证券代码：002377           证券简称：国创高新       公告编号：2021-49 号



                    湖北国创高新材料股份有限公司
            关于非经营性资金占用情况及整改情况的公告

   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


    中国证券监督管理委员会湖北监管局于 2020 年对湖北国创高新材料股份有
限公司（以下简称“公司”）进行现场检查时发现，公司 2016 年至 2019 年期间
存在关联方非经营性资金占用情况。公司立即组织相关部门对公司资金往来事项
进行全面排查，并进行全面整改。整改情况详见 2021 年 3 月 8 日登载于巨潮资
讯网的《关于湖北证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》（公告编号：
2021-12 号）。现将关联方非经营性资金占用情况及整改情况说明如下：
    一、资金占用及整改情况
    2020 年初占用资金余额为 66,183.56 元（为以前年度应收利息），2020 年度
控股股东国创高科实业集团有限公司（以下简称“国创集团”）支付资金占用费
285,089.63 元，2020 年偿还累计发生金额为 351，273.19 元，2020 年末资金占用
余额为 0。具体情况如下：
    1、控股股东国创集团全资孙公司占用公司资金
    2016 年 9 月 30 日，公司将全资子公司湖北国创高新能源投资有限公司（简
称“高新能源”）100%股权转让给控股股东国创集团，转让前高新能源子公司
加皇投资（香港）有限公司（简称“加皇公司”）欠公司往来款 1,287,952.50 元，
转让后加皇公司未及时归还此笔欠款，形成关联方非经营性资金占用。
    整改情况：
    上述非经营性占用资金已于 2018 年结清，控股股东国创集团于 2020 年 9
月 16 日支付了占用期间的资金占用费 112,612.13 元，资金占用费利率计算标准
为同期银行贷款年利率 4.35%上浮 20%，即年利率 5.22%。
    2、控股股东国创集团占用公司子公司资金
    2017 年国创集团向湖北国创高投产业投资基金管理有限公司（以下简称“高
投基金”）借款 650 万。2018 年 9 月公司全资子公司武汉市国创汇智投资管理
有限公司收购了国创集团间接持有的高投基金 70%股权。由于高投基金移交账
套，公司财务人员未及时检查核实相关资金往来账务凭证，导致未及时要求国创
集团归还该笔借款，形成关联方非经营性资金占用。
    整改情况：
    国创集团于 2019 年 4 月 2 日归还高投基金 650 万元本金，并于 2020 年 8
月 27 日支付借款利息 66,183.56 元，2020 年 9 月 16 日支付资金占用费 172,477.50
元。资金占用费利率计算标准为同期银行贷款年利率 4.35%上浮 20%，即年利率
5.22%。
    二、其他说明
    上述两笔资金占用均是因为股权转让后公司未及时交接财务，未及时清理关
联方资金往来所致。公司发现后已清收被占用资金，并收取资金占用费。公司对
此深刻反思，认为公司对子公司财务缺乏有效监管，公司内部审计工作存在缺陷。
为杜绝类似事件，公司将从以下几个方面持续改进财务工作：
    （1）强化财务管理制度执行力建设。组织公司财务人员学习相关法律、法
规、会计准则的规定，学习公司的财务管理制度， 完善内控制度，加强内部稽
核，对关联方交易、资金往来高度重视，防止类似情况发生。
    （2）强化内部审计工作。加强内部审计建设，完善、落实董事会审计委员
会对内审部门负责人的考核机制，畅通内审负责人与董事会审计委员会及其委员
的沟通渠道，提升内审部门的独立性。为防止资金占用情况的再次发生，公司内
审部门及财务部门将密切关注和跟踪公司与关联方资金往来的情况。
    （3）加强学习，提高法律意识，恪守法律底线。今后，公司将及时收集与
上市公司监管相关的法律法规，整理上市公司违规案例，汇编成册，定期组织公
司董事、监事、高级管理人员以及其他相关人员，特别是控股股东、实际控制人，
集中学习，认真讨论，强化规范意识。同时，公司管理层将认真吸取经验教训，
深刻反省，加强自律，恪守法律底线。
    特此公告。


                                       湖北国创高新材料股份有限公司董事会
                                                二〇二一年五月十一日