关于湖北国创高新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2022）0111119 号
湖北国创高新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“国创高新”）2021
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2021 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进
行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的
审核证据是国创高新管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专
项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计国创高新 2021 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解国创高新 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供国创高新 2021 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
陈刚
中国注册会计师：
代娟
中国武汉 2022年4月28日
附表
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：湖北国创高新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2021年初占用 2021年度占用累计发 2021年度占用资金的 2021年度偿还 2021年末占用
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 累计发生额 资金余额
现大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2021年初往来 2021年度往来累计发 2021年度往来资金的 2021年度偿还 2021年末往来
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 累计发生额 资金余额
大股东及其附属 湖北国创道路工程有限公司 同受一方控制 应收账款 1,235.83 2,821.88 4,057.71 货款 经营性往来
企业 湖北国创光谷房地产开发有限公司 同受一方控制 其他非流动资产 20,000.00 20,000.00 建房款 经营性往来
监利县国创市政建设管理有限公司 控股子公司 其他应收款 2,000.25 2,000.25 往来款 经营性往来
四川国创兴路沥青材料有限公司 全资子公司 其他应收款 3,647.49 7,302.00 6,982.12 3,967.37 往来款 经营性往来
湖北国创道路技术有限公司 全资子公司 其他应收款 404.95 3,100.00 2,998.00 506.95 往来款 经营性往来
上市公司的子公 四川国创兴路沥青材料有限公司 全资子公司 应收账款 959.36 959.36 货款 经营性往来
司及其附属企业 湖北国创云房房屋租赁有限公司 全资子公司 其他应收款 100.00 100.00 往来款 经营性往来
武汉市国创汇智投资管理有限公司 全资子公司 其他应收款 150.00 150.00 往来款 经营性往来
广西国创道路材料有限公司 全资子公司 应收账款 91.53 91.53 货款 经营性往来
湖北国创道路技术有限公司 全资子公司 应收账款 1,248.73 0.99 1,247.73 货款 经营性往来
关联自然人
全资子公司关键管理
其他关联方及其 云房网络（香港）代理有限公司 其他应收款 13.31 13.31 往来款 经营性往来
人员控制的公司
附属企业
武汉爱康沥青混凝土有限公司 控股股东的联营公司 应收账款 770.99 48.81 722.19 货款 经营性往来
总 计 —— —— —— 30,622.45 13,223.88 10,271.45 33,574.88 —— ——
公司负责人：王昕 主管会计工作的负责人： 孟军梅 会计机构负责人：孟军梅