6,397,322.35
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,094,331,993. 1,094,331,993. 1,094,331,993. 1,094,331,993.
对子公司投资
83 83 83 83
对联营、合营
194,335,458.34 194,335,458.34 194,335,458.34 194,335,458.34
企业投资
1,288,667,452. 1,288,667,452. 1,288,667,452. 1,288,667,452.
合计
17 17 17 17
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
上海柘中电 686,512,005. 686,512,005.
气有限公司 84 84
上海柘中投 217,841,437. 217,841,437.
资有限公司 99 99
上海达甄资
189,978,550. 189,978,550.
产管理中心
00 00
（有限合伙）
1,094,331,99 1,094,331,99
合计
3.83 3.83
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
苏民投
君信
（上
海）产
业升级
194,33 194,33
与科技
5,458.3 5,458.3
创新股
4 4
权投资
合伙企
业（有
限合
伙）
194,33 194,33
小计 5,458.3 5,458.3
4 4
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194,33 194,33
合计 5,458.3 5,458.3
4 4
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 -222,747.72
非流动金融资产在持有期间的投资收益 11,336,272.74 10,656,000.00
处置非流动金融资产取得的投资收益 -88,439,708.35 20,204,921.91
其他投资收益 420,016.43 7,249.32
合计 -76,906,166.90 30,868,171.23
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,311,620.15
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 139,933.04
量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 831,275.34
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 -63,971,810.41
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-93,831.57
出
减：所得税影响额 -16,137,608.42
合计 -48,268,445.33 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
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□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
0.12% 0.0055 0.0055
润
扣除非经常性损益后归属于公
2.55% 0.11 0.11
司普通股股东的净利润
3、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司2020年半年度报告文本。
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
上海柘中集团股份有限公司
法定代表人：陆仁军
二〇二〇年八月十日
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