中恒电气:关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告2017-04-28
关于杭州中恒电气股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2017]33100019 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于杭州中恒电气股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2017]33100019 号
杭州中恒电气股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了杭州中恒电气股份有限公司(以下简称“中恒电气
公司”)2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2016 年度合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上,对后附的《上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定,编制
和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中恒电气公司管理层的责任,
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计中恒电气公司 2016 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解中恒电气公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情况,后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供杭州中恒电气股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使
用,不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
二○一七年四月二十六日
2
附表
上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:杭州中恒电气股份有限公司 金额单位:人民币万元
2016 年年 2016 年度占 2016 年度 2016 年年
占用方与上市公司 上市公司核算的 占用形成
资金占用方类别 资金占用方名称 初占用资金 用累计发生 偿还累计发 末占用资 占用性质
的关联关系 会计科目 原因
余额 金额 生额 金余额
杭州中恒科技投资有
母公司 其他应收款 200.00 200.00 保证金 经营性占用
控股股东、实际控 限公司
制人及其附属企业
杭州美邦冷焰理火有
受同一母公司控制 预付账款 100.00 100.00 技术服务 经营性占用
限公司
小 计 —— —— —— - 300.00 200.00 100.00 —— ——
关联自然人及其控
制的法人
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联人及其附
属企业
1
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
杭州中恒云能源互联
全资子公司 其他应收款 300.00 2,749.00 3,049.00 往来款 非经营性占用
网技术有限公司
北京中恒博瑞数字电
全资子公司 其他应收款 2,720.95 2,720.95 往来款 非经营性占用
上市公司的子公司 力科技有限公司
及其附属企业 北京中恒瑞翔能源科
控股子公司 其他应收款 903.94 903.94 往来款 非经营性占用
技有限公司
上海煦达新能源科技
控股子公司 其他应收款 850.00 850.00 - 往来款 非经营性占用
有限公司
小 计 —— —— —— 300.00 7,223.90 850.00 6,673.90 —— ——
总 计 —— —— —— 300.00 7,523.90 1,050.00 6,773.90 —— ——
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
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