湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北国创高新材料股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王昕、主管会计工作负责人孟军梅及会计机构负责人(会计主管
人员)孟军梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应
对措施”中详细描述了公司可能面临的风险因素及应对措施，敬请广大投资者
关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................ 9
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 20
第五节 环境和社会责任.................................................................................................................. 21
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 22
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28
第八节 优先股相关情况.................................................................................................................. 31
第九节 债券相关情况...................................................................................................................... 32
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 33
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备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务
报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）以上备查文件的备置地点：公司董事会工作部。
湖北国创高新材料股份有限公司
董事长：王 昕
二〇二一年八月三十一日
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、国创高新 指 湖北国创高新材料股份有限公司
控股股东、国创集团 指 国创高科实业集团有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《湖北国创高新材料股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
湖北证监局 指 中国证券监督管理委员会湖北监管局
股东大会 指 湖北国创高新材料股份有限公司股东大会
董事会 指 湖北国创高新材料股份有限公司董事会
监事会 指 湖北国创高新材料股份有限公司监事会
广西国创 指 广西国创道路材料有限公司
四川国创 指 四川国创兴路沥青材料有限公司
陕西国创 指 陕西国创沥青材料有限公司
监利国创 指 监利县国创市政建设管理有限公司
国创检测 指 湖北国创公路工程检测有限公司
道路技术 指 湖北国创道路材料技术有限公司
深圳云房 指 深圳市云房网络科技有限公司
上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 国创高新 股票代码 002377
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北国创高新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 国创高新
公司的外文名称（如有） Hubei Guochuang Hi-tech Material Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有） Guochuang Hi-tech
公司的法定代表人 王昕
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭雅超
联系地址 武汉市东湖开发区武大园三路 8 号国创集团办公楼
电话 027-87617347
传真 027-87617400
电子信箱 gc002377@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,183,497,354.73 1,672,794,703.27 30.53%
归属于上市公司股东的净利润（元） -91,798,026.19 46,146,889.58 -298.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-91,481,928.75 44,655,683.38 -304.86%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -71,574,491.06 -268,593,372.94 73.35%
基本每股收益（元/股） -0.1002 0.0504 -298.81%
稀释每股收益（元/股） -0.1002 0.0504 -298.81%
加权平均净资产收益率 -4.14% 0.86% -5.00%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,645,060,744.77 3,420,554,346.39 35.80%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,170,624,686.96 2,262,785,035.59 -4.07%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -355,059.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
4,318,354.28
额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 -480,822.73
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 1,062,675.62
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产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,451,164.19
减：所得税影响额 244,398.84
少数股东权益影响额（税后） 165,681.77
合计 -316,097.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主营业务没有发生变化，主营业务为房地产中介服务业务及改性沥青的研发、生产与
销售。公司主营业务具体情况如下：
（一）房地产中介服务业务
1、房地产中介服务业发展情况。目前房地产中介服务行业在经历了早期分散无序的竞争阶段后，正
开始加速整合，行业集中度不断提高，一批品牌价值高、综合实力强的中介服务商正迅速确立领先地位。
虽然目前新房代理业务仍居行业主导地位，但越来越多的城市已逐渐步入以存量房交易为主的时代。总体
来看，在新房业务持续高位、二手房业务逐步发力的过程中，房地产中介服务行业仍然存在较大的发展机
遇和发展空间。
2、房地产中介服务业务概述。公司全资子公司深圳市云房网络科技有限公司（以下简称“深圳云房”）
是一家以O2O模式为核心的房地产中介服务提供商，以“互联网+”为主导，主要从事新房代理、房屋经纪
业务。深圳云房通过互联网平台进行客户流量与房源数据的导入、处理、分析，将其对接至线下规模化的
直营网络，实现对房地产中介业务各方诉求的有效撮合。通过线下专业、高效的服务积累良好的口碑和声
誉，同时积极引导客户了解和使用线上平台，提高线上平台的客户引流和数据导入能力，由此形成良性循
环，构成深圳云房房地产互联网平台终端品牌商的核心竞争力。公司房地产中介服务业务以提供房产供需
信息并促成交易双方房产交易为手段，实现收取中介服务佣金或代理费的目的。
3、公司所处的行业地位。公司的房地产中介服务业在珠三角区域的品牌影响力位居行业首位，在华
南市场上占据显著的优势地位。
（二）沥青业务
1、沥青行业发展情况。近年来沥青行业已经进入高度成熟期，基于改性沥青市场广阔前景，国内实
力雄厚的专业沥青生产企业在全国范围内的扩张从未停止，另一方面，国际大型石油（化工）公司通过独
资、合资、并购等方式不断加入国内改性沥青生产行业，甚至越来越多的贸易商也利用其固定资产投资小，
运营成本较低的优势，参与到沥青市场当中来，国内改性沥青市场的竞争不断加剧。
2、沥青业务概述。公司自成立以来主要从事路面改性沥青系列产品的研发、生产及销售。公司产品
主要用于高速公路、国省道公路、城市主干道、机场跑道以及市政专用道路等工程的路面铺设、养护。公
司产品的市场需求主要来自于高速公路等基础设施新建项目和已经建成的公路、桥梁等基础设施的路面维
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护需求。公司主要通过参加高速公路等道路项目招投标、与业主战略合作、向中小客户零售等获得业务机
会，与沥青材料需求方签署产品购销合同，提供满足客户需求的产品，从而获得收入和利润。
3、公司所处的行业地位。公司坚持秉承产业报国的理念，以做中国最好的改性沥青为目标，根据客
户的需求提供技术性能优越的改性沥青产品和服务，获得了广大客户对公司产品的高度信赖，经过近二十
年的创新和发展，公司已成为国内改性沥青行业的一流企业。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。在房地产中介服务业务方面，公司以大数据平台为依托，
各项业务协同发展，形成了特色化的业务体系，在行业领域积极拓展；在沥青业务的研发、生产和销售方
面公司继续保持技术优势、品牌优势、管理优势及质量优势，通过开发新技术、新产品，引导客户需求。
具体如下：
（一）房地产中介服务业务
1、建立了成熟的线上平台。公司致力于打造全国房地产行业提供O2O全渠道营销解决方案的房地产互
联网交易平台，对房地产交易的各个环节进行服务。公司目前建立了楼盘字典、盘客通、新盘通、经纪公
司ERP、掌上Q房等IT系统，通过更多样的投放模式，实现投放渠道优化，为提供精准化的运营服务创造价
值。通过短信、微信一体化的智能成熟线上平台给购房者、业务人员、业主提供精准服务，极大地促进了
交易效率的提高，为房产交易参与主体提供了一流的服务体验。
2、形成了规模化的线下业务体系。公司目前已经在全国布局约1800间门店，经纪业务合作人超过2
万人，在深圳等大湾区城市市场占有率处于领先地位，同时还在上海、南京、苏州、杭州等长三角城市积
极布局，稳步扩张。在新房代理业务方面，公司与众多开发商建立了合作关系，在营销策划、案场销售等
方面建立了完备的业务流程和工作机制；在房屋经纪业务方面，公司近年来通过在核心区域及重点城市进
行门店扩张布局，通过其经纪业务合作人模式进行业务开拓，逐步扩大在当地的业务优势，初步形成全国
多区域、多城市的线下业务体系。
3、拥有优秀的专业管理团队。目前公司房地产中介板块的主要高管和核心人员均有长期从事房地产
行业经验，核心团队稳定且形成了行之有效的管理特色，建立起与企业文化相适应的团队优势。
4、建立了与O2O发展相适应的人才储备。房地产中介服务行业是人力资本密集型产业，行业人才队伍
建设是公司能否获得成功和进一步发展的关键因素。一方面，随着行业不断走向专业化、规范化，对人员
能力和专业素质都提出更高要求；另一方面，公司经营模式的创新也需要吸引与O2O模式相适应的互联网
行业优秀人才。近年来，公司通过不断创新经营模式，适度提高业务提成比例，加强研发投入，强化平台
能力建设和内部管理等举措，建立了规模相对稳定的员工队伍，培养了一批适应行业发展和企业文化的创
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新性人才。
5、树立了良好的品牌和口碑。公司房地产中介服务业务起步于深圳市场，目前公司拥有的“Q房网”
业务品牌通过成功的项目和良好的服务质量赢得了良好的市场口碑，树立了良好的品牌效应，在华南等市
场占据优势地位，促进了公司房源及客源的不断扩大，并为公司各项业务发展提供了有力保障。
（二）沥青业务
1、市场地位与品牌优势。经过近二十年的创新和发展，公司已成为国内改性沥青行业的一流企业。
公司一贯注重技术研发，根据客户需求提供质量可靠、技术性能优越的改性沥青产品，取得了广大客户对
公司产品及品牌的信赖，“国创”牌改性沥青已成为我国改性沥青的知名品牌。“国创”牌系列产品在我
国大多数国道主干线和全国22个省市、市政建设的城市干道和高速公路重点工程上得到广泛应用。
2、技术优势。公司自成立以来，一直被认定为高新技术企业。多年来公司通过自主创新、产学研结
合、引进吸收消化创新等多个途径不断积累技术优势。公司已拥有多项发明专利，公司的自主知识产权产
品涉及SBS改性沥青系列、乳化沥青及改性乳化沥青系列、抗反射裂缝沥青、胶粉沥青等道路材料的多个
领域。
3、产品优势。先进的生产设备和科学的生产工艺保证了公司的产品质量，公司不仅可以提供同时满
足国内行业标准和美国AASHTO标准的SBS改性沥青，而且还可以提供高温性能达到PG-82，低温性能达到
PG-34的耐极端高温、极端低温和极端气候条件的特种SBS改性沥青。
4、灵活的产品供应模式。公司已具有快速大规模生产供应成品改性沥青的能力，产品主要辐射华中、
华南、西北、西南等地区；公司拥有多台移动改性沥青设备，可针对特殊项目和客户的实际，采用工厂化
生产与现场改性两种生产方式，可满足不同区域公路建设的特殊需要。
5、稳定且经验丰富的管理团队。公司现任管理团队长期供职于公司内部，管理经验丰富，熟知行业
发展动向。公司注重人才的内培外引，在长期的业务发展中培养了大批中层管理者，为公司未来发展的人
才需求打下坚实基础。稳定且经验丰富的管理团队有利于公司的长远发展，在行业竞争中保持一定优势。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
本期沥青产品业务销量增加，相应收入增加；
营业收入 2,183,497,354.73 1,672,794,703.27 30.53%
房地产中介服务收入增加
营业成本 2,054,833,031.88 1,454,162,652.26 41.31% 本期营业收入增加，成本相应增加
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销售费用 5,218,285.31 4,862,014.23 7.33%
管理费用 153,002,329.46 126,887,362.97 20.58%
本期执行新租赁准则确认租赁负债的利息费
财务费用 30,290,017.82 8,693,758.59 248.41%
用 2119 万及银行借款增加相应利息支出增加
所得税费用 -486,186.82 5,442,051.96 -108.93% 本期公司经营业绩下滑，相应所得税费用减少
经营活动产生的现 本期执行新租赁准则将支付的租金在“支付的
-71,574,491.06 -268,593,372.94 73.35%
金流量净额 其他与筹资活动有关的现金”中列报
投资活动产生的现 本期末购买的银行理财产品净赎回，上期末是
-16,755,592.09 -166,340,190.55 89.93%
金流量净额 净买入
取得借款收到的现金减少，偿还借款支付的现
筹资活动产生的现
-206,610,097.34 284,419,884.49 -172.64% 金增加；本期执行新租赁准则将支付的租金在
金流量净额
“支付的其他与筹资活动有关的现金”中列报
现金及现金等价物
-294,940,180.49 -150,513,679.00 -95.96%
净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,183,497,354.73 100% 1,672,794,703.27 100% 30.53%
分行业
沥青产品 344,171,572.80 15.76% 248,597,400.27 14.86% 38.45%
工程劳务 1,963,316.26 0.09% 9,869,116.43 0.59% -80.11%
房地产中介服务 1,837,362,465.67 84.15% 1,414,328,186.57 84.55% 29.91%
分产品
改性沥青 141,553,659.94 6.48% 54,519,974.07 3.26% 159.64%
重交沥青 193,646,207.41 8.87% 182,551,503.49 10.91% 6.08%
乳化沥青 1,304,973.34 0.06% 1,390,557.67 0.08% -6.15%
改性沥青加工 4,937,351.01 0.23% 59,130.10 0.00% 8,249.98%
道路工程施工及
1,963,316.26 0.09% 9,869,116.43 0.59% -80.11%
养护
其他产品 2,729,381.10 0.13% 10,076,234.94 0.60% -72.91%
房地产中介服务 1,837,362,465.67 84.15% 1,414,328,186.57 84.55% 29.91%
分地区
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华中区 200,918,631.69 9.20% 131,672,393.96 7.87% 52.59%
西北区 192,056.64 0.01%
西南区 145,024,200.73 6.64% 126,794,122.74 7.58% 14.38%
华南区 1,837,362,465.67 84.15% 1,414,328,186.57 84.55% 29.91%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
沥青产品 344,171,572.80 323,850,525.85 5.90% 38.45% 37.53% 0.63%
房地产中介服务 1,837,362,465.67 1,729,694,525.08 5.86% 29.91% 42.78% -8.49%
分产品
房地产中介服务 1,837,362,465.67 1,729,694,525.08 5.86% 29.91% 42.78% -8.49%
分地区
华南区 1,837,362,465.67 1,729,694,525.08 5.86% 29.91% 42.78% -8.49%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期，沥青产品收入同比增加38.45%，主要是销量同比增加，同时受国际源油价格波动影响，沥
青产品价格上涨。
本报告期，公司房地产中介业务收入增幅较大，同比增加 4.23亿元，增幅29.91%，但营业成本同比
大幅增加，毛利率同比大幅下降。主要原因一是公司门店数同比增加390间，相关租赁成本费用增加；二
是今年上半年公司仍然延续了去年下半年提高经纪人佣金分成比例的临时性激励政策，佣金同比增加较
大。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 583,852.89 -0.61% 本期交易性金融资产产生投资收益 否
营业外收入 2,353,065.87 -2.45% 主要是违约赔偿、罚款、扣款等收入 否
营业外支出 5,291,150.16 -5.50% 主要是违约赔偿支出等 否
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五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
主要是销售应收款增加及新开门
货币资金 504,697,230.72 10.87% 801,515,329.62 23.43% -12.56%
店导致支付的房屋租金增加所致
主要是深圳云房新房代量业务因
应收账款 962,426,354.62 20.72% 764,176,209.30 22.34% -1.62% 开发商融资难、按揭放贷慢，回
款周期拉长，应收款增加明显
存货 216,141,510.17 4.65% 190,880,162.50 5.58% -0.93% 本期沥青材料采购增加
长期股权投资 68,486,164.85 1.47% 70,450,117.65 2.06% -0.59% 未发生重大变动
固定资产 105,481,269.22 2.27% 107,011,211.44 3.13% -0.86% 未发生重大变动
本期执行新租赁准则将租赁资产
使用权资产 1,329,541,109.80 28.62% 0.00% 28.62%
确认为使用权资产
短期借款 546,010,000.00 11.75% 526,400,000.00 15.39% -3.64% 未发生重大变动
合同负债 40,467,048.71 0.87% 44,555,466.44 1.30% -0.43% 未发生重大变动
本期执行新租赁准则确认的租赁
租赁负债 983,810,925.05 21.18% 0.00% 21.18%
负债
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益 本期
本期公允
的累计公 计提 本期购买金 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减 额 金额
损益
动 值
金融资产
1.交易性金融 41,000,000. 119,700,000. 158,500,00 1,200,000
资产（不含衍生
金融资产） 00 00 0.00 .00
2.衍生金融资 16,639,740. 17,706,400.
产 20 20
4.其他权益工 7,070,000.0 7,070,000
具投资 0 .00
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48,070,000. 136,339,740 176,206,40 8,270,000
金融资产小计
00 .20 0.20 .00
69,255,243. -51,555,243 17,700,00
应收款项融资
44 .44 0.00
117,325,243 136,339,740 176,206,40 -51,555,243 25,970,00
上述合计
.44 .20 0.20 .44 0.00
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
本集团所有权受限的货币资金情况
项 目 期末余额 年初余额
汇票承兑保证金 11,688,200.00 16,689,464.00
保函保证金 1,966,821.35 5,862,854.06
信用证保证金 10,163,792.86 12,361,570.49
监管货币资金(注) 35,700,534.76 24,191,561.83
诉讼冻结货币资金 2,291,817.00
合 计 59,519,348.97 61,397,267.38
注：杭州云房源软件服务有限公司使用权受限的货币资金35,700,534.76元为二手房买卖双方委托银行对房
产交易首期付款资金进行监管支付。
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
13,500,000.00 8,900,000.00 51.69%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
15
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末
投资
衍生 计提
衍生 金额 报告
衍生 品投 报告 报告 减值
品投 是否 期初 期末 占公 期实
关联 品投 资初 起始 终止 期内 期内 准备
资操 关联 投资 投资 司报 际损
关系 资类 始投 日期 日期 购入 售出 金额
作方 交易 金额 金额 告期 益金
型 资金 金额 金额 （如
名称 末净 额
额 有）
资产
比例
上海 2021 2021
期货 沥青 年 03 年 06 1,663. 1,770. 106.6
无 否 0 0 0 0.00%
交易 期货 月 19 月 10 97 64 7
所 日 日
1,663. 1,770. 106.6
合计 0 -- -- 0 0 0.00%
97 64 7
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露
2021 年 04 月 29 日
日期（如有)
衍生品投资审批股东大会公告披
露日期（如有)
一、套期保值的风险分析
公司进行的商品期货套期保值业务遵循的是锁定原材料价格风险、套期保值的原则，
不做投机性、套利性的交易操作，因此在签订套期保值合约及平仓时进行严格的风险
报告期衍生品持仓的风险分析及
控制。商品期货套期保值操作可以降低材料价格波动对公司的影响，使公司专注于业
控制措施说明（包括但不限于市
务经营，在原材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时也会存
场风险、流动性风险、信用风险、
在一定风险：
操作风险、法律风险等）
1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成损失；
2、资金风险：期货交易采取保证金和每日结算制度，可能会带来相应的资金风险；
3、流动性风险：可能因为成交不活跃，难以成交而带来流动性风险；
16
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系
不完善造成风险；
5、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
二、公司拟采取的风险控制措施
1、公司将商品期货套期保值业务与公司生产经营情况相匹配，严格控制期货头寸。
2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司《商品期
货套期保值内部控制制度》的规定下达操作指令，根据规定进行审批后，方可进行操
作。公司合理调度资金用于套期保值业务。
3、公司已制定了较为健全的《商品期货套期保值内部控制制度》，对套期保值额度、
品种、审批权限、内部操作流程、责任部门及责任人、风险管理制度、报告制度、保
密制度、信息披露、档案管理制度等做出明确规定。根据该制度，公司设立了专门的
风险控制岗位，实行授权和岗位牵制。公司将严格按照规定安排和使用专业人员，建
立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关
人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。
4、公司进行期货套期保值基本业务处理严格按照《企业会计准则》、《企业会计准
则应用指南》等中有关金融衍生工具或套期保值的规定执行。
5、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展，当发生故障时，
及时采取相应的处理措施以减少损失。
已投资衍生品报告期内市场价格 1、报告期内，公司发生的衍生品交易是期货合约，其公允价格按照市场价格计算，
或产品公允价值变动的情况，对 不用设置各类参数。
衍生品公允价值的分析应披露具 2、公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号
体使用的方法及相关假设与参数 -金融工具列报》《企业会计准则第 24 号-套期保值》等相关规定及其指南，对沥青
的设定 期货业务进行相应核算处理。
报告期公司衍生品的会计政策及
报告期内公司期货业务的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有发生
会计核算具体原则与上一报告期
重大变化。
相比是否发生重大变化的说明
经核查，独立董事认为：公司开展商品期货套期保值业务的相关审批程序符合相关法
律、法规及《公司章程》的有关规定；公司已制定《商品期货套期保值内部控制制度》，
独立董事对公司衍生品投资及风 通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作流
险控制情况的专项意见 程；公司开展套期保值业务，充分利用期货市场的套期保值功能，能有效规避沥青价
格波动给公司带来的经营风险。我们认为，公司开展套期保值业务不存在损害公司及
全体股东的利益，同意开展商品期货套期保值业务。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
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2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
润
深圳市云房
房地产中 2,981,288, 1,209,882, 1,836,897, -81,893, -82,209,645.
网络科技有 子公司 200,000,00
介服务 262.78 038.69 981.45 612.19 64
限公司 0.00
湖北国创云
68,500,000. 13,883,251 3,709,457. -8,223,1 -10,265,541.
房房屋租赁 子公司 房屋租赁 464,484.22
00 .36 26 42.39 78
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
湖北国创高投产业投资基金管理有限公司 出售 25%股权 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
1、本报告期，控股子公司深圳云房营业收入增幅较大，同比增加约 4.23亿元，增幅29.93%，但由于
一季度亏损较大，上半年公司房地产中介业务仍处于亏损状态。主要原因一是公司门店同比增加390间，
相关租赁成本费用增加；二是今年上半年公司仍然延续了去年下半年提高经纪人佣金分成比例的临时性激
励政策，佣金同比增加较大。
2、本报告期，控股子公司云房租赁经营亏损，主要是其下子公司房一族亏损较大，公司从长远考虑，
逐步缩小长租业务规模，租赁合同解约导致相关成本费用增加。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、多元化经营风险。目前公司主要从事沥青业务及房地产中介服务业务，两项业务在产业政策、市
场竞争格局、组织模式、管理制度、地域和文化等方面存在差异，对公司经营管理能力提出了更高的要求。
18
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对策：公司将积极稳定各业务板块的经营管理团队，并通过制度梳理与建设、强化沟通机制等方式，
提高决策效率。同时，公司将按照市场变化情况，适时调整战略目标和业务发展规划，促进两大业务板块
共同发展。
2、政策变动风险。
（1）房地产产业政策的变化将较大影响到公司房地产中介服务行业业务的发展。若不能适应宏观经
济形势及政策导向的变化，将对公司房地产中介服务业板块的经营管理和未来发展产生不利影响。
（2）国内高等级公路、市政道路等基础设施新建项目的规划及建设周期对公司沥青业务有一定的影
响。
对策：公司将不断加强行业政策研究，密切关注市场动态，及时把握市场走势，深度研究客户需求，
不断创新经营模式和调整经营策略，抢占市场先机，扩大公司业务覆盖面。公司在沥青业务方面将加大市
政、零售客户的开发，加快沥青小产品的推广，同时在全国进行合理布局；公司在房地产中介服务业务方
面将努力拓展服务边界，强化一二手联动，构建“新房——二手房——租赁”住宅消费生态，培育公司新
的业绩增长点，提高市场占有率及抵御市场风险的能力，有效降低政策变动带来的风险。
3、应收账款风险。公司的应收账款主要是沥青供应货款和房产交易中介服务佣金。如公司在销售收
入持续增长的同时，不能对应收账款实施高效管理，将给公司经营业绩带来不利影响。
对策：注重客户的资信评价，选择综合实力强、资金来源有保障的项目，以提高项目履约和管理能力，
减少影响回款的不利因素。同时加大催收力度，提高应收账款的回款效率。
4、原材料价格波动的风险。沥青采购成本受国际原油价格的影响，可能出现较大的价格波动，如公
司产品的调价机制无法与原材料的上涨匹配时，将增加公司成本控制的难度和公司的经营风险。
对策：密切关注国际原油价格的波动，加强与国内外石油石化巨头的战略合作，确保公司长期稳定的
原材料供应渠道；同时利用公司的资金、市场、库容等优势，加强淡季原材料储备，降低公司原材料价格
大幅波动风险。
5、人才流失风险。拥有经验丰富的管理团队和研发团队，是保持公司核心竞争力的关键所在。面对
激烈的市场竞争，如何控制核心团队人才流失的风险，一直是公司所需要重点关注的问题之一。
对策：公司将进一步加强核心团队建设，建立健全人才培养制度，营造人才快速成长与发展的良好氛
围，推进有效的绩效管理体系，强化团队人文关怀等措施，保障公司的活力和竞争力，减少人才流失风险。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详见披露于巨潮资讯网
2021 年 05 2021 年 05 （www.cninfo.com.cn） 的《2020
2020 年度股东大会 年度股东大会 21.25%
月 20 日 月 21 日 年度股东大会决议公告》
（2021-51 号）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张宁 独立董事 任期满离任 2021 年 05 月 20 日 任期届满
钟岩 董事 离任 2021 年 03 月 02 日 钟岩女士因个人原因申请辞去公司董事会董事职务
经 2020 年度股东大会审议通过，马春华先生被选举
马春华 独立董事 聘任 2021 年 05 月 20 日
为公司第六届董事会独立董事
经 2020 年度股东大会审议通过，王文旭先生被选举
王文旭 董事 聘任 2021 年 05 月 20 日
为公司第六届董事会非独立董事
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
20
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
未披露其他环境信息的原因
经核查，公司及控股子公司不属于重点排污单位。 公司及子公司在日常生产经营中严格贯彻落实《中
华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、
《中华人民共和国固体废物污染防治法》及国家、地方、行业的节能环保法律法规、标准、政策文件，积
极参加环保培训，通过设备改造、技术升级等措施将节能环保法律法规、规章及政策落实到日常经营活动
中。报告期内公司未出现因违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
报告期内公司暂未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴相关工作。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
2018-2020 年，公司累计
实现净利润-235589.68
公司未来三年 万元，2019 年度公司以
湖北国创高新 2018 年
其他对公司中小股东 （2018-2020 91632.5201 万股为基
材料股份有限 分红承诺 01 月 01 3年
所作承诺 年）的具体股 数，向全体股东每 10 股
公司 日
东回报规划 派发现金红利 1.50 元
（含税），合计派发现
金股利 13744.88 万元。
承诺是否按时时履行 是
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
22
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
是否形
诉讼(仲裁) 涉案金额 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
成预计 诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 理结果及影响 决执行情况
负债
部分案件已结案，部 部分案件执行
分案件已判决正在执 完毕，部分案
公司为原 部分诉讼未判
行中，部分案件尚在 件已胜诉待执
告的诉讼 16,592.17 否 决、部分已判 不适用
审理阶段，部分案件 行，部分案件
累计 决诉讼执行中
已立案，待开庭，部 我司申请强制
分案件待立案。 执行。
部分案件已结案，部
公司为被 分案件已判决正在执 部分案件已执
部分诉讼未判
告的诉讼 807.17 否 行中，部分案件尚在 行完毕，部分 不适用
决
累计 审理阶段，部分案件 案件已胜诉。
已立案，待开庭。
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
调查处
名称/姓名 类型 原因 结论（如有） 披露日期 披露索引
罚类型
国创高科实业 控股 未配合披露非经营性资 采取责令改 2021 年 02 披露于巨潮资讯网
其他
集团有限公司 股东 金占用；未配合披露关 正措施 月 10 日 （www.cninfo.com.cn）《关
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联交易 于公司及控股股东收到行政
监管措施决定书的公告》（公
告编号：2021-6 号）
未按规定披露关联方非
披露于巨潮资讯网
经营性资金占用；电子
湖北国创高新 （www.cninfo.com.cn）的《关
产品业务收入确认方式 采取责令改 2021 年 02
材料股份有限 其他 其他 于公司及控股股东收到行政
选择不当；关联交易未 正措施 月 10 日
公司 监管措施决定书的公告》（公
履行审议程序和信息披
告编号：2021-6 号）
露义务
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
2021年2月公司收到中国证券监督管理委员会湖北监管局出具的《湖北证监局关于对湖北国创高新材
料股份有限公司采取责令改正措施的决定》([2021]4号）)（以下简称“《决定书》”）,要求公司对《决
定书》中指出的问题进行整改。收到《决定书》后，公司高度重视，结合公司实际情况，就《决定书》中
提出的问题和要求切实进行了整改。整改责任人为总会计师、董事会秘书，相关问题已整改完毕，相关整
改措施详见2021年3月8日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于湖北证监局对公司采取责令
改正措施决定的整改报告》（公告编号：2021-12号）。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 担保 反担保 是否 是否为
担保 实际发 实际担 担保
担保对象名称 相关公告 担保类型 物（如 情况（如 履行 关联方
额度 生日期 保金额 期
披露日期 有） 有） 完毕 担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度 担保 实际发 实际担 担保类型 担保 反担保 担保 是否 是否为
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
相关公告 额度 生日期 保金额 物（如 情况（如 期 履行 关联方
披露日期 有） 有） 完毕 担保
2020 年
广西国创道路 2020 年 04 连带责任
8,000 03 月 18 1年 是 是
材料有限公司 月 30 日 担保
日
2021 年
广西国创道路 2021 年 04 连带责任
7,000 04 月 08 3,057.14 3年 否 是
材料有限公司 月 29 日 担保
日
2020 年
广西国创道路 2020 年 04 连带责任
5,500 03 月 09 1年 是 是
材料有限公司 月 30 日 担保
日
2021 年
广西国创道路 2021 年 04 连带责任
5,500 06 月 29 1,100 3年 否 是
材料有限公司 月 29 日 担保
日
2019 年
广西国创道路 2019 年 03 连带责任
5,000 03 月 07 3年 否 是
材料有限公司 月 01 日 担保
日
2018 年
广西国创道路 2019 年 08 连带责任
5,000 12 月 05 222.99 3年 否 是
材料有限公司 月 29 日 担保
日
2020 年
广西国创道路 2020 年 10 连带责任
5,000 11 月 05 3,355.8 3年 否 是
材料有限公司 月 30 日 担保
日
湖北国创道路 2021 年
2021 年 03 连带责任
材料技术有限 1,000 03 月 15 998 1年 否 是
月 08 日 担保
公司 日
深圳市大数云 2020 年
2020 年 04 连带责任 10 个
房网络科技有 7,000 05 月 22 5,000 是 是
月 30 日 担保 月
限公司 日
深圳市大数云 2020 年
2021 年 04 连带责任
房网络科技有 7,000 05 月 22 2年 否 是
月 29 日 担保
限公司 日
深圳市世华房 2020 年
2020 年 04 10,00 连带责任
地产投资顾问 05 月 16 6,000 1年 是 是
月 29 日 0 担保
有限公司 日
深圳市世华房 2020 年
2021 年 04 10,00 连带责任
地产投资顾问 05 月 16 6,000 3年 否 是
月 29 日 0 担保
有限公司 日
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
36,500 保实际发生额合计 14,510.94
额度合计（B1）
（B2）
报告期末对子公司实
报告期末已审批的对子公司
76,000 际担保余额合计 14,733.93
担保额度合计（B3）
（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 担保 反担保 是否 是否为
担保 实际发 实际担 担保
担保对象名称 相关公告 担保类型 物（如 情况（如 履行 关联方
额度 生日期 保金额 期
披露日期 有） 有） 完毕 担保
深圳市大数云 2020 年
2019 年 08 连带责任
房网络科技有 6,000 03 月 04 4,000 1年 是 是
月 29 日 担保
限公司 日
深圳市大数云 2020 年
2021 年 04 连带责任
房网络科技有 6,000 03 月 04 4,000 2年 否 是
月 29 日 担保
限公司 日
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
6,000 保实际发生额合计 4,000
额度合计（C1）
（C2）
报告期末已审批的对子公司 12,000 报告期末对子公司实 4,000
26
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
担保额度合计（C3） 际担保余额合计
（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发
报告期内审批担保额度合计
42,500 生额合计 18,510.94
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
88,000 18,733.93
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的
8.63%
比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
逾期未收回理财已计
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
提减值金额
银行理财产品 自有资金 11,970 120 0 0
合计 11,970 120 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
27
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金 其 小
数量 比例 数量 比例
新股 股 转股 他 计
一、有限售条件股份 328,945 0.04% 328,945 0.04%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 328,945 0.04% 328,945 0.04%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 328,945 0.04% 328,945 0.04%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 915,996,256 99.96% 915,996,256 99.96%
1、人民币普通股 915,996,256 99.96% 915,996,256 99.96%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 916,325,201 100.00% 916,325,201 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
28
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 21,281 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结
报告期末持 限售条 持有无限售 情况
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 有的普通股 件的普 条件的普通
例 减变动情况 股份
数量 通股数 股数量 数量
状态
量
国创高科实业集 境内非国有
27.71% 253,873,105 -10,864,000 0 253,873,105 质押 112,529,253
团有限公司 法人
深圳市茂源进出 境内非国有
7.84% 71,799,577 +71,799,577 0 71,799,577 0
口有限公司 法人
深圳市申能投资 境内非国有
6.80% 62,309,402 +62,309,402 0 62,309,402 0
有限公司 法人
华泰资管－工商
银行－华泰资产
其他 5.00% 45,816,200 -27,483,800 0 45,816,200 0
－创赢系列专项
产品（第 1 期）
共青城互兴明华
境内非国有
投资管理合伙企 3.47% 31,796,895 -14,927,600 0 31,796,895 0
法人
业（有限合伙）
上海烜鼎资产管
理有限公司－烜
其他 3.19% 29,221,600 +29,221,600 0 29,221,600 0
鼎长红二号私募
证券投资基金
钟福成 境内自然人 2.68% 24,539,000 +6,219,000 0 24,539,000 0
胡梦 境内自然人 2.39% 21,912,204 +2,094,900 0 21,912,204 0
邬小英 境内自然人 1.72% 15,736,500 -2,590,000 0 15,736,500 0
许肇燕 境内自然人 1.65% 15,105,000 +15,105,000 0 15,105,000 0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
无
10 名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决
无
权情况的说明
29
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前 10 名股东中存在回购专户的特别说明
无
（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股股份 股份种类
股东名称
数量 股份种类 数量
国创高科实业集团有限公司 253,873,105 人民币普通股 253,873,105
深圳市茂源进出口有限公司 71,799,577 人民币普通股 71,799,577
深圳市申能投资有限公司 62,309,402 人民币普通股 62,309,402
华泰资管－工商银行－华泰资产－创赢系
45,816,200 人民币普通股 45,816,200
列专项产品（第 1 期）
共青城互兴明华投资管理合伙企业（有限合
31,796,895 人民币普通股 31,796,895
伙）
上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎长红二
29,221,600 人民币普通股 29,221,600
号私募证券投资基金
钟福成 24,539,000 人民币普通股 24,539,000
胡梦 21,912,204 人民币普通股 21,912,204
邬小英 15,736,500 人民币普通股 15,736,500
许肇燕 15,105,000 人民币普通股 15,105,000
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
通股股东之间关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东
无
情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北国创高新材料股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 504,697,230.72 801,515,329.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,200,000.00 41,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 17,318,696.70 4,000,000.00
应收账款 962,426,354.62 764,176,209.30
应收款项融资 17,700,000.00 69,255,243.44
预付款项 144,793,941.56 93,597,182.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 217,486,488.80 185,637,789.07
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 216,141,510.17 190,880,162.50
33
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 46,442,156.51 42,954,270.05
其他流动资产 49,723,558.20 83,689,380.50
流动资产合计 2,177,929,937.28 2,276,705,566.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 109,530,792.28 109,530,792.28
长期股权投资 68,486,164.85 70,450,117.65
其他权益工具投资 7,070,000.00 7,070,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 105,481,269.22 107,011,211.44
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,329,541,109.80
无形资产 213,329,732.43 226,157,037.01
开发支出
商誉 303,413,516.59 303,413,516.59
长期待摊费用 95,430,284.29 86,940,633.61
递延所得税资产 34,267,749.35 33,275,471.12
其他非流动资产 200,580,188.68 200,000,000.00
非流动资产合计 2,467,130,807.49 1,143,848,779.70
资产总计 4,645,060,744.77 3,420,554,346.39
流动负债：
短期借款 546,010,000.00 526,400,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 79,081,020.00 103,447,320.00
34
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应付账款 229,192,426.70 167,858,971.78
预收款项
合同负债 40,467,048.71 44,555,466.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 72,252,410.06 92,414,013.97
应交税费 39,286,716.99 49,575,296.81
其他应付款 139,847,399.36 165,603,134.40
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 342,841,855.30
其他流动负债 3,685,248.84 3,564,055.73
流动负债合计 1,492,664,125.96 1,153,418,259.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 983,810,925.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 275,173.70 310,065.27
递延所得税负债 500,931.00
其他非流动负债
非流动负债合计 984,086,098.75 810,996.27
负债合计 2,476,750,224.71 1,154,229,255.40
所有者权益：
35
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 916,325,201.00 916,325,201.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,641,905,777.64 3,641,905,777.64
减：库存股
其他综合收益 -739,500.00 -739,500.00
专项储备
盈余公积 54,179,983.18 54,179,983.18
一般风险准备
未分配利润 -2,441,046,774.86 -2,348,886,426.23
归属于母公司所有者权益合计 2,170,624,686.96 2,262,785,035.59
少数股东权益 -2,314,166.90 3,540,055.40
所有者权益合计 2,168,310,520.06 2,266,325,090.99
负债和所有者权益总计 4,645,060,744.77 3,420,554,346.39
法定代表人：王昕 主管会计工作负责人：孟军梅 会计机构负责人：孟军梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 101,365,730.87 183,239,622.30
交易性金融资产 40,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 1,506,074.00
应收账款 295,378,088.50 310,137,366.47
应收款项融资 12,000,000.00 69,255,243.44
预付款项 63,461,866.09 29,986,670.48
其他应收款 97,573,163.84 76,886,414.65
其中：应收利息
应收股利
存货 61,868,600.63 45,062,368.64
合同资产
持有待售资产
36
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,726,475.71
流动资产合计 638,879,999.64 754,567,685.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,575,582,914.88 4,562,818,622.66
其他权益工具投资 7,070,000.00 7,070,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 21,981,048.46 22,764,294.42
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 9,996,000.00 10,132,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,689,675.94 14,912,062.05
其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00
非流动资产合计 4,830,319,639.28 4,817,696,979.13
资产总计 5,469,199,638.92 5,572,264,665.11
流动负债：
短期借款 406,030,000.00 403,900,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 76,561,020.00 103,447,320.00
应付账款 63,569,655.87 110,851,561.65
预收款项
合同负债 8,013,659.19 9,141,602.35
应付职工薪酬 17,765.65
应交税费 3,057,313.96 5,449,588.37
37
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其他应付款 79,710,166.48 101,945,715.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,041,775.69 1,188,408.31
流动负债合计 638,001,356.84 735,924,196.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 638,001,356.84 735,924,196.54
所有者权益：
股本 916,325,201.00 916,325,201.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,669,298,763.20 3,669,298,763.20
减：库存股
其他综合收益 -739,500.00 -739,500.00
专项储备
盈余公积 54,179,983.18 54,179,983.18
未分配利润 192,133,834.70 197,276,021.19
所有者权益合计 4,831,198,282.08 4,836,340,468.57
负债和所有者权益总计 5,469,199,638.92 5,572,264,665.11
38
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 2,183,497,354.73 1,672,794,703.27
其中：营业收入 2,183,497,354.73 1,672,794,703.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,294,755,797.34 1,646,562,535.51
其中：营业成本 2,054,833,031.88 1,454,162,652.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,841,796.84 4,129,154.04
销售费用 5,218,285.31 4,862,014.23
管理费用 153,002,329.46 126,887,362.97
研发费用 46,570,336.03 47,827,593.42
财务费用 30,290,017.82 8,693,758.59
其中：利息费用 32,149,673.90 8,826,952.45
利息收入 4,297,050.91 2,234,898.91
加：其他收益 14,007,492.05 15,396,414.93
投资收益（损失以“－”号填列） 583,852.89 141,773.66
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
329,100.61
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,722,912.87 10,759,964.25
资产减值损失（损失以“-”号填列）
39
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号填列） -321,379.29 -46,439.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -93,265,564.09 52,812,981.89
加：营业外收入 2,353,065.87 1,796,224.98
减：营业外支出 5,291,150.16 8,777,764.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -96,203,648.38 45,831,442.45
减：所得税费用 -486,186.82 5,442,051.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -95,717,461.56 40,389,390.49
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
-95,717,461.56 41,140,245.07
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
-750,854.58
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -91,798,026.19 46,146,889.58
2.少数股东损益 -3,919,435.37 -5,757,499.09
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -95,717,461.56 40,389,390.49
归属于母公司所有者的综合收益总额 -91,798,026.19 46,146,889.58
归属于少数股东的综合收益总额 -3,919,435.37 -5,757,499.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1002 0.0504
（二）稀释每股收益 -0.1002 0.0504
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
40
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
法定代表人：王昕 主管会计工作负责人：孟军梅 会计机构负责人：孟军梅
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 225,452,271.08 128,278,963.19
减：营业成本 235,320,820.78 141,550,384.56
税金及附加 432,072.41 273,996.31
销售费用 2,639,834.29 2,577,749.33
管理费用 12,210,115.70 9,874,242.54
研发费用 1,931,214.44 2,381,133.69
财务费用 9,512,083.47 7,728,861.05
其中：利息费用 8,943,397.97 8,303,055.24
利息收入 310,323.57 1,156,517.91
加：其他收益 100,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 459,384.96 110,551,773.66
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
260,659.93
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,262,064.93 8,143,664.14
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 40,182.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,006,917.81 105,684,676.36
加：营业外收入 155,105.90
减：营业外支出 67,988.47 5,000,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,919,800.38 100,684,676.36
减：所得税费用 -777,613.89 -1,458,798.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,142,186.49 102,143,474.91
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
-5,142,186.49 102,143,474.91
号填列）
41
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -5,142,186.49 102,143,474.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,877,857,863.14 2,122,705,882.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
42
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 121,818,218.95 102,506,448.71
经营活动现金流入小计 1,999,676,082.09 2,225,212,331.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,287,900,593.62 1,777,555,011.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 498,137,574.98 423,268,579.12
支付的各项税费 80,967,091.56 104,689,241.24
支付其他与经营活动有关的现金 204,245,312.99 188,292,872.67
经营活动现金流出小计 2,071,250,573.15 2,493,805,704.30
经营活动产生的现金流量净额 -71,574,491.06 -268,593,372.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 426,200,000.00 702,784,301.36
取得投资收益收到的现金 1,199,986.09 180,100.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
97,897.74 8,889.35
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
-691,818.04
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 426,806,065.79 702,973,291.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
54,661,657.88 67,999,180.51
支付的现金
投资支付的现金 388,900,000.00 801,314,301.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
43
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 443,561,657.88 869,313,481.87
投资活动产生的现金流量净额 -16,755,592.09 -166,340,190.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 382,110,000.00 390,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 16,718,170.53 71,540,707.50
筹资活动现金流入小计 398,828,170.53 461,540,707.50
偿还债务支付的现金 362,500,000.00 164,685,870.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,958,111.80 8,826,952.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 231,980,156.07 3,608,000.00
筹资活动现金流出小计 605,438,267.87 177,120,823.01
筹资活动产生的现金流量净额 -206,610,097.34 284,419,884.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -294,940,180.49 -150,513,679.00
加：期初现金及现金等价物余额 740,118,062.24 994,463,255.67
六、期末现金及现金等价物余额 445,177,881.75 843,949,576.67
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 326,991,054.03 320,809,994.50
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 55,597,906.01 34,209,173.87
经营活动现金流入小计 382,588,960.04 355,019,168.37
购买商品、接受劳务支付的现金 358,713,696.80 432,788,853.88
支付给职工以及为职工支付的现金 9,807,853.52 10,855,957.16
支付的各项税费 10,845,871.23 15,440,188.19
支付其他与经营活动有关的现金 95,915,120.24 47,594,206.94
44
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 475,282,541.79 506,679,206.17
经营活动产生的现金流量净额 -92,693,581.75 -151,660,037.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 144,195,092.74 160,084,301.36
取得投资收益收到的现金 110,521,659.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
49,932.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 144,245,024.74 270,605,961.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
881,451.74 688,168.52
支付的现金
投资支付的现金 116,500,000.00 248,984,301.36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 117,381,451.74 249,672,469.88
投资活动产生的现金流量净额 26,863,573.00 20,933,491.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 242,130,000.00 260,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 16,718,170.53 71,540,707.50
筹资活动现金流入小计 258,848,170.53 331,540,707.50
偿还债务支付的现金 240,000,000.00 164,685,870.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,943,397.97 8,290,971.91
支付其他与筹资活动有关的现金 10,960,906.53 3,608,000.00
筹资活动现金流出小计 259,904,304.50 176,584,842.47
筹资活动产生的现金流量净额 -1,056,133.97 154,955,865.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,886,142.72 24,229,318.64
加：期初现金及现金等价物余额 153,836,966.46 191,492,227.42
六、期末现金及现金等价物余额 86,950,823.74 215,721,546.06
45
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
916 -2,3
3,64 54,1 2,26 2,26
,32 -739 48,8 3,54
一、上年期末 1,90 79,9 2,78 6,32
5,2 ,500. 86,4 0,05
余额 5,77 83.1 5,03 5,09
01. 00 26.2 5.40
7.64 8 5.59 0.99
00 3
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
-362 -362 -362
其
,322. ,322. ,322.
他
44 44 44
916 -2,3
3,64 54,1 2,26 2,26
,32 -739 49,2 3,54
二、本年期初 1,90 79,9 2,42 5,96
5,2 ,500. 48,7 0,05
余额 5,77 83.1 2,71 2,76
01. 00 48.6 5.40
7.64 8 3.15 8.55
00 7
三、本期增减 -91, -91, -5,8 -97,
变动金额（减 798, 798, 54,2 652,
少以“－”号 026. 026. 22.3 248.
填列） 19 19 0 49
-91, -91, -3,9 -95,
（一）综合收 798, 798, 19,4 717,
益总额 026. 026. 35.3 461.
19 19 7 56
（二）所有者 -1,9 -1,9
投入和减少 34,7 34,7
46
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
资本 86.9 86.9
3 3
-1,9 -1,9
1．所有者投 34,7 34,7
入的普通股 86.9 86.9
3 3
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
47
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
916 -2,4
3,64 54,1 2,17 -2,3 2,16
,32 -739 41,0
四、本期期末 1,90 79,9 0,62 14,1 8,31
5,2 ,500. 46,7
余额 5,77 83.1 4,68 66.9 0,52
01. 00 74.8
7.64 8 6.96 0 0.06
00 6
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
916
3,64 -1,6 40,1 777, 5,37 5,389
,32 15,00
一、上年期末 1,90 49,0 05,2 360, 4,04 ,052,
5,2 4,532
余额 5,77 00.0 52.9 906. 8,13 669.9
01. .24
7.64 0 5 12 7.71 5
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
916
3,64 -1,6 40,1 777, 5,37 5,389
,32 15,00
二、本年期初 1,90 49,0 05,2 360, 4,04 ,052,
5,2 4,532
余额 5,77 00.0 52.9 906. 8,13 669.9
01. .24
7.64 0 5 12 7.71 5
00
48
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、本期增减 46,1 46,1
-5,75 40,38
变动金额（减 46,8 46,8
7,499 9,390
少以“－”号 89.5 89.5
.09 .49
填列） 8 8
46,1 46,1
-5,75 40,38
（一）综合收 46,8 46,8
7,499 9,390
益总额 89.5 89.5
.09 .49
8 8
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
49
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
916
3,64 -1,6 40,1 823, 5,42 5,429
,32 9,247
四、本期期末 1,90 49,0 05,2 507, 0,19 ,442,
5,2 ,033.
余额 5,77 00.0 52.9 795. 5,02 060.4
01. 15
7.64 0 5 70 7.29 4
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
197,
916,3 3,669, 54,179
一、上年期末 -739,5 276, 4,836,34
25,20 298,76 ,983.1
余额 00.00 021. 0,468.57
1.00 3.20 8
19
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初 916,3 3,669, -739,5 54,179 197, 4,836,34
余额 25,20 298,76 00.00 ,983.1 276, 0,468.57
50
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.00 3.20 8 021.
19
三、本期增减
-5,14
变动金额（减 -5,142,1
2,18
少以“－”号 86.49
6.49
填列）
-5,14
（一）综合收 -5,142,1
2,18
益总额 86.49
6.49
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
51
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
192,
916,3 3,669, 54,179
四、本期期末 -739,5 133, 4,831,19
25,20 298,76 ,983.1
余额 00.00 834. 8,282.08
1.00 3.20 8
70
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
916,
3,669, -1,649 40,10 208,05
一、上年期末 325, 4,832,13
298,7 ,000.0 5,252 2,229.2
余额 201. 2,446.40
63.20 0 .95 5
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
916,
3,669, -1,649 40,10 208,05
二、本年期初 325, 4,832,13
298,7 ,000.0 5,252 2,229.2
余额 201. 2,446.40
63.20 0 .95 5
00
三、本期增减 102,14 102,143,
变动金额（减 3,474.9 474.91
52
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
少以“－”号 1
填列）
102,14
（一）综合收 102,143,
3,474.9
益总额 474.91
1
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
53
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
916,
3,669, -1,649 40,10 310,19
四、本期期末 325, 4,934,27
298,7 ,000.0 5,252 5,704.1
余额 201. 5,921.31
63.20 0 .95 6
00
三、公司基本情况
湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“本公司“或“公司”）是经湖北省人民政府鄂政股函
[2002]10号文《关于同意设立湖北国创高新材料股份有限公司的批复》批准，由湖北通发科技开发有限公
司（2007年6月名称变更为“国创高科实业集团有限公司”）、鄂州市多佳科工贸有限公司（2003年1月名
称变更为“湖北多佳集团实业有限公司”）、深圳市前景科技投资有限公司、湖北长兴电气有限公司（2005
年7月变更为“湖北长兴物资有限公司”）和自然人周红梅共同发起设立的股份有限公司。
本公司于2002年3月25日在湖北省工商行政管理局登记注册成立，注册资本8,000万元。主发起人湖北
通发科技开发有限公司以实物资产评估值4,103.28万元投入本公司，其中4,080万元作为股本，23.28万元
作为资本公积－股本溢价。该实物资产经湖北竞江资产评估有限公司评估（鄂竞评报字[2001]第009号），
并经其他发起人确认。其他发起人以现金3,920万元作为出资投入本公司。本次出资经中勤万信会计师事
务所有限责任公司勤信验字[2002]002号验资报告验证确认。成立时本公司股权结构为：湖北通发科技开
发有限公司持4,080万股，占51.00%的股权；鄂州市多佳科工贸有限公司持2,000万股，占25.00%的股权；
深圳前景科技投资有限公司持1,520万股，占19.00%的股权；湖北长兴电气有限公司持320万股，占4.00%
的股权；周红梅持80万股，占1.00%的股权。
2007年9月，湖北多佳集团实业有限公司将所持本公司2,000万股权的50％即1,000万股权转让给本公
司控股股东国创高科实业集团有限公司，同时将余下的1,000万股权转让给本公司另一股东湖北长兴物资
有限公司。此次股权转让后公司总股本不变，其股权结构为：国创高科实业集团有限公司持5,080万股，
占63.50%的股权；深圳前景科技投资有限公司持1,520万股，占19.00%的股权；湖北长兴物资有限公司持
1,320万股，占16.50%的股权，周红梅持80万股，占1.00%的股权。
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2010年2月26日，中国证券监督管理委员会证监许可［2010］254号文核准，公司向社会公开发行股票
人民币普通股27,000,000股，本次公开发行股票的人民币普通股每股面值为人民币1.00元，每股发行价为
人民币19.80元。2010年3月23日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了新增股份2,700
万股份登记手续，公司注册资本变更为10,700万元。
2011年6月27日公司实施资本公积转增股本，每10股转10股。公司注册资本变更为21,400万元。
2014年1月7日公司实施限制性股票激励计划，以3.60元/股向50名限制性股票激励对象授予513万股，
公司新增注册资本人民币513万元，公司注册资本变更为21,913万元。
2014年7月3日公司实施资本公积转增股本，每10股转10股。用资本公积21,913万元转增股本，公司注
册资本变更为43,826万元。
2014年8月26日原股权激励计划激励对象周常清因个人原因离职，已不符合激励条件，根据《湖北国
创高新材料股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司董事会对其持有的已获授但尚
未解锁的12万股限制性股票进行回购，本次回购注销完成后公司注册资本变更为43,814万元。截至2014年
11月5日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。
2016年6月6日，公司第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注
销部分限制性股票的议案》，同意公司对激励对象获授的未达到第二期解锁条件的264.45万股限制性股票
及因离职已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的79.5万股限制性股票进行回购注销，本次回购
注销完成后公司注册资本变更为43,470.05万元。
2017年4月28日，公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十七次会议审议通过《关于回购
注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》，并经2017年第三次临时股东大会审议通过，同意公司回购注
销限制性股票264.45万股，本次回购注销完成后公司注册资本变更为43,205.60万元。
根据《关于核准湖北国创高新材料股份有限公司向深圳市大田投资有限公司等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（证监许可[2017]1171 号）文件核准，公司以发行股份并支付现金相结合的方式向
深圳市大田投资有限公司等12名法人共发行258,256,768.00股股份购买其持有的深圳市云房网络科技有
限公司100%股权，同时非公开发行226,012,433.00股股份募集配套资金。上述发行股份募集配套资金事项
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）众环验字（2017）010128号。
截至2021年6月30日，本公司注册资本为人民币91,632.52万元，股本为人民币91,632.52万元。
本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：湖北省武汉市
本公司总部办公地址：武汉市东湖新技术开发区武大园三路八号
55
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、沥青改性设备、改
性沥青添加材料及公路用新材料，电子产品及相关设备的销售；产品广泛应用于全国的高速公路、城市快
速路、主干路、城市道路、公交汽车专用道、立交桥、高架桥和桥面铺设工程。此外，子公司深圳市云房
网络科技有限公司主要从事互联网房地产中介业务即提供房地产代理销售业务、二手房房地产经纪业务
等。
母公司以及集团最终母公司的名称
公司的母公司为国创高科实业集团有限公司（以下简称“国创高科集团”），国创高科集团最终实际
控制人为高庆寿。
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2021年8月30日经公司第六届董事会第十四次次会议批准报出。
截至2021年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共41户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本集团本期合并范围比年初增加1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有
待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
56
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体规定见下文。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年6月30
日的财务状况及2021年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号
——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
57
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子
交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处
理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被
合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投
资”或本附注五、10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他
原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核
算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集
团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共
同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集
团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，
本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外
的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年
末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制
权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现
金流量表中单独列报。
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇
兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成
本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的
对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集
团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的
其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或
损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
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融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或
其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融
负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
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报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，使用不可输入值。
权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分
配处理。
11、应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信
用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征（6个月内到期的商业承兑汇票不提信用减值损失）
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预
期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据
组合1-房地产经纪业务以外的分部 本组合为房地产中介业务服务分部以外的分部应收款项
组合2-房地产经纪业务分部 本组合为房地产中介业务服务分部的应收款项
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13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限
在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权
投资。其相关会计政策参见本附注“金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个
存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特
征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据
保证金及押金 本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金应收款项
备用金组合 本组合为日常经营活动中应收取的职工备用金应收款项
往来应收款项 本组合为日常经营活动中除保证金及押金、备用金以外的的应收款项
应收利息 本组合为应收利息款项
应收股利 本组合为应收股利款项
15、存货
存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等，摊销期限不超过一年
或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法。
存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
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面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。
16、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取
决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债
以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见“金融资产减值”。
17、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果
该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计
准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取
得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅
因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收
回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动
资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉
的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损
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失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价
值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予
以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内
转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流
动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别
或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）
可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集
团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团
选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选
择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增
加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项
评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
账龄风险组合 本组合以长期应收款账龄作为信用风险特征。
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22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
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发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
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初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政
策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
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融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%
运输工具 年限平均法 5-8 5% 11.88%-31.67%
办公设备 年限平均法 3-5 5% 19.4%-31.67%
电子设备 年限平均法 3 5% 31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
（1） 使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认
使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或
之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接
费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本。
（3）使用权资产的后续计量
1) 公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量；2) 公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧； 3)
公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权
资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。4）使用权资产的
减值，在租赁开始日后，公司按照《企业会计准则第8号一资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生
减值。并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
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筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
项 目 使用寿命 依据
土地使用权 土地使用权年限 土地使用权证年限
软件使用权 2-5年 预计通常使用年限
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企
业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊
销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学
或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识
应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与
开发阶段支出的划分具体标准是：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，
该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针
对性和形成成果的可能性较大等特点。具体于云房源大数据运营平台建设项目，研究阶段支出是大数据云
平台预备阶段、研发搭建建设阶段的所有支出；开发阶段支出是指大数据云平台研发进入升级更新阶段后
的可直接归属的支出，进入升级更新阶段以提供研发服务机构的验收报告为准。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的
长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用按直线法摊销。
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33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商
品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期
应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定
受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动
合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重
组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度
报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。
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35、租赁负债
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租
赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本集
团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组
有关的直接支出确定预计负债金额。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总
流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确
认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相
关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变
本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
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其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺
商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重
大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度
将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带
来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替
代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商
品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补
偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的
交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时
收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有
该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）各类业务收入确认具体方法
A、销售商品收入
对于销售商品，本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户
的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。
B、建造合同收入
本集团向客户提供建造服务，因在本集团履约的同时客户能够控制本集团履约过程中的在建商品，根
据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，具体根据按累计实际发生的合同成本
占合同预计总成本的比例确定。
如合同履约进度不能合理确定时，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予
以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；使合同履约进度不能合理确定的因素不复存在时，按
照合同履约进度确定与建造合同有关的收入和费用。
C、劳务服务收入
本集团按合同提供劳务服务时，已提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取
得相关服务控制权时，按合同条款约定的服务对价确认服务收入的实现。包括房地产代理
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销售服务、房地产经纪服务、电商服务等服务收入。
房地产代理销售收入
本集团房地产代理销售收入主要是指房地产二级市场代理销售收入，在所提供的代理销售服务达到合
同条款约定时，月末按房地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费，开具代理费结算单并经
开发商确认后，确认代理销售收入的实现。
房地产经纪业务收入
本集团对于房地产经纪业务收入按照代理内容的不同，划分为代理租赁佣金收入和代理销售佣金收
入。此处的代理销售佣金收入是指房地产三级市场的代理销售佣金收入。
a.房地产代理租赁的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与租赁方签订房屋租赁合同并办理房
屋交接手续后，按合同约定的佣金比率计算应收取的佣金，确认收入的实现；
b.房地产代理销售的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与购买方签订房屋买卖合同并办理完
房屋过户手续后（除上海地区收入确认时点为网签日期），按房屋成交价格与合同约定的佣金比率计算应
收取的佣金，确认收入的实现。
电商服务收入
本集团目前的电商业务主要是通过收取团购服务费获取购房团购优惠，当购房者参加团购活动并最终
成交后，公司根据合同约定，将购房者预先支付的团购费确认为收入。
D、让渡资产使用权收入
本集团按合同提供资产给客户后，按合同约定的使用期间和方法计算确认收入的实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所
取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关
的政府补助和与资产相关的政府补助：若政府文件未明确规定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条
件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外
的划分为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
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本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根
据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所
依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财
政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对
特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算
作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应
满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入
当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
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债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为出租人，在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团采用合理的摊销方法将经营租赁的租赁收款额确认
为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计
入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为出租人，在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。于租赁期开始日，
本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和
租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周
期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际
发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成
部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立
的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售
而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注“持有待售资产”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日修订发布了《企业会计准则第 21 号—租 公司于 2021 年 4 月 28 日召开第六届
赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业 董事会第十三次会议，审议通过了《关
以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务 于执行新租赁准则并变更相关会计政
报表的企业自 2019 年 1 月 1 日起实施；其他执行企业会计准则的企 策的议案》
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业自 2021 年 1 月 1 日起实施。根据上述规定，公司对现行租赁相关
会计政策作出变更
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者
包含租赁。
本集团选择仅对2020年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额
调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息
不予调整。
上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
报表项目 2020年12月31日（变更前）金额 2021年1月1日（变更后）金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
使用权资产 1,063,475,869.54
其他流动资产 83,689,380.50 58,072,929.23
一年内到期的非流动负债 367,046,042.53
租赁负债 670,813,375.74
本集团于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.35%。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 801,515,329.62 801,515,329.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 41,000,000.00 41,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00
应收账款 764,176,209.30 764,176,209.30
应收款项融资 69,255,243.44 69,255,243.44
84
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
预付款项 93,597,182.21 93,597,182.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 185,637,789.07 185,637,789.07
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 190,880,162.50 190,880,162.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 42,954,270.05 42,954,270.05
其他流动资产 83,689,380.50 58,072,929.23 -25,616,451.27
流动资产合计 2,276,705,566.69 2,251,089,115.42 -25,616,451.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 109,530,792.28 109,530,792.28
长期股权投资 70,450,117.65 70,450,117.65
其他权益工具投资 7,070,000.00 7,070,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 107,011,211.44 107,011,211.44
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,063,475,869.54 1,063,475,869.54
无形资产 226,157,037.01 226,157,037.01
开发支出
商誉 303,413,516.59 303,413,516.59
长期待摊费用 86,940,633.61 86,940,633.61
递延所得税资产 33,275,471.12 33,275,471.12
其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00
85
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
非流动资产合计 1,143,848,779.70 2,007,324,649.24 1,063,475,869.54
资产总计 3,420,554,346.39 4,258,413,764.66 1,037,859,418.27
流动负债：
短期借款 526,400,000.00 526,400,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 103,447,320.00 103,447,320.00
应付账款 167,858,971.78 167,858,971.78
预收款项
合同负债 44,555,466.44 44,555,466.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 92,414,013.97 92,414,013.97
应交税费 49,575,296.81 49,575,296.81
其他应付款 165,603,134.40 165,603,134.40
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 367,046,042.53 367,046,042.53
其他流动负债 3,564,055.73 3,564,055.73
流动负债合计 1,153,418,259.13 1,520,464,301.66 367,046,042.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 670,813,375.74 670,813,375.74
86
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 310,065.27 310,065.27
递延所得税负债 500,931.00 500,931.00
其他非流动负债
非流动负债合计 810,996.27 671,624,372.01 670,813,375.74
负债合计 1,154,229,255.40 2,192,088,673.67 1,037,859,418.27
所有者权益：
股本 916,325,201.00 916,325,201.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,641,905,777.64 3,641,905,777.64
减：库存股
其他综合收益 -739,500.00 -739,500.00
专项储备
盈余公积 54,179,983.18 54,179,983.18
一般风险准备
未分配利润 -2,348,886,426.23 -2,348,886,426.23
归属于母公司所有者权益合计 2,262,785,035.59 2,262,785,035.59
少数股东权益 3,540,055.40 3,540,055.40
所有者权益合计 2,266,325,090.99 2,266,325,090.99
负债和所有者权益总计 3,420,554,346.39 4,458,413,764.66 1,037,859,418.27
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 183,239,622.30 183,239,622.30
交易性金融资产 40,000,000.00 40,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 310,137,366.47 310,137,366.47
87
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收款项融资 69,255,243.44 69,255,243.44
预付款项 29,986,670.48 29,986,670.48
其他应收款 76,886,414.65 76,886,414.65
其中：应收利息
应收股利
存货 45,062,368.64 45,062,368.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 754,567,685.98 754,567,685.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,562,818,622.66 4,562,818,622.66
其他权益工具投资 7,070,000.00 7,070,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 22,764,294.42 22,764,294.42
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,132,000.00 10,132,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,912,062.05 14,912,062.05
其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00
非流动资产合计 4,817,696,979.13 4,817,696,979.13
资产总计 5,572,264,665.11 5,572,264,665.11
流动负债：
短期借款 403,900,000.00 403,900,000.00
88
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 103,447,320.00 103,447,320.00
应付账款 110,851,561.65 110,851,561.65
预收款项
合同负债 9,141,602.35 9,141,602.35
应付职工薪酬
应交税费 5,449,588.37 5,449,588.37
其他应付款 101,945,715.86 101,945,715.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,188,408.31 1,188,408.31
流动负债合计 735,924,196.54 735,924,196.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 735,924,196.54 735,924,196.54
所有者权益：
股本 916,325,201.00 916,325,201.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
89
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
资本公积 3,669,298,763.20 3,669,298,763.20
减：库存股
其他综合收益 -739,500.00 -739,500.00
专项储备
盈余公积 54,179,983.18 54,179,983.18
未分配利润 197,276,021.19 197,276,021.19
所有者权益合计 4,836,340,468.57 4,836,340,468.57
负债和所有者权益总计 5,572,264,665.11 5,572,264,665.11
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 扣除进项税额后的余额缴纳 6%、9%、13%、16%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、12.5%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%、1.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
湖北国创高新材料股份有限公司 15%
广西国创道路材料有限公司 15%
陕西国创沥青材料有限公司 15%
湖北国创道路材料技术有限公司 25%
四川国创兴路沥青材料有限公司 25%
湖北国创公路工程检测有限公司 25%
监利县国创市政建设管理有限公司 25%
深圳市云房网络科技有限公司 15%
武汉市国创汇智投资管理有限公司 25%
90
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖北国创高新材料科技有限公司 25%
湖北国创云房房屋租赁有限公司 25%
深圳市国创星寓公寓管理有限公司 25%
深圳市房一族网络科技有限公司 25%
深圳市世华房地产投资顾问有限公司 25%
珠海市世华房地产代理有限公司 25%
东莞世华房地产经纪有限公司 25%
中山市世华房地产代理有限公司 25%
深圳市大数云房网络科技有限公司 25%
深圳市云房源数据服务有限公司 25%
广州云房数据服务有限公司 25%
佛山云房数据信息技术有限公司 25%
广州云携按揭服务有限公司 25%
上海云房数据服务有限公司 25%
杭州云房源软件服务有限公司 25%
杭州柏伦房地产营销策划有限公司 25%
杭州云房源物业物业管理有限公司 25%
南京云房源软件服务有限公司 25%
苏州云房源软件服务有限公司 25%
北京云房房地产经纪有限公司 25%
江门市大数云房房地产经纪有限公司 25%
青岛云房数据服务有限公司 25%
惠州市云房房地产经纪有限公司 25%
连云港市云房源数据服务有限公司 25%
天津云房软件科技有限公司 25%
成都云房快线房地产经纪有限公司 25%
烟台云房房地产经纪有限公司 25%
大连云房数据服务有限公司 25%
昆明云房地产经纪有限公司 25%
深圳共赢三号投资企业（有限合伙） 25%
深圳大唐创富投资企业（有限合伙） 25%
惠州市大数云房网络科技有限公司 25%
深圳市云房人力资源服务有限公司 25%
91
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、税收优惠
本公司于2020年12月1日通过高新技术企业证书复审（证书编号：GF202042001148），有效期为三年。
根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司自获得高新
技术企业认定后三年内（含2020年）所得税税率为15%。
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）规
定，本公司的子公司广西国创道路材料有限公司、陕西国创沥青材料有限公司享受西部大开发税收优惠政
策的规定，所得税税率为15%。
本公司子公司深圳云房于2014年1月23日被认定为软件企业，证书编号为“深R-2013-1710”。2016年5
月6日，根据财政部、国家税务总局、发展改革委及工业和信息化部财税【2016】49号文《关于软件和集
成电路产业企业所得稅优惠政策有关问题的通知》，集成电路生产企业、集成电路设计企业、软件企业、
国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业的税收优惠资格认定等非行政许可审批已经取消，享
受财税【2012】27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，每年汇算清缴时按照《国家税务总
局关于发布<企业所得稅优惠政策事项办理办法>的公告》（国家税务总局公告【2015】第76号）规定向税
务局备案。根据相关文件精神，深圳云房已向税务局提交2020年度重点软件企业享受相关备案资料，符合
文件规定的条款，2018年度、2019年度公司按照重点软件企业10%所得税率完成所得税汇算清缴，2020年
深圳云房选择减按重点软件企业10%缴纳。2020年12月11日，深圳云房获得高新技术企业证书（证书编号：
GR202044204748），有效期为三年。根据相关规定，本报告期所得税税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 44,082.05 114,963.53
银行存款 437,381,807.89 732,493,597.18
其他货币资金 67,271,340.78 68,906,768.91
合计 504,697,230.72 801,515,329.62
其他说明
92
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,200,000.00 41,000,000.00
其中：
其中：
合计 1,200,000.00 41,000,000.00
其他说明：
期末交易性金融资产余额为本公司孙公司房一族购买的短期保本浮动利率结构性存款。
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 18,150,940.00 4,000,000.00
减：坏账准备 -832,243.30
合计 17,318,696.70 4,000,000.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 18,150, 100.00 832,24 17,318, 4,000,0 100.00 4,000,0
4.59%
准备的应收票据 940.00 % 3.30 696.70 00.00 % 00.00
其中：
18,150, 100.00 832,24 17,318, 4,000,0 100.00 4,000,0
商业承兑汇票 4.59%
940.00 % 3.30 696.70 00.00 % 00.00
合计 18,150, 832,24 17,318, 4,000,0 4,000,0
93
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
940.00 3.30 696.70 00.00 00.00
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 18,150,940.00 832,243.30 4.59%
合计 18,150,940.00 832,243.30 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
94
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
1,060,0 962,42 866,88 102,70
按组合计提坏账 100.00 97,649, 100.00 764,176,
76,031. 9.21% 6,354.6 2,329.7 6,120.4 11.85%
准备的应收账款 % 677.02 % 209.30
64 2 3 3
其中：
408,60 359,46 400,28
38.54 49,134, 12.03 56,151, 344,128,
组合 1 3,344.8 8,565.6 0,548.5 46.17% 14.03%
% 779.14 % 555.76 992.74
3 9 0
651,47 602,95 466,60
61.46 48,514, 46,554, 420,047,
组合 2 2,686.8 7.45% 7,788.9 1,781.2 53.83% 9.98%
% 897.88 564.67 216.56
1 3 3
1,060,0 962,42 866,88 102,70
97,649, 764,176,
合计 76,031. 6,354.6 2,329.7 6,120.4
677.02 209.30
64 2 3 3
按单项计提坏账准备：
单位：元
95
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：组合 1
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 339,211,827.29 16,960,591.39 5.00%
1 年至 2 年（含 2 年） 29,673,865.11 2,967,386.51 10.00%
2 年至 3 年（含 3 年） 9,043,013.29 2,712,903.99 30.00%
3 年至 4 年（含 4 年） 7,489,625.35 3,744,812.68 50.00%
4 年至 5 年（含 5 年） 2,179,646.11 1,743,716.89 80.00%
5 年以上 21,005,367.68 21,005,367.68 100.00%
合计 408,603,344.83 49,134,779.14 --
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据参见“金融工具”政策
按组合计提坏账准备：组合 2
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 582,398,056.27 29,119,902.81 5.00%
1 年至 2 年（含 2 年） 51,104,199.93 5,110,419.99 10.00%
2 年至 3 年（含 3 年） 7,371,711.06 3,685,855.53 50.00%
3 年以上 10,598,719.55 10,598,719.55 100.00%
合计 651,472,686.81 48,514,897.88 --
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据参见“金融工具”政策
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
96
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1 年以内（含 1 年） 921,609,883.56
1至2年 80,778,065.04
2至3年 16,414,724.35
3 年以上 41,273,358.69
3至4年 16,066,753.56
4至5年 3,776,541.96
5 年以上 21,430,063.17
合计 1,060,076,031.64
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额 期末余额
类别 期初余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准备 102,706,120.43 -5,056,443.41 97,649,677.02
合计 102,706,120.43 -5,056,443.41 97,649,677.02
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 60,277,653.71 5.69% 3,013,882.69
客户二 58,574,264.82 5.53% 2,928,713.24
97
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
客户三 37,474,910.15 3.54% 1,873,745.51
客户四 30,745,533.96 2.90% 1,537,276.70
客户五 29,677,981.71 2.80% 1,483,899.09
合计 216,750,344.35 20.46%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 17,700,000.00 69,255,243.44
合计 17,700,000.00 69,255,243.44
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
应收款项融资本年增减变动及公允价值变动情况
项 目 年初余额 本年变动 期末余额
成本 公允价值变动 成本 公允价值变动 成本 公允价值变动
应收票据 69,255,243.44 -51,555,243.44 17,700,000.00
应收账款
合 计 69,255,243.44 -51,555,243.44 17,700,000.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 141,381,230.67 97.64% 91,337,120.29 97.59%
1至2年 3,159,713.34 2.18% 1,710,209.85 1.83%
98
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2至3年 53,000.00 0.04% 349,854.52 0.37%
3 年以上 199,997.55 0.14% 199,997.55 0.21%
合计 144,793,941.56 -- 93,597,182.21 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为89,133,755.03元，占预付账款期末余额合
计数的比例为61.56%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 217,486,488.80 185,637,789.07
合计 217,486,488.80 185,637,789.07
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
99
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 144,418,281.40 116,712,668.30
备用金借支 18,501,121.90 5,409,184.33
往来应收款项 73,098,188.03 81,548,736.29
合计 236,017,591.33 203,670,588.92
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 17,563,542.86 469,256.99 18,032,799.85
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 498,302.68 498,302.68
2021 年 6 月 30 日余额 18,061,845.54 469,256.99 18,531,102.53
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
100
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1 年以内（含 1 年） 148,239,804.33
1至2年 50,356,977.52
2至3年 10,237,711.95
3 年以上 27,183,097.53
3至4年 7,985,789.50
4至5年 18,168,842.91
5 年以上 1,028,465.12
合计 236,017,591.33
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 18,032,799.85 498,302.68 18,531,102.53
合计 18,032,799.85 498,302.68 18,531,102.53
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末余额 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例 额
单位一 股权转让款 16,381,521.70 1-2 年 6.94% 1,638,152.17
单位二 保证金 15,611,603.20 1 年以内 6.61% 780,580.16
101
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位三 保证金 11,482,223.00 1 年以内 4.86% 574,111.15
单位四 非关联方往来 8,050,000.00 1 年以内 3.41% 402,500.00
单位五 保证金 7,300,000.00 1-2 年 3.09% 730,000.00
合计 -- 58,825,347.90 -- 24.91% 4,125,343.48
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 68,052,190.39 68,052,190.39 50,923,009.96 50,923,009.96
库存商品 139,325,282.03 139,325,282.03 134,640,394.00 134,640,394.00
合同履约成本 8,764,037.75 8,764,037.75 5,316,758.54 5,316,758.54
合计 216,141,510.17 216,141,510.17 190,880,162.50 190,880,162.50
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
本公司存货不存在减值迹象，故未提取减值准备。
102
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货中无利息资本化金额
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款-本金 46,442,156.51 42,954,270.05
合计 46,442,156.51 42,954,270.05
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
详见附注七、16“长期应收款”
103
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预付租金 547,702.06
待抵扣进项税 47,315,129.07 46,684,057.24
预缴所得税 2,408,429.13 10,841,169.93
合计 49,723,558.20 58,072,929.23
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计公 累计在其他综合
本期公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 允价值 收益中确认的损 备注
价值变动
变动 失准备
重要的其他债权投资
单位：元
104
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款提供 171,635,469. 169,919,115. 171,635,469. 169,919,115.
1,716,354.70 1,716,354.70
劳务 96 26 96 26
未确认融资收 -13,946,166. -13,946,166. -17,434,052. -17,434,052.
益 47 47 93 93
减：重分类至一
-46,946,500. -46,442,156. -43,458,613. -42,954,270.
年内到期的非 -504,343.87 -504,343.87
38 51 92 05
流动资产
110,742,803. 109,530,792. 110,742,803. 109,530,792.
合计 1,212,010.83 1,212,010.83 --
11 28 11 28
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,212,010.83 1,212,010.83
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
2021 年 6 月 30 日余额 1,212,010.83 1,212,010.83
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
武汉市
江夏区
尚泽小 44,121, 48,120. 44,169,
额贷款 420.08 93 541.01
有限责
任公司
湖北国
创高投
产业投 119,574 5,152,1 5,271,7
资基金 .58 80.40 54.98
管理有
限公司
湖北国
创高投
新兴产
业投资 5,000,0 -5,000,
0.00
基金合 00.00 000.00
伙企业
（有限
合伙）
湖北省
8,765,4 -243,01 8,522,4
长江资
99.43 1.78 87.65
源循环
106
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利用及
装备创
新中心
有限公
司
卓家好
房(杭
11,063, -540,81 10,522,
州)科
198.14 6.93 381.21
技有限
公司
湖北国
创汇成
股权投
资基金 1,500,0 -1,500,
0.00
合伙企 00.00 000.00
业（有
限合
伙）
70,450, -616,13 -1,347, 68,486,
小计
117.65 3.20 819.60 164.85
70,450, -616,13 -1,347, 68,486,
合计
117.65 3.20 819.60 164.85
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
武汉光谷科信小额贷款股份有限公司 7,070,000.00 7,070,000.00
合计 7,070,000.00 7,070,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
其他综合收益 指定为以公允价值计量 其他综合收益
确认的股
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 且其变动计入其他综合 转入留存收益
利收入
的金额 收益的原因 的原因
武汉光谷科信
小额贷款股份
2,930,000.00 非交易性权益工具
有限公司股权
投资
其他说明：
107
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19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 105,481,269.22 107,011,211.44
合计 105,481,269.22 107,011,211.44
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 51,019,897.20 221,787,167.53 28,486,980.16 156,582,844.30 457,876,889.19
2.本期增加金额 798,307.66 1,459,971.62 3,109,008.08 12,234,248.61 17,601,535.97
（1）购置 798,307.66 1,459,971.62 3,109,008.08 12,234,248.61 17,601,535.97
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
108
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3.本期减少金额 195,000.00 1,178,399.23 10,915,891.40 12,289,290.63
（1）处置或报废 195,000.00 792,201.00 10,915,891.40 11,903,092.40
（2）合并减少 386,198.23 386,198.23
4.期末余额 51,818,204.86 223,052,139.15 30,417,589.01 157,901,201.51 463,189,134.53
二、累计折旧
1.期初余额 23,890,397.33 181,325,794.66 22,776,141.33 122,873,344.43 350,865,677.75
2.本期增加金额 960,420.50 5,220,787.34 2,055,389.12 8,270,488.32 16,507,085.28
（1）计提 960,420.50 5,220,787.34 2,055,389.12 8,270,488.32 16,507,085.28
3.本期减少金额 185,250.00 1,032,526.83 8,447,120.89 9,664,897.72
（1）处置或报废 185,250.00 1,032,526.83 8,447,120.89 9,664,897.72
4.期末余额 24,850,817.83 186,361,332.00 23,799,003.62 122,696,711.86 357,707,865.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 24,850,817.83 186,361,332.00 23,799,003.62 122,696,711.86 357,707,865.31
四、账面价值
1.期末账面价值 26,967,387.03 36,690,807.15 6,618,585.39 35,204,489.65 105,481,269.22
2.期初账面价值 27,129,499.87 40,461,372.87 5,710,838.83 33,709,499.87 107,011,211.44
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
109
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（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
110
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（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
1.期初余额 1,444,114,706.73 1,444,114,706.73
2.本期增加金额 474,237,680.70 474,237,680.70
（1）本期租赁 474,237,680.70 474,237,680.70
4.期末余额 1,918,352,387.43 1,918,352,387.43
1.期初余额 380,638,837.19 380,638,837.19
2.本期增加金额 208,172,440.44 208,172,440.44
（1）计提 208,172,440.44 208,172,440.44
4.期末余额 588,811,277.63 588,811,277.63
1.期末账面价值 1,329,541,109.80 1,329,541,109.80
2.期初账面价值 1,063,475,869.54 1,063,475,869.54
其他说明：
111
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 29,493,682.40 211,142,772.79 126,039,928.83 366,676,384.02
2.本期增加金额 432,735.85 432,735.85
（1）购置 432,735.85 432,735.85
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 29,493,682.40 211,575,508.64 126,039,928.83 367,109,119.87
二、累计摊销
1.期初余额 6,934,672.43 86,544,745.75 93,479,418.18
2.本期增加金额 301,313.50 12,958,726.93 13,260,040.43
（1）计提 301,313.50 12,958,726.93 13,260,040.43
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,235,985.93 99,503,472.68 106,739,458.61
三、减值准备
1.期初余额 47,039,928.83 47,039,928.83
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
112
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 22,257,696.47 112,072,035.96 79,000,000.00 213,329,732.43
2.期初账面价值 22,559,009.97 124,598,027.04 79,000,000.00 226,157,037.01
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
深圳市云房网络
3,219,772,466.93 3,219,772,466.93
科技有限公司
合计 3,219,772,466.93 3,219,772,466.93
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
113
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深圳市云房网
络科技有限公 2,916,358,950.34 2,916,358,950.34
司
合计 2,916,358,950.34 2,916,358,950.34
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 86,940,633.61 37,916,246.37 29,426,595.69 95,430,284.29
合计 86,940,633.61 37,916,246.37 29,426,595.69 95,430,284.29
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 65,386,057.75 11,808,509.54 56,169,998.13 10,101,851.22
信用减值损失 108,127,214.02 22,092,476.76 115,345,361.89 22,806,874.35
计提的工资 180,889.61 27,133.44 180,772.94 27,115.94
暂时不能抵扣的费用 1,394,197.40 209,129.61 1,394,197.40 209,129.61
其他权益工具公允价
870,000.00 130,500.00 870,000.00 130,500.00
值变动
合计 175,958,358.78 34,267,749.35 173,960,330.36 33,275,471.12
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并 3,339,540.00 500,931.00
114
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资产评估增值
合计 3,339,540.00 500,931.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 34,267,749.35 33,275,471.12
递延所得税负债 500,931.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 374,862,079.83 374,067,757.36
资产减值准备 2,963,398,879.17 2,963,398,879.17
信用减值损失 10,269,420.23 7,109,913.09
合计 3,348,530,379.23 3,344,576,549.62
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 103,670,526.43 106,550,730.78
2022 76,761,054.21 79,641,258.56
2023 27,798,862.69 30,679,067.04
2024 77,891,055.76 80,771,260.11
2025 73,545,236.52 76,425,440.87
2026 16,343,393.22
合计 376,010,128.83 374,067,757.36 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
115
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200,000,00 200,000,00 200,000,00 200,000,00
预付办公楼款
0.00 0.00 0.00 0.00
信息化软件开发支出 580,188.68 580,188.68
200,580,18 200,580,18 200,000,00 200,000,00
合计
8.68 8.68 0.00 0.00
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 20,000,000.00
保证借款 399,980,000.00 382,500,000.00
信用借款 126,030,000.00 143,900,000.00
合计 546,010,000.00 526,400,000.00
短期借款分类的说明：
本公司保证借款详见附注（十二）5（4）。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
截止期末本公司无已逾期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
116
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 79,081,020.00 103,447,320.00
合计 79,081,020.00 103,447,320.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 209,417,822.42 139,381,292.98
1 年至 2 年（含 2 年） 15,076,750.40 21,299,834.82
2 年至 3 年（含 3 年） 2,267,560.72 4,379,061.55
3 年以上 2,430,293.16 2,798,782.43
合计 229,192,426.70 167,858,971.78
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
117
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其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 17,961,350.11 13,093,471.60
预收佣金款 22,505,698.60 31,461,994.84
合计 40,467,048.71 44,555,466.44
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 92,414,013.97 471,496,926.30 491,658,530.21 72,252,410.06
二、离职后福利-设定
9,529,485.10 9,529,485.10
提存计划
合计 92,414,013.97 481,026,411.40 501,188,015.31 72,252,410.06
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
92,414,013.97 449,832,184.99 469,993,788.90 72,252,410.06
和补贴
2、职工福利费 5,732,645.34 5,732,645.34
3、社会保险费 9,449,583.35 9,449,583.35
其中：医疗保险
8,661,663.44 8,661,663.44
费
工伤保险
144,470.86 144,470.86
费
生育保险
643,449.05 643,449.05
费
4、住房公积金 5,308,379.09 5,308,379.09
118
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5、工会经费和职工教
1,174,133.53 1,174,133.53
育经费
合计 92,414,013.97 471,496,926.30 491,658,530.21 72,252,410.06
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,851,254.62 8,851,254.62
2、失业保险费 678,230.48 678,230.48
合计 9,529,485.10 9,529,485.10
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 31,353,803.54 33,724,444.80
企业所得税 1,960,175.93 5,565,614.68
个人所得税 4,666,369.80 6,767,463.16
城市维护建设税 177,718.63 1,529,254.59
营业税 889,074.11 889,074.11
教育费附加 76,693.56 627,159.90
房产税 11,991.12 17,228.34
地方教育发展费 68,000.98 366,163.65
堤防维护费 80,484.28 86,364.89
环保税 2,405.04 2,528.69
合计 39,286,716.99 49,575,296.81
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 139,847,399.36 165,603,134.40
合计 139,847,399.36 165,603,134.40
119
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（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 110,969,056.36 117,076,556.56
资金往来 28,878,343.00 48,526,577.84
合计 139,847,399.36 165,603,134.40
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
（1）保证金主要是房地产经纪业务购房保证金。
（2）本期无账龄超过1年以上重要的其他应付款项。 麹
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
120
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43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 342,841,855.30 367,046,042.53
合计 342,841,855.30 367,046,042.53
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 3,685,248.84 3,564,055.73
合计 3,685,248.84 3,564,055.73
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
121
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债券名 期初余 本期 按面值计 溢折价 本期 期末余
面值 发行日期 债券期限 发行金额
称 额 发行 提利息 摊销 偿还 额
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,473,825,514.17 1,170,991,904.28
减：未确认融资费用 -147,172,733.82 -133,132,486.01
减：一年内到期的租赁负债 -342,841,855.30 -367,046,042.53
合计 983,810,925.05 670,813,375.74
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
122
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（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 310,065.27 34,891.57 275,173.70
合计 310,065.27 34,891.57 275,173.70 --
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涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
1. 企业技
与资产相
术改造资 310,065.27 34,891.57 275,173.70
关
金
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 916,325,201.00 916,325,201.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
124
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资本溢价（股本溢价） 3,633,692,377.64 3,633,692,377.64
其他资本公积 8,213,400.00 8,213,400.00
合计 3,641,905,777.64 3,641,905,777.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
一、不能重分类进损益的其他 -739,500. -739,5
综合收益 00 00.00
其他权益工具投资公允 -739,500. -739,5
价值变动 00 00.00
-739,500. -739,5
其他综合收益合计
00 00.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
125
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法定盈余公积 54,179,983.18 54,179,983.18
合计 54,179,983.18 54,179,983.18
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -2,348,886,426.23 777,360,906.12
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -362,322.44
调整后期初未分配利润 -2,349,248,748.67 777,360,906.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -91,798,026.19 -2,974,723,821.97
减：提取法定盈余公积 14,074,730.23
应付普通股股利 137,448,780.15
期末未分配利润 -2,441,046,774.86 -2,348,886,426.23
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润-362,322.44 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,180,767,973.63 2,052,618,573.23 1,662,718,468.33 1,445,861,505.51
其他业务 2,729,381.10 2,214,458.65 10,076,234.94 8,301,146.75
合计 2,183,497,354.73 2,054,833,031.88 1,672,794,703.27 1,454,162,652.26
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 分部 3 合计
商品类型 344,171,572.80 1,963,316.26 1,837,362,465.67 2,183,497,354.73
其中：
沥青产品 344,171,572.80 344,171,572.80
工程劳务 1,963,316.26 1,963,316.26
126
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房地产中介服务 1,837,362,465.67 1,837,362,465.67
其中：
华中区 198,955,315.43 1,963,316.26 200,918,631.69
西南区 145,024,200.73 145,024,200.73
西北区 192,056.64 192,056.64
华南区 1,455,463,489.80 1,455,463,489.80
华东区 252,718,880.20 252,718,880.20
华北区 129,180,095.67 129,180,095.67
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 40,467,048.71 元，其中，40,467,048.71
元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,306,179.29 1,599,049.31
教育费附加 987,413.01 707,952.95
房产税 176,733.17 223,784.43
土地使用税 256,781.27 232,661.28
印花税 441,474.94 791,577.35
地方教育发展费 667,730.20 438,835.08
城市堤防费 1,679.58 4,843.25
土地增值税 124,822.89
环保税 3,805.38 5,627.50
合计 4,841,796.84 4,129,154.04
其他说明：
127
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63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 612,912.89
广告费 85,900.00 757,792.49
职工薪酬 2,164,111.28 2,165,004.33
办公费 615,990.84 98,165.48
招待费 1,381,530.25 592,619.56
其他 970,752.94 635,519.48
合计 5,218,285.31 4,862,014.23
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 93,122,279.93 84,696,247.29
折旧费 2,885,543.75 7,504,513.35
办公费 9,070,105.09 4,412,458.54
物业租赁费 16,748,318.43 14,857,653.43
差旅费 1,502,122.78 931,397.26
会议费 2,310,938.17
中介服务费 2,427,549.98 1,033,081.76
招待费 2,912,354.00 1,948,808.37
车管费 1,920,422.68 535,993.97
无形资产摊销 15,957,888.88 4,009,035.98
其它费用 4,144,805.77 6,958,173.02
合计 153,002,329.46 126,887,362.97
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,780,230.67 19,792,820.42
直接投入 22,563,735.64 15,703,257.63
128
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办公费 1,500,814.44 1,367,223.90
物业租赁费 2,488,245.45 2,134,471.17
折旧费 1,504,819.44 8,677,534.14
其它 732,490.39 152,286.16
合计 46,570,336.03 47,827,593.42
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 32,149,673.90 8,826,952.45
减：利息收入 4,297,050.91 2,234,898.91
汇兑净损失（收益以“-”列示）
手续费 2,437,394.83 2,101,705.05
合计 30,290,017.82 8,693,758.59
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 13,472,988.14 15,311,553.57
代扣个人所得税手续费返还 534,503.91 84,861.36
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -616,133.20 141,773.66
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,199,986.09
合计 583,852.89 141,773.66
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
129
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其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 329,100.61
合计 329,100.61
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -501,287.27 -892,824.32
应收账款减值损失 5,056,443.44 11,608,438.71
应收票据减值损失 -832,243.30 44,349.86
合计 3,722,912.87 10,759,964.25
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置非流动资产的利得 -321,379.29 -46,439.32
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
违约赔偿收入 98,098.82 210,885.19 98,098.82
其他 1,605,106.11 1,585,339.79 1,605,106.11
130
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合计 2,353,065.87 1,796,224.98 2,353,065.87
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影响 是否特殊 本期发 上期发 与资产相关/与
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
当年盈亏 补贴 生金额 生金额 收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 54,647.50 5,008,000.00 54,647.50
非流动资产毁损报废损失 101,668.99 1,818,436.66 101,668.99
赔偿金、违约金及罚款支出 3,212,074.22 752,319.87 3,212,074.22
其他 1,922,759.45 1,199,007.89 1,922,759.45
合计 5,291,150.16 8,777,764.42 5,291,150.16
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,006,987.40 6,068,507.86
递延所得税费用 -1,493,174.22 -626,455.90
合计 -486,186.82 5,442,051.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -96,203,648.38
按法定/适用税率计算的所得税费用 -14,430,547.26
子公司适用不同税率的影响 -9,491,330.85
调整以前期间所得税的影响 13,588,014.07
非应税收入的影响
131
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,487,887.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,210,326.30
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
12,570,116.18
亏损的影响
所得税费用 -486,186.82
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金 5,889,263.00 10,667,800.00
收到的银行存款利息收入 1,097,155.08 2,234,898.91
收到的政府补贴收入 4,283,462.71 6,146,847.41
往来款项 74,148,550.97 17,529,696.39
收到受限的货币资金 36,399,787.19 65,927,206.00
合计 121,818,218.95 102,506,448.71
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用、管理费用、研发费用 153,224,214.08 113,723,489.42
银行手续费 2,437,394.83 2,101,705.05
往来款 21,018,987.16 26,966,214.81
支付受限货币资金 21,088,820.92 35,541,463.39
支付投标保证金 6,475,896.00 9,960,000.00
合计 204,245,312.99 188,292,872.67
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
132
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回汇票承兑保证金 16,718,170.53 71,540,707.50
合计 16,718,170.53 71,540,707.50
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付汇票承兑保证金 11,716,906.53 3,608,000.00
租赁资产支付的租金 220,263,249.54
合计 231,980,156.07 3,608,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -95,717,461.56 40,389,390.49
加：资产减值准备 -3,722,912.87 -10,759,964.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 16,507,085.29 16,693,877.54
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资产折旧
使用权资产折旧 208,172,440.44
无形资产摊销 13,260,040.43 14,040,360.50
长期待摊费用摊销 29,426,595.69 21,212,869.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
321,379.29 1,433,631.53
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 82,029.83
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,949,778.07 8,826,952.45
投资损失（收益以“－”号填列） -583,852.89 -505,882.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -992,278.23 -626,455.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -500,931.00 -500,931.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -25,261,347.67 -76,340,213.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
12,144,842.05 134,196,247.67
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-253,659,897.93 -416,653,255.75
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -71,574,491.06 -268,593,372.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 445,177,881.75 843,949,576.67
减：现金的期初余额 740,118,062.24 994,463,255.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -294,940,180.49 -150,513,679.00
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
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其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,500,000.00
其中： --
湖北国创高投产业投资基金管理有限公司 2,500,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 3,191,818.04
其中： --
湖北国创高投产业投资基金管理有限公司 3,191,818.04
其中： --
处置子公司收到的现金净额 -691,818.04
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 445,177,881.75 740,118,062.24
其中：库存现金 44,082.05 118,694.73
可随时用于支付的银行存款 437,381,807.89 843,830,881.94
可随时用于支付的其他货币资金 7,751,991.81
三、期末现金及现金等价物余额 445,177,881.75 740,118,062.24
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 59,519,348.97
合计 59,519,348.97 --
135
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其他说明：
本集团所有权受限的货币资金情况
项 目 期末余额 年初余额
汇票承兑保证金 11,688,200.00 16,689,464.00
保函保证金 1,966,821.35 5,862,854.06
信用证保证金 10,163,792.86 12,361,570.49
监管货币资金(注) 35,700,534.76 24,191,561.83
诉讼冻结货币资金 2,291,817.00
合 计 59,519,348.97 61,397,267.38
注：杭州云房源软件服务有限公司使用权受限的货币资金35,700,534.76元为二手房买卖双方委托银行对房
产交易首期付款资金进行监管支付。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
136
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
1.生产服务型企业增值税进
9,154,633.86 其他收益 9,154,633.86
项税加计扣除
2.深圳市企业研发开发补贴 749,000.00 其他收益 749,000.00
3.企业技术改造资金 34,891.57 其他收益 34,891.57
4.2020 年数字经济产业扶持
2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
计划资助
5.深圳市福田区企业发展服
务中心发改 5 高端服务业- 430,000.00 其他收益 430,000.00
综合贡献
6.福田区人力资源局职业技
276,500.00 其他收益 276,500.00
能提升行动专项资金
7.武汉市科技局 2020 年高新
50,000.00 其他收益 50,000.00
技术企业重新认定补贴
8.东湖高新区 2020 年高新技
50,000.00 其他收益 50,000.00
术企业重新认定补贴
9.中央外经贸补助的资金 37,000.00 其他收益 37,000.00
10.其他小额项目 690,962.71 其他收益 690,962.71
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本报告期本集团无政府补助退回情况。
137
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
本期未发生非同一控制下企业合并。
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
138
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
本年未发生的同一控制下企业合并。
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
139
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
湖北
国创 子公
高投 司净
2020
产业 资产
2,500, 25.00 年 12 工商 -362,3 45.00 5,152, 5,152,
投资 出让 0.00 账面 0.00
000.00 % 月 31 变更 22.44 % 180.40 180.40
基金 价值
日
管理 份额
有限 确定
公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
惠州市大数云房网络科技有限公司 2021.5.14 新设
深圳市云房人力资源服务有限公司 2021.5.20 新设
140
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广西国创道路 广西壮族自治 广西壮族自治 同一控制下企
沥青生产销售 100.00%
材料有限公司 区钦州港 区钦州港 业合并
陕西国创沥青
陕西省泾阳县 陕西省泾阳县 沥青生产销售 55.00% 设立
材料有限公司
湖北国创道路
道路工程养护
材料技术有限 湖北省武汉市 湖北省武汉市 100.00% 设立
施工
公司
四川国创兴路
新津县物流园 新津县物流园
沥青材料有限 沥青生产销售 100.00% 设立
区 区
公司
湖北国创公路
工程检测有限 湖北武汉市 湖北武汉市 公路工程检测 100.00% 设立
公司
监利县国创市
政建设管理有 湖北监利县 湖北监利县 工程投资建设 81.00% 设立
限公司
深圳市云房网
络科技有限公 深圳 深圳 计算机软件 100.00% 设立
司
武汉市国创汇
租赁和商务服
智投资管理有 湖北武汉市 湖北武汉市 100.00% 设立
务业
限公司
湖北国创高新
材料科技有限 湖北武汉市 湖北武汉市 沥青生产销售 100.00% 设立
公司
湖北国创云房
房屋租赁有限 湖北武汉市 湖北武汉市 房地产业 100.00% 设立
公司
深圳市国创星
寓公寓管理有 深圳 深圳 商务服务业 100.00% 设立
限公司
141
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
深圳市房一族
网络科技有限 深圳 深圳 计算机软件 100.00% 设立
公司
深圳市世华房
地产投资顾问 深圳 深圳 房产中介 100.00% 收购
有限公司
珠海市世华房
地产代理有限 珠海 珠海 房产中介 100.00% 收购
公司
东莞世华房地
产经纪有限公 东莞 东莞 房产中介 100.00% 收购
司
中山市世华房
地产代理有限 中山 中山 房产中介 100.00% 收购
公司
深圳市大数云
房网络科技有 深圳 深圳 房产中介 100.00% 收购
限公司
深圳市云房源
数据服务有限 深圳 深圳 计算机软件 100.00% 收购
公司
广州云房数据
广州 广州 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
佛山云房数据
信息技术有限 佛山 佛山 房产中介 100.00% 收购
公司
广州云携按揭
广州 广州 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
上海云房数据
上海 上海 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
杭州云房源软
件服务有限公 杭州 杭州 房产中介 66.00% 收购
司
杭州柏伦房地
产营销策划有 杭州 杭州 房地产业 66.00% 设立
限公司
杭州云房源物
业物业管理有 杭州 杭州 物业管理服务 66.00% 设立
限公司
南京云房源软 南京 南京 房产中介 100.00% 收购
142
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
件服务有限公
司
苏州云房源软
件服务有限公 苏州 苏州 房产中介 100.00% 收购
司
北京云房房地
产经纪有限公 北京 北京 房产中介 100.00% 收购
司
江门市大数云
房房地产经纪 江门 江门 房产中介 100.00% 设立
有限公司
青岛云房数据
青岛 青岛 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
惠州市云房房
地产经纪有限 惠州 惠州 房产中介 100.00% 设立
公司
连云港市云房
源数据服务有 连云港 连云港 信息技术咨询 100.00% 设立
限公司
天津云房软件
天津 天津 房产中介 100.00% 收购
科技有限公司
成都云房快线
房地产经纪有 成都 成都 房产中介 100.00% 收购
限公司
烟台云房房地
产经纪有限公 烟台 烟台 房产中介 100.00% 收购
司
大连云房数据
大连 大连 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
昆明云房地产
昆明 昆明 房产中介 100.00% 收购
经纪有限公司
深圳共赢三号
投资企业（有 深圳 深圳 投资 100.00% 收购
限合伙）
深圳大唐创富
投资企业（有 深圳 深圳 投资 99.00% 收购
限合伙）深圳
惠州市大数云
软件和信息技
房网络科技有 惠州 惠州 100.00% 设立
术服务业
限公司
143
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
深圳市云房人
力资源服务有 深圳 深圳 居民服务业 100.00% 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 额
陕西国创沥青材料有限公司 45.00% -105,461.41 -827,147.56
监利县国创市政建设管理有
19.00% 647,271.87 15,633,349.79
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
陕西
国创
沥青 3,344, 3,344, 5,182, 5,182, 4,389, 44,800 4,434, 6,037, 6,037,
材料 216.94 216.94 322.63 322.63 439.36 .94 240.30 987.30 987.30
有限
公司
监利
县国
创市
60,371 110,14 170,51 88,233 88,233 73,991 110,48 184,47 105,59 105,59
政建
,576.0 2,902. 4,478. ,689.7 ,689.7 ,326.6 0,214. 1,541. 7,447. 7,447.
设管
0 09 09 4 4 1 77 38 10 10
理有
限公
司
144
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单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
陕西国创
-234,358.6 -234,358.6 -214,357.5 -214,357.5
沥青材料 192,056.64 147,462.55
9 9 5 5
有限公司
监利县国
创市政建 3,406,694. 3,406,694. 2,272,290. 2,318,278. 2,318,278. 3,007,272.
-36,887.78
设管理有 07 07 63 76 76 13
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
武汉市江夏区
尚泽小额贷款 武汉 武汉 小额贷款业务 20.00% 权益法
有限责任公司
湖北国创高投
武汉 武汉 金融业 45.00% 权益法
产业投资基金
145
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管理有限公司
湖北省长江资
源循环利用及 资源循环利用
武汉 武汉 40.91% 权益法
装备创新中心 开发咨询利用
有限公司
卓家好房(杭
房地产经纪业
州)科技有限公 杭州 杭州 30.00% 权益法
务
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
湖北省长 湖北省长
武汉市江 湖北国创 武汉市江 湖北国创
江资源循 江资源循
夏区尚泽 卓家好房 高投产业 夏区尚泽 卓家好房 高投产业
环利用及 环利用及
小额贷款 (杭州)科技 投资基金 小额贷款 (杭州)科技 投资基金
装备创新 装备创新
有限责任 有限公司 管理有限 有限责任 有限公司 管理有限
中心有限 中心有限
公司 公司 公司 公司
公司 公司
228,392,05 19,376,691 74,387,532 2,910,189. 227,843,79 16,314,117 43,663,266 4,233,524.
流动资产
0.93 .94 .07 18 2.64 .59 .83 71
非流动资 5,947,815. 1,246,142. 8,363,267. 5,991,863. 6,886,198.
777,913.94 382,055.71 574,141.43
产 07 29 73 59 23
234,339,86 20,154,605 75,633,674 11,273,456 233,835,65 16,696,173 44,237,408 11,119,722.
资产合计
6.00 .88 .36 .91 6.23 .30 .26 94
13,492,160 47,573,991 1,058,445. 13,228,555 14,735,546 1,170,433.
流动负债 135,771.10 138,750.88
.91 .12 85 .80 .55 17
13,492,160 47,573,991 1,058,445. 13,228,555 14,735,546 1,170,433.
负债合计 135,771.10 138,750.88
.91 .12 85 .80 .55 17
按持股比 44,169,541 8,366,436. 8,417,904. 4,596,754. 44,121,420 6,773,641. 8,850,558. 4,477,180.
例计算的 .02 51 97 98 .08 51 51 40
146
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净资产份
额
对联营企
业权益投 44,169,541 8,522,487. 10,522,381 5,271,754. 44,121,420 8,765,499. 11,063,198 5,152,180.
资的账面 .02 65 .21 98 .08 43 .14 40
价值
3,200,943. 54,785,826 2,475,247. 3,951,886.
营业收入 476,577.69
40 .64 52 79
-594,015.5 -1,442,178. -750,854.5
净利润 240,604.67 265,721.30 708,868.32
9 47 8
综合收益 -594,015.5 -1,442,178. -750,854.5
240,604.67 265,721.30 708,868.32
总额 9 47 8
其他说明
注：按持股比例计算的净资产份额与对联营企业权益投资的账面价值存在差异，是由于相应公司章程中规
定，各股东按照实缴资本享有相应的权益。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 6,500,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
147
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(一) 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的
基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
信用风险
2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金
融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险
148
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以
确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大
为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）5、附注（六）8及
附注（六）16的披露。
流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团内各
子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金 流量预测的基础上，在集团层
面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，
从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。报告期末，本集团所有的
金融负债均预计在1年内到期偿付。
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风
险、利率风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本集团在生产经营过程中使用外币结算极小，此处不对汇率变动引起的汇率风险进行敏感性分析。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流
量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
定利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年6月30日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的固定利
率借款，金额合计为546,010,000.00元（2020年12月31日：526,400,000.00元）,本期不存在浮动利率风险。
149
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（三）其他权益工具投
7,070,000.00 7,070,000.00
资
其他 1,200,000.00 1,200,000.00
应收款项融资 17,700,000.00 17,700,000.00
持续以公允价值计量
25,970,000.00 25,970,000.00
的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该层次计量的理财产品，因投资的方向和
范围包括银行存款、衍生金融工具等，投资的资产组合执行动态管理，理财产品的公允价值变动难于计量，
故采用成本金额确认为公允价值。
（2）应收款项融资存在贴现或预期转让的应收票据，由于票据到期时间短于6个月，公允价值与票面
价值差异较小，以票面金额作为其公允价值计量；
（3）因被投资企业武汉光谷科信小额贷款股份有限公司的经营环境和经营情况、未发生重大变化，
本年度实现盈利，所以公司按资产基础法确定公允价值。
150
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
国创高科实业集
武汉市 实业投资 30000 万元 27.71% 27.71%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
注：高庆寿持有母公司70%的股权，故高庆寿是公司的最终控制方。
本企业最终控制方是高庆寿。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北国创道路工程有限公司 同受一方控制
武汉爱康沥青混凝土有限公司 母公司的联营公司
湖北国创光谷房地产开发有限公司 同受一方控制
151
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
武汉优尼克工程纤维有限公司 同受一方控制
湖北国创佳智教育投资有限公司 同受一方控制
加皇投资（香港）有限公司 同受一方控制
武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司 联营企业
湖北省长江资源循环利用及装备创新中心有限公司 联营企业
卓家好房(杭州)科技有限公司 联营企业
湖北国创高投产业投资基金管理有限公司 联营企业
深圳市万通融资担保有限公司 见注 1
云房网络（香港）代理有限公司 见注 2
注 1、深圳市万通融资担保有限公司由公司原持股 5%以上股东深圳市大田投资有限公司（以下简称“大田投资”）控
股。大田投资于 2021 年 4 月 12 日不再持有公司股份，此后 12 个月内，大田投资仍为公司关联方。因此，深圳市万通融资
担保有限公司为公司关联方。
注 2、云房网络（香港）代理有限公司与大田投资同受一方控制，该公司为公司关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市万通融资
按揭代办手续费 4,443,150.00 15,000,000.00 否 5,899,800.00
担保有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
武汉爱康沥青混凝土有限公司 出售沥青 250,450.62
湖北国创道路工程有限公司 出售沥青 1,221,284.71 2,097,494.73
云房网络（香港）代理有限公司 商标使用权费 457,215.00
深圳市万通融资担保有限公司 按揭转介收入 1,481,961.40 3,764,130.60
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 管收益/承包收
152
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
武汉优尼克工程纤维有限公司 办公楼 1,200,000.00 1,200,000.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
广西国创道路材料有限公司 55,000,000.00 2020 年 03 月 09 日 2021 年 02 月 18 日 是
广西国创道路材料有限公司 80,000,000.00 2020 年 03 月 18 日 2021 年 03 月 17 日 是
广西国创道路材料有限公司 70,000,000.00 2020 年 04 月 08 日 2023 年 12 月 31 日 否
广西国创道路材料有限公司 55,000,000.00 2021 年 06 月 29 日 2024 年 06 月 29 日 否
广西国创道路材料有限公司 50,000,000.00 2018 年 12 月 05 日 2019 年 10 月 22 日 否
广西国创道路材料有限公司 50,000,000.00 2020 年 11 月 05 日 2023 年 11 月 05 日 否
广西国创道路材料有限公司 50,000,000.00 2019 年 03 月 07 日 2022 年 03 月 07 日 否
湖北国创道路材料技术有限
10,000,000.00 2021 年 03 月 15 日 2022 年 03 月 15 日 否
公司
深圳市大数云房网络科技有
70,000,000.00 2020 年 05 月 22 日 2021 年 03 月 28 日 是
限公司
深圳市大数云房网络科技有
60,000,000.00 2020 年 03 月 04 日 2021 年 03 月 03 日 是
限公司
153
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
深圳市世华房地产投资顾问
100,000,000.00 2020 年 05 月 16 日 2025 年 05 月 15 日 否
有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
国创高科实业集团有
192,000,000.00 2020 年 04 月 21 日 2021 年 04 月 20 日 是
限公司
国创高科实业集团有
105,000,000.00 2020 年 05 月 14 日 2021 年 05 月 13 日 是
限公司
国创高科实业集团有
30,000,000.00 2020 年 06 月 02 日 2022 年 06 月 01 日 否
限公司
国创高科实业集团有
10,000,000.00 2020 年 06 月 11 日 2021 年 06 月 10 日 是
限公司
国创高科实业集团有
100,000,000.00 2020 年 07 月 27 日 2021 年 07 月 15 日 否
限公司
国创高科实业集团有
50,000,000.00 2021 年 04 月 16 日 2022 年 04 月 15 日 否
限公司
国创高科实业集团有
50,000,000.00 2021 年 04 月 14 日 2022 年 04 月 13 日 否
限公司
国创高科实业集团有
30,000,000.00 2021 年 06 月 08 日 2022 年 06 月 07 日 否
限公司
国创高科实业集团有
2,046,500.00 2018 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 否
限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
154
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,262,800.00 4,087,780.00
（8）其他关联交易
A、关联方合作建房
2021年3月8日，公司与项目公司签订补充协议，协议中约定并承诺，最迟于2022年12月31日前交付
房产。同时约定相应的违约责任：1、无法在约定期限前向公司交付房产，则项目公司应向公司支付违约
金，违约金的计算标准为：以公司前期投入的20,000万元为基数，自2023年1月1日起，按照全国银行间同
业拆借中心公布的贷款市场报价利率的120%计算至房产全部交付完毕之日；2、如房产交付逾期超过60个
工作日，公司有权要求项目公司支付相应的违约金。违约金标准为公司投入资金的10%，即项目公司应向
公司支付违约金2000万元。同时有权要求其立即返还20,000万元本金及利息。利息的计算标准为：以前期
投入的20,000万元为基数，自实际投入该笔资金之日起，按照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利
率上浮20%计算至其全部归还完毕公司投入本金之日止。
B、监利县城东工业园市政道路工程PPP项目施工
本公司与湖北国创道路工程有限公司联合中标监利县东工业园市政道路工程PPP项目，并与监利县丰
源城市投资开发有限责任公司签订了监利县城东工业园市政道路工程PPP项目合同（以下简称“PPP项目”）。
根据PPP合同、补充协议条款及PPP项目招标文件精神，湖北国创道路工程有限公司（以下简称“道路工程”）
直接作为施工总承包人承接监利县成东工业园市政道路工程PPP项目施工。本公司为此项目新设成立了监
利县国创市政建设管理有限公司（以下简称“监利国创”），项目已经与2019年度完工验收。
C、出售控股子公司武汉江夏区尚泽小额贷款有限公司15%股权
2019年12月30日，公司与湖北国创道路工程有限公司（以下简称“道路工程”）签订股权转让协议，将其
持有的武汉江夏区尚泽小额贷款有限公司（以下简称“尚泽小额贷款”）15%的股权以32,763,043.40元出
售给道路工程，截止到2020年12月31日，道路工程已支付全部股权转让款。
D、子公司湖北国创高投产业投资基金管理有限公司（以下简称“高投产业基金”）与控股母公司国
创高科实业集团有限公司（以下简称“国创集团”）、易融租网络科技（武汉）有限公司（以下简称“易
融租”）共同设立湖北国创汇成股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下统称为“协议三方”）
2020年1月，协议三方共同出资设立湖北国创汇成股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“国创
汇成”），高投产业基金被指定为基金管理人，注册资本为33000万元人民币，高投产业基金认缴300万元，
155
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
占注册资本的0.91%，国创集团认缴28700万元，占注册资本的86.97%，易融租认缴4000万元，占注册资本
的12.12%。
F、公司与国创汇成、丽水同行奋力企业管理合伙企业（有限合伙）共同设立卓家好房（杭州）科技
有限公司（以下统称为“协议三方”）
2020年8月，协议三方共同出资设立设立卓家好房（杭州）科技有限公司（以下简称“卓家好房”），
卓家好房主要以网络技术服务、房地产经纪互联网数据服务为主，注册资本4000万元人民币，公司认缴1200
万元，占注册资本的30%，国创汇成认缴1600万元，占注册资本的40%，丽水同行奋力企业管理合伙企业
（有限合伙）认缴1200万元，占注册资本的30%。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北国创道路工程
应收账款 13,738,398.37 1,135,811.16 12,358,346.65 1,066,808.57
有限公司
武汉爱康沥青混凝
应收账款 7,709,938.39 755,872.63 7,709,938.39 755,872.63
土有限公司
云房网络（香港）代
其他应收款 133,102.75 13,310.28
理有限公司
湖北国创光谷房地
其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00
产开发有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 武汉爱康沥青混凝土有限公司 1,365,451.20 1,365,451.20
其他应付款 武汉优尼克工程纤维有限公司 600,000.00
156
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年6月30日，本集团无需要披露的重大承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年6月30日，本集团无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
157
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
本期无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
158
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部
是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本公司的经营分部的分类与内容如下：
A、沥青分部：本公司沥青分部主要由本公司及全资子广西国创和四川国创、控股子公司陕西国创构
成，该业务分部主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、橡胶沥青、改性乳化沥青及公路用新材料等，
沥青销售业务以各公司所在地为中心，向周边幅射，具有良好的区域优势，为当地及周边的道路建设提供
优质的产品。
B、工程分部：本公司的工程分部主要是全资子公司湖北国创道路技术及控股子公司监利国创构成，
该分部业务范围是专业从事公路路面施工及综合养护施工的工程技术型企业。
C、金融分部：本公司的金融业分部主要是控股子公司武汉市国创汇智投资管理有限公司，该分部业
务范围主要是、对外投资业务。
D、房地产中介业务服务分部：本公司的房地产中介分部主要是控股子公司深圳市云房网络科技有限
公司、湖北国创云房房屋租赁有限公司，该公司业务主要为新房代理销售业务、新房电商销售业务、二手
房买卖租赁业务。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
告的分部利润为基础进行评价。该指标是对利润总额进行调整后的指标，该指标与本公司利润总额是一致
的。
分部间的转移定价，以平价销售为主，分部间无利润考核。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
房地产中介
沥青报告分 工程报告分
项目 服务业务分 金融分部 汇总 分部间抵销 合计
部 部
部
对外营业收 344,220,478. 1,837,362,46 2,183,497,35 2,183,497,35
1,914,410.07
入 99 5.67 4.73 4.73
分部间交易 76,925,853.6 76,974,759.8 -76,974,759.
48,906.19
收入 6 5 85
销售费用 4,858,820.28 359,465.03 5,218,285.31 5,218,285.31
利息收入 373,284.68 3,272,651.58 643,131.62 3,928.81 4,292,996.69 4,292,996.69
22,694,886.2 32,152,063.9 32,152,063.9
利息费用 9,137,077.97 320,099.67
6 0 0
信用减值损 -2,983,819.1 10,461,501.4 -6,738,588.5
6,371,643.32 7,123,677.24 -50,000.00 3,722,912.87
失 3 3 6
折旧费和摊 51,775,018.2 59,193,721.4 59,193,721.4
7,002,934.10 415,769.01
销费 9 0 0
利润总额 -4,703,211.6 -93,759,792. -89,465,059. -6,738,588.5 -96,203,648.
8,920,567.48 77,376.76
（亏损） 2 44 82 6 38
5,806,634,39 290,125,495. 2,995,171,51 10,752,697.3 9,102,684,10 -4,457,623,3 4,645,060,74
资产总额
3.35 57 4.14 6 0.42 55.65 4.77
830,036,500. 152,410,180. 1,781,580,01 2,764,028,55 -287,278,331 2,476,750,22
负债总额 1,856.72
76 55 8.19 6.22 .51 4.71
折旧和摊销
以外的非现
金费用
长期股权投
资以外的其 37,916,246.3 40,347,615.7 40,347,615.7
2,431,369.36
他非流动资 7 3 3
产增加额
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
A、对外交易收入信息
项目 本年金额 上期金额
沥青产品收入 344,171,572.80 248,597,400.27
房地产中介服务收入 1,837,362,465.67 1,414,328,186.57
工程劳务收入 1,963,316.26 9,869,116.43
合计 2,183,497,354.73 1,672,794,703.27
B、地理信息
对外交易收入的分布：
项目 本年金额 上期金额
中国大陆地区 2,183,497,354.73 1,672,794,703.27
中国大陆地区以外的国家和地区
合计 2,183,497,354.73 1,672,794,703.27
注：对外交易收入归属于客户所处区域。
非流动资产总额的分布：
项 目 期末余额
中国大陆地区 2,316,262,265.86
中国大陆地区以外的国家和地区
合 计 2,316,262,265.86
注：非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
C、主要客户信息
本年有87,120,840.56元的营业收入系来自于沥青分部对某单一客户的销售收入，占沥青分部收入的比
重为25.31%。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
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例 例
其中：
345,34 295,37 363,23
按组合计提坏账 100.00 49,965, 14.47 100.00 53,097, 310,137,
3,534.2 8,088.5 4,599.9 13.20%
准备的应收账款 % 445.70 % % 233.51 366.47
0 0 8
其中：
345,34 295,37 363,23
100.00 49,965, 14.47 100.00 53,097, 310,137,
组合 1 3,534.2 8,088.5 4,599.9 13.20%
% 445.70 % % 233.51 366.47
0 0 8
345,34 295,37 363,23
49,965, 53,097, 310,137,
合计 3,534.2 8,088.5 4,599.9
445.70 233.51 366.47
0 0 8
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：组合 1
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 256,330,857.51 12,816,542.88 5.00%
1 年至 2 年（含 2 年） 33,089,075.26 3,308,907.53 10.00%
2 年至 3 年（含 3 年） 25,329,820.37 7,598,946.11 30.00%
3 年至 4 年（含 4 年） 7,467,470.43 3,733,735.22 50.00%
4 年至 5 年（含 5 年） 3,094,983.34 2,475,986.67 80.00%
5 年以上 20,031,327.29 20,031,327.29 100.00%
合计 345,343,534.20 49,965,445.70 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
162
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 256,330,857.51
1至2年 33,089,075.26
2至3年 25,329,820.37
3 年以上 30,593,781.06
3至4年 7,467,470.43
4至5年 3,094,983.34
5 年以上 20,031,327.29
合计 345,343,534.20
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收款项坏账
53,097,233.51 -3,131,787.81 49,965,445.70
准备
合计 53,097,233.51 -3,131,787.81 49,965,445.70
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
163
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客户一 60,277,653.71 5.69% 3,013,882.69
客户二 58,574,264.82 5.53% 2,928,713.24
客户三 37,474,910.15 3.54% 1,873,745.51
客户四 30,745,533.96 2.90% 1,537,276.70
客户五 29,677,981.71 2.80% 1,483,899.09
合计 216,750,344.35 20.46%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 97,573,163.84 76,886,414.65
合计 97,573,163.84 76,886,414.65
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
164
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项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 5,339,586.00 4,183,692.26
备用金借支 623,290.94 412,739.96
对子公司的应收款项 81,095,725.84 63,026,885.24
往来应收款项 17,502,708.45 16,381,521.70
合计 104,561,311.23 84,004,839.16
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 7,113,544.51 4,880.00 7,118,424.51
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 -128,577.12 -1,700.00 -130,277.12
2021 年 6 月 30 日余额 6,984,967.39 3,180.00 6,988,147.39
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
165
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 74,020,839.61
1至2年 29,872,810.34
2至3年 177,981.28
3 年以上 489,680.00
3至4年 486,500.00
5 年以上 3,180.00
合计 104,561,311.23
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 7,118,424.51 -130,277.12 6,988,147.39
合计 7,118,424.51 -130,277.12 6,988,147.39
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位一 往来款 42,023,716.64 1-2 年 40.19% 2,774,350.56
单位二 往来款 20,002,500.00 1 年内 19.13% 1,000,125.00
166
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单位三 往来款 17,683,009.20 1 年内 16.91% 884,150.46
单位四 股权转让款 16,381,521.70 2年 15.67% 1,638,152.17
单位五 往来款 2,400,000.00 1 年内 2.30% 120,000.00
合计 -- 98,490,747.54 -- 6,416,778.19
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4,512,368,505. 4,512,368,505. 4,498,868,505. 4,498,868,505.
对子公司投资
00 00 00 00
对联营、合营
63,214,409.88 63,214,409.88 63,950,117.66 63,950,117.66
企业投资
4,575,582,914. 4,575,582,914. 4,562,818,622. 4,562,818,622.
合计
88 88 66 66
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 期末余额
陕西国创沥
青材料有限 6,350,500.00 6,350,500.00
公司
湖北国创道
路材料技术 50,486,000.00 50,486,000.00
有限公司
167
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广西国创道
路材料有限 105,916,955.00 105,916,955.00
公司
四川国创兴
路沥青材料 80,692,550.00 80,692,550.00
有限公司
监利县国创
市政建设管 55,282,500.00 55,282,500.00
理有限公司
深圳市云房
4,100,140,000.0 4,100,140,000.
网络科技有
0 00
限公司
湖北国创公
路工程检测 30,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
湖北国创云
房房屋租赁 60,000,000.00 8,500,000.00 68,500,000.00
有限公司
武汉市国创
汇智投资管 10,000,000.00 10,000,000.00
理有限公司
湖北国创高
新材料科技 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
4,498,868,505.0 13,500,000.0 4,512,368,505.
合计
0 0 00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
武汉市
44,121, 48,120. 44,169,
江夏区
420.09 93 541.02
尚泽小
168
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额贷款
有限公
司
湖北省
长江资
源循环
利用及 8,765,4 -243,01 8,522,4
装备创 99.43 1.78 87.65
新中心
有限公
司
卓家好
房(杭
11,063, -540,81 10,522,
州)科
198.14 6.93 381.21
技有限
公司
63,950, 63,214,
小计
117.66 409.88
63,950, -735,70 63,214,
合计
117.66 7.78 409.88
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 225,102,210.69 208,540,633.21 127,825,952.99 118,587,677.50
其他业务 350,060.39 54,867.26 453,010.20 126,724.14
合计 225,452,271.08 208,595,500.47 128,278,963.19 118,714,401.64
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 225,452,271.08 225,452,271.08
其中：
沥青产品收入 225,102,210.69 225,102,210.69
其他业务收入 350,060.39 350,060.39
按经营地区分类 225,452,271.08 225,452,271.08
169
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其中：
华中区 22,545,227.08 22,545,227.08
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
合计 225,452,271.08 225,452,271.08
与履约义务相关的信息：
对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务；对于提供服务类交易，本公
司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 8,013,659.19 元，其
中，8,013,659.19 元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -735,707.78 141,773.66
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,195,092.74
对子公司长期股权投资的股利收益 110,410,000.00
合计 459,384.96 110,551,773.66
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -355,059.81
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
4,318,354.28
准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 -480,822.73
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
1,062,675.62
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,451,164.19
减：所得税影响额 244,398.84
少数股东权益影响额 165,681.77
合计 -316,097.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -4.14% -0.1002 -0.1002
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-4.13% -0.0998 -0.0998
股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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