杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
杭州中恒电气股份有限公司
HANGZHOU ZHONGHENG ELECTRIC CO., LTD.
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人朱国锭、主管会计工作负责人陈志云及会计机构负责人(会计主
管人员)虞亚凤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司半年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者
的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7
第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................17
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................25
第七节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................28
第八节 财务报告 .................................................................................................................................................................................30
第九节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 115
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/中恒电气 指 杭州中恒电气股份有限公司
公司控股股东/中恒科技 指 杭州中恒科技投资有限公司
中恒博瑞 指 北京中恒博瑞数字电力科技有限公司
中博软通 指 北京中博软通投资管理中心（有限合伙）
恒博达瑞 指 北京恒博达瑞投资管理中心（有限合伙）
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 中恒电气 股票代码 002364
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州中恒电气股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中恒电气
公司的外文名称（如有） HANGZHOU ZHONGHENG ELECERIC CO., Ltd
公司的法定代表人 朱国锭
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈志云 宋钰锟
杭州市高新区之江科技工业园东信大道 杭州市高新区之江科技工业园东信大道
联系地址
69 号 69 号
电话 0571-86699838 0571-86699838
传真 0571-86699755 0571-86699755
电子信箱 zhengquan@hzzh.com songyk@hzzh.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
浙江省工商行政管
报告期初注册 2012 年 12 月 13 日 330000000036983 330195253916340 25391634-0
理局
浙江省工商行政管
报告期末注册 2013 年 06 月 05 日 330000000036983 330195253916340 25391634-0
理局
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 175,158,995.08 166,457,619.16 5.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） 34,333,550.32 25,654,824.85 33.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
27,481,006.85 25,831,831.41 6.38%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -78,328,535.22 -23,520,041.72 213.9%
基本每股收益（元/股） 0.14 0.25 -44%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.25 -44%
加权平均净资产收益率（%） 4.29% 3.54% 0.75%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 874,297,271.62 938,416,277.40 -6.83%
归属于上市公司股东的净资产（元） 804,116,666.88 785,261,405.81 2.4%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 34,333,550.32 25,654,824.85 804,116,666.88 785,261,405.81
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 34,333,550.32 25,654,824.85 804,116,666.88 785,261,405.81
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 336,225.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,702,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,590.32
减：所得税影响额 1,209,272.38
合计 6,852,543.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，公司及子公司对外积极应对宏观经济环境的影响，抓住机遇，迎接挑战；对内公司管
理层认真落实公司经营发展战略及规划，继续秉承“至诚至精，中正恒久”的经营理念，继续加大新产品
开发的投入，丰富和完善产品线，加大市场推广力度，实现了公司稳定健康发展。
报告期内，公司在电力市场开拓中取得了历史性突破；面对大力推进4G建设的市场机遇，公司时刻保
持关注并全力争取市场份额；高压直流电源（HVDC)的市场推广进一步扩大。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入175,158,995.08 元，较上年同期增加5.23%；营业成本98,227,231.05 元，
较上年同期下降9.74%，主要是因公司开源节流，采购成本下降所致；期间费用 39,463,335.72 元，较
上年同期上升36.43%,主要系因募集资金的减少，利息收入下降及管理费用的上升所致；研发投入
13,372,749.52 元，较上年同期增加43.22 %，主要系公司继续加大科技投入。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 175,158,995.08 166,457,619.16 5.23%
营业成本 98,227,231.05 108,824,308.90 -9.74%
销售费用 14,933,242.79 13,422,657.63 11.25%
管理费用 27,729,561.36 21,772,995.28 27.36%
系因募集资金的减少，
财务费用 -3,199,468.43 -6,269,529.82 -48.97%
利息收入下降
所得税费用 6,544,293.00 5,270,735.70 24.16%
主要系公司继续加大科
研发投入 13,372,749.52 9,337,020.35 43.22%
技投入
1、报告期，销售商品、
提供劳务收到的现金为
138,913,674.52 元，同比
下降 20.95%，2、收到
经营活动产生的现金流
-78,328,535.22 -23,520,041.72 213.9% 其他与经营活动有关的
量净额
现金为 2,072,754.77 元，
同比下降 84.56%；3、
支付给职工以及为职工
支付的现金为
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35,277,288.70 元，同比
上升 17.43%
去年同期中恒博瑞购买
投资活动产生的现金流
-7,603,294.97 -78,938,537.62 -97.64% 商品房计 68,487,257.00
量净额
元
1、去年同期中恒博瑞向
银行借款 5400 万，而今
筹资活动产生的现金流
-64,478,289.25 50,675,827.19 -227.24% 年无银行借款 2、今年上
量净额
半年中恒博瑞归还借款
4900 万
现金及现金等价物净增
-150,410,119.44 -51,782,752.15 170.69%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司继续坚定地专注于“电力电子领域”，以战略规划为指导，以结构调整为主线，紧紧围绕年初确定的经营计划，
迎难而上、积极应对，并深入推进公司各项工作进展。公司董事会管理层审时度势，科学决策，带领公司全体员工创新拼搏、
开拓进取，各项目建设稳步推进，产品结构得到进一步优化，内部管理进一步完善，公司治理水平得到有效提升。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
通信行业 99,649,335.40 66,369,781.55 33.4% -0.63% 0.37% -0.67%
电力行业 32,733,808.55 23,284,856.39 28.87% -22.06% -23.92% 1.74%
软件行业 41,463,234.68 8,435,650.37 79.66% 78.8% -29.54% 31.28%
合计 173,846,378.63 98,090,288.31 43.58% 5.06% -9.76% 9.27%
分产品
通信电源 99,649,335.40 66,369,781.55 33.4% -0.63% 0.37% -0.67%
电力操作电源 32,733,808.55 23,284,856.39 28.87% -22.06% -23.92% 1.74%
软件开发、销售
41,463,234.68 8,435,650.37 79.66% 78.8% -29.54% 31.28%
及服务
合计 173,846,378.63 98,090,288.31 43.58% 5.06% -9.76% 9.27%
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分地区
内销 173,846,378.63 98,090,288.31 43.58% 5.06% -9.76% 9.27%
四、核心竞争力分析
1、公司继续践行“专注于电力电子领域”的原则，致力于高频开关电源产品的研发、生产和销售，
进一步加大研发投入。目前公司产品线已经能够覆盖公司产品所能涉及到的全部规格、等级，为公司今后
的市场推广，提升市场占有率奠定了良好的基础。
2、公司供应链扎实细致，管理水平卓越、高效，能够有效协调公司产品在标准化和定制化间的生产
计划和进度，充分发挥公司在满足客户个性化定制产品方面的高效的优势，为公司创造最佳的效益。
3、公司“至诚至精，中正恒久”的核心价值观，将致力于创新应用电力电子和互联网技术，为用户
提供世界一流的产品”作为中恒的使命，以实现“做业内最受尊敬的科技企业。”以技术驱动，做精做强，
赢得用户尊敬。关爱员工，共享成长，赢得员工尊敬。回报股东，回馈社会，赢得社会尊敬。我们相信在
新的企业文化的指导下，我们将更加专注我们的优势领域，我们的产品质量和服务将更好！
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
1,500,000.00
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
杭州派威电源有限公司 技术开发和服务 LED 灯具、电源设备等 30%
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 35,085.61
报告期投入募集资金总额 6,539.07
已累计投入募集资金总额 21,287.16
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 3,055.41
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 8.71%
募集资金总体使用情况说明
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一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕161 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有
限责任公司采用网下向询价对象定价配售与网上向社会投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普
通股（A 股股票）1,680 万股，发行价为每股人民币 22.35 元，共计募集资金人民币 37,548 万元，坐扣承销和保荐费
用 1,674.83 万元后的募集资金为人民币 35,873.17 万元，已由华泰联合证券有限责任公司于 2010 年 2 月 25 日汇入本
公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性
证券直接相关的新增外部费用 1,176.81 万元后，公司本次募集资金净额为人民币 34,696.36 万元。以上募集资金到位
情况业经天健会计师事务所有限公司审验，并出具了《验资报告》(天健验〔2010〕41 号)。
根据中国证监会会计部印发的《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》及财政部财会〔2010〕25 号《关于
执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》的规定,公司将股票发行及上市过程中发生
的广告费、路演费等共 389.25 万元从资本公积调整计入当期损益，相应增加了实际募集资金净额。经此调整，上述
募集资金净额为 35,085.61 万元。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。
二、 截至目前募集资金使用情况
经 2010 年 5 月 10 日公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募投项目的自筹
资金的议案》和《关于使用部分超募资金归还银行借款的议案》，同意公司使用超募资金归还银行借款 4,000 万元，
置换预先已投入募投项目的自筹资金 434.45 万元；
经 2011 年 6 月 28 日公司 2011 年第一次临时股东大会批准，公司使用超募资金 4,000 万元永久补充流动资金；
经公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于终止通信基站运营维护增值项目的议案》，终止了该项目建
设；
经公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分募集资金建设研发中心的议案》，同意公司使用
3725 万元募集资金建设研发中心项目；
经 2012 年 12 月 12 日公司 2012 年第三次临时股东大会批准，公司使用超募资金 5,400 万元为子公司北京中恒博
瑞数字电力技术有限公司归还银行借款。
截至 2013 年 6 月 30 日，公司募集资金余额为人民币 15773.79 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手
续费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
智能高频开关电源
2013 年
(220V/110V,48V/24V)
否 10,250 10,250 164.9 2,846.16 27.76% 12 月 31 否 否
系统升级换代及一体
日
化电源建设项目
通信基站运营维护增
是 3,745 3,745 0 689.59 18.41% 是
值项目（已终止）
研发中心项目 否 3,725 3,725 43.14 543.14 14.58% 2013 年 否 否
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12 月 31
日
承诺投资项目小计 -- 17,720 17,720 208.04 4,078.89 -- -- -- --
超募资金投向
2013 年
高压直流电源系统
否 5,565 5,565 931.03 3,808.27 68.43% 12 月 31 否 否
（HVDC）产业化项目
日
归还银行贷款（如有） -- 9,400 9,400 5,400 9,400 100% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 4,000 4,000 4,000 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 18,965 18,965 6,331.03 17,208.27 -- -- -- --
合计 -- 36,685 36,685 6,539.07 21,287.16 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预 因募集资金投资的厂房建设规划发生调整，建设工程规划许可证推迟及施工许可证延期取得，投资
计收益的情况和原因 进度延后，智能高频开关电源(220V/110V,48V/24V)系统升级换代及一体化电源建设项目和高压直流
（分具体项目） 电源系统（HVDC）产业化项目募集资金实际投入金额未达到计划进度。
通信基站运营维护增值项目由于受运营商对运维项目集中化、精细化服务要求的影响，运营成本大
项目可行性发生重大
幅度提高，致使该项目预计投资收益率下降。经 2012 年 3 月 21 日公司 2011 年度股东大会审议批准，
变化的情况说明
停止实施该项目。
适用
超募资金共计 21,090.61 万元。经 2010 年 5 月 10 日公司第三届董事会第十三次会议批准使用超募资
金 4,000.00 万元归还银行贷款。经 2010 年 7 月 22 日公司 2010 年第三次临时股东大会批准使用
超募资金 5,565.00 万元实施“高压直流电源系统（HVDC）产业化项目”。
超募资金的金额、用途 经公司 2011 年 6 月 28 日 2011 年第一次临时股东大会批准使用超募资金 4,000 万元永久补充流动资
及使用进展情况 金。
经 2012 年 12 月 12 日公司 2012 年第三次临时股东大会批准，公司使用超募资金 5,400 万元为子公
司北京中恒博瑞数字电力技术有限公司归还银行借款。
截至 2013 年 6 月 30 日，实际已使用超募资金归还银行贷款 9,400.00 万元，永久补充流动资金 4,000.00
万元，投入“高压直流电源系统（HVDC）产业化项目”3,808.27 万元。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因 本期项目未完工
尚未使用的募集资金 2013 年 7 月 30 日，公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金支付
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用途及去向 收购浙江鼎联科通讯技术有限公司 100%股权部分价款的议案》，同意使用剩余超募资金 1456.02 万
元支付收购浙江鼎联科通讯技术有限公司 100%股权部分价款。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
通信基站运
研发中心项 2014 年 08
营维护增值 3,725 43.14 543.14 14.58% 否
目 月 31 日
项目
合计 -- 3,725 43.14 543.14 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况 经 2012 年 8 月 13 日公司 2012 年第二次临时股东大会审议，公司拟使用 3,725 万元募
说明(分具体项目) 集资金建设研发中心项目。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见公司于《证券时报》、《中国证券报》
募集资金项目 2013 年 08 月 23 日 披露的《公司 2013 年半年度募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
北京中恒博
电力软件的
瑞数字电力 209,876,283 201,283,221 41,387,091. 15,239,965 13,105,861
子公司 软件业 开发、销售 6052.18 万
科技有限公 .91 .01 09 .68 .15
及服务
司
杭州中恒节 节能产品、 5,272,867.7 5,227,633.9 -1,849,494. -1,849,628.
子公司 制造业 1000 万 134,562.77
能科技有限 水处理技术 2 0 27 83
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杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司 等
浙江中恒软 计算机软、
5,274,154.3 5,178,210.9
件技术有限 子公司 软件业 硬件的技术 500 万 517,119.82 179,328.70 178,811.58
5 3
公司 开发、服务。
技术开发和
杭州派威电 服务 LED 1,355,662.7 1,497,131.8 -2,155,440. -2,155,440.
参股公司 制造业 500 万 0.00
源有限公司 灯具、电源 2 8 37 37
设备等
4、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
合计 0 0 0 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
30% 至 50%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
5,160.3 至 5,954.19
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
3,969.46
元）
业绩变动的原因说明 公司经营正常，业绩稳步增长。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《2012年度利润分配预案》，同意公司拟以2012年12月31日总股本
126,794,595股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.5元（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者
实际每10股派1.35元），计19,019,189.25元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增股本126,794,595
股，转增股本后公司总股本变更为253,589,190股。
2、2013年3月7日，公司收到控股股东杭州中恒科技投资有限公司的《关于增加杭州中恒电气股份有限公司2012年度股
东大会临时提案的函》，鉴于公司在实施利润分配方案前可能存在因授予限制性股票而引起的股本变动情况，因此提议就公
司2012年度利润分配预案中的股本基数进行调整，提议增加临时提案《关于调整中恒电气2012年度利润分配及公积金转增股
本预案的议案》，议案具体内容为：公司以2012年度利润分配实施公告的股权登记日当日的总股本为基数，向全体在册股东
每10股派发现金股利1.5元（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派1.35元）；同时，以2012
15
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
年度利润分配实施公告的股权登记日当日的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
3、2013年3月20日，公司2012年度股东大会审议通过了《关于调整中恒电气2012年度利润分配及公积金转增股本预案的
议案》，否决了之前董事会提出的《2012年度利润分配预案》；
4、2013年4月24日，公司公告了《2012年度权益分派实施公告》，确定本次权益分派股权登记日为2013年5月3日，除权
除息日为2013年5月6日。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司基本情况及当前经验
2013 年 01 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 国泰君安证券
发展情况
公司基本情况及当前经验
2013 年 01 月 10 日 董事会办公室 实地调研 机构 富安达基金
发展情况
公司基本情况及当前经验
2013 年 01 月 21 日 董事会办公室 实地调研 机构 申银万国证券
发展情况
兴业证券、长城证 公司基本情况及当前经验
2013 年 01 月 25 日 董事会办公室 实地调研 机构
券 发展情况
公司投资者接待日，公司
2013 年 03 月 20 日 公司五楼会议室 实地调研 机构 29 人次机构代表 基本情况及当前经验发展
情况
国泰君安证券、天
风证券、东方证券
公司基本情况及当前经验
2013 年 06 月 18 日 董事会办公室 实地调研 机构 资产管理、益民基
发展情况
金、中证报、财通
证券
16
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、资产交易事项
五、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司向激励对象授予33万股预留限制性股票并实施了第一次解锁，详见公司于2013年3月22日在《证券时报》和
《中国证券报》及巨潮资讯网上披露的《关于向激励对象授予预留限制性股票的公告》以及2013年4月25日刊载于前述媒体
上的《关于限制性股票第一次解锁股份上市流通提示性公告》。
六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）租赁情况
租赁情况说明
公司无达到报告期利润总额10%以上的租赁项目。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 资产的账 资产的评 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 面价值 估价值 日（如有） （万元） 交易
称 有） 行情况
（万元） （万元）
17
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
（如有） （如有）
已完成开
国家电网
否 票 291 万
公司
元
3、其他重大交易
无
七、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无
对于中恒电气
向中恒博瑞发
行股份购买资
收购报告书或权益变动报告书中所作承 中恒投资、朱国 2012 年 05 月 16
产取得的对价 36 个月 严格履行
诺 锭 日
股份，自发行结
束之日起 36 个
月内不得转让
在 2012 年发行
至中恒电气在
股份购买中恒
盈利补偿承诺
博瑞 100%股权
年度中最后一
中恒投资、朱国 时承诺：对于交 2012 年 05 月 16
资产重组时所作承诺 个会计年度出 严格履行
锭 易取得的对价 日
具专项审核报
股份，自发行结
告后 10 个工作
束之日起 36 个
日止
月内不得转让。
在 2012 年发行
股份购买中恒
博瑞 100%股权 至中恒电气在
时承诺：对于中 盈利补偿承诺
中博软通、恒博
恒电气向中恒 年度中最后一
达瑞、周庆捷、 2012 年 05 月 16
博瑞发行股份 个会计年度出 严格履行
张永浩、杨景 日
购买资产取得 具专项审核报
欣、胡淼龙
的对价股份，自 告后 10 个工作
发行结束之日 日止
起 12 个月内不
得转让
2012 年发行股 标的资产出让 至中恒电气在
2012 年 05 月 16
份购买资产暨 方对标的资产 盈利补偿承诺 严格履行
日
重大资产重组 未来三年的盈 年度中最后一
18
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
标的资产出让 利进行承诺并 个会计年度出
方 作出可行的补 具专项审核报
偿安排 告后 10 个工作
日止
（一）股份锁定
的承诺：自发行
人股票上市之
日起 36 个月内，
不转让或者委
托他人管理发
行前持有的发
行人股份，也不
由发行人收购
该部分股份。
（二）避免同业
竞争的承诺本
公司控股股东
中恒科技承诺：
本公司及所控
制的其他企业
目前并没有直
接或间接从事
与中恒电气主
中恒科技、朱国
营业务存在竞 2010 年 01 月 15
首次公开发行或再融资时所作承诺 锭、包晓茹、朱 36 个月 严格履行
争的业务活动。 日
益波
本公司不会，而
且会促使本公
司所控制的其
他企业不会直
接或间接地在
中国境内参与、
经营或从事与
中恒主营业务
或其计划开展
的业务构成竞
争的业务。凡本
公司及所控制
的其他企业有
商业机会可参
与、经营或者从
事任何可能与
中恒电气主营
业务或其计划
开展的业务构
19
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
成竞争的业务，
本公司应于发
现该商业机会
后立即以书面
通知中恒电气，
并将上述商业
机会无偿提供
给中恒电气。本
公司实际控制
人朱国锭先生
承诺：本人及所
控制的其他企
业目前并没有
直接或间接从
事与中恒电气
主营业务存在
竞争的业务活
动。本人不会，
而且会促使本
人所控制的其
他企业不会直
接或间接地在
中国境内参与、
经营或从事与
中恒主营业务
或其计划开展
的业务构成竞
争的业务。凡本
人及所控制的
其他企业有商
业机会可参与、
经营或者从事
任何可能与中
恒电气主营业
务或其计划开
展的业务构成
竞争的业务，本
人应于发现该
商业机会后立
即以书面通知
中恒电气，并将
上述商业机会
无偿提供给中
恒电气。
20
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
在任职期间每
年转让的股份
不超过其所持
有发行人股份
总数的百分之
二十五；离职后
半年内，不转让
公司董事、监 其所持有的发
2010 年 01 月 15
事、高级管理人 行人股份，离职 长期有效 严格履行
日
员的股东 六个月后的十
二个月内通过
证券交易所挂
牌出售公司股
份不超过本人
持有公司股份
总数的百分之
五十。
在 2010 年首发
上市时承诺：自
发行人股票上
市之日起 12 个
月内，不转让或
者委托他人管
理发行前持有
的发行人股份，
也不由发行人
收购该部分股
份。除遵守上述
承诺外，在任职
期间，且在 2009
2010 年 01 月 15 至 2013 年 6 月 1
袁明祥 年 6 月 1 日前， 严格履行
日 日
可减持的股份
数量不超过发
行前持有发行
人股份的三分
之一（8.33 万
股）；此后每 12
个月（2009 年 6
月 1 日—2010
年 5 月 31 日、
2010 年 6 月 1
日—2011 年 5
月 31 日、2011
年6月1日
21
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
—2012 年 5 月
31 日、2012 年 6
月 1 日—2013
年 5 月 31 日）
可新增减持的
股份数量不超
过发行前持有
发行人股份的
六分之一（4.16
万股）；若于
2013 年 6 月 1
日前离职，于离
职时根据前述
承诺无权减持
的股份在 2013
年 6 月 1 日之后
方可转让。
在 2010 年首发
上市时承诺：自
发行人股票上
市之日起 12 个
月内，不转让或
者委托他人管
理发行前持有
的发行人股份，
也不由发行人
收购该部分股
份。除遵守上述
承诺外，在任职
期间，且在 2009
2010 年 01 月 15 至 2013 年 6 月 1
宋大洋 年 6 月 1 日前， 严格履行
日 日
可减持的股份
数量不超过发
行前持有发行
人股份的三分
之一（13.33 万
股）；此后每 12
个月（2009 年 6
月 1 日—2010
年 5 月 31 日、
2010 年 6 月 1
日—2011 年 5
月 31 日、2011
年6月1日
22
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
—2012 年 5 月
31 日、2012 年 6
月 1 日—2013
年 5 月 31 日）
可新增减持的
股份数量不超
过发行前持有
发行人股份的
六分之一（6.66
万股）；若于
2013 年 6 月 1
日前离职，于离
职时根据前述
承诺无权减持
的股份在 2013
年 6 月 1 日之后
方可转让。
公司承诺：在募
集资金使用过
程中，如出现暂
时性的资金闲
置情况，本公司
不将募集资金
作为持有交易
性金融资产和
可供出售的金
融资产、借予他
人、委托理财等
财务性投资，不
直接或者间接
2010 年 01 月 15 募集资金使用
其他对公司中小股东所作承诺 公司 投资于以买卖 严格履行
日 期间
有价证券为主
要业务的公司，
不将募集资金
用于质押、委托
贷款或其他变
相改变募集资
金用途的投资。
控股股东、实际
控制人等关联
人不占用或挪
用募集资金，不
利用募投项目
获得不正当利
23
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
益。该部分闲置
资金将暂时存
放于募集资金
专户，待发行人
在主营业务发
展方面存在资
金需求的情况
下使用。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
承诺期限尚未届满，相关承诺方将继续严格履行相关承诺
（如有）
八、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
九、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十、其他重大事项的说明
无
24
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
88,662,12 -12,502,21 -12,172,21 76,489,90
一、有限售条件股份 69.93% 330,000 30.08%
0 7 7 3
87,567,49 -35,812,30 -35,482,30 52,085,19
3、其他内资持股 69.06% 330,000 21.57%
5 5 5 0
51,990,00 -30,359,99 -30,359,99 21,630,00
其中：境内法人持股 41% 8.51%
1 9 9 2
35,577,49 30,455,18
境内自然人持股 28.06% 330,000 -5,452,306 -5,122,306
4 8
23,310,08 23,310,08 24,404,71
5、高管股份 1,094,625 0.86% 9.6%
8 8 3
38,132,47 139,626,8 139,626,8 177,759,2
二、无限售条件股份 30.07% 69.92%
5 12 12 87
38,132,47 139,626,8 139,626,8 177,759,2
1、人民币普通股 30.07% 69.92%
5 12 12 87
126,794,5 127,124,5 127,454,5 254,249,1
三、股份总数 100% 330,000 100%
95 95 95 90
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2013年3月21日，公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，同
意向12名激励对象授予33万股预留限制性股票，新增股份于2013年4月15日上市。
2、2013年5月6日，公司2012年度权益分派方案实施除权除息，公司2012年度利润分配方案为：以公司总股本127,124,595
股为基数，向全体股东每10股派1.50元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增后，公司
总股本变更为254,249,190股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
1、公司2012年报披露公司2012年度基本每股收益为0.68元/股，向激励对象授予预留限制性股票后，每股收益摊薄计算为0.67
元/股；
25
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、公司实施公积金转增股本后，按新股本254,249,190股摊薄计算，2012年度每股净收益为0.34元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 9,344
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份
（%） 股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
杭州中恒科技投
境内非国有法人 39.41% 100,194,862 50097431 17,844,862 82,350,000 质押 13,000,000
资有限公司
朱国锭 境内自然人 10.22% 25,986,146 9993073 23,989,609 1,996,537
周庆捷 境内自然人 4.53% 11,506,310 5753155 11,506,310 0
中国农业银行－
国泰金牛创新成
其他 3.7% 9,401,185 0 9,401,185
长股票型证券投
资基金
包晓茹 境内自然人 2.95% 7,500,000 3750000 0 7,500,000
全国社保基金一
其他 2.36% 6,000,000 4410480 0 6,000,000
一五组合
张永浩 境内自然人 2.05% 5,222,886 2611443 5,222,886 0 质押 2,600,000
杨景欣 境内自然人 1.71% 4,352,404 2176202 4,352,404
全国社保基金一
其他 1.52% 3,876,789 0 3,876,789
一二组合
中国银行－华夏
行业精选股票型
其他 1.45% 3,673,913 610707 0 3,673,913
证券投资基金
(LOF)
上述股东关联关系或一致行动的 股东杭州中恒科技投资科技有限公司系公司控股股东，股东朱国锭系公司实际控制人、
说明 董事长，上述股东为一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
26
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
杭州中恒科技投资有限公司 82,350,000 人民币普通股 82,350,000
中国农业银行－国泰金牛创新成
9,401,185 人民币普通股 9,401,185
长股票型证券投资基金
包晓茹 7,500,000 人民币普通股 7,500,000
全国社保基金一一五组合 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
全国社保基金一一二组合 3,876,789 人民币普通股 3,876,789
中国银行－华夏行业精选股票型
3,673,913 人民币普通股 3,673,913
证券投资基金(LOF)
朱国锭 1,996,537 人民币普通股 1,996,537
上投摩根基金公司－民生－诺亚
1,577,926 人民币普通股 1,577,926
正行分红增长 2 号资产管理计划
招商银行股份有限公司－上投摩
1,413,751 人民币普通股 1,413,751
根行业轮动股票型证券投资基金
中国建设银行－上投摩根双息平
1,196,563 人民币普通股 1,196,563
衡混合型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
上述股东中，杭州中恒科技投资有限公司、朱国锭、包晓茹为一致行动人；
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
27
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
朱国锭 董事长 现任 15,993,073 15,993,073 6,000,000 25,986,146 0 0
副董事长、
赵大春 现任 489,500 434,500 55,000 869,000 0 0
总经理
董事、副总
徐益军 现任 530,000 490,000 40,000 980,000 0 0
经理
董事、副总
易国华 现任 0 0
经理
廖利荣 副总经理 离任 430,000 430,000 860,000 0 0
董事、副总
经理、董事
陈志云 现任 120,000 120,000 240,000 120,000 168,000
会秘书、财
务总监
徐增新 副总经理 现任 95,000 38,000 133,000 95,000 133,000
周庆捷 董事 现任 5,753,155 5,753,155 11,506,310 0 0
熊兰英 独立董事 现任 0 0 0 0
吴晖 独立董事 现任 0 0 0 0
易开刚 独立董事 现任 0 0 0 0
刘罕 董事 离任 0 0 0 0
徐德鸿 独立董事 离任 0 0 0 0
徐泓 独立董事 离任 0 0 0 0
赵燕士 独立董事 离任 0 0 0 0
岑央群 监事会主席 现任 0 0 0 0
吴淼 监事 现任 0 0 0 0
黄晶晶 监事 现任 0 0 0 0
张继东 监事 离任 0 0 0 0
合计 -- -- 23,410,728 23,258,728 6,095,000 40,574,456 215,000 0
28
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 01 月 29 公司内部工作变动，辞去公司副总经理职务，继续担
廖利荣 副总经理 离职
日 任公司内审部负责人
2013 年 06 月 13
刘罕 董事 任期满离任 公司第四届董事会任期届满离任
日
2013 年 06 月 13
徐德鸿 独立董事 任期满离任 公司第四届董事会任期届满离任
日
2013 年 06 月 13
徐泓 独立董事 任期满离任 公司第四届董事会任期届满离任
日
2013 年 06 月 13
赵燕士 独立董事 任期满离任 公司第四届董事会任期届满离任
日
2013 年 06 月 13
张继东 监事 任期满离任 公司第四届监事会任期届满离任
日
2013 年 06 月 13
陈志云 董事 被选举 被选举为公司第五届董事会成员
日
副总经理、财务
2013 年 06 月 13
陈志云 总监、董事会秘 聘任 被聘任为公司副总经理、财务总监、董事会秘书
日
书
2013 年 06 月 13
熊兰英 独立董事 被选举 被选举为公司第五届董事会独立董事
日
2013 年 06 月 13
吴晖 独立董事 被选举 被选举为公司第五届董事会独立董事
日
2013 年 06 月 13
易开刚 独立董事 被选举 被选举为公司第五届董事会独立董事
日
2013 年 06 月 13
黄晶晶 监事 被选举 被选举为公司第五届监事会监事
日
2013 年 06 月 13
徐增新 副总经理 聘任 被聘任为公司副总经理
日
29
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州中恒电气股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 235,282,141.32 388,366,365.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,489,816.00 5,266,203.80
应收账款 303,983,675.26 245,393,740.75
预付款项 18,508,993.50 4,913,167.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,153,075.49 3,609,869.77
应收股利
其他应收款 29,327,737.83 18,649,022.70
买入返售金融资产
存货 102,111,975.87 90,610,066.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 693,857,415.27 756,808,436.50
30
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 449,139.56 1,095,771.68
投资性房地产 4,456,144.98 4,668,043.74
固定资产 101,623,784.88 104,303,875.51
在建工程 63,554,545.93 60,574,858.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,300,078.96 5,145,281.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 297,795.70 446,047.00
递延所得税资产 4,758,366.34 5,373,962.58
其他非流动资产
非流动资产合计 180,439,856.35 181,607,840.90
资产总计 874,297,271.62 938,416,277.40
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,800,000.00
应付账款 52,580,932.42 63,198,487.59
预收款项 2,993,537.65 2,153,582.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,634,885.29
应交税费 5,650,899.18 15,890,563.22
31
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 114,317.50
应付股利
其他应付款 3,675,235.49 4,083,035.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 69,900,604.74 112,874,871.59
非流动负债：
长期借款 34,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 280,000.00 6,280,000.00
非流动负债合计 280,000.00 40,280,000.00
负债合计 70,180,604.74 153,154,871.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 254,249,190.00 126,794,595.00
资本公积 207,056,728.77 330,920,923.77
减：库存股
专项储备
盈余公积 34,463,133.16 34,463,133.16
一般风险准备
未分配利润 308,347,614.95 293,082,753.88
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 804,116,666.88 785,261,405.81
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 804,116,666.88 785,261,405.81
负债和所有者权益（或股东权益）总
874,297,271.62 938,416,277.40
计
32
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：陈志云 会计机构负责人：虞亚凤
2、母公司资产负债表
编制单位：杭州中恒电气股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 224,409,766.03 366,181,600.64
交易性金融资产
应收票据 389,816.00 200,000.00
应收账款 201,691,644.35 152,701,813.13
预付款项 9,273,103.84 4,523,478.39
应收利息 3,171,029.34 3,578,018.34
应收股利
其他应收款 11,374,147.73 6,244,406.40
存货 101,981,329.04 90,489,059.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 552,290,836.33 623,918,375.95
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 176,162,482.53 122,809,114.65
投资性房地产 1,729,947.31 1,865,988.97
固定资产 31,964,210.86 33,270,489.31
在建工程 60,429,744.90 57,854,357.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,701,817.12 4,716,024.58
开发支出
商誉
33
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用 60,784.62 121,569.24
递延所得税资产 2,404,591.79 3,020,188.03
其他非流动资产
非流动资产合计 277,453,579.13 223,657,732.17
资产总计 829,744,415.46 847,576,108.12
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 5,800,000.00
应付账款 51,695,547.01 61,725,947.18
预收款项 2,645,452.95 2,031,577.60
应付职工薪酬
应交税费 3,878,061.35 7,327,514.55
应付利息
应付股利
其他应付款 3,104,410.14 3,690,341.95
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 61,323,471.45 80,575,381.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 280,000.00 6,280,000.00
非流动负债合计 280,000.00 6,280,000.00
负债合计 61,603,471.45 86,855,381.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 254,249,190.00 126,794,595.00
资本公积 276,570,071.74 400,434,266.74
减：库存股
专项储备
34
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 30,121,156.32 30,121,156.32
一般风险准备
未分配利润 207,200,525.95 203,370,708.78
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 768,140,944.01 760,720,726.84
负债和所有者权益（或股东权益）总
829,744,415.46 847,576,108.12
计
法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：陈志云 会计机构负责人：虞亚凤
3、合并利润表
编制单位：杭州中恒电气股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 175,158,995.08 166,457,619.16
其中：营业收入 175,158,995.08 166,457,619.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 141,551,124.08 136,064,846.17
其中：营业成本 98,227,231.05 108,824,308.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,061,784.26 1,320,381.55
销售费用 14,933,242.79 13,422,657.63
管理费用 27,729,561.36 21,772,995.28
财务费用 -3,199,468.43 -6,269,529.82
资产减值损失 2,798,773.05 -3,005,967.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
35
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
-646,632.12
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,961,238.88 30,392,772.99
加：营业外收入 8,075,262.01 884,959.26
减：营业外支出 158,657.57 352,171.70
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
40,877,843.32 30,925,560.55
列）
减：所得税费用 6,544,293.00 5,270,735.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,333,550.32 25,654,824.85
其中：被合并方在合并前实现的
0.00 0.00
净利润
归属于母公司所有者的净利润 34,333,550.32 25,654,824.85
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.25
（二）稀释每股收益 0.14 0.25
七、其他综合收益
八、综合收益总额 34,333,550.32 25,654,824.85
归属于母公司所有者的综合收益
34,333,550.32 25,654,824.85
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：陈志云 会计机构负责人：虞亚凤
4、母公司利润表
编制单位：杭州中恒电气股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 133,120,221.40 142,938,984.57
减：营业成本 89,715,723.58 96,776,562.18
36
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 803,943.21 1,167,397.68
销售费用 8,712,513.47 8,178,925.86
管理费用 15,540,353.98 14,736,409.04
财务费用 -3,586,408.80 -6,720,338.98
资产减值损失 1,896,025.07 1,643,100.76
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-646,632.12
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,391,438.77 27,156,928.03
加：营业外收入 8,051,584.69 3,900.00
减：营业外支出 141,704.70 171,171.87
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
27,301,318.76 26,989,656.16
列）
减：所得税费用 4,402,812.34 4,258,269.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,898,506.42 22,731,386.89
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 22,898,506.42 22,731,386.89
法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：陈志云 会计机构负责人：虞亚凤
5、合并现金流量表
编制单位：杭州中恒电气股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 138,913,674.52 175,723,976.54
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
37
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 23,677.32 860,704.76
收到其他与经营活动有关的现金 2,072,754.77 13,421,641.88
经营活动现金流入小计 141,010,106.61 190,006,323.18
购买商品、接受劳务支付的现金 127,134,654.57 119,259,304.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
35,277,288.70 30,040,920.18
金
支付的各项税费 27,549,477.67 25,209,894.05
支付其他与经营活动有关的现金 29,377,220.89 39,016,246.65
经营活动现金流出小计 219,338,641.83 213,526,364.90
经营活动产生的现金流量净额 -78,328,535.22 -23,520,041.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
349,584.69 6,620.79
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,161,944.69 3,596,912.61
投资活动现金流入小计 3,511,529.38 3,603,533.40
购建固定资产、无形资产和其他
11,114,824.35 81,042,071.02
长期资产支付的现金
38
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投资支付的现金 0.00 1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,114,824.35 82,542,071.02
投资活动产生的现金流量净额 -7,603,294.97 -78,938,537.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,590,400.00 24,490,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 54,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 24,730,000.00
筹资活动现金流入小计 3,590,400.00 103,220,200.00
偿还债务支付的现金 49,000,000.00 23,822,681.14
分配股利、利润或偿付利息支付
19,068,689.25 27,510,238.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,211,453.67
筹资活动现金流出小计 68,068,689.25 52,544,372.81
筹资活动产生的现金流量净额 -64,478,289.25 50,675,827.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -150,410,119.44 -51,782,752.15
加：期初现金及现金等价物余额 375,451,550.47 422,231,716.31
六、期末现金及现金等价物余额 225,041,431.03 370,448,964.16
法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：陈志云 会计机构负责人：虞亚凤
6、母公司现金流量表
编制单位：杭州中恒电气股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
39
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销售商品、提供劳务收到的现金 104,337,120.33 139,854,416.76
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,049,077.45 661,592.80
经营活动现金流入小计 106,386,197.78 140,516,009.56
购买商品、接受劳务支付的现金 116,524,494.44 108,249,270.64
支付给职工以及为职工支付的现
19,626,151.27 20,589,140.01
金
支付的各项税费 15,708,788.91 16,459,043.65
支付其他与经营活动有关的现金 17,998,872.73 33,041,403.02
经营活动现金流出小计 169,858,307.35 178,338,857.32
经营活动产生的现金流量净额 -63,472,109.57 -37,822,847.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
349,584.69 6,620.79
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,874,023.10 3,222,799.28
投资活动现金流入小计 3,223,607.79 3,229,420.07
购建固定资产、无形资产和其他
9,370,938.91 11,221,155.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金 54,000,000.00 6,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,370,938.91 17,721,155.13
投资活动产生的现金流量净额 -60,147,331.12 -14,491,735.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,590,400.00 24,490,200.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 24,730,000.00
筹资活动现金流入小计 3,590,400.00 49,220,200.00
偿还债务支付的现金 23,822,681.14
40
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分配股利、利润或偿付利息支付
19,068,689.25 15,030,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,071,453.67
筹资活动现金流出小计 19,068,689.25 39,924,134.81
筹资活动产生的现金流量净额 -15,478,289.25 9,296,065.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -139,097,729.94 -43,018,517.63
加：期初现金及现金等价物余额 353,266,785.68 388,087,223.30
六、期末现金及现金等价物余额 214,169,055.74 345,068,705.67
法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：陈志云 会计机构负责人：虞亚凤
7、合并所有者权益变动表
编制单位：杭州中恒电气股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
126,794 330,920, 34,463, 293,082, 785,261,40
一、上年年末余额
,595.00 923.77 133.16 753.88 5.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
126,794 330,920, 34,463, 293,082, 785,261,40
二、本年年初余额
,595.00 923.77 133.16 753.88 5.81
三、本期增减变动金额（减少 127,454 -123,86 15,264,8 18,855,261
以“－”号填列） ,595.00 4,195.00 61.07 .07
34,333,5 34,333,550
（一）净利润
50.32 .32
（二）其他综合收益
34,333,5 34,333,550
上述（一）和（二）小计
50.32 .32
（三）所有者投入和减少资本 330,000 3,260,40 3,590,400.
41
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
.00 0.00 00
330,000 3,260,40 3,590,400.
1．所有者投入资本
.00 0.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-19,068, -19,068,68
（四）利润分配
689.25 9.25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -19,068, -19,068,68
配 689.25 9.25
4．其他
127,124 -127,12
（五）所有者权益内部结转
,595.00 4,595.00
1．资本公积转增资本（或股 127,124 -127,12
本） ,595.00 4,595.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
254,249 207,056, 34,463, 308,347, 804,116,66
四、本期期末余额
,190.00 728.77 133.16 614.95 6.88
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
100,200 300,659, 24,861, 170,451, 596,172,29
一、上年年末余额
,000.00 905.55 235.55 150.48 1.58
加：同一控制下企业合并
42
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
37,200,0 4,341,9 69,280,0 110,822,02
其他
00.00 76.84 48.95 5.79
100,200 337,859, 29,203, 239,731, 706,994,31
二、本年年初余额
,000.00 905.55 212.39 199.43 7.37
三、本期增减变动金额（减少 26,594, -6,938,9 5,259,9 53,351,5 78,267,088
以“－”号填列） 595.00 81.78 20.77 54.45 .44
85,641,4 85,641,475
（一）净利润
75.22 .22
（二）其他综合收益
26,594, -6,938,9 85,641,4 85,641,475
上述（一）和（二）小计
595.00 81.78 75.22 .22
26,594, -6,938,9 -12,000, 7,655,613.
（三）所有者投入和减少资本
595.00 81.78 000.00 22
26,594, 97,807,0 124,401,65
1．所有者投入资本
595.00 61.19 6.19
2．股份支付计入所有者权益 1,967,30 1,967,300.
的金额 0.00 00
-106,71 -12,000, -118,713,3
3．其他
3,342.97 000.00 42.97
5,259,9 -20,289, -15,030,00
（四）利润分配
20.77 920.77 0.00
5,259,9 -5,259,9
1．提取盈余公积
20.77 20.77
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -15,030, -15,030,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
43
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
126,794 330,920, 34,463, 293,082, 785,261,40
四、本期期末余额
,595.00 923.77 133.16 753.88 5.81
法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：陈志云 会计机构负责人：虞亚凤
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：杭州中恒电气股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
126,794,59 400,434,26 30,121,156 203,370,70 760,720,72
一、上年年末余额
5.00 6.74 .32 8.78 6.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
126,794,59 400,434,26 30,121,156 203,370,70 760,720,72
二、本年年初余额
5.00 6.74 .32 8.78 6.84
三、本期增减变动金额（减少 127,454,59 -123,864,1 3,829,817. 7,420,217.
以“－”号填列） 5.00 95.00 17 17
22,898,506 22,898,506
（一）净利润
.42 .42
（二）其他综合收益
22,898,506 22,898,506
上述（一）和（二）小计
.42 .42
3,260,400. 3,590,400.
（三）所有者投入和减少资本 330,000.00
00 00
3,260,400. 3,590,400.
1．所有者投入资本 330,000.00
00 00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
44
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
-19,068,68 -19,068,68
（四）利润分配
9.25 9.25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-19,068,68 -19,068,68
3．对所有者（或股东）的分配
9.25 9.25
4．其他
127,124,59 -127,124,5
（五）所有者权益内部结转
5.00 95.00
127,124,59 -127,124,5
1．资本公积转增资本（或股本）
5.00 95.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
254,249,19 276,570,07 30,121,156 207,200,52 768,140,94
四、本期期末余额
0.00 1.74 .32 5.95 4.01
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
100,200,00 300,659,90 24,861,235 171,061,42 596,782,56
一、上年年末余额
0.00 5.55 .55 1.83 2.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,200,00 300,659,90 24,861,235 171,061,42 596,782,56
二、本年年初余额
0.00 5.55 .55 1.83 2.93
三、本期增减变动金额（减少以 26,594,595 99,774,361 5,259,920. 32,309,286 163,938,16
“－”号填列） .00 .19 77 .95 3.91
52,599,207 52,599,207
（一）净利润
.72 .72
（二）其他综合收益
45
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
52,599,207 52,599,207
上述（一）和（二）小计
.72 .72
26,594,595 99,774,361 126,368,95
（三）所有者投入和减少资本
.00 .19 6.19
26,594,595 97,807,061 124,401,65
1．所有者投入资本
.00 .19 6.19
2．股份支付计入所有者权益的 1,967,300. 1,967,300.
金额 00 00
3．其他
5,259,920. -20,289,92 -15,030,00
（四）利润分配
77 0.77 0.00
5,259,920. -5,259,920.
1．提取盈余公积
77 77
2．提取一般风险准备
-15,030,00 -15,030,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
126,794,59 400,434,26 30,121,156 203,370,70 760,720,72
四、本期期末余额
5.00 6.74 .32 8.78 6.84
法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：陈志云 会计机构负责人：虞亚凤
三、公司基本情况
杭州中恒电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系杭州中恒电讯设备有限公
司（以下简称中恒电讯公司）。中恒电讯公司系由董霖、傅郁、叶兰3位自然人共同出资组建，
于1996年5月22日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为25391634-0的《企业法人
营业执照》，设立时注册资本50万元。经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市
[2001]43号文批准，中恒电讯公司以2001年3月31日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。
本公司于2001年7月11日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000036983
46
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
的《企业法人营业执照》，注册资本为5,000万元，股份总数为5,000万股（每股面值1元）。
2010年2月25日，本公司获准向社会公开发行A股1,680万股（每股面值1元）。本公司股票自
2010年3月5日起在深圳证券交易所挂牌交易。经历次变更，公司现注册资本25,424.92万元，
股份总数25,424.92万股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份A股7,648.99万股，无
限售条件的流通股份A股17,775.93万股。
本公司属电力电子元器件制造业。经营范围包括高频开关电源设备、不间断电源设备、逆
变器、光纤通信设备、电力自动化设备、计算机软、硬件及配件的生产、销售、技术开发、
技术服务、技术咨询、技术转让。近年来主要生产配电屏、机架、整流器模块以及电源开关，
主营业务未发生变化。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
47
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
48
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
9、金融工具
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》
确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余
额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
49
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账
面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分
转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价
值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，
采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市
场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证
据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的
差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或
在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值
累计损失一并转出计入减值损失。
50
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
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11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
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12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企
业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金
取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其
初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控
制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或
重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资
单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差
额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高
于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取
得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
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（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 3.00-5.00 2.71-4.85
办公设备 3-5 3.00-5.00 19.00-32.33
机器设备 5 3.00 19.40
运输工具 5-10 3.00-5.00 9.5-19.40
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 3% 2.71--4.85
机器设备 3 3% 19.4
运输设备 5-10 3% 9.5-19.4
办公设备 3-5 3% 19-32.33
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计
价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
（2）借款费用资本化期间
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 2
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50
软件 2
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值
迹象，每年均进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
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时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益
20、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
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授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济
利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
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提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交
易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
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金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
1.所得税优惠
根据浙江省科学技术厅浙科发高〔2011〕263号文，本公司通过高新技术企业复审，有效期自2011年1
月1日至2013年12月31日，2012年度企业所得税按15%的税率计缴。
子公司北京中恒博瑞数字电力科技有限公司（以下简称中恒博瑞公司）被北京市科学技术委员会等有
关部门认定为高新技术企业，有效期自2011年1月1日至2013年12月31日，2012年度企业所得税按15%的税
率计缴。
2. 增值税税收优惠
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产品和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发﹝2011﹞4号）
和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税﹝2011﹞100号)，中恒博瑞公司销售自
行开发的软件产品先按17%税率计缴增值税，实际税负率超过3%的部分实行即征即退。
根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现
产业化的决定>有关税收问题的通知》（财税字[1999]273号），子公司中恒博瑞公司技术开发收入向主管
国家税务局报备后免征营业税，营业税改征增值税后，免征相应的增值税。
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3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
杭州中 节能产
恒节能 全资子 1000 万 品、水 10,000,
杭州 节能业 100% 100% 是
科技有 公司 元 处理技 000.00
限公司 术等
浙江中
恒软件 全资子 技术服 500 万 计算机 5,000,0
杭州市 100% 100% 是
技术有 公司 务 元 软、硬 00.00
限公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
期末实 实质上 表决权 少数股 从母公
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 构成对 比例 东权益 司所有
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 子公司 (%) 中用于 者权益
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净投资 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
电力软
件的开
中恒博 全资子 6052.18 160,713
北京 软件业 发、销 100% 100% 是
瑞公司 公司 万 ,342.97
售及服
务
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
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通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
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8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 62,874.64 -- -- 70,681.18
人民币 -- -- 62,874.64 -- -- 70,681.18
银行存款： -- -- 230,360,002.23 -- -- 375,380,869.29
人民币 -- -- 230,360,002.23 -- -- 375,380,869.29
其他货币资金： -- -- 4,859,264.45 -- -- 12,914,814.96
人民币 -- -- 4,859,264.45 -- -- 12,914,814.96
合计 -- -- 235,282,141.32 -- -- 388,366,365.43
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末其他货币资金中5381445.84 元系质量保证金，4859264.45 元系银行保函保证金。使用受限。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
64
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（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,489,816.00 5,266,203.80
合计 1,489,816.00 5,266,203.80
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
重庆洪崖洞城市综合发
2013 年 01 月 16 日 2013 年 07 月 16 日 500,000.00
展有限公司
成都瑞祥金属材料有限
2013 年 04 月 25 日 2013 年 10 月 25 日 332,755.20
公司
新疆汇恒源电建有限公
2013 年 01 月 04 日 2013 年 07 月 04 日 300,000.00
司
浙江时通电气制造有限
2013 年 04 月 26 日 2013 年 10 月 26 日 300,000.00
公司
武汉龙净环保工程有限 2013 年 04 月 22 日 2013 年 10 月 22 日 215,880.00
65
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司
合计 -- -- 1,648,635.20 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
银行定期存款利息 3,609,869.77 2,174,557.00 2,631,351.28 3,153,075.49
合计 3,609,869.77 2,174,557.00 2,631,351.28 3,153,075.49
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 325,665,38 100% 21,681,712. 6.66% 264,206,6 100% 18,812,890.4 7.12%
66
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
7.78 52 31.24 9
325,665,38 21,681,712. 264,206,6 18,812,890.4
组合小计 100% 6.66% 100% 7.12%
7.78 52 31.24 9
325,665,38 21,681,712. 264,206,6 18,812,890.4
合计 -- -- -- --
7.78 52 31.24 9
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 274,554,147.35 84.31% 13,725,983.49 216,742,818.30 82.24% 10,837,140.92
1至2年 40,369,978.48 12.4% 4,036,997.85 37,158,800.01 14.1% 3,715,880.00
2至3年 7,442,172.33 2.29% 1,116,325.94 6,165,172.58 2.34% 924,775.89
3 年以上 3,299,089.62 1.01% 2,802,405.25 3,472,922.15 1.32% 3,335,093.68
3至4年 996,816.50 0.31% 498,408.25 1,609,493.35 0.61% 804,746.68
4至5年 1,186,990.92 0.36% 1,186,990.92 1,863,428.80 0.71% 1,863,428.80
5 年以上 1,115,282.20 0.34% 1,115,282.20 666,918.20 0.25% 666,918.20
合计 325,665,387.78 -- 21,681,712.52 263,539,713.04 -- 18,812,890.49
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
67
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户一 非关联方 27,205,996.00 1 年以内 8.35%
客户二 非关联方 24,959,191.90 1 年以内 7.66%
客户三 非关联方 18,799,568.00 1 年以内 5.77%
客户四 非关联方 17,205,814.00 1 年以内 5.28%
客户五 非关联方 14,351,851.43 1 年以内 4.41%
合计 -- 102,522,421.33 -- 31.47%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
68
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
31,966,649.1 21,098,404.1
账龄分析法组合 100% 2,638,911.30 8.26% 100% 2,449,381.45 16.76%
3 5
31,966,649.1 21,098,404.1
组合小计 100% 2,638,911.30 8.26% 100% 2,449,381.45 16.76%
3 5
31,966,649.1 21,098,404.1
合计 -- 2,638,911.30 -- -- 2,449,381.45 --
3 5
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 28,027,847.65 87.68% 1,401,394.92 14,811,396.71 70.21% 740,569.83
1至2年 2,812,054.42 8.8% 281,205.44 2,931,548.70 13.89% 293,154.87
2至3年 106,036.62 0.33% 15,905.49 2,076,775.76 9.84% 311,516.36
3 年以上 1,020,710.44 3.19% 940,405.44 1,278,682.98 6.06% 1,104,140.39
69
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
3至4年 160,610.00 0.5% 80,305.00 349,085.18 1.65% 174,542.59
4至5年 39,067.00 0.12% 39,067.00 347,817.80 1.65% 347,817.80
5 年以上 821,033.44 2.57% 821,033.44 581,780.00 2.76% 581,780.00
合计 31,966,649.13 -- 2,638,911.30 21,098,404.15 -- 2,449,381.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
70
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
国网物资有限公司 非关联方 4,777,158.31 1 年以内 14.94%
张金利 非关联方 2,232,431.50 1-5 年 6.98%
中国移动广西有限公司 非关联方 480,000.00 2-3 年 1.5%
中国移动通信江苏公司 非关联方 400,000.00 1 年以内 1.25%
湖北鄂能招标公司 非关联方 300,000.00 1 年以内 0.94%
合计 -- 8,189,589.81 -- 25.61%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 17,110,852.11 92.45% 4,727,389.57 96.22%
1至2年 1,298,321.39 7.01% 172,023.73 3.5%
2至3年 97,220.00 0.53% 13,181.54 0.27%
71
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
3 年以上 2,600.00 0.01% 572.75 0.01%
合计 18,508,993.50 -- 4,913,167.59 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
供应商一 非关联方 3,000,000.00 1 年以内 预付工程款
供应商二 非关联方 2,240,900.00 1 年以内 预付购固定资产款
供应商三 非关联方 578,700.00 3 年以内 预付材料款
供应商四 非关联方 500,000.00 1 年以内 预付购固定资产款
供应商五 非关联方 462,240.00 1 年以内 预付材料款
合计 -- 6,781,840.00 -- --
预付款项主要单位的说明
期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 60,397,699.08 1,443,884.77 58,953,814.31 32,742,841.19 1,703,043.60 31,039,797.59
在产品 6,735,450.94 0.00 6,735,450.94 15,834,160.14 15,834,160.14
库存商品 36,620,645.17 294,867.58 36,325,777.59 44,059,175.57 345,533.81 43,713,641.76
委托加工物资 96,933.03 0.00 96,933.03 22,466.97 22,466.97
72
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 103,850,728.22 1,738,752.35 102,111,975.87 92,658,643.87 2,048,577.41 90,610,066.46
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,703,043.60 259,158.83 1,443,884.77
在产品 0.00
库存商品 345,533.81 50,666.23 294,867.58
合 计 2,048,577.41 309,825.06 1,738,752.35
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
按存货高于可变现净值的差
原材料
额计提存货跌价准备
按存货高于可变现净值的差
库存商品
额计提存货跌价准备
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
73
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
杭州派威电源
30% 30% 1,355,662.72 -141,469.16 1,497,131.88 0.00 -2,155,440.37
有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
被投资单 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 在被投资 在被投资 减值准备 本期计提 本期现金
74
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
位 单位持股 单位表决 单位持股 减值准备 红利
比例(%) 权比例 比例与表
(%) 决权比例
不一致的
说明
杭州派威
1,500,000 1,095,771 -646,632. 449,139.5
电源有限 权益法 30% 30%
.00 .68 12 6
公司
1,500,000 1,095,771 -646,632. 449,139.5
合计 -- -- -- --
.00 .68 12 6
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 8,709,600.41 0.00 0.00 8,709,600.41
1.房屋、建筑物 8,709,600.41 0.00 0.00 8,709,600.41
二、累计折旧和累计
4,041,556.67 211,898.76 0.00 4,253,455.43
摊销合计
1.房屋、建筑物 4,041,556.67 211,898.76 0.00 4,253,455.43
三、投资性房地产账
4,668,043.74 -211,898.76 4,456,144.98
面净值合计
1.房屋、建筑物 4,668,043.74 -211,898.76 4,456,144.98
五、投资性房地产账
4,668,043.74 -211,898.76 4,456,144.98
面价值合计
1.房屋、建筑物 4,668,043.74 -211,898.76 4,456,144.98
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 211,898.86
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
75
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（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 135,567,670.66 1,669,236.86 1,688,035.62 135,548,871.90
其中：房屋及建筑物 101,161,695.40 0.00 0.00 101,161,695.40
机器设备 8,568,890.79 1,382,021.94 79,625.32 9,871,287.41
运输工具 5,140,145.09 0.00 1,424,100.00 3,716,045.09
办公设备 20,696,939.38 287,214.92 184,310.30 20,799,844.00
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 31,263,795.15 4,261,997.57 1,600,705.70 33,925,087.02
其中：房屋及建筑物 12,375,692.45 1,930,917.62 0.00 14,306,610.07
机器设备 5,383,229.86 1,645,603.84 71,623.75 6,957,209.95
运输工具 3,571,626.00 324,456.10 1,381,377.00 2,514,705.10
办公设备 9,933,246.84 361,020.01 147,704.95 10,146,561.90
3,571,626.00 324,456.10 1,381,377.00 2,514,705.10
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 104,303,875.51 -- 101,623,784.88
其中：房屋及建筑物 88,786,002.95 -- 86,855,085.33
机器设备 3,185,660.93 -- 2,914,077.46
运输工具 1,568,519.09 -- 1,201,339.99
办公设备 10,763,692.54 -- 10,653,282.10
办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 104,303,875.51 -- 101,623,784.88
办公设备 --
本期折旧额 4,261,997.57 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
76
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生产大楼工程 60,429,744.90 60,429,744.90 57,854,357.39 57,854,357.39
办公楼装修工程 2,720,501.03 2,720,501.03 2,720,501.03 2,720,501.03
其他 404,300.00 404,300.00
合计 63,554,545.93 0.00 63,554,545.93 60,574,858.42 0.00 60,574,858.42
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
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杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
生产大 110,000, 57,854,3 2,575,38 60,429,7
54.94% 54.94%
楼工程 000.00 57.39 7.51 44.90
办公楼
2,720,50 2,720,50
装修工
1.03 1.03
程
404,300. 404,300.
其他
00 00
110,000, 60,574,8 2,979,68 63,554,5
合计 -- -- -- --
000.00 58.42 7.51 45.93
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
0.00
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
生产大楼工程 70% 工程已封顶，外立面装修中
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
78
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 6,886,931.96 504,273.49 7,391,205.45
土地使用权 5,255,823.00 0.00 5,255,823.00
软 件 1,631,108.96 504,273.49 2,135,382.45
二、累计摊销合计 1,741,649.99 349,476.50 2,091,126.49
土地使用权 1,090,151.80 53,609.40 1,143,761.20
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杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
软 件 651,498.19 295,867.10 947,365.29
三、无形资产账面净值合计 5,145,281.97 154,796.99 5,300,078.96
土地使用权 4,165,671.20 -53,609.40 4,112,061.80
软 件 979,610.77 208,406.39 1,188,017.16
土地使用权
软 件
无形资产账面价值合计 5,145,281.97 154,796.99 5,300,078.96
土地使用权 4,165,671.20 -53,609.40 4,112,061.80
软 件 979,610.77 208,406.39 1,188,017.16
本期摊销额 349,476.50 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 446,047.00 163,251.30 282,795.70
房租 15,000.00 15,000.00
合计 446,047.00 15,000.00 163,251.30 297,795.70 --
长期待摊费用的说明
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,782,716.30 3,498,312.54
可抵扣亏损 975,650.04 975,650.04
递延收益 900,000.00
小计 4,758,366.34 5,373,962.58
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 27,487,778.17 33,213,449.49
合计 27,487,778.17 33,213,449.49
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 4,758,366.34 5,373,962.58
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
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项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,262,271.94 3,108,603.66 24,370,875.60
二、存货跌价准备 2,048,577.41 309,825.06 1,738,752.35
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
合计 23,310,849.35 3,108,603.66 309,825.06 26,109,627.95
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 6,000,000.00
抵押借款 14,000,000.00
流动资金周转借款 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 20,000,000.00
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
82
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30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,800,000.00
合计 5,800,000.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 45,878,351.78 51,796,064.41
长期资产购置款 6,026,597.93 10,257,532.77
其他 675,982.71 1,144,890.41
合计 52,580,932.42 63,198,487.59
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 2,993,537.65 2,153,582.40
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杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 2,993,537.65 2,153,582.40
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
1,634,885.29 21,451,091.06 23,085,976.35 0.00
贴和补贴
二、职工福利费 1,073,982.57 1,073,982.57
三、社会保险费 5,269,500.55 5,269,500.55
四、住房公积金 1,487,191.49 1,487,191.49
六、其他 266,189.15 266,189.15
合计 1,634,885.29 29,547,954.82 31,182,840.11
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 266,189.15 元，非货币性福利金额 1,073,982.57 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,053,626.59 5,469,024.41
营业税 13,948.95
企业所得税 3,235,051.04 9,654,293.59
个人所得税 42,266.29 79,848.19
城市维护建设税 164,524.09 382,775.24
教育费附加 70,510.33 164,046.52
地方教育附加 47,006.87 109,364.35
水利建设基金 23,965.02 31,210.92
合计 5,650,899.18 15,890,563.22
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
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36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 75,267.50
短期借款应付利息 39,050.00
合计 114,317.50
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 958,000.00 299,496.64
应付暂收款 1,063,046.37 1,276,705.77
应付未付款 358,292.22 282,330.70
其 他 1,295,896.90 2,224,502.48
合计 3,675,235.49 4,083,035.59
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明。
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杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
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（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 34,000,000.00
合计 34,000,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
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单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 280,000.00 6,280,000.00
合计 280,000.00 6,280,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
根据杭州市财政局、杭州市发改委文件《关于下达2011年杭州市高新技术产业项目资助资金的通知》（杭财企[2011]743号），
公司2011年收到项目资助资金280,000.00元，项目尚未完工。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 126,794,595.00 127,124,595.00 330,000.00 127,454,595.00 254,249,190.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
根据公司第四届董事会第二十五次会议关于向激励对象授予预留限制性股票的决议以及《杭州中恒电气股份有限公司2011
年限制性股票激励计划（草案修订稿）》相关要求，公司通过向12名激励对象定向发行330,000股股票（每股面值1元）增加
注册资本人民币330,000.00元。变更后股本为人民币127,124,595.00元。上述增加股本已经由中瑞岳华会计事务所审验，并由
其出具了中瑞岳华验字[2013]第0087号《验资报告》。
根据公司2013年3月20日召开的股东大会决议通过的《关于调整中恒电气2012年度利润分配及公积金转增股本预案的议案》
和修改后章程规定，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加注册资本为人民币127,124,595.00元。变更后股本为人
88
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
民币254,490,190.00元。上述增加股本已经由中瑞岳华会计事务所审验，并由其出具了中瑞岳华验字[2013]第0146号《验资报
告》。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 330,917,109.25 3,260,400.00 127,124,595.00 207,052,914.25
其他资本公积 3,814.52 3,814.52
合计 330,920,923.77 3,260,400.00 127,124,595.00 207,056,728.77
资本公积说明
公司通过向12名激励对象定向发行330,000股股票（每股面值1元）增加注册资本人民币330,000.00元,每股发行价格为10.88元，
变更后注册资本为人民币127,124,595.00元。其中计入实收资本330,000.00元，计入资本公积（股本溢价）3，260，400.00元
根据公司2013年3月20日召开的股东大会决议通过的《关于调整中恒电气2012年度利润分配及公积金转增股本预案的议案》
和修改后章程规定，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加注册资本为人民币127,124,595.00元。减少资本公积
127,124,595.00元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 34,463,133.16 34,463,133.16
合计 34,463,133.16 34,463,133.16
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
89
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
调整前上年末未分配利润 293,082,753.88 --
调整后年初未分配利润 293,082,753.88 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,333,550.32 --
应付普通股股利 19,068,689.25
期末未分配利润 308,347,614.95 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 173,846,378.63 165,471,562.36
其他业务收入 1,312,616.45 986,056.80
营业成本 98,227,231.05 108,824,308.90
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信行业 99,649,335.40 66,369,781.55 100,281,482.34 66,122,169.64
电力行业 32,733,808.55 23,284,856.39 41,999,809.43 30,607,278.61
软件行业 41,463,234.68 8,435,650.37 23,190,270.59 11,971,889.62
合计 173,846,378.63 98,090,288.31 165,471,562.36 108,701,337.87
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
90
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信电源 92,277,049.28 64,103,202.69 94,532,962.44 63,427,645.16
电力操作电源 32,733,808.55 23,284,856.39 41,999,809.43 30,607,278.61
软件开发、销售及服务 48,835,520.80 10,702,229.23 28,938,790.49 14,666,414.10
合计 173,846,378.63 98,090,288.31 165,471,562.36 108,701,337.87
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 173,846,378.63 98,090,288.31 165,471,562.36 108,701,337.87
合计 173,846,378.63 98,090,288.31 165,471,562.36 108,701,337.87
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户一 23,188,334.08 13.24%
客户二 16,634,486.24 9.5%
客户三 13,282,030.53 7.58%
客户四 3,640,376.06 2.08%
客户五 3,515,871.78 2.01%
合计 60,261,098.69 34.41%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
91
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 28,776.95 158,440.42
城市维护建设税 602,587.59 677,798.99
教育费附加 258,251.83 290,485.28
地方教育费附加 172,167.89 193,656.86
合计 1,061,784.26 1,320,381.55 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,277,727.37 3,753,795.95
业务费 3,470,398.64 3,085,491.39
办公费 1,217,905.06 1,213,681.17
运输费 1,027,309.34 1,239,279.45
差旅费 1,809,871.95 1,812,259.46
咨询服务费 746,669.89 218,710.00
招标费 893,766.95 472,940.47
其他 2,489,593.59 1,626,499.74
合计 14,933,242.79 13,422,657.63
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,244,889.49 10,676,830.05
折旧费 3,135,613.71 1,576,484.07
差旅费 1,270,053.20 1,272,232.30
办公费用 1,615,351.76 447,631.77
咨询服务费 1,464,919.41 797,219.00
研究发展费 5,585,234.05 2,773,567.05
汽车、交通费 525,134.60 433,954.14
其他 4,888,365.14 3,795,076.90
92
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 27,729,561.36 21,772,995.28
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 615,276.80 1,155,673.60
减: 利息收入 -3,842,104.49 -7,463,352.58
汇兑损益 0.00 0.00
手续费 27,359.26 38,149.16
合计 -3,199,468.43 -6,269,529.82
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -646,632.12
合计 -646,632.12
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
杭州派威电源有限公司 -646,632.12
合计 -646,632.12 --
93
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,108,598.11 -3,354,033.55
二、存货跌价损失 -309,825.06 348,066.18
合计 2,798,773.05 -3,005,967.37
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 349,584.69 0.00 349,584.69
其中：固定资产处置利得 0.00 0.00 0.00
政府补助 7,702,000.00 880,354.76 7,702,000.00
其他 23,677.32 4,605.50 23,590.32
合计 8,075,262.01 884,959.26 8,075,175.01
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
根据国发[2011]4 号《国务院关于印发
进一步鼓励软件产品和集成电路产
业发展若干政策的通知》和财政部、
国家税务总局下发财税[2011]100 号
增值税返还 860,704.76 《关于软件产品增值税政策的通
知》，公司销售其自行开发生产的软
件产品按 17%税率征收增值税后，对
实际税负超过 3%的部分实行即征即
退政策。
杭州高新区发改局 2012 年第二批
1,702,000.00
重点产业发展资金
2012 年度自主创新和高技术产业
6,000,000.00
化项目中央基建投资预算
94
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
国家知识产权局专利局北京代办
19,650.00
处资助资金
合计 7,702,000.00 880,354.76 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其中：固定资产处置损失 13,359.16 37,708.19 13,359.16
对外捐赠 0.00 140,000.00
水利基金 133,389.22 143,224.19
其他 16,301.19 0.00
合计 158,657.57 352,171.70
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,928,696.76 4,817,957.44
递延所得税调整 615,596.24 452,778.26
合计 6,544,293.00 5,270,735.70
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益计算过程
项目 序号 2013年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 1 34,333,550.32
非经常性损益 2 6,852,543.47
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2-1 27,481,006.85
期初股份总数 4 126,794,595.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 127,124,595.00
发行新股或债转股等增加股份数 6 330,000.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 3.00
因回购等减少股份数 8
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9
报告期缩股数 10
95
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期月份数 11 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8× 254,084,190.00
9/11-10
基本每股收益 13=1/12 0.14
扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.11
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
投资性房地产出租收入 347,077.45
收到政府补助 1,702,000.00
其他 23,677.32
合计 2,072,754.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用 24,744,952.23
投标保函、保证金的增加 4,442,130.25
其他 190,138.41
合计 29,377,220.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
96
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 金额
银行存款利息收入 3,161,944.69
合计 3,161,944.69
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 34,333,550.32 25,654,824.85
加：资产减值准备 2,798,773.05 -3,005,967.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,873,190.63 2,481,560.70
无形资产摊销 349,476.50 213,766.30
长期待摊费用摊销 163,251.28 329,917.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-349,470.69 68,243.01
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,199,468.43 -6,269,529.82
投资损失（收益以“－”号填列） 646,632.12 0.00
97
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 615,596.24 556,005.87
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,192,084.35 6,721,382.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -78,619,827.66 -7,674,948.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -27,974,266.85 -25,297,559.79
其他 -4,514,787.38 -17,297,737.07
经营活动产生的现金流量净额 -78,328,535.22 -23,520,041.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 225,041,431.03 370,448,964.16
减：现金的期初余额 375,451,550.47 422,231,716.31
现金及现金等价物净增加额 -150,410,119.44 -51,782,752.15
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 225,041,431.03 375,451,550.47
其中：库存现金 62,874.64 91,651.70
可随时用于支付的银行存款 224,978,556.39 370,357,312.46
三、期末现金及现金等价物余额 225,041,431.03 375,451,550.47
现金流量表补充资料的说明
期末货币资金中5381445.84 元系质量保证金，4859264.45 元系银行保函保证金，使用受限，不作为现金及现金等价物。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
根据《企业会计准则》及其相关指南、解释等规定，同一控制下的企业合并，在合并当期编制合并财
务报表时，应对比较报表的有关项目进行调整。在编制比较报表时，应将被合并方的有关资产、负债并入，
同时因合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的资本公积——股本溢价。对于被合并方在
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杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
企业合并前实现的留存收益（盈余公积和未分配利润之和）中归属于合并方的部分，自资本公积转入留存
收益。
本公司按照上述规定，对2012年度所有者权益变动表期初数及上年同期进行了追溯调整，期初资本公
积增加37,200,000.00元，盈余公积增加4,341,976.84元，未分配利润增加69,280,048.95元，合计调增归属于
母公司所有者（股东）权益110,822,025.79元。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
技术开发
杭州中恒
有限责任 与服务、高 72588229-
科技投资 控股股东 杭州 包晓茹 15000000 39.41% 39.41% 朱国锭
公司 新技术产 0
有限公司
品的投资
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
杭州中恒节 节能产品、
有限责任公
能科技有限 控股子公司 杭州 朱国锭 水处理技术 10000000 100% 100% 57730479-7
司
公司 等
浙江中恒软 计算机软、
有限责任公
件技术有限 控股子公司 杭州 朱国锭 硬件的技术 5000000 100% 100% 59177355-7
司
公司 开发、服务
北京中恒博 控股子公司 有限责任公 北京 周庆捷 电力软件的 60521800 100% 100% 74881571-
99
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
瑞数字电力 司 开发、销售 X
科技有限公 及服务
司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
技术开发和
杭州派威
有限责任 服务 LED
电源有限 杭州 叶建波 5000000 30% 30% 联营企业 59660542-1
公司 灯具、电源
公司
设备等
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
100
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易 关联交易内容 关联交易定价原 本期发生额 上期发生额
101
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类型 则 占同类交 占同类交
金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
102
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
103
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 214,583,714.68 100% 12,892,070.33 6.01% 163,403,912.32 100% 10,702,099.19 6.55%
组合小计 214,583,714.68 100% 12,892,070.33 6.01% 163,403,912.32 100% 10,702,099.19 6.55%
合计 214,583,714.68 -- 12,892,070.33 -- 163,403,912.32 -- 10,702,099.19 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
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其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 200,337,786.74 93.36% 10,016,889.34 146,766,918.18 89.82% 7,338,345.91
1 年以内小
200,337,786.74 93.36% 10,016,889.34 146,766,918.18 89.82% 7,338,345.91
计
1至2年 7,719,089.81 3.6% 771,908.98 11,279,866.41 6.9% 1,127,986.64
2至3年 4,803,296.13 2.24% 720,494.51 3,030,296.38 1.85% 454,544.46
3 年以上 1,723,542.00 0.8% 1,382,777.50 2,326,831.35 1.43% 1,781,222.18
3至4年 681,529.00 0.32% 340,764.50 1,091,218.35 0.67% 545,609.18
4至5年 1,042,013.00 0.49% 1,042,013.00 1,235,613.00 0.76% 1,235,613.00
合计 214,583,714.68 -- 12,892,070.33 163,403,912.32 -- 10,702,099.19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
105
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户一 非关联方 27,205,996.00 1 年以内 12.68%
客户二 非关联方 24,959,191.90 1 年以内 11.63%
客户三 非关联方 7,219,630.70 1 年以内 3.36%
客户四 非关联方 5,267,140.00 1 年以内 2.45%
客户五 非关联方 5,104,972.00 1 年以内 2.38%
合计 -- 69,756,930.60 -- 32.50%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
10.96 18.14
账龄分析法组合 12,773,936.96 100% 1,399,789.23 7,628,316.64 100% 1,383,910.24
% %
组合小计 12,773,936.96 100% 1,399,789.23 10.96 7,628,316.64 100% 1,383,910.24 18.14
106
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% %
合计 12,773,936.96 -- 1,399,789.23 -- 7,628,316.64 -- 1,383,910.24 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 10,589,167.90 82.9% 529,458.40 5,148,886.02 67.51% 257,444.30
1 年以内小计 10,589,167.90 82.9% 529,458.40 5,148,886.02 67.51% 257,444.30
1至2年 1,271,113.44 9.95% 127,111.34 593,558.00 7.78% 59,355.80
2至3年 106,036.62 0.83% 15,905.49 939,257.62 12.31% 140,888.64
3 年以上 807,619.00 6.32% 727,314.00 946,615.00 12.4% 926,221.50
3至4年 160,610.00 1.26% 80,305.00 40,787.00 0.53% 20,393.50
4至5年 647,009.00 5.07% 647,009.00 905,828.00 11.87% 905,828.00
合计 12,773,936.96 -- 1,399,789.23 7,628,316.64 -- 1,383,910.24
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
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杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
国网物资有限公司 非关联方 3,727,158.31 1 年以内 29.18%
中国移动广西有限公司 非关联方 480,000.00 2-3 年 3.76%
中国移动通信江苏公司 非关联方 400,000.00 1 年以内 3.13%
湖北鄂能招标公司 非关联方 300,000.00 1 年以内 2.35%
江苏南京移动 非关联方 300,000.00 1 年以内 2.35%
合计 -- 5,207,158.31 -- 40.77%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
108
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（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
中恒节能 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
公司 0.00 0.00 0.00
中恒软件 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
公司 .00 .00 .00
中恒博瑞 160,713,3 106,713,3 54,000,00 160,713,3
成本法 100% 100%
公司 42.97 42.97 0.00 42.97
杭州派威
1,500,000 1,095,771 -646,632. 449,139.5
电源有限 权益法 30% 30%
.00 .68 12 6
公司
177,213,3 122,809,1 53,353,36 176,162,4
合计 -- -- -- --
42.97 14.65 7.88 82.53
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 132,383,143.95 142,281,291.77
其他业务收入 737,077.45 657,692.80
合计 133,120,221.40 142,938,984.57
营业成本 89,715,723.58 96,776,562.18
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
109
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通信行业 99,649,335.40 66,369,781.55 100,281,482.34 66,122,169.64
电力行业 32,733,808.55 23,284,856.39 41,999,809.43 30,607,278.61
合计 132,383,143.95 89,654,637.94 142,281,291.77 96,729,448.25
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信电源系统 92,277,049.28 64,103,202.69 94,532,962.44 63,427,645.16
电力操作电源系统 32,733,808.55 23,284,856.39 41,999,809.43 30,607,278.61
技术服务维护 7,372,286.12 2,266,578.86 5,748,519.90 2,694,524.48
合计 132,383,143.95 89,654,637.94 142,281,291.77 96,729,448.25
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 132,383,143.95 7,372,286.12 142,281,291.77 96,729,448.25
合计 132,383,143.95 7,372,286.12 142,281,291.77 96,729,448.25
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户一 23,188,334.08 17.42%
客户二 16,634,486.24 12.5%
客户三 3,640,376.06 2.73%
客户四 3,515,871.78 2.64%
客户五 2,677,924.79 2.01%
合计 49,656,992.95 37.3%
营业收入的说明
110
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5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -646,632.12
合计 -646,632.12
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
杭州派威电源有限公司 -646,632.12 上年同期派威公司未正式营运
合计 -646,632.12 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 22,898,506.42 22,731,386.89
加：资产减值准备 1,896,025.07 1,643,100.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,065,346.15 2,181,313.53
无形资产摊销 257,797.20 165,662.44
长期待摊费用摊销 60,784.60 227,451.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-336,225.53 27,947.68
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,586,408.80 -69,720,338.98
投资损失（收益以“－”号填列） 646,632.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 615,596.24 -246,465.12
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,182,444.93 6,242,245.32
111
杭州中恒电气股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -58,590,759.46 -32,456,268.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,251,125.20 -31,004,304.04
其他 -3,205,810.36 62,385,420.64
经营活动产生的现金流量净额 -63,472,109.57 -37,822,847.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 214,169,055.74 345,068,705.67
减：现金的期初余额 353,266,785.68 388,087,223.30
现金及现金等价物净增加额 -139,097,729.94 -43,018,517.63
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 336,225.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,702,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,590.32
减：所得税影响额 1,209,272.38
合计 6,852,543.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
112
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2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 34,333,550.32 25,654,824.85 804,116,666.88 785,261,405.81
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 34,333,550.32 25,654,824.85 804,116,666.88 785,261,405.81
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.29% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.43% 0.11 0.11
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因及说明
货币资金 235,282,141.32 388,366,365.43 -39.42% 主要系中恒博瑞偿还银行借
款5400万及支付中恒生产大
楼工程款
应收票据 1,489,816.00 5,266,203.80 -71.71% 主要系本期收到的应收票据
结算了货款
预付款项 18,508,993.50 4,913,167.59 276.72% 主要是公司预付采购原料款
所致。
其他应收款 29,327,737.83 18,649,022.70 57.26% 主要系国网等项目招标，增
113
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加投标保证金和职工差旅费
借款。
长期股权投资 449,139.56 1,095,771.68 -59.01% 主要系联营企业---派威公司
亏损所致，冲减股权投资所
致
长期待摊费用 297,795.70 446,047.00 -33.24% 主要系今年没有新增的长期
待摊费用，而每月须摊销费
用所致
应付票据 5,800,000.00 -100.00% 主要系承兑到期兑付
长期借款 34,000,000.00 -100.00% 主要系中恒博瑞归还银行借
款
短期借款 5,000,000.00 20,000,000.00 -75.00% 主要系中恒博瑞归还银行借
款
预收款项 2,993,537.65 2,153,582.40 39.00% 主要系预收电力项目的定金
增多。
应付职工薪酬 1,634,885.29 -100.00% 主要系中恒博瑞支付了未支
付的工资
应交税费 5,650,899.18 15,890,563.22 -64.44% 主要系缴纳了去年四季度所
得税所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
财务费用 -3,199,468.43 -6,269,529.82 -48.97% 主要系募集资金投入项目，
资金减少所致
资产减值损失 2,798,773.05 -3,005,967.37 主要系本期应收账款较年初
增加，计提应收帐款坏账准
备。
投资收益 -646,632.12 主要系联营企业---派威公司
亏损所致
营业外收入 8,075,262.01 884,959.26 812.50% 主要系财政补助款确认本期
收益
营业外支出 158,657.57 352,171.70 -54.95% 主要系去年同期博瑞对外捐
赠14万元
114
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第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司董事长朱国锭先生签名的2013年半年度报告原件。
以上文件置备地点：公司董事会办公室。
杭州中恒电气股份有限公司
法定代表人：朱国锭
2013年8月23日
115