湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
湖北国创高新材料股份有限公司
2021 年年度报告
2022 年 04 月
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人王昕、主管会计工作负责人孟军梅及会计机构负责人(会计主管
人员)孟军梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述、不构成公司对投资
者的实质承诺，敬请投资者注意风险。
公司在本报告第三节管理层讨论与分析“十一、公司未来发展的展望之（三）
2、可能面临的风险因素”详细描述了公司可能面对的风险因素及应对策略，敬
请投资者关注相关内容。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息
披露》中房地产业的披露要求
公司主营业务为房地产中介服务业务，不涉及土地储备、房地产项目开发
及销售等业务。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ............................................................................................................................. 34
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 60
第六节 重要事项 ............................................................................................................................. 62
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 75
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 81
第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 82
第十节 财务报告 ............................................................................................................................. 83
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
湖北国创高新材料股份有限公司
董事长：王昕
2022 年 4 月 28 日
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、国创高新 指 湖北国创高新材料股份有限公司
控股股东、国创集团 指 国创高科实业集团有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《湖北国创高新材料股份有限公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
湖北证监局 指 中国证券监督管理委员会湖北监管局
股东大会 指 湖北国创高新材料股份有限公司股东大会
董事会 指 湖北国创高新材料股份有限公司董事会
监事会 指 湖北国创高新材料股份有限公司监事会
国创科技 指 湖北国创高新材料科技有限公司
广西国创 指 广西国创道路材料有限公司
四川国创 指 四川国创兴路沥青材料有限公司
陕西国创 指 陕西国创沥青材料有限公司
监利国创 指 监利县国创市政建设管理有限公司
国创检测 指 湖北国创公路工程检测有限公司
道路技术 指 湖北国创道路材料技术有限公司
深圳云房 指 深圳市云房网络科技有限公司
会计师、会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 国创高新 股票代码 002377
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北国创高新材料股份有限公司
公司的中文简称 国创高新
公司的外文名称（如有） Hubei Guochuang Hi-tech Material Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有） Guochuang Hi-tech
公司的法定代表人 王昕
注册地址 武汉市东湖新技术开发区武大园三路 8 号
注册地址的邮政编码 430223
公司原注册地址为武汉市东湖开发区华光大道 18 号，2016 年 2 月变更为武汉市东湖新
公司注册地址历史变更情况
技术开发区武大园三路 8 号
办公地址 武汉市东湖开发区武大园三路 8 号国创集团办公楼
办公地址的邮政编码 430223
公司网址 www.guochuang.com.cn
电子信箱 hb_guochuanggaoxin@qq.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭雅超
联系地址 武汉市东湖开发区武大园三路 8 号国创集团办公楼
电话 027-87617400
传真 027-87617400
电子信箱 gc002377@163.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》
公司年度报告备置地点 武汉市东湖开发区武大园三路 8 号国创集团办公楼五楼董事会工作部
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四、注册变更情况
组织机构代码 无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如 公司上市以来主营业务为改性沥青的研发、生产与销售；2017 年，公司因重大
有） 资产重组，主营业务调整为房地产中介服务和改性沥青的研发、生产与销售。
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号
签字会计师姓名 陈刚、代娟
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 3,797,619,405.78 4,398,289,209.17 -13.66% 4,935,568,133.81
归属于上市公司股东的净利润
-1,122,047,053.63 -2,974,723,821.97 62.28% 306,726,061.01
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
-1,114,204,808.35 -2,979,340,894.84 62.60% 288,874,730.15
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-29,559,122.81 -279,908,447.65 89.44% 437,714,527.80
（元）
基本每股收益（元/股） -1.22 -3.25 62.46% 0.330
稀释每股收益（元/股） -1.22 -3.25 62.46% 0.330
加权平均净资产收益率 -61.49% -79.32% 17.83% 5.85%
本年末比上年末增
2021 年末 2020 年末 2019 年末
减
总资产（元） 2,777,229,655.60 3,420,554,346.39 -18.81% 6,651,137,855.40
归属于上市公司股东的净资产
1,140,924,981.96 2,262,785,035.59 -49.58% 537,404,813.00
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
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定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 2021 年 2020 年 备注
营业收入（元） 3,797,619,405.78 4,398,289,209.17 营业总收入
营业收入扣除金额（元） 6,035,110.73 32,296,200.00 与主营业务无关
营业收入扣除后金额（元） 3,791,584,295.05 4,365,993,009.17 主营业务
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 940,971,687.48 1,242,525,667.25 939,678,994.39 674,443,056.66
归属于上市公司股东的净利润 -91,463,955.94 -334,070.25 -515,403,844.94 -456,992,955.12
归属于上市公司股东的扣除非经常
-92,570,424.61 1,088,495.86 -518,218,323.54 -446,652,328.68
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -22,439,291.92 -49,135,199.14 -33,366,499.93 75,381,868.18
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
-17,680,844.15 -1,257,883.20 -820,749.79
的冲销部分）
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 16,531,278.30
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 10,780,007.74 14,695,024.38 15,330,294.23
额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,885,467.05 3,392,622.84
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 1,868,457.92 -1,719,929.64 1,278,369.60
产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,161,032.89 -8,239,427.51 -140,416.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,565,462.26
减：所得税影响额 1,599,357.62 746,178.21 1,188,789.84
少数股东权益影响额（税后） 146,216.84
合 计 -7,842,245.28 4,617,072.87 17,851,330.86 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
报告期内，公司房地产中介服务业务所处的房地产市场前高后低，经历了从上半年热度
较高到下半年快速转冷的转变。
1、“房住不炒”基调不变。
围绕“稳房价、稳地价、稳预期”的政策目标，2021年国家对“房住不炒”的定位不断
深化，并辅以“一城一策”精准实施，限购、限贷，限涨、限跌多维“双向调控”。在中央“房
住不炒”的总基调下，各地方政府房地产调控政策趋于细化，全年共计发布调控政策400余次。
一线城市进一步补全调控政策漏洞，二线和热点三四线城市不断结合本地市场特征，制定符合
本地特色的市场调控政策。国内房地产调控政策全年总体表现为前紧后松。前三季度监管从提
高购房准入标准、价格管制、房企融资、住房贷款、土地出让等多方发力限制房地产行业过度
扩张，房企信用风险出现集中释放；9月后，监管层密集释放维稳信号，各地先后出台降低首
付比例、降低按揭利率、放松限购标准、放宽公积金使用等多项政策，房地产行业迎来监管政
策缓和期，但短期内仍不足以遏制房企风险暴露，尾部房企风险出清仍在持续。
2、房企流动性明显承压。
持续收紧的房地产融资政策，特别是去年初“三道红线”和房地产贷款集中度管理正式
生效后，国内房企流动性明显承压。大型房企债务违约时有发生，部分房企资金链断裂和暴雷，
房地产中介企业应收帐款回收风险显著上升。
3、二手房成交持续下降。
2021年受全国性“土地集中供应”、“三道红线”、“房地产税预期”及深圳“28 二手房
参考价”、“房贷利率上涨”、“信贷收紧、严查资金流向”等一系列调控政策的叠加影响，消费
者对市场预期发生了明显改变，全国二手房市场热度持续降温。权威机构数据显示，今年二手
房交易规模出现近5年来的首次同比下降，二手房成交面积将创7年新低，出现2015年以来的最
低值。2021年全国二手房成交金额约7万亿元，同比下降约6%；二手房成交套数约393万套，同
比下降约9%，成交面积约3.6亿平方米，同比下降9%。
深圳二手房市场表现更为明显，成交量全年走势整体呈下降态势。自2007年以来，深圳
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二手房网签量首次低于新房成交量。
4、新房市场降温明显。
报告期内，新房价格涨幅在政府严格控制下持续收窄，全年销售前高后低，下半年销售
持续下行。2021年，全国新房成交量156,532万平方米，同比增长1.1%，增速较上年滑落2.1
个百分点。尽管全年累计销售面积同比仍保持上涨，但第四季度住宅销售面积41,100万平方米，
同比下降19.8%；销售金额40,773亿，同比下降20.2%。
2021年深圳楼市走势一夜间由火热到冰冷。年初，深圳二手房价居高不下，导致被限价
的新盘普遍比二手房便宜，人们热衷于买新盘赚差价，形成打新热潮，新盘市场热度一度达到
顶峰。但在2月8日二手房指导价政策出台后，二手房市场率先走低，量跌带动价跌，也导致新
房与二手房的差价缩小，打新人数大幅降低，新盘也不得不重回2019年时启动中介、打折促销
的窘迫境地。
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二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
（一）房地产中介服务业务
公司全资子公司深圳云房是一家以O2O模式为核心的房地产中介服务提供商，核心业务是
新房代理业务和房屋经纪业务。其中，新房代理业务包括新房代理销售和新房电商两类业务，
主要通过推广宣传、策略营销等手段完成新建商品房销售工作；房屋经纪业务主要是二手房买
卖与租赁，其收益是基于房屋的现有价值或租费，通过向交易双方收取佣金的方式获取收入。
新房代理业务
新房代理业务主要有两类模式，一类是以新房代理销售为主的代理服务，另一类是以网
络营销服务为主电商服务。新房代理销售服务主要是通过一定的策略替开发商推介和销售楼
盘，并从中获取代理费用。房产网络营销服务则利用其新媒体营销及互联网渠道优势，获得其
在推广领域的相关报酬。
（1）新房代理销售业务
新房代理销售是指深圳云房作为开发商的分销渠道，为其带来客源，向开发商收取佣金。
主要是拓客模式，通过线下门店及经纪人进行楼盘推广、寻找意向客户、带客至开发商售楼处、
带客看房并促成客户购房。实现销售后，经纪人按照合同约定的周期、结算条件及结算方式与
开发商或者总代理商结算分销代理收入。深圳云房与开发商或者开发商的总代理商签署代理协
议，通过策略推介和销售楼盘时，鉴于新楼盘区域可能尚未覆盖深圳云房直营网点，仅凭深圳
云房一己之力难以短周期的实现约定销售目标，基于此，深圳云房通过整合线下中小房地产中
介机构，将楼盘销售部分外包给当地或外地具备一定规模与实力的房地产中介公司，以协助深
圳云房完成与开发商协定的业绩目标，并从中提取利润分成。
（2）新房电商业务
新房电商业务又称为房产网络营销服务，是指依托深圳云房的新媒体营销及其互联网渠道
优势，为开发商提供基于互联网的全渠道营销解决方案，并通过团购、打折等活动方式，对新
楼盘进行全面推介，最终获得在推广领域的相关报酬。
深圳云房新房电商业务主要是为开发商提供楼盘团购服务。该模式下，开发商让利购房
者和深圳云房，该让利一部分成为购房者的购房优惠，另一部分成为深圳云房的收入。
对于房地产开发商，深圳云房及其子公司与房地产开发商签订电商委托服务合同，受房
地产开发商委托成为房地产项目的渠道服务商。深圳云房通过线上与线下资源为房地产项目拓
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展客户渠道，组织购房客户到销售楼盘并撮合交易。对于购房者，与深圳云房签订《网络团购
服务协议》，参与深圳云房提供的团购服务活动，并同意向深圳云房缴纳一定的团购服务费从
而享受高于该团购服务费的购房总价优惠。
2、房屋经纪业务
房屋经纪业务又称二手房中介服务，是指以收取中介服务佣金为目的，以提供房地产（非
新楼盘）供需咨询，并促成交易双方房地产交易而从事的居间、代理等经纪业务的经纪活动，
包括买卖及租赁两类业务。
（1）二手房买卖业务
二手房买卖业务指房屋所有权人通过买卖、交换或者其他合法方式将已取得产权证的房
屋转移给他人，并办理过户登记。在上述过程中，深圳云房将向交易双方提取一定比例佣金作
为中介服务费。
（2）二手房租赁业务
二手房租赁是指由二手房所有权人或经营者将其所有或经营的房屋交给承租方使用，承
租方通过定期交付一定数额的租金，取得房屋的占有和使用权利而发生的经纪活动，深圳云房
通过收取一定比例的佣金作为收入。
（二）沥青业务
公司自成立以来主要从事路面改性沥青系列产品的研发、生产及销售。公司产品主要用于
高速公路、国省道公路、城市主干道、机场跑道以及市政专用道路等工程的路面铺设、养护。
公司产品的市场需求主要来自于高速公路等基础设施新建项目和已经建成的公路、桥梁等基础
设施的路面维护需求。公司主要通过参加高速公路等道路项目招投标、与业主战略合作、向中
小客户零售等获得业务机会，与沥青材料需求方签署产品购销合同，提供满足客户需求的产品，
从而获得收入和利润。
公司主营业务为房地产中介服务业务，不涉及土地储备、房地产项目开发及销售等业务。
向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保
□ 适用 √ 不适用
董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。在房地产中介服务业务方面，公司以大数据
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平台为依托，各项业务协同发展，形成了特色化的业务体系，在行业领域积极拓展；在沥青业
务的研发、生产和销售方面公司继续保持技术优势、品牌优势、管理优势及质量优势，通过开
发新技术、新产品，引导客户需求。具体如下：
（一）房地产中介服务业务
1、建立了成熟的线上平台。公司具有较强的创新能力，致力于打造成为全国房地产行业
提供O2O全渠道营销解决方案的房地产互联网交易平台，对房地产交易的各个环节进行服务。
公司目前建立了楼盘字典、盘客通、新盘通、经纪公司ERP、掌上Q房等IT系统，通过更多样的
投放模式，深入挖掘用户搜索行为数据，建立数据标签等，从被动投放到主动投放，实现了投
放渠道优化，为提供精准化的运营服务创造价值。
2、形成了规模化的线下业务体系。公司目前已经在华南主要城市布局上千间门店，在深
圳、珠海、中山等地区市场占有率处于领先地位。在新房代理业务方面，公司与众多开发商建
立了合作关系，在营销策划、案场销售等方面建立了完备的业务流程和工作机制；在房屋经纪
业务方面，公司近年来通过在核心区域及重点城市进行门店布局，通过其经纪业务合作人模式
进行业务开拓。
3、拥有优秀的专业管理团队。目前公司房地产中介板块的主要高管和核心人员均有长期
从事房地产行业经验，核心团队稳定且形成了行之有效的管理特色，建立起与企业文化相适应
的团队优势。
4、建立了与O2O发展相适应的人才储备。房地产中介服务行业是人力资本密集型产业，行
业人才队伍建设是公司能否获得成功和进一步发展的关键因素。一方面，随着行业不断走向专
业化、规范化，对人员能力和专业素质都提出更高要求；另一方面，公司经营模式的创新也需
要吸引与O2O模式相适应的互联网行业优秀人才。近年来，公司通过不断创新经营模式，加强
研发投入，强化平台能力建设和内部管理等举措，建立了规模相对稳定的员工队伍，培养了一
批适应行业发展和企业文化的创新性人才。
5、树立了良好的品牌和口碑。公司房地产中介服务业务起步于深圳市场，目前公司拥有
的“Q房网”业务品牌通过成功的项目和良好的服务质量赢得了良好的市场口碑，树立了良好
的品牌效应，在华南等市场占据优势地位，促进了公司房源及客源的不断扩大，并为公司各项
业务快速发展提供了有力保障。
（二）沥青业务
1、市场地位与品牌优势。经过二十年的创新和发展，公司已成为国内改性沥青行业的一
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流企业。公司一贯注重技术研发，根据客户需求提供质量可靠、技术性能优越的改性沥青产品，
取得了广大客户对公司产品及品牌的信赖，“国创”牌改性沥青已成为我国改性沥青的知名品
牌。“国创”牌系列产品在我国“五纵七横”、“九纵十八横”国道主干线部分路段和全国22个
省市、市政建设的城市干道和高速公路重点工程上得到广泛应用。
2、技术优势。公司自成立以来，一直被认定为高新技术企业。多年来公司通过自主创新、
产学研结合、引进吸收消化创新等多个途径不断积累技术优势。公司已拥有多项发明专利，公
司的自主知识产权产品涉及SBS改性沥青系列、乳化沥青及改性乳化沥青系列、胶粉沥青等道
路材料的多个领域。
3、产品优势。先进的生产设备和科学的生产工艺保证了公司的产品质量，公司不仅可以
提供同时满足国内行业标准和美国AASHTO标准的SBS改性沥青，而且还可以提供高温性能达到
PG-82，低温性能达到PG-34的耐极端高温、极端低温和极端气候条件的特种SBS改性沥青。
4、灵活的产品供应模式。公司已具有快速大规模生产供应成品改性沥青的能力，产品主
要辐射华中、华南、西北、西南等地区；公司拥有多台移动改性沥青设备，可针对特殊项目和
客户的实际，采用工厂化生产与现场改性两种生产方式，可满足不同区域公路建设的特殊需要。
5、稳定且经验丰富的管理团队。公司现任管理团队长期供职于公司内部，管理经验丰富，
熟知行业发展动向。公司注重人才的内培外引，在长期的业务发展中培养了大批中层管理者，
为公司未来发展的人才需求打下坚实基础。稳定且经验丰富的管理团队有利于公司的长远发
展，在行业竞争中保持一定优势。
四、主营业务分析
1、概述
2021年度，公司实现营业总收入37.98亿元，较上年同期减少13.66%；实现利润总额-11.14
亿元，净利润-11.32亿元，其中归属于母公司所有者的净利润-11.22亿元。
报告期内公司经营亏损的主要原因如下：
（一）营业收入下滑严重。受房地产调控政策和疫情严重影响，2021年公司房地产中介服
务业务收入29亿元，较上年34亿元减少5亿元，下降比例达14.70%。
（二）佣金支付比例调整周期较长。佣金分成支出是公司经营成本的重要组成部分。为应
对政策调控和疫情的影响，稳定经纪人队伍，公司从2020年下半年开始提高经纪人佣金分成比
例，出于多种因素的考虑，公司直到2021年四季度才下调了经纪人佣金分成比例，导致相关变
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动成本同比增加较多。
（三）门店关闭成本较大。报告期内因市场低迷，公司关闭低效门店近800多间，装修费
用及押金等相关成本费用损失较大。
（四）减值准备计提增加。公司本次计提资产减值准备的资产范围包括应收票据、应收账
款、其他应收款、长期应收款、商誉、无形资产、长期待摊费用、存货。2021年度计提各项资
产减值准备合计50,559.28万元，占2021年度经审计归属于上市公司股东的净利润绝对值的比
例为45.06%。
（五）沥青业务经营相对稳定。报告期内，公司沥青及工程业务实现营业收入8.98亿元，
实现净利润1900万元，业务经营相对稳定。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,797,619,405.78 100% 4,398,289,209.17 100% -13.66%
分行业
沥青产品 898,102,320.87 23.65% 984,177,428.52 22.38% 1.27%
房地产中介服务 2,899,517,084.91 76.35% 3,409,111,780.65 77.51% -1.16%
基金管理服务 0.00% 5,000,000.00 0.11% -0.11%
分产品
改性沥青 574,903,013.94 15.14% 393,326,214.41 8.94% 6.20%
重交沥青 260,782,599.83 6.87% 524,191,642.90 11.92% -5.05%
乳化沥青 3,365,519.56 0.09% 2,899,042.96 0.07% 0.02%
改性沥青加工 26,894,650.71 0.71% 7,793,808.88 0.18% 0.53%
道路工程施工及
26,121,426.10 0.69% 23,670,530.76 0.54% 0.15%
养护
其他产品 6,035,110.73 0.16% 32,296,188.61 0.73% -0.58%
房地产服务收入 2,899,517,084.91 76.35% 3,409,111,780.65 77.51% -1.16%
基金管理服务 0.00% 5,000,000.00 0.11% -0.11%
分地区
华中区 715,428,263.22 18.84% 795,952,357.31 18.10% 0.74%
16
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
西南区 182,482,001.01 4.81% 193,225,071.21 4.39% 0.41%
华南区 2,899,517,084.91 76.35% 3,409,111,780.65 77.51% -1.16%
西北区 192,056.64 0.01% 0.00% 0.01%
分销售模式
直销模式 3,797,619,405.78 100.00% 4,398,289,209.17 100.00% 0.00%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
沥青产品 898,102,320.87 794,740,089.89 11.51% -8.75% -10.20% 1.43%
房地产中介服务 2,899,517,084.91 3,049,522,281.26 -5.17% -14.95% -0.51% -15.26%
分产品
改性沥青 574,903,013.94 531,670,063.28 7.52% 46.16% 59.27% -7.61%
分地区
华中区 715,428,263.22 617,401,627.50 13.70% -10.12% -10.57% 0.44%
华南区 2,899,517,084.91 3,049,522,281.26 -5.17% -14.95% -0.51% -15.26%
分销售模式
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 吨 266,633.48 325,092.63 -17.98%
沥青 生产量 吨 265,950.59 325,184.07 -18.22%
库存量 吨 347.13 1,030.02 -66.30%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
17
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
沥青 原材料 736,135,860.99 95.66% 804,990,710.00 96.43% -8.55%
沥青 人工工资 3,016,107.58 0.39% 2,681,089.48 0.32% 12.50%
沥青 折旧 10,866,710.84 1.41% 10,976,115.09 1.31% -1.00%
沥青 能源 14,188,625.42 1.84% 11,196,325.04 1.34% 26.73%
沥青 其他制造费用 5,352,998.62 0.70% 4,936,911.60 0.59% 8.43%
合计 769,560,303.45 100.00% 834,781,151.21 100.00% -7.81%
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
改性沥青 改性沥青 531,670,063.28 13.85% 333,817,883.53 8.45% 59.27%
重交沥青 重交沥青 213,578,555.27 5.56% 493,589,542.65 12.50% -56.73%
乳化沥青 乳化沥青 3,132,280.86 0.08% 2,919,475.61 0.07% 7.29%
改性沥青加工 改性沥青加工 21,179,404.04 0.55% 4,454,249.42 0.11% 375.49%
道路工程施工 道路工程施工
22,336,851.11 0.58% 21,632,326.91 0.55% 3.26%
及养护 及养护
其他产品 其他产品 2,842,935.33 0.07% 28,579,804.35 0.72% -90.05%
房地产服务 房地产服务 3,049,522,281.26 79.33% 3,065,253,113.86 77.60% -0.68%
合计 3,844,262,371.15 100.00% 3,950,246,396.33 100.00% -2.68%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1.报告期出售孙公司湖北国创高投产业投资基金管理有限公司25%的股权,不再纳入合并
范围。
2.本集团的子公司深圳市大数云房网络科技有公司于2021年5月14日新设立全资子公司惠
州市大数云房网络科技有限公司，认缴注册资本1000万元。本集团的子公司深圳市云房网络科
技有限公司于2021年5月20日新设立全资子公司深圳市云房人力资源服务有限公司，认缴注册
18
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
资本500万元，截至2021年12月31日，上述两公司均未实际出资。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 474,265,877.59
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.49%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 218,047,715.48 5.74%
2 客户 2 84,806,417.66 2.23%
3 客户 3 82,162,231.35 2.16%
4 客户 4 49,849,644.47 1.31%
5 客户 5 39,399,868.63 1.04%
合计 -- 474,265,877.59 12.49%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 371,453,494.71
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.64%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 单位 1 151,110,310.89 7.18%
2 单位 2 92,843,321.43 4.41%
3 单位 3 53,208,334.94 2.53%
4 单位 4 49,136,553.56 2.33%
5 单位 5 25,154,973.89 1.19%
合计 -- 371,453,494.71 17.64%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
主要是本期母公司销售业务发生的
销售费用 10,085,467.08 14,539,768.96 -30.64%
服务费减少
管理费用 314,989,211.67 315,142,947.89 -0.05%
主要是本期利息支出增加，本期执
财务费用 75,152,430.66 15,265,742.28 392.29% 行新租赁准则，租赁负债未确认的
融资费用 5871 万在此列报
研发费用 108,126,434.55 115,862,270.08 -6.68%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名 预计对公司未来发展的影
项目目的 项目进展 拟达到的目标
称 响
基于柔性减振和微孔
降噪原理对降噪路面
基于柔性减振和 设计一种新型降噪沥青混
结构进行重新设计，
微孔降噪原理的 完成实验室相关 合料路面结构，进行了试 为公司新材料发展技术储
开发新的降噪路面结
市政路面降噪技 研究工作 验段的铺筑，实现路面噪 备，切合国家环保政策。
构，保证市政路面行
术研究 音降低 5 分贝以上
驶舒适的同时降低行
车噪音
目前常用的粘层乳化
沥青无法保障沥青路
面层间具有良好的粘
结力，使得部分沥青
路面在通车后不久就
发生拥包、推移等病
害，严重影响路面的 实现高固含量高黏高韧
高固含量高黏高 完成实验室相关
预期使用寿命。因此， SBS 改性乳化沥青在新建 提高公司高端产品的应用
韧 SBS 改性乳化 研究工作，准备中
项目研究一种高固含 高速路面粘层和超薄磨耗 范围及品质。
沥青研究和应用 试试验
量高黏高韧 SBS 改性 层粘层的应用技术研究
乳化沥青作为粘层材
料，不仅适用于新建
高速路面粘层，而且
适用于旧路面预防性
养护超薄磨耗层粘
层。
酸性石料沥青混 一般沥青混凝土路面 完成实验室相关 解决酸性石料与沥青粘附 因地制宜、就地取材，推
合料综合应用研 的建设多采用与沥青 研究工作，给予相 性问题，选择合适的抗剥 动沿线地区的经济发展，
20
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
究 粘附性较好的碱﹑中 关工程技术支持 离剂，使得石料与沥青的 有利于提高当地百姓的生
性石料，然而我国一 粘附性不低于四级；进行 活水平。
些地区碱性石料匮 酸性石料沥青混合料级配
乏，酸性石料丰富， 设计，混合料性能满足路
却常常需要从外地运 用性能指标，提出合理的
送碱中性石料，不仅 酸性石料路面施工方案。
耗时耗力，也是对本
地资源的一种极大浪
费。酸性石料虽与沥
青的粘附性不好，但
石质坚硬，抗磨性能
好，如能提升酸性石
料沥青混合料的性
能，可以减少运输成
本，实现就地取材。
工业副产石膏大量堆
存，既占用土地，又
浪费硫、钙资源，并
磷石膏生产的公路与建筑
且所含酸性及其他有
完成实验室相关 材料技术能满足公路基层
大掺量磷石膏复 害物质容易对周边环
研究工作，进行了 和路基的国家规范要求， 为公司新材料发展方向，
合稳定基层材料 境造成污染。项目以
中试试验及试验 公路基层中磷石膏的用量 切合国家环保政策。
的研发 大掺量工业固废磷石
段铺筑 达 15%-30%，并通过水环
膏复合稳定材料为研
境评价。
究对象，开展了磷石
膏在公路建设中的规
模化应用研究。
道路沥青在拌和及铺
设过程中，高温下不
可避免地会释放出有
害气体，对周边环境
和人民的身体造成危 降低沥青中刺激性气体的
低挥发性新型生
害。项目开发出具有 进行实验室相关 排放量，解决沥青拌和、 推进产业链的健康绿色发
态祛味路面新材
祛味功能的新型沥青 研究工作 摊铺过程中产生的浓烟、 展，切合国家环保政策。
料
添加剂、制备无味或 异味等环保问题。
轻味的新型生态环保
沥青，解决沥青生产、
施工过程中的挥发性
气味问题。
1、确定制备高固含量 1、通过正交试验，优选原
1、项目的实施能培养相关
高固含量高黏高 高黏高韧 SBS 改性乳 材料及各组分掺量,研究制
技术人才 3-5 人；2、每年
韧 SBS 改性乳化 化沥青的原材料及工 已完成申报 备的 SBS 改性乳化沥青固
为企业带来 300-500 万元
沥青研究和应用 艺参数；2、建立高固 含量≥65%，蒸发残留物
经济效益。
含量高黏高韧 SBS 改 的软化点≥70℃、黏韧性
21
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
性乳化沥青技术指标 ≥15 Nm、韧性≥10 Nm；
评价体系；3、高固含 2、高固含量高黏高韧 SBS
量高黏高韧 SBS 改性 改性乳化沥青的性能指标
乳化沥青在新建高速 除了满足《公路沥青路面
路面粘层和超薄磨耗 施工技术规范》（JTG
层粘层的应用技术研 F40-2004）中路面粘层
究。 PCR 的相关技术要求外，
同时满足 25℃拉拔强度≥
1.0 MPa，剪切强度≥1.0
MPa；3、高固含量高黏高
韧 SBS 改性乳化沥青的性
能指标可满足超薄磨耗层
用乳化沥青相关技术要
求。
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 163 227 -28.19%
研发人员数量占比 3.29% 3.33% -0.04%
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 88 100 -12.00%
硕士 5 5 0.00%
研发人员年龄构成 —— —— ——
30 岁以下 96 125 -23.20%
30~40 岁 63 13 384.62%
公司研发投入情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发投入金额（元） 108,126,434.55 171,234,989.46 -36.85%
研发投入占营业收入比例 2.85% 3.89% -1.04%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 55,372,719.38 -100.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 32.34% -32.34%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
本期无资本化研发费用
22
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 4,323,886,314.17 4,962,734,956.32 -12.87%
经营活动现金流出小计 4,353,445,436.98 5,242,643,403.97 -16.96%
经营活动产生的现金流量净额 -29,559,122.81 -279,908,447.65 89.44%
投资活动现金流入小计 593,734,493.78 1,431,680,040.11 -58.53%
投资活动现金流出小计 655,281,434.13 1,563,878,678.73 -58.10%
投资活动产生的现金流量净额 -61,546,940.35 -132,198,638.62 41.72%
筹资活动现金流入小计 538,132,070.53 755,486,707.50 -28.77%
筹资活动现金流出小计 988,304,802.61 597,724,814.66 65.34%
筹资活动产生的现金流量净额 -450,172,732.08 157,761,892.84 -385.35%
现金及现金等价物净增加额 -541,330,828.11 -254,345,193.43 -112.83%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加89.44%，主要是销售商品提供劳务收到的现金与购买商品接受
劳务支付的现金产生的净现金流入增加1.36亿，支付的税费减少6658万；本期执行新租赁准则，将支
付的租金在“支付的其他与筹资活动有关的现金”中列报。
2、投资活动产生的现金流量净额同比增加53.44%，主要是上期购买的理财产品4100万本期赎回。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少385.35%，主要是本期借款为净偿还6792.30万元，本期执行新
租赁准则，将支付的使用权资产租金3.71亿元在此列报；上期借款为净借入2.58亿元，上期分红现金
流出1.37亿元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是本期采用权益法核
投资收益 -32,284,590.60 2.90% 算的联营企业尚泽小贷亏
损
公允价值变动损益 482,537.66 -0.04% 本期理财收益增加
23
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
本期对收购深圳云房形成
的商誉计提减值 3.03 亿元、
商标计提减值 3200 万元、
资产减值 -339,909,495.53 36.26%
长期待摊费用减值 2232.88
万元、云房源大数据运营平
台减值 4180.96 万元
营业外收入 4,280,667.08 -0.38% 主要是清理无法支付款项
主要是关店部分低效门店
营业外支出 24,856,752.71 -2.23%
押金损失
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
主要是 2021 年国家继续金融管控，
货币资金 220,384,031.62 7.94% 801,515,329.62 17.59% -9.65% 开发商融资难度较大，导致新房业
务回款周期延长所致。
应收账款 754,570,816.86 27.17% 764,176,209.30 16.77% 10.40% 无重大变动
存货 183,320,965.14 6.60% 190,880,162.50 4.19% 2.41% 无重大变动
主要是本期采用权益法核算的联营
长期股权投资 33,063,288.10 1.19% 70,450,117.65 1.55% -0.36%
企业尚泽小贷亏损
固定资产 99,655,741.83 3.59% 107,011,211.44 2.35% 1.24% 无重大变动
主要是本期执行新租赁准则，将租
1,153,514,985.
使用权资产 675,219,281.24 24.31% 25.31% -1.00% 赁资产确认为使用权资产并计提折
65
旧
短期借款 458,621,613.34 16.51% 526,400,000.00 11.55% 4.96% 无重大变动
主要是本期房产中介业务预收佣金
合同负债 67,194,150.52 2.42% 44,555,466.44 0.98% 1.44%
增加
租赁负债 474,014,734.58 17.07% 816,791,872.93 17.92% -0.85% 主要是本期支付使用权资产租赁费
主要是本期计提商标减值 3200 万
无形资产 116,078,585.85 4.18% 226,157,037.01 4.96% -0.78% 元、计提云房源大数据运营平台减
值 4181 万元
主要是本期对收购深圳云房形成的
商誉 303,413,516.59 6.66% -6.66%
商誉计提减值 3.03 亿元
长期待摊费用 50,274,369.14 1.81% 86,940,633.61 1.91% -0.10% 主要是本期计提减值 2232.88 万元
24
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性金
融资产（不 41,000,000. 764,700,00 805,685,00
15,000.00
含衍生金 00 0.00 0.00
融资产）
4.其他权益 7,070,000.0 7,290,000
220,000.00
工具投资 0 .00
金融资产 48,070,000. 7,305,000
小计 00 .00
应收款项 69,255,243. -16,255,2 53,000,00
融资 44 43.44 0.00
117,325,24 -16,255,2 60,305,00
上述合计 220,000.00
3.44 43.44 0.00
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末余额 年初余额
汇票承兑保证金 5,247,000.00 16,689,464.00
保函保证金 2,036,821.35 5,862,854.06
信用证保证金 3,011,572.29 12,361,570.49
监管货币资金(注) 4,462,176.96 24,191,561.83
诉讼冻结货币资金 6,839,226.89 2,291,817.00
合 计 21,596,797.49 61,397,267.38
25
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
注：杭州云房源软件服务有限公司使用权受限的货币资金4,462,176.96元为二手房买卖双方委托银行对房产
交易首期付款资金进行监管支付。
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末 报
投资 告
衍生 计提
衍生 金额 期
衍生 品投 报告 报告 减值
品投 是否 期初 期末 占公 实
关联 品投 资初 起始 终止 期内 期内 准备
资操 关联 投资 投资 司报 际
关系 资类 始投 日期 日期 购入 售出 金额
作方 交易 金额 金额 告期 损
型 资金 金额 金额 （如
名称 末净 益
额 有）
资产 金
比例 额
上海 2021 2021
期货 沥青 年 03 年 10 3,031. 3,153. 121
无 否 0 0 0
交易 期货 月 19 月 28 07 12 .34
所 日 日
合计 0 -- -- 0 3,031. 3,153. 0 0.00% 121
26
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
07 12 .34
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露
2020 年 04 月 30 日
日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露
日期（如有)
期保值的风险分析
公司进行的商品期货套期保值业务遵循的是锁定原材料价格风险、套期保值的原则，
不做投机性、套利性的交易操作，因此在签订套期保值合约及平仓时进行严格的风
险控制。商品期货套期保值操作可以降低材料价格波动对公司的影响，使公司专注
于业务经营，在原材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时
也会存在一定风险：
1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成损失；
2、资金风险：期货交易采取保证金和每日结算制度，可能会带来相应的资金风险；
3、流动性风险：可能因为成交不活跃，难以成交而带来流动性风险；
4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系
不完善造成风险；
5、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
报告期衍生品持仓的风险分析及
二、公司拟采取的风险控制措施
控制措施说明（包括但不限于市
1、公司将商品期货套期保值业务与公司生产经营情况相匹配，严格控制期货头寸。
场风险、流动性风险、信用风险、
操作风险、法律风险等） 2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司《商品期
货套期保值内部控制制度》的规定下达操作指令，根据规定进行审批后，方可进行
操作。公司合理调度资金用于套期保值业务。
3、公司已制定了较为健全的《商品期货套期保值内部控制制度》，对套期保值额度、
品种、审批权限、内部操作流程、任部门及责任人、风险管理制度、报告制度、保
密制度、信息披露、档案管理制度等做出明确规定。根据该制度，公司设立了专门
的风险控制岗位，实行授权和岗位牵制。公司将严格按照规定安排和使用专业人员，
建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高
相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高的风险处理程序。
4、公司进行期货套期保值基本业务处理严格按照《企业会计准则》、《企业会计准则
应用指南》等中有关金融衍生工具或套期保值的规定执行。
5、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展，当发生故障时，
及时采取相应的处理措施以减少损失。
已投资衍生品报告期内市场价格
1、报告期内，公司发生的衍生品交易是期货合约，其公允价格按照市场价格计算，
或产品公允价值变动的情况，对
不用设置各类参数。 2、公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》
衍生品公允价值的分析应披露具
《企业会计准则第 37 号 -金融工具列报》《企业会计准则第 24 号-套期保值》等相
体使用的方法及相关假设与参数
关规定及其指南，对沥青期货业务进行相应核算处理。
的设定
报告期公司衍生品的会计政策及 报告期内公司期货业务的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有发生
27
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
会计核算具体原则与上一报告期 重大变化。
相比是否发生重大变化的说明
经核查，独立董事认为：公司开展商品期货套期保值业务的相关审批程序符合相关
法律、法规及《公司章程》的有关规定；公司已制定《商品期货套期保值内部控制
独立董事对公司衍生品投资及风 制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具
险控制情况的专项意见 体操作流程；公司开展套期保值业务，充分利用期货市场的套期保值功能，能有效
规避沥青价格波动给公司带来的经营风险。我们认为，公司开展套期保值业务不存
在损害公司及全体股东的利益，同意开展商品期货套期保值业务。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
房地产中介
深圳市云 业务即提供
房网络科 房地产代理 200,000,00 1,585,863, 501,997,59 2,899,293, -769,343,3 -790,094,0
子公司
技有限公 销售业务、二 0.00 219.59 7.64 006.99 91.95 86.69
司 手房经纪业
务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
处置子公司方式
湖北国创高投产业投资 股权转让 25% 为了整合及优化公司业务的发展，改善公司资产结构，同时满足公司营运
28
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
基金管理有限公司 资金需求，降低财务费用，公司同意国创汇智转让基管公司 25%股权。本
次关联交易符合公司实际经营和未来发展需要，有助于公司提高运营和管
理效率。本次关联交易遵循了公平、公允的原则，交易标的股权的定价以
经审计的账面净资产为基础，且不低于目标股权对应注册资本定价，由双
方协商确定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。本次关
联交易完成后，公司对基管公司的财务和经营决策有参与决策的权力，但
不能控制或与其他方一起共同控制该公司，不再纳入公司合并报表范围。
根据企业会计准则的相关规定，公司将对基管公司股权投资采用权益法核
算。本此股权转让作价 250 万元，系以 2020 年末经审计的净资产
994.93 万元为基础，按转让比例计算，由双方协商确定转让价格，对上
市公司损益基本无影响。
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）2021年主要工作回顾
1、充分发挥董事会核心引领作用。
充分发挥董事会在公司战略决策中的核心引领作用，谋大事、议大事、抓大事，积极推
动公司各项重要工作的谋划和实施。报告期内召集召开董事会会议5次，审议通过议案43项。
议案内容涉及公司经营管理的各个重要方面，分别就公司定期报告财务信息披露、公司计提商
誉及无形资产减值准备、融资和补选董事等事项进行了研究和审核。公司独立董事根据相关法
律法规的要求，勤勉履责，认真审议董事会的各项议案，在涉及公司重大事项方面均充分表达
意见，充分发挥了独立董事作用。
（二）积极整合外部优势资源。
2021年9月，公司与国内互联网巨头腾讯签订《智慧地产战略合作框架协议》，双方合作
共建覆盖全国的地产新房营销智慧云平台，通过充分发挥各方的资源、技术和品牌等优势，将
线上流量获取和线下流量转化相结合，共同在智慧地产营销服务领域进行深度联合探索，有望
给公司地产中介业务带来良好的预期。另外，经过多年的努力，公司入选中交建“沥青材料战
略供应商库”并在华中、西南、西北区域排名前列；公司先后成为中建八局、中建三局和中交
二航局等头部央企的“沥青核心战略供应商”；同时，还先后与云南交投、云南建投、广西交
投、广西北投、湖北交投、四川蜀道和甘肃交通商贸集团等建立战略合作伙伴关系，为公司沥
青业务的开展奠定了良好的基础。通过大力推动与上述央企和地方头部国企多种形式的战略合
29
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
作和业务合作，保障了公司每年可获得不少于15万吨的沥青业务量。
（三）大力调整业务布局。
根据市场环境变化，大力调整业务布局，精减管理层级，推进经营模式转型。及时止损关
停公司长租公寓业务，清退了所有运营资产和人员；合并深圳3家城市公司，扩大作业半径；
强化关店并组力度。集中力量主攻核心城市和核心区域，除保留深广珠佛等城市继续开展直营
模式外，华东等其他区域大力推进加盟模式转型；以经营业绩为标准，强力压缩管理层级，降
低营业成本和管理成本。
（四）强化平台建设和平台赋能。
强化研发投入和平台技术支撑服务能力建设，大力推进公司房地产中介业务开放平台战略
的实施，先后成功落地新经纪服务平台ASP，顺利完成全国上线运营二手房售单线上签约和多
渠道自动化收款等重要项目。沥青业务板块启动实·{并成功上线以“SAP”ERP系统为核心的企
业信息化运维系统，实现了集成OA、原材料采购、生产管理等一站式IT应用，构建进销存财一
体化管控核心ERP平台，达到了数据同步传输，清晰准确及时反应经营状况的目的，为经营活
动和管理决策提供精准的信息支持，向建设数字化沥青库迈进了一大步。
（五）严格信息披露和合规培训。
2021年共计对外发布各类信息披露公告87个，报备相关公告文件资料200余份。圆满完成
了定期报告的编制与披露工作。先后组织董监高认真参加了湖北省上市公司协会举办的“刑法
修正案解读培训会”、湖北证监局举办的“上市公司高质量发展培训会”和“2021年董监高专
题培训会”等多项培训活动，帮助董监高提升业务能力和自律意识，规范执业行为。
（六）努力做好投资者关系管理。
2021年先后通过举办年度业绩说明会、参与湖北上市公司投资者网上集体接待日等活动，
集中向投资者传递公司最新经营情况，引导投资者对公司价值进行客观判断，避免不实信息误
导。同时，还通过及时解答深交所互动易投资者提问和接听投资者来电，就公司业务产品、最
近业绩和最新变化与投资者在线互动140余人次，坦诚交流，较好地解答了投资者的疑虑。另
外，根据公司定期报告及重要事项节点，认真开展市场宣传，全年组织撰写并发布相关文章10
多篇，积极传递公司内在价值，正向引导网络舆情。
（二）2022年工作重点
2022年国内国际环境依然复杂多变。在大国竞争加剧的时代背景下，单边主义和国际贸易
保护主义阴霾不散，国际大宗商品持续高位运行强化通胀预期，俄乌冲突新增的不确定性远未
30
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
显现，反复反弹的新冠疫情严重影响正常的社会经济生活，但另一方面国内稳增长政策措施密
集出台。新的一年，国内财政货币政策将持续发力，新老基建投资力度将持续加码，房地产市
场调控松绑信号频频释放，房地产中介经营环境有效改善。总体来看，挑战与机遇并存。
1、提升公司治理水平。采取有效措措施，针对性开展专业理论学习和宏观经济形势分析
与行业分析，多维度组织开展实用性专业培训，增强公司董监高前瞻性分析能力和行业趋势预
判能力，提高市场反应敏感度；借鉴优秀公司最佳实践案例，优化公司部门和岗位设置，科学
划分职责和权限，同时打通部门利益梗阻，大力推进公司各管理子系统之间信息的高效互联互
通，完善责权利“三位一体”有机结合科学决策机制；完善管理制度和业务流程，强化监事会
监督、内部审计和部门检查相结合的监督机制，提升公司稳健经营和合规经营水平；牢固树立
“一级法人”观念，严格授权管理和执行力建设，进一步提高对城市和门店的精细化管理水平，
充分发挥公司整体优势和上下联动优势。对令行不止或有令不行的单位和个人，要严肃处理。
2、改造分配激励政策体系。长远目标是通过打造科学的分配激励机制，包括不限于股权
激励、业务提成等多种形式，将管理层及核心人员与股东的短期、中期和长期利益绑定一致，
做到风险共担，收益共享。今年要主要抓好以下两项工作：一是改造深圳云房现有的管理层激
励机制。深圳云房现有的管理层激励政策，在过去特定时期发挥了历史性的作用，但随着市场
环境的变化，亟需完善。重点是要淡化和改变管理链纵向分配上“利益均沾”的现象，突出和
加大以利润为核心的比例和权重。二是建立经纪人佣金分成动态调整机制。根据行业水平和市
场环境，重点解决好经纪人佣金分成“能上不能下”的问题，及时制定具有相对竞争力的佣金
分成政策。
3、继续加大业务布局调整力度。结合国内稳增长的强烈预期和放松房地产管控等具体情
况，尽快研究探索有利于公司长效发展的新路子。进一步加大低效门店撤并和冗余人员裁减力
度，建立和完善以利润为中心的门店和人员管理常态化退出机制；优化组织架构，精减管理层
级，推行扁平化管理，大力压缩管理成本；继续加大业务模式优化力度，除珠三角核心城市外，
上半年其他城市全部完成加盟或合营模式转型。沥青板块，强化企业技术和服务能力，持续提
升供应链服务水平，继续深入推进重点客户的战略合作。不断深化业务合作的深度与广度，稳
定公司在湖北及广西区域的业务规模，确保市场龙头地位。加强同中字头及大型国有施工企业
在全国范围的业务联系，进一步提升川渝、西北的销量和市场份额。
4、持续推进平台化战略。进一步加大投入力度，不断完善公司新经纪开放式平台的基础
设施建设，打造公司核心价值。一是要持续完善公司开放式平台系统的整体设计和框架设计。
31
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
结合自身实际，充分吸收国内外同业的先进成果，提升整体框架设计层次，实现行业领先的基
基本目标。二是要持续强化平台配套能力建设，尽快形成生态链，发挥体系化优势。9月底前
要全面完成平台运维监控模块项目，实现集硬件资产管理、应用发布和监控一体化的自动化运
维；三是要持续强化平台赋能能力建设。继续以打造渠道能力为基础，加强房源和客源等资源
获取能力建设，同时提升服务品质，提高服务标准化、专业化水平，增强科技赋能、流量赋能、
产品赋能等多种能力。以赋能促推广，以赋能促发展，扩大平台受众基础和业务覆盖面。
5、多方努力缓解公司流动性。进一步采取有效措，持续强化应收帐款清收力度，盘活存
量资金，增加公司现金流。
6、加快实现产业升级。加大与高校开展沥青和石料的粘附性技术联合研究力度，提升公
司产品应用服务能力；积极推进钦州库橡胶沥青生产设备的建设，加快推进磷石膏循环利用项
目的工程化、产业化进程，尽快形成新的利润增长点；加大与有关院校及科研机构在可降解材
料、新能源材料方向上的合作力度，探索推进公司发展的新思路。
（三）未来经营可能面对的风险及应对策略
1、产业政策变动风险。“房住不炒”总体方向不变，下一阶段具体执行的房地产政策仍存
在不确定性，对房地产市场的变动方向产生重大影响。若不能及时适应宏观经济形势及政策导
向的变化，将对公司房地产中介服务业务的经营管理和未来发展产生不利影响。
对策：公司将不断加强对行业政策的研究，密切关注市场信息，及时把握市场走势，对于
重点的地区市场予以特别关注，及时调整经营策略。
2、应收账款管理风险。公司的房地产中介服务业务主要客户为房地产开发企业，当前部
分房地产企业资金链紧张，甚至断裂，部分佣金回收难度较大。公司沥青业务的主要客户为高
速公路或市政工程建设单位，资金支付周期较长，建设资金能否及时到位也会使部分项目延后
建设或延长建设期，间接影响公司销售回款。如果公司在销售收入持续增长的同时，不能对应
收账款实·{高效管理，将给公司经营业绩带来不利影响。
对策：在投标前注重客户的资信评价，选择综合实力强、资金来源有保障的项目，以提高
项目履约和管理能力，减少影响回款的不利因素。同时加大诉讼催收力度，提高应收账款的回
款效率。
3、原材料价格波动风险。沥青采购成·{受国际原油价格的影响，可能出现较大的价格波
动，如公司产品的调价机制无法与原材料价格的上涨速度匹配时，将增加公司成·{控制的难度
和公司的经营风险。
32
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
对策：密切关注国际原油价格的波动，加强与国内外石油石化巨头的战略合作，确保公司
长期稳定的原材料供应渠道；同时，利用公司的资金、市场、库容等优势，加强淡季原材料储
备，降低公司原材料价格大幅波动风险。
4、人才流失风险。拥有经验丰富的管理团队和研发团队，是保持公司核心竞争力的关键
所在。面对激烈的市场竞争，如何控制保持核心团队的人才流失的风险，一直是公司重点关注
的问题之一。
对策：公司将进一步加强核心团队建设，建立健全人才培养机制，营造人才快速成长与发
展的良好氛围，同时积极推进有效的绩效管理体系，强化团队人文关怀等措施，保障公司的活
力和竞争力，减少人才流失风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
33
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易
所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的
要求，不断完善公司治理结构，健全公司内部管理和控制制度，积极开展投资者关系管理工
作。报告期内修订了《对外担保管理制度》、《风险投资管理制度》、《投资者关系管理制度》
等内控制度，进一步提高公司治理水平，促进公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会、经营管理层职责明确，各董事、监事和高级管理人员
勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责，关
联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保了公司安全、稳定、健康、持续的
发展。
报告期内，公司三会运作规范，经营管理层稳定。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
报告期内，公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东，具有独立
完整的业务和面向市场自主经营的能力。
（一）资产方面。公司拥有与主营业务相关的土地、房屋、机器设备、车辆、办公设施、
实验设施等有形资产及商标、专利、专有技术等无形资产，拥有独立的采购和销售系统，资
产结构独立完整。
（二）人员方面。公司人员、劳动、人事及工资完全独立于控股股东。公司建立了独立
于控股股东的劳动、人事及工资管理制度，拥有独立的员工队伍，员工的工资发放、福利费
用等支出均与控股股东严格分离。
（三）财务方面。公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制
度，独立进行财务决策。公司独立建账，单独纳税，在银行独立开户。
34
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（四）机构方面。公司生产经营场所与控股股东分开，设立了完善的组织机构，董事会、
监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
（五）业务方面。公司主业突出，在生产、采购、销售方面均有自己专职的工作人员及
相应体系，独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
会议审议通过：1、《2020 年度董事会工作
报告》；2、《2020 年度监事会工作报告》；3、
《2020 年度财务决算报告》 ；4、，2020
年度利润分配预案》；5、《2020 年年度报告
全文及摘要》 ；6、《关于补选非独立董事
的议案》；7、关于补选独立董事的议案》；
2020 年度股东大 年度股东大 2021 年 05 2021 年 05
21.25% 8、《关于 2021 年度日常关联交易预计的议
会 会 月 20 日 月 21 日
案》 ；9、《关于 2021 年向银行申请综合授
信额度的议案》；10、《关于公司和全资子公
司共同为下属公司提供担保的议案》 ；11、
《关于续聘 2021 年度会计师事务所的议
案》 ；12、《未来三年（2021-2023 年）股
东回报规划》 。
2021 年第一次临 临时股东大 2021 年 11 2021 年 11
21.26% 会议审议通过： 关于修改担保期限的议案》
时股东大会 会 月 15 日 月 16 日
2021 年第二次临 临时股东大 2021 年 12 2021 年 12 会议审议通过：《关于拟购买董监高责任险
22.30%
时股东大会 会 月 30 日 月 31 日 的议案》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
35
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期 本期 股份
期初 其他 期末
任期 任期 增持 减持 增减
任职 持股 增减 持股
姓名 职务 性别 年龄 起始 终止 股份 股份 变动
状态 数 变动 数
日期 日期 数量 数量 的原
（股） （股） （股）
（股） （股） 因
2019 2022
董事
年 07 年 07
王昕 长、董 现任 男 36 0 0 0 0 0 无
月 15 月 14
事
日 日
副董 2019 2022
吕华 事长、 年 07 年 07 100,00 100,00
现任 男 41 0 0 0 无
生 总经 月 15 月 14 0 0
理 日 日
副董 2019 2022
事长、 年 07 年 07
花蕴 现任 女 53 0 0 0 0 0 无
副总 月 15 月 14
经理 日 日
董事、 2011 2022
常务 年 03 年 07 101,00 101,00
钱静 现任 女 46 0 0 0 无
副总 月 19 月 14 0 0
经理 日 日
董事、
副总 2011 2022
彭雅 经理、 年 12 年 07
现任 男 53 61,594 0 0 61,594 无
超 董事 月 12 月 14
会秘 日 日
书
2002 2022
高庆 年 03 年 07
董事 现任 男 66 0 0 0 0 无
寿 月 16 月 14
日 日
2015 2022
郝立 年 05 年 07
董事 现任 女 50 74,000 0 0 74,000 无
群 月 19 月 14
日 日
2021 2022
王文
董事 现任 男 47 年 05 年 07 0 0 0 0 无
旭
月 20 月 14
36
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
日 日
2021 2022
马春 独立 年 05 年 07
现任 男 58 0 0 0 0 无
华 董事 月 20 月 14
日 日
2019 2022
刘志 独立 年 07 年 07
现任 男 58 0 0 0 0 无
宇 董事 月 15 月 14
日 日
2019 2022
张志 独立 年 07 年 07
现任 男 58 0 0 0 0 无
宏 董事 月 15 月 14
日 日
2019 2022
曾国 独立 年 07 年 07
现任 男 58 0 0 0 0 无
安 董事 月 15 月 14
日 日
2019 2022
孟军 总会 年 07 年 07
现任 女 49 0 0 0 0 无
梅 计师 月 15 月 14
日 日
2019 2022
吉永 副总 年 07 年 07 102,00 102,00
现任 男 51 0 0 无
海 经理 月 15 月 14 0 0
日 日
2019 2022
监事
年 07 年 07
何斌 会主 现任 男 48 0 0 0 0 无
月 15 月 14
席
日 日
2019 2022
年 07 年 07
高敏 监事 现任 女 51 0 0 0 0 无
月 15 月 14
日 日
2019 2022
张晶 年 07 年 07
监事 现任 女 31 0 0 0 0 无
晶 月 15 月 14
日 日
2019 2021
年 07 年 03
钟岩 董事 离任 女 44 0 0 0 0 无
月 15 月 02
日 日
37
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2015 2021
独立 年 05 年 05
张宁 离任 男 69 0 0 0 0 无
董事 月 19 月 20
日 日
438,59 438,59
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 --
4 4
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
报告期内，钟岩女士因个人原因于2021年3月2日辞去公司第六届董事会董事职务，钟岩
女士辞职后，不再担任公司及控股子公司任何职务。
独立董事张宁先生自2015年5月19日起担任公司独立董事，至2021年5月18日任期届满六
年。公司于2021年5月20日召开股东大会选举马春华为第六届董事会独立董事，张宁先生届满
离任。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 05 月
张宁 独立董事 任期满离任 任期届满六年
20 日
2021 年 03 月
钟岩 董事 离任 钟岩女士因个人原因申请辞去公司董事会董事职务
02 日
2021 年 05 月 经 2020 年度股东大会审议通过，马春华先生被选举
马春华 独立董事 被选举
20 日 为公司第六届董事会独立董事
2021 年 05 月 经 2020 年度股东大会审议通过，王文旭先生被选举
王文旭 董事 被选举
20 日 为公司第六届董事会非独立董事
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
王昕先生，1986年10月生，男，中国国籍，清华大学五道口金融学院工商管理硕士，美
国康奈尔大学MBA。曾任高盛集团金融工程分析师，现任深圳市云房网络科技有限公司董事长、
湖北国创高新材料股份有限公司董事长。
吕华生先生，1981年7月生，男，中国国籍，清华大学EMBA，中共党员。曾任湖北国创高
新材料股份有限公司计划综合部部长、总经理助理、副总经理、广西国创道路材料有限公司
总经理。现任湖北国创高新材料股份有限公司副董事长、总经理。
38
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
花蕴女士，1969年1月生，女，中国国籍，管理学博士，投资经济学博士后，高级工程师。
曾任山东黄金集团人力资源科科长、深圳市中联地产副总裁，现任深圳市云房网络科技有限
公司总经理、湖北国创高新材料股份有限公司副董事长、副总经理。
高庆寿先生，1956年2月生，男，中国国籍，明尼苏达大学博士，中共党员，高级工程师。
曾任武昌造船厂26分厂副厂长，现任国创高科实业集团有限公司董事长、总裁以及湖北国创
高新材料股份有限公司董事。
郝立群女士，1972年3月生，中国国籍，清华大学EMBA，高级会计师。曾任湖北通发科技
开发有限公司副总经理，本公司副总经理，现任国创高科实业集团有限公司董事、副总裁、
湖北国创高新材料股份有限公司董事。
钱静女士，1975年8月生，中国国籍，本科，中共党员。曾任湖北通发科技开发有限公司
会计、国创高科实业集团有限公司财务部部长、监事、湖北国创高新材料股份有限公司总会
计师。现任湖北国创高新材料股份有限公司董事、常务副总经理。
彭雅超先生，1968年10月生，中国国籍，工商管理硕士，中共党员，非执业注册会计师。
曾任农行湖北省分行大客户中心武汉直销部总经理、农行武汉市分行大客户部副总经理和农
行武汉直属支行副行长等职。现任湖北国创高新材料股份有限公司董事、副总经理、董事会
秘书。
王文旭先生，1975年2月生,中国国籍。曾任深圳市云房网络科技有公司珠海分公司总经
理、深圳市云房网络科技有公司华南大区总经理。目前任深圳市云房网络科技有公司董事、
副总裁。
刘志宇先生，1964年10月生，中国国籍，中国社会科学院研究生院博士研究生，中共党
员，高级经济师，无境外永久居留权。历任北京市仲裁委仲裁员、中国物业管理协会研究员、
北京市住建委专家；1990年-2015年先后担任北京市政府房改办公室处长、北京市新奥集团公
司副总经理、北京市保障房建设投资中心副总经理、北京市新奥物业管理有限责任公司董事
长；现任北京金霞熙阳健康科技发展有限责任公司董事长。
马春华先生，1969年7月生，中国国籍，中南大学管理科学与工程专业博士，持有注册会
计师和律师资格。曾任北京会计师事务所合伙人、证监会上市部职员、西南证券总裁助理、
泰跃投资管理有限公司常务副总、云南景谷林业股份有限公司董事长、中证资信发展有限责
任公司总监、国杰投资控股有限公司执行总裁。现任国杰投资控股有限公司董事。
曾国安先生，1964年1月生，中国国籍，武汉大学博士研究生，中共党员，无境外永久居
39
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
留权。先后担任武汉大学副教授、湖北省经济学会副会长、中国经济规律研究会常务理事、
湖北省住房改革与发展研究会副会长、湖北省房地产经济学会常务理事、武汉市房地产学会
常务理事、武汉市财政学会常务理事、武汉市估价师协会常务理事；现任武汉大学教授。
张志宏先生，1964年11月生，中国国籍，中南财经政法大学博士研究生，无境外永久居
留权，非执业注册会计师。历任中南财经政法大学副教授、硕士生导师、会计学院教代会主
任、财务管理研究所所长；现任中南财经政法大学教授、博士生导师，会计学院学术委员会
主席、财务管理博士导师组组长。
2、监事
何斌先生，1974年10月生，中国国籍，高级会计师。曾任湖北国创高新材料股份有限公
司财务部副部长、湖北武麻高速公路有限公司财务部长、副总经理。现任湖北国创高新材料
股份有限公司监事会主席、内审负责人。
张晶晶女士，1991年11月生，中国国籍，硕士研究生，中共党员。曾任国创高科实业集
团有限公司董事长办公室副主任，现任国创高科实业集团有限公司法务部部长。
高敏，1971年11月生，中国国籍，大专学历，高级采购师。曾任湖北国创高新材料股份
有限公司计划综合部部长。现任湖北国创高新材料股份有限公司办公室主任。
3、高级管理人员
吕华生先生，参见董事简历。
钱静女士，参见董事简历。
花蕴女士，参见董事简历。
彭雅超先生，参见董事简历。
吉永海先生，1971年7月生，中国国籍，硕士，高级工程师。曾任美国科氏材料（中国）
公司研发工程师、深圳路安特沥青高新技术有限公司技术部经理、本公司总工程师、技术中
心总经理。现任湖北国创高新材料股份有限公司副总经理。
孟军梅女士，1973年3月生，中国国籍，本科，高级会计师。历任湖北国创高新材料股份
有限公司财务部主管会计、财务部部长，现任湖北国创高新材料股份有限公司总会计师。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓 股东单位名称 在股东单位担任的 任期起始日期 任期终止 在股东单位是否
40
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
名 职务 日期 领取报酬津贴
高庆寿 国创高科实业集团有限公司 董事长 1996 年 12 月 02 日 否
郝立群 国创高科实业集团有限公司 董事 1996 年 12 月 02 日 是
钱静 国创高科实业集团有限公司 监事 2005 年 12 月 20 日 否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单 在其他单位是
任职人员姓 任期起始日
其他单位名称 位担任的 任期终止日期 否领取报酬津
名 期
职务 贴
2017 年 12 月
高庆寿 深圳市云房网络科技有限公司 董事 否
08 日
湖北国创高投产业投资基金管理有限公 2016 年 09 月
高庆寿 董事 否
司 13 日
2020 年 11 月
高庆寿 武汉客车制造股份有限公司 董事 是
19 日
2007 年 08 月
高庆寿 湖北国创房地产开发有限公司 董事长 否
28 日
2013 年 04 月
高庆寿 湖北国创光谷房地产开发有限公司 董事长 是
07 日
2006 年 04 月
高庆寿 武汉邑隆房地产投资管理有限公司 董事长 否
21 日
2010 年 07 月
高庆寿 武汉市天道隆发房地产开发有限公司 执行董事 否
30 日
2019 年 09 月
高庆寿 国创（湖北）科技产业有限公司 执行董事 否
23 日
2004 年 01 月
高庆寿 湖北国创楚源投资管理有限公司 董事长 否
16 日
2014 年 07 月
高庆寿 黄梅紫微山荘酒店管理有限公司 董事长 否
18 日
2020 年 05 月
高庆寿 武汉中和汇聚商贸有限责任公司 董事 否
14 日
2016 年 01 月
高庆寿 恒立金通融资租赁有限公司 董事长 否
12 日
武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公 2014 年 05 月
高庆寿 董事 否
司 21 日
董事、总经 2001 年 12 月
高庆寿 武汉爱康沥青混凝土有限公司 否
理 12 日
高庆寿 湖北国创高新能源投资有限公司 执行董事 2014 年 04 月 否
41
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
17 日
董事会主 2013 年 12 月
高庆寿 加皇投资（香港）有限公司 否
席 06 日
2014 年 09 月
高庆寿 Capitan Investment Ltd. 董事 否
16 日
2016 年 12 月
高庆寿 湖北国创佳智教育投资有限公司 董事 否
29 日
2007 年 07 月
高庆寿 北京国创交通投资有限公司 董事长 否
18 日
2016 年 02 月
高庆寿 国创高科投资有限公司 董事长 否
29 日
2011 年 03 月
高庆寿 湖北国创浩博投资有限公司 执行董事 是
14 日
2012 年 11 月
高庆寿 湖北国创鑫瑞投资有限公司 执行董事 否
22 日
2004 年 08 月
高庆寿 武汉青郑高速公路开发有限公司 董事 否
16 日
2011 年 10 月
郝立群 湖北长兴隆通信科技有限公司 执行董事 否
31 日
2020 年 09 月
郝立群 湖北国创传媒广告有限公司 执行董事 否
04 日
2020 年 12 月
郝立群 Capitan Investment Ltd. 董事 否
09 日
2007 年 08 月
郝立群 湖北国创房地产开发有限公司 董事 否
28 日
2013 年 04 月
郝立群 湖北国创光谷房地产开发有限公司 董事 是
07 日
2004 年 01 月
郝立群 湖北国创楚源投资管理有限公司 董事 否
01 日
2014 年 07 月
郝立群 黄梅紫微山荘酒店管理有限公司 监事 否
18 日
2015 年 04 月
郝立群 恒立投资（香港）有限公司 董事 否
17 日
2016 年 01 月
郝立群 恒立金通融资租赁有限公司 董事 是
12 日
武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公 2014 年 05 月
郝立群 董事长 是
司 21 日
2020 年 09 月
郝立群 湖北国创融资担保有限公司 董事长 是
01 日
42
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2017 年 07 月
郝立群 湖北国创道路工程有限公司 董事 是
12 日
2001 年 12 月
郝立群 武汉爱康沥青混凝土有限公司 董事 否
12 日
2008 年 07 月
郝立群 武汉格林兰物资有限公司 监事 否
30 日
2004 年 12 月
郝立群 武汉创工伟业新技术有限公司 董事 否
29 日
2002 年 04 月
郝立群 武汉优尼克工程纤维有限公司 监事 否
26 日
2016 年 12 月
郝立群 湖北国创佳智教育投资有限公司 董事 否
29 日
2007 年 07 月
郝立群 北京国创交通投资有限公司 董事 否
18 日
2011 年 03 月
郝立群 湖北国创浩博投资有限公司 监事 否
14 日
2012 年 11 月
郝立群 湖北国创鑫瑞投资有限公司 监事 是
22 日
2011 年 10 月
钱静 湖北长兴隆通信科技有限公司 监事 否
31 日
2007 年 07 月
钱静 湖北国创道路材料技术有限公司 监事 否
25 日
2020 年 09 月
钱静 湖北国创传媒广告有限公司 监事 否
04 日
2017 年 07 月
钱静 监利县国创市政建设管理有限公司 董事 否
18 日
湖北国创高投产业投资基金管理有限公 2016 年 09 月
钱静 监事 否
司 13 日
2007 年 08 月
钱静 湖北国创房地产开发有限公司 监事 否
28 日
2013 年 04 月
钱静 湖北国创光谷房地产开发有限公司 监事 否
07 日
2010 年 11 月
钱静 武汉国苑置业有限公司 监事 否
03 日
2020 年 09 月
钱静 湖北国创融资担保有限公司 监事 否
01 日
2017 年 07 月
钱静 湖北国创道路工程有限公司 监事 否
12 日
43
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2018 年 02 月
钱静 武汉爱康沥青混凝土有限公司 监事 否
08 日
湖北国创高科实业集团索立特重型机械 2016 年 06 月
钱静 监事 否
有限公司 03 日
2004 年 12 月
钱静 武汉创工伟业新技术有限公司 监事 否
29 日
2007 年 07 月
钱静 北京国创交通投资有限公司 监事 否
18 日
2016 年 02 月
钱静 国创高科投资有限公司 监事 否
29 日
2016 年 01 月
钱静 恒立金通融资租赁有限公司 董事 否
12 日
2013 年 12 月
钱静 加皇投资（香港）有限公司 董事 否
06 日
2016 年 12 月
钱静 湖北国创佳智教育投资有限公司 监事 否
29 日
2020 年 06 月
王昕 深圳市云房网络科技有限公司 董事长 是
08 日
2020 年 09 月
王昕 湖北国创高新材料科技有限公司 执行董事 否
30 日
2020 年 06 月
王昕 卓家好房（杭州）科技有限公司 董事长 否
23 日
2019 年 09 月
王昕 安徽中皖辉达信息服务股份有限公司 董事长 否
20 日
2018 年 03 月
王昕 武汉市国创汇智投资管理有限公司 执行董事 否
09 日
湖北国创高投产业投资基金管理有限公 2016 年 09 月
王昕 董事长 否
司 13 日
2018 年 10 月
王昕 湖北国创云房房屋租赁有限公司 董事长 否
10 日
2018 年 05 月
王昕 深圳市房一族网络科技有限公司 董事长 否
22 日
2019 年 09 月
王昕 深圳市国创星寓公寓管理有限公司 执行董事 否
18 日
2016 年 02 月
王昕 国创高科投资有限公司 董事 否
29 日
2018 年 03 月
王昕 深圳市国创慧聚企业咨询管理有限公司 执行董事 否
02 日
44
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2007 年 11 月
王昕 五星在线保险销售有限公司 董事 否
08 日
2017 年 12 月
彭雅超 深圳市云房网络科技有限公司 董事 否
18 日
湖北国创高投产业投资基金管理有限公 2016 年 09 月
彭雅超 董事 否
司 13 日
2018 年 10 月
彭雅超 湖北国创云房房屋租赁有限公司 董事 否
10 日
2018 年 05 月
彭雅超 深圳市房一族网络科技有限公司 董事 否
22 日
2020 年 09 月
彭雅超 湖北国创融资担保有限公司 董事 否
01 日
2013 年 12 月
彭雅超 加皇投资（香港）有限公司 董事 否
06 日
2020 年 12 月
彭雅超 Capitan Investment Ltd. 董事 否
09 日
2016 年 02 月
彭雅超 国创高科投资有限公司 董事 否
29 日
2014 年 03 月
彭雅超 武汉耦合医学科技有限责任公司 董事 否
11 日
2015 年 07 月
彭雅超 陕西国创沥青材料有限公司 董事 否
25 日
2020 年 04 月
吕华生 广西国创道路材料有限公司 执行董事 否
28 日
2020 年 09 月
吕华生 湖北国创高新材料科技有限公司 总经理 否
04 日
2020 年 01 月
吕华生 四川国创兴路沥青材料有限公司 执行董事 否
05 日
2020 年 06 月
花蕴 深圳市云房网络科技有限公司 董事 是
08 日
2018 年 10 月
花蕴 湖北国创云房房屋租赁有限公司 董事 否
10 日
2018 年 05 月
花蕴 深圳市房一族网络科技有限公司 董事 否
22 日
2013 年 12 月
花蕴 深圳市大数云房网络科技有限公司 监事 否
02 日
2014 年 09 月
花蕴 深圳市云房源数据服务有限公司 监事 否
17 日
45
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
北京金霞熙阳建康科技发展有限责任公 2016 年 12 月
刘志宇 董事长 是
司 07 日
2005 年 10 月
张志宏 中南财经政法大学 教授 是
07 日
2021 年 02 月 2024 年 02 月
张志宏 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 独立董事 是
12 日 11 日
2020 年 12 月 2023 年 12 月
张志宏 汇绿生态科技集团股份有限公司 独立董事 是
03 日 02 日
1999 年 07 月
曾国安 武汉大学经济与管理学院 教授 是
18 日
2020 年 09 月
何斌 湖北国创高新材料科技有限公司 监事 否
30 日
2019 年 09 月
何斌 国创（湖北）科技产业有限公司 监事 否
23 日
2020 年 06 月
何斌 卓家好房（杭州）科技有限公司 监事 否
23 日
2020 年 11 月
何斌 武汉客车制造股份有限公司 监事
19 日
2017 年 12 月
何斌 深圳市云房网络科技有限公司 监事 否
08 日
2018 年 10 月
何斌 湖北国创云房房屋租赁有限公司 监事 否
10 日
2018 年 05 月
何斌 深圳市房一族网络科技有限公司 监事 否
22 日
2017 年 12 月
张晶晶 深圳市云房网络科技有限公司 监事 否
08 日
2018 年 10 月
张晶晶 湖北国创云房房屋租赁有限公司 监事 否
10 日
2018 年 05 月
张晶晶 深圳市房一族网络科技有限公司 监事 否
22 日
2020 年 05 月
张晶晶 武汉中和汇聚商贸有限责任公司 董事长 否
14 日
2020 年 11 月
张晶晶 武汉客车制造股份有限公司 监事 否
19 日
2015 年 07 月
高敏 陕西国创沥青材料有限公司 监事 否
25 日
2015 年 11 月
吉永海 湖北国创公路工程检测有限公司 董事 否
12 日
46
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2020 年 01 月
孟军梅 四川国创兴路沥青材料有限公司 监事 否
05 日
2015 年 11 月
孟军梅 湖北国创公路工程检测有限公司 监事 否
12 日
2014 年 04 月
孟军梅 湖北国创高新能源投资有限公司 监事 否
17 日
2020 年 04 月
孟军梅 广西国创道路材料有限公司 监事 否
28 日
2017 年 03 月
马春华 国杰投资控股有限公司 董事 否
27 日
2016 年 05 月
马春华 渤海租赁股份有限公司 独立董事
09 日
2019 年 11 月
马春华 新疆国杰股权投资有限公司 监事 否
01 日
2021 年 03 月
王文旭 深圳市云房网络科技有限公司 董事
19 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司董事和监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会根据公司中长期
发展战略目标的实施情况、年度 经营目标的完成情况以及在公司所担任的职务确定。经公司
第五届董事会第三十次会议审议通过《关于调整公司高级管理人员薪酬的议案》，经2017年度
股东大会审议通过《关于调整公司董事长、副董事长薪酬的议案》，经公司2020年第二次临时
股东大会审议通过《关于监事会主席薪酬的议案》
（二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定：在公司任职的董事、监事、高级管理人
员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬
的董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。
（三）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
公司内部董事、监事（由公司管理人员或员工兼任的）及高级管理人员报酬包括基本薪
酬、绩效奖励和年终奖。基本月薪按月发放，绩效奖励和年终奖与公司年度经营目标考核挂
47
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
钩，根据每年经营成果，组织考核后发放。公司独立董事的津贴为12万元/年（含税），按月
发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
王昕 董事长、董事 男 36 现任 90.56 否
副董事长、总
吕华生 男 41 现任 98.61 否
经理
副董事长、副
花蕴 女 53 现任 27 否
总经理
董事、常务副
钱静 女 46 现任 79.61 是
总经理
董事、副总经
彭雅超 理、董事会秘 男 53 现任 77.01 否
书
高庆寿 董事 男 66 现任 0 是
郝立群 董事 女 50 现任 4.8 是
王文旭 董事 男 47 现任 68.4 否
钟岩 董事 女 44 离任 6.86 否
马春华 独立董事 男 58 现任 7 否
张宁 独立董事 男 69 离任 5 否
刘志宇 独立董事 男 58 现任 12 否
张志宏 独立董事 男 58 现任 12 否
曾国安 独立董事 男 58 现任 12 否
孟军梅 总会计师 女 49 现任 48.61 否
吉永海 副总经理 男 51 现任 77.01 否
何斌 监事会主席 男 48 现任 79.61 否
高敏 监事 女 51 现任 20.5 否
张晶晶 监事 女 31 现任 0.5 是
合计 -- -- -- -- 727.08 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
48
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
会议审议通过了：1、《关于湖北证监局对公司采取责令
改正措施决定的整改报告》；2、《关于公司前期会计差
第六届董事会第十
2021 年 03 月 05 日 2021 年 03 月 08 日 错更正及追溯调整的议案》；3、《关于补充审议关联交
二次会议
易的议案》；4、《关于签订补充协议暨关联交易的议案》；
5、《关于为全资子公司提供担保的议案》。
会议审议通过了：1、《2020 年度总经理工作报告》；2、
《2020 年度董事会工作报告》；3、《关于计提资产减值
准备的议案》；4、《关于坏账核销的议案》；5、《2020
年度财务决算报告》；6、《2020 年度利润分配预案》；7、
《2020 年年度报告全文及摘要》；8、《关于内部控制有
效性的自我评价报告》；9、《2021 年第一季度报告全文
及正文》；10、《关于补选非独立董事的议案》；11、《关
于补选独立董事的议案》；12、《关于 2021 年度日常关
第六届董事会第十
2021 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 29 日 联交易预计的议案》；13、《关于 2021 年向银行申请综
三次会议
合授信额度的议案》；14、《关于开展商品期货套期保值
业务的议案》；15、《关于为全资子公司提供担保的议
案》；16、《关于公司和全资子公司共同为下属子公司提
供担保的议案》；17、《关于续聘 2021 年度会计师事务
所的议案》；18、《关于执行新租赁准则并变更相关会计
政策的议案》；19、《未来三年（2021-2023 年）股东回
报规划》；20、《关于转让控股孙公司部分股权暨关联交
易的议案》；21、《关于召开 2020 年度股东大会的议案》。
第六届董事会第十
2021 年 08 月 30 日 2021 年 08 月 31 日 会议审议通过了《公司 2021 年半年度报告及其摘要》。
四次会议
会议审议通过了：1、《关于前期会计差错更正的议案》；
2、《关于计提商誉及无形资产减值准备的议案》；3、
《2021 年第三季度报告》；4、《关于修订<内幕信息知
第六届董事会第十 情人登记管理制度>的议案》；5、《关于修订<内部审计
2021 年 10 月 27 日 2021 年 10 月 28 日
五次会议 制度>的议案》；6、《关于修订<控股子公司管理制度>
的议案》；7、《关于修订<关联交易管理制度>的议案》；
8、《关于修改担保期限的议案》；9、《关于召开 2021 年
第一次临时股东大会的议案》。
会议审议通过了：1、《关于拟购买董监高责任险的议
案》；2、《关于修订<对外担保管理制度>的议案》；3、
《关于修订<募集资金使用管理制度>的议案》；4、《关
第六届董事会第十
2021 年 12 月 14 日 2021 年 12 月 15 日 于修订<风险投资管理制度>的议案》；5、《关于修订<
六次会议
商品期货套期保值内部控制制度>的议案》；6、《关于修
订<投资者关系管理制度>的议案》；7、《关于召开 2021
年第二次临时股东大会的议案》。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
49
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
王昕 5 1 4 0 0 否 1
吕华生 5 1 4 0 0 否 3
花蕴 5 1 4 0 0 否 0
钱静 5 1 4 0 0 否 3
彭雅超 5 1 4 0 0 否 3
高庆寿 5 1 4 0 0 否 0
郝立群 5 1 4 0 0 否 2
王文旭 3 0 3 0 0 否 0
张宁 2 1 1 0 0 否 1
刘志宇 5 1 4 0 0 否 0
张志宏 5 1 4 0 0 否 1
曾国安 5 1 4 0 0 否 1
马春华 3 0 3 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事能够严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定，以严
谨的态度，认真、勤勉履行职责。报告期内，董事详细了解了公司的生产经营情况和财务状
况，重点关注公司法人治理、业务发展、内部控制、财务管理、关联交易、对外担保等情况，
并通过现场调研、电话沟通，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，对
公司业务发展方向给出指导性意见。报告期内，公司董事重点关注新冠肺炎疫情、国际原油
价格波动、房地产政策调控对公司经营状况的影响，关注行业龙头动态及媒体有关公司的相
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
关报道，及时获悉公司各大事项的进展情况，掌握公司的运行动态，对公司总体发展战略以
及面临的市场形势提出了建设性的意见，公司积极与相关董事沟通，论证采纳相关建议。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项具
召开会议次 提出的重要 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 体情况（如
数 意见和建议 责的情况
有）
一、《关于公
司前期会计
差错更正及
追溯调整的
议案》；二、 一致通过所
《关于补充 有议案。同
审议关联交 意年审会计
易的议案》； 师的年报审
2021 年 03 月 三、《关于签 计计划，提
无 无
05 日 订补充协议 请会计师合
暨关联交易 理安排人员
的议案》； 和工作，保
四、《关于为 证执业质
全资子公司 量。
提供担保的
议案》；五、
张志宏、曾 2020 年度审
审计委员会 国安、郝立 4 计预沟通。
群 一、《关于计
提资产减值
准备的议
案》；二、
《2020 年度
财务决算报
告》；三、
《2020 年年
2021 年 04 月 一致通过所
度报告全文 无 无
27 日 有议案
及摘要》；
四、《关于内
部控制有效
性的自我评
价报告》；
五、《2021 年
一季度报告
全文及正
51
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
文》；六、《关
于续聘 2021
年度会计师
事务所的议
案》；七、
《2021 年一
季度内审工
作总结及二
季度工作计
划》。
一、《2021 年
半年度报
告》；二、
2021 年 08 月 《2021 年二 一致通过所
无 无
30 日 季度内审工 有议案
作总结及三
季度工作计
划》。
一、《关于前
期会计差错
更正的议
案》；二、
《2021 年第
2021 年 10 月 三季度报 一致通过所
无 无
27 日 告》；三、 有议案
《2021 年三
季度内审工
作总结及四
季度工作计
划》。
一、《关于计
提资产减值
准备的议
案》；二、《关
于 2020 年度
利润分配预
战略决策委 王昕、刘志 2021 年 04 月 一致通过所
2 案》；三、《关 无 无
员会 宇、张宁 15 日 有议案
于 2021 年向
银行申请综
合授信额度
的议案》；
四、《关于开
展商品期货
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
套期保值业
务的议案》；
五、《未来三
年
（2021-2023
年）股东回
报规划》；
六、《关于转
让控股孙公
司部分股权
暨关联交易
的议案》。
《关于计提
2021 年 10 月 商誉及无形 一致通过所
无 无
22 日 资产减值准 有议案
备的议案》。
曾国安、张 《董事及高
薪酬与考核 2021 年 03 月 一致通过所
志宏、高庆 1 管 2020 年度 无 无
委员会 10 日 有议案
寿 绩效考核》。
一、《关于增
补王文旭为
第六届董事
会非独立董
事候选人的
刘志宇、张 2021 年 04 月 议案》；二、 一致通过所
提名委员会 1 无 无
宁、王昕 22 日 《关于增补 有议案
马春华为第
六届董事会
独立董事候
选人的议
案》。
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 82
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 4,869
报告期末在职员工的数量合计（人） 4,951
当期领取薪酬员工总人数（人） 4,951
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 64
销售人员 3,377
技术人员 163
财务人员 165
行政人员 1,182
合计 4,951
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 22
本科 662
大专 1,753
高中及以下 2,514
合计 4,951
2、薪酬政策
根据国家法律法规的相关规定及行业特点，结合公司中长期发展规划和实际经营情况，
不断完善薪酬管理制度体系。以岗位价值为基础，以绩效指标为导向，以个人技能为标尺，
结合市场薪酬水平确定员工的合理报酬，有效吸引、激励和保留符合公司发展要求的人才，
为全体员工创造通畅的职业发展通道，形成足够宽广的激励结构空间，充分调动员工的工作
热情和积极性，从而提升公司整体业务水平。员工的薪酬一般由固定工资、绩效工资构成，
固定工资基于员工岗位与职级确定，绩效工资结合公司、部门及个人的业绩绩效表现给予激
励。
3、培训计划
公司十分重视员工的培训工作，根据实际经营发展需要，构建了以新员工入职培训、岗
位专业提升培训、管理培训为体系的人才成长学习路径图。公司始终将员工专业成长和素质
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
能力培养作为目标，每年对公司各部门的培训需求进行充分的调查分析，将企业战略经营目
标与员工的职业发展需要相结合制定出年度培训计划。按照不同的岗位和层级对在岗员工开
展有针对性的岗位技能培训，最大程度地提升员工的个人能力。同时，为提升公司的内部管
理水平，适当安排公司管理人员参加各类管理类培训或研讨，提升管理人员的领导能力及个
人综合素质，增强公司的核心竞争力，保障公司的可持续发展。
报告期内，公司成立Q房学苑，构建上下一体、统一的集团培训体系，梳理、重塑企业文
化，建立统一输出标准。围绕业务专业标准化、服务标准化以及团队管理等内容，全年以线
上线下结合的形式完成公司级培训共150场，区域或片区、门店培训约500场。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格执行《公司章程》关于利润分配的政策，利润分配方案经董事会及股东大会审议通过，独立董事发表了
同意的独立意见。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，按
照公司实际情况，健全内部管理、强化信息披露，规范公司运作行为，已经建立了有效的内
部控制体系；并根据业务的不断发展，本年度不断完善和健全公司内控体系，同时通过加强
内审部门对内控制度执行情况的监督力度，保证内控制度得到有效执行。公司《2021年度内
部控制自我评价报告》反映了公司内部控制的建设和实施情况， 报告期公司不存在内部控制
建设和实施的重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 30 日
详见登载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《内部控制有效性的自我评
内部控制评价报告全文披露索引
价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合
95.60%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
99.97%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）公司董事、监事和高级管理人员的 公司确定的非财务报告内部控制缺
舞弊行为； 陷评价的定量标准如下：
（2）公司更正已公布的财务报告； 非财务报告内部控制缺陷评价的定
定性标准
（3）注册会计师发现的却未被公司内部 量标准参照财务报告内部控制缺陷
控制识别的当期财务报告中的重大错 评价的定量标准执行。公司确定的非
报； 财务报告内部控制缺陷评价的定性
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）审计委员会和审计部门对公司的对 标准如下：
外财务报告和财务报告内部控制监督无 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对
效。 业务流程有效性的影响程度、发生的
财务报告重要缺陷的迹象包括： 可能性作判定。
（1）未依照公认会计准则选择和应用会 如果缺陷发生的可能性较小，会降低
计政策； 工作效率或效果、或加大效果的不确
（2）未建立反舞弊程序和控制措施； 定性、或使之偏离预期目标为一般缺
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理 陷；
没有建立相应的控制机制或没有实施且 如果缺陷发生的可能性较高，会显著
没有相应的补偿性控制； 降低工作效率或效果、或显著加大效
（4）对于期末财务报告过程的控制存在 果的不确定性、或使之显著偏离预期
一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 目标为重要缺陷；
财务报表达到真实、完整的目标。 如果缺陷发生的可能性高，会严重降
财务报告一般缺陷是指除上述重大缺 低工作效率或效果、或严重加大效果
陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 的不确定性、或使之严重偏离预期目
标为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致利润总额
差错的，以利润总额指标衡量。如果该
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财
务报告错报金额小于资产总额的 5%，则
认定为一般缺陷；如果超过资产总额 5%
（含）但小于 10%则认定为重要缺陷；
如果超过资产总额 10%（含），则认定为
重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
利润报表相关的，以营业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
致的财务报告错报金额小于营业收入的 公司非财务报告内部控制缺陷评价
定量标准 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营 的定量标准参考财务报告缺陷评价
业收入的 0.5%（含）但小于 1%认定为 的定量标准执行。
重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，则
认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
致的财务报告错报金额小于资产总额的
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资
产总额 0.5%（含）但小于 1%则认定为
重要缺陷；如果超过资产总额 1%（含），
则认定为重大缺陷。
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据监管部门要求，公司开展了公司治理专项自查活动，并以专项自查为契机，提升治
理水平，维护投资者利益。通过此次自查工作，公司针对存在的以下几项问题进行了整改和
完善：
（一）完善公司治理相关制度文件
经过多年发展，公司已逐步建立起相对健全的组织架构和公司治理制度。但根据最新的
法律法规，公司部分制度仍需要进一步修订完善。
整改情况：2021年10月27日公司第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于修订<内幕
信息知情人登记管理制度>的议案》、《关于修订<内部审计制度>的议案》、《关于修订<控股子
公司管理制度>的议案》、《关于修订<关联交易管理制度>的议案》；2021年12月14日公司第六
届董事会第十六次会议审议通过了《关于修订<对外担保管理制度>的议案》、《关于修改<募集
资金使用管理制度>的议案》、《关于修订<风险投资管理制度>的议案》、《关于修订<商品期货
套期保值内部控制制度>的议案》、《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》。
（二）加强投资者沟通渠道维护
经自查，公司深交所互动易的回复率尚有提升空间，投资者咨询电话需优化。
整改情况：公司已修订《投资者关系管理制度》并严格执行，2021年互动易回复率100%；
更换投资者咨询电话为直拨电话，方便投资者电话沟通。同时通过股东大会、业绩说明会、
投资者来访、等方式与投资者展开良性互动，确保投资者与公司的沟通渠道顺畅。
（三）加强法律法规的学习
经自查，需步提升控股股东、实际控制人、董事、监事及高管规范自律意识。
整改情况：进一步加强对公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员在相
关法律法规方面的学习和培训，提高其工作的规范性和自律意识。公司及时组织董事、监事、
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
高级管理人员参加监管机构举办的相关学习培训及公司内部培训。由董事会工作部收集、整
理证券市场最新法律法规、监管部门文件及违规违法的案例，发送给相关人员，不断学习最
新的法律法规，保证公司规范运作，实现公司稳健经营，持续良好发展。
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
经公司核查，公司及控股子公司不属于重点排污单位。公司积极响应国家环保的各项政策，
升级生产环保设备，引入先进的设备技术，高度重视生态环境的保护。在各个沥青罐口、沥
青装接卸口增加烟气吸收装置，把所有的沥青烟气集中起来，通过水洗、过滤、等离子吸附、
活性炭过滤四级处理，使沥青烟气有组织地达标排放，减少空气环境污染；沥青库安装了污
水处理设施，所有污水经处理达标后排放；引进快速取油装置，降低生产能耗，节约资源；
不断改进和提升设备的自动化程度，减少设备故障，减少跑冒滴漏事件，提升生产现场工作
环境。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
公司在坚持依法经营，规范运作，保证公司持续发展的过程中，自觉履行社会责任，主
动关注社会民生，支持社会公益，努力实现企业与利益相关者的协同发展、与客户共同成长，
力争为股东带来良好的回报、帮助员工实现自我价值。
1、保障客户和消费者权益。公司作为产品及服务提供方，公司制定了严格的产品质量标
准、标准化的服务流程及客户回访机制，保障消费者利益，提升服务效率和客户感受。
2、构建和谐劳动关系。公司以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，公司严格遵守
《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
益，切实关注员工健康、安全和满意度，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长，不断
将企业的发展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的劳资关系。
3、保证安全生产。公司积极响应国家环保的各项政策，升级生产环保设备，为生产保驾
护航。一方面，公司在沥青生产上不断加大投入，引入先进的设备和技术，提升设备的自动
化程度，减少设备故障，减少跑冒滴漏事件，提升生产现场工作环境；另一方面，公司严格
按照《环境保护法》等环保方面的法规，办理相关安全环保手续证件，增加环保设施。公司
还定期组织员工参加安全培训与各类资格认证，保障安全生产。
4、开展公益活动。公司在发展业务的同时，积极投身各类社会公益慈善事业，用实际行
动诠释企业担当，奉献社会，传播正能量。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告年度暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作，也暂无后续脱贫攻坚、乡村振兴计划。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
共青城中通
传承互兴投
资管理合伙
企业（有限
合伙）;拉萨
市云房创富
投资管理有
限公司;深
圳传承互兴
投资合伙企
业（有限合
伙）;深圳市 一、关于减
大田投资有 关于同业竞 少与规范关
限公司;深 争、关联交 联交易的承
2017 年 10 严格履行
资产重组时所作承诺 圳市互兴拾 易、资金占 诺 长期
月 23 日 中
伍号投资企 用方面的承 二、避免同
业（有限合 诺 业竞争的承
伙）;深圳市 诺
开心同创投
资企业（有
限合伙）;
深圳市开心
同富投资企
业（有限合
伙）;深圳市
前海鼎华投
资有限公
司;深圳市
自觉飞马之
62
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
星二号投资
企业（有限
合伙）;五叶
神投资有限
公司;珠海
横琴易简共
赢贰号股权
投资基金企
业（有限合
伙）
一、关于减
关于同业竞
少与规范关
国创高科实 争、关联交
联交易的承 2017 年 10 严格履行
业集团有限 易、资金占 长期
诺二、避免 月 23 日 中
公司 用方面的承
同业竞争的
诺
承诺
一、关于减
关于同业竞
少与规范关
争、关联交
联交易的承 2017 年 10 严格履行
高庆寿 易、资金占 长期
诺二、避免 月 23 日 中
用方面的承
同业竞争的
诺
承诺
关于确保本
次交易摊薄
国创高科实 即期回报事
2017 年 10 严格履行
业集团有限 其他承诺 项的填补回 长期
月 23 日 中
公司 报措施得以
切实履行的
承诺
关于确保本
次交易摊薄
即期回报事
2017 年 10 严格履行
高庆寿 其他承诺 项的填补回 长期
月 23 日 中
报措施得以
切实履行的
承诺
关于确保本
冯浩;高庆
次交易摊薄
寿;高涛;郝
即期回报事
立群;彭斌; 2017 年 10 严格履行
其他承诺 项的填补回 长期
彭雅超;钱 月 23 日 中
报措施得以
静;伍新木;
切实履行的
张宁;张威
承诺
63
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
一、本承诺
函签署之日
起至本次交
易完成后
60 个月内，
本人不会主
动放弃或促
使本人控制
的主体放弃
在上市公司
董事会的提
名权和/或
股东大会的 2017 年 10 严格履行
高庆寿 其他承诺 60 个月
表决权，也 月 23 日 中
不会协助或
促使本人控
制的主体协
助任何其他
方谋求对上
市公司的控
股股东及实
际控制人的
地位，本人
无放弃上市
公司控制权
的计划。
一、本承诺
函签署之日
起至本次交
易完成后
60 个月内，
本公司不会
主动放弃在
国创高新董
国创高科实
事会的提名 2017 年 10 严格履行
业集团有限 其他承诺 60 个月
权和/或股 月 23 日 中
公司
东大会的表
决权，也不
会协助任何
其他方谋求
对国创高新
的控股股东
及实际控制
人的地位，
64
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司无放
弃上市公司
控股权的计
划。
关于保持上
市公司独立
性的承诺。
本次交易
前，深圳云
房及国创高
新均独立于
本公司，本
次交易完成
后，本公司
将继续保持
国创高新的
独立性，在
国创高科实
业务、资产、
业集团有限
人员、财务、 2017 年 10 严格履行
公司;湖北 其他承诺 长期
机构上遵循 月 23 日 中
长兴物资有
五分开、五
限公司
独立的原
则，遵守中
国证券监督
管理委员会
有关规定，
不利用国创
高新违规提
供担保，不
占用国创高
新资金，不
与国创高新
形成同业竞
争。
本次交易
前，深圳云
房及国创高
新均独立于
本人及本人 2017 年 10 严格履行
高庆寿 其他承诺 长期
控制的其他 月 23 日 中
企业，本次
交易完成
后，本人及
本人控制的
65
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他企业将
继续保持国
创高新的独
立性，在业
务、资产、
人员、财务、
机构上遵循
五分开、五
独立的原
则，遵守中
国证券监督
管理委员会
有关规定，
不利用国创
高新违规提
供担保，不
占用国创高
新资金，不
与国创高新
形成同业竞
争。
高庆寿；国
关于同业竞
创高科实业
争、关联交
首次公开发行或再融资时所作承 集团有限公 避免同业竞 2010 年 03 严格履行
易、资金占 长期
诺 司;湖北长 争的承诺 月 23 日 中
用方面的承
兴物资有限
诺
公司
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
66
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司武汉市国创汇智投资管
理有限公司（以下简称“国创汇智”）持有湖北国创高投产业投资基金管理有限公司（以下简
称“基管公司”）70%股权，国创汇智拟将基管公司 25%的股权转让给关联方武汉国创共赢企
业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“国创共赢”），股权转让价格为人民币 250 万元。
本次出售股权事项完成后，国创汇智持有基管公司 45%股权，基管公司不再纳入公司合并报
表。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 230
境内会计师事务所审计服务的连续年限 19
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈刚、代娟
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1、1
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
67
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
部分案件
已结案，
部 分案
件已判决
正在执
行中，部 部分案件已
分案件尚 部分诉讼未判 胜诉待执
公司为原告的诉
21,029.86 否 在 审理 决、部分已判 行，部分案件 不适用
讼累计
阶段，部 决执行中 我司申请强
分案件 制执行。
已立案，
待开庭，
部 分案
件待立
案。
部 分案
件已判决
正在执行
中，部分
部分案件尚
公司为被告的诉 案件尚在 部分诉讼未判
935.48 不确定 在执行中，部 不适用
讼累计 审理阶 决
分案件胜诉。
段，部分
案件 已
立案，待
开庭。
68
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
披露于巨潮资
讯网
（www.cninfo.
未配合披露非 com.cn）《关于
国创高科实业 经营性资金占 采取责令改正 2021 年 02 月 公司及控股股
控股股东 其他
集团有限公司 用；未配合披 措施 10 日 东收到行政监
露关联交易 管措施决定书
的公告》（公告
编号：2021-6
号）
披露于巨潮资
未按规定披露
讯网
关联方非经营
（www.cninfo.
性资金占用；
com.cn）的《关
湖北国创高新 电子产品业务
采取责令改正 2021 年 02 月 于公司及控股
材料股份有限 其他 收入确认方式 其他
措施 10 日 股东收到行政
公司 选择不当；关
监管措施决定
联交易未履行
书的公告》（公
审议程序和信
告编号：2021-6
息披露义务
号）
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
2021年2月公司收到中国证券监督管理委员会湖北监管局出具的《湖北证监局关于对湖北
国创高新材料股份有限公司采取责令改正措施的决定》([2021]4号）（以下简称“《决定书》”）
要求公司对《决定书》中指出的问题进行整改。收到《决定书》后，公司高度重视，结合公
司实际情况，就《决定书》中提出的问题和要求切实进行了整改。整改责任人为总会计师、
董事会秘书，相关问题已整改完毕，相关整改措施详见2021年3月8日披露于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《关于湖北证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》（公
告编号：2021-12号）。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
69
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
70
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
报告期内审批的对外 报告期内对外担保实
担保额度合计（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对
报告期末实际对外担
外担保额度合计
保余额合计（A4）
（A3）
公司对子公司的担保情况
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
广西国创 2020 年
连带责
道路材料 04 月 30 8,000 0 1年 是 是
任保证
有限公司 日
广西国创 2021 年
连带责
道路材料 04 月 29 7,000 0 3年 否 是
任保证
有限公司 日
广西国创 2020 年 5,500 0 连带责 1年 是 是
71
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
道路材料 04 月 30 任保证
有限公司 日
广西国创 2021 年 2021 年
连带责
道路材料 04 月 29 5,500 06 月 29 3,652 3年 否 是
任保证
有限公司 日 日
广西国创 2019 年
连带责
道路材料 03 月 01 5,000 0 3年 否 是
任保证
有限公司 日
广西国创 2017 年 2018 年
连带责
道路材料 09 月 27 5,000 12 月 05 222.99 2年 否 是
任保证
有限公司 日 日
广西国创 2019 年 没有新
连带责
道路材料 08 月 29 5,000 0 签担保 否 是
任保证
有限公司 日 合同
广西国创 2020 年 2020 年
连带责
道路材料 10 月 30 5,000 11 月 05 2,089 3年 否 是
任保证
有限公司 日 日
湖北国创
2021 年 2021 年
道路材料 连带责
03 月 15 1,000 03 月 20 998 3年 否 是
技术有限 任保证
日 日
公司
深圳市大
2020 年
数云房网 连带责
04 月 30 7,000 1年 是 是
络科技有 任保证
日
限公司
深圳市世
2020 年
华房地产 连带责
04 月 29 10,000 1年 是 是
投资顾问 任保证
日
有限公司
深圳市大
2021 年
数云房网 连带责
09 月 08 4,000 1年 否 是
络科技有 任保证
日
限公司
报告期内审批对子公 报告期内对子公司担
司担保额度合计 17,500 保实际发生额合计 6,961.99
（B1） （B2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 17,500 际担保余额合计 6,961.99
（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
72
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
深圳市大
2021 年 2021 年
数云房网 连带责
04 月 29 6,000 09 月 08 3,500 1年 否 是
络科技有 任保证
日 日
限公司
深圳市世
2021 年 2021 年
华房地产 连带责
04 月 29 10,000 05 月 09 1,500 1年 否 是
投资顾问 任保证
日 日
有限公司
报告期内审批对子公 报告期内对子公司担
司担保额度合计 16,000 保实际发生额合计 5,000
（C1） （C2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 16,000 际担保余额合计 5,000
（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发
报告期内审批担保额度合计
33,500 生额合计 11,961.99
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
33,500 11,961.99
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
10.48%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保
3,500
对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 3,500
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任
或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情
况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
73
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 76,470 1.5 0 0
合计 76,470 1.5 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
74
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
328,94
一、有限售条件股份 328,945 0.04% 0.04%
5
1、国家持股
2、国有法人持股
328,94
3、其他内资持股 328,945 0.04% 0.04%
5
其中：境内法人持股
328,94
境内自然人持股 328,945 0.04% 0.04%
5
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
915,996 915,99
二、无限售条件股份 99.96% 99.96%
,256 6,256
915,996 915,99
1、人民币普通股 99.96% 99.96%
,256 6,256
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
916,325 100.00 916,32 100.00
三、股份总数
,201 % 5,201 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
75
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
年度报告披露 报告期末表决权恢 日前上一月末
报告期末普
日前上一月末 复的优先股股东总 表决权恢复的
通股股东总 22,957 25,928 0 0
普通股股东总 数（如有）（参见注 优先股股东总
数
数 8） 数（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 报告期内 持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 末持股 增减变动 售条件的 条件的股份 股份状
例 数量
数量 情况 股份数量 数量 态
国创高科实业 境内非国有法 253,87
27.71% -10,864,000 0 253,873,105 质押 18,000,000
集团有限公司 人 3,105
深圳市申能投 境内非国有法 4.80% 43,982, +43,982,90 0 43,982,902 0
76
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
资有限公司 人 902 2
上海烜鼎资产
管理有限公司
29,221, +29,221,60
－烜鼎长红二 其他 3.19% 0 29,221,600 0
600 0
号私募证券投
资基金
23,517, +23,517,90
王静 境内自然人 2.57% 0 23,517,904 0
904 4
21,912,
胡梦 境内自然人 2.39% +2,094,900 0 21,912,204 0
204
18,603,
邬小英 境内自然人 2.03% +277,300 0 18,603,800 0
800
17,803, +17,803,50
王雯 境内自然人 1.94% 0 17,803,500 0
500 0
深圳市茂源进 境内非国有法 16,839, +16,839,57
1.84% 0 16,839,577 0
出口有限公司 人 577 7
11,360,
楼肖斌 境内自然人 1.24% +3,740,000 0 11,360,000 0
000
8,134,1
尹倩 境内自然人 0.89% +8,134,100 0 8,134,100 0
00
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
上述股东涉及委托/受托表决权、放
无
弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
无
别说明（如有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
国创高科实业集团有限公司 253,873,105 人民币普通股 253,873,105
深圳市申能投资有限公司 43,982,902 人民币普通股 43,982,902
上海烜鼎资产管理有限公司－烜
29,221,600 人民币普通股 29,221,600
鼎长红二号私募证券投资基金
王静 23,517,904 人民币普通股 23,517,904
胡梦 21,912,204 人民币普通股 21,912,204
77
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
邬小英 18,603,800 人民币普通股 18,603,800
王雯 17,803,500 人民币普通股 17,803,500
深圳市茂源进出口有限公司 16,839,577 人民币普通股 16,839,577
楼肖斌 11,360,000 人民币普通股 11,360,000
尹倩 8,134,100 人民币普通股 8,134,100
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
公路建设与经营管理，公路路用产品
的研发、生产、销售，公路工程的施
工；地产项目的开发销售；机电产品
国创高科实业集团有限公 1996 年 12 的研究、开发、销售。机械设备、仪
高庆寿 914200006154096385
司 月 02 日 器仪表、零配件及技术贸易；本企业
所需原料进出口业务；本企业对外控
股、参股的企业股权管理；企业管理
咨询、财务咨询、信息咨询。
控股股东报告期内控股和 控股股东国创高科实业集团有限公司通过其全资子公司湖北国创高新能源投资有限公司所
参股的其他境内外上市公 持有的全资子公司加皇投资（香港）有限公司间接持有加拿大上市公司 Capitan Investment
司的股权情况 Ltd. 69.04% 的股权。Capitan Investment Ltd 于多伦多证券交易所上市，股票代码：CAI。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
78
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
高庆寿 本人 中国 否
高攀文 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 是
高庆寿先生，中共党员，高级工程师。曾任武昌造船厂 26 分厂副厂长，湖北国创高
主要职业及职务 新材料股份有限公司董事长。现任国创高科实业集团有限公司董事长、总裁以及湖北
国创高新材料股份有限公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市
无
公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
79
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
80
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
82
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 28 日
审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 众环审字（2022）0112438 号
注册会计师姓名 陈刚、代娟
审计报告正文
审计意见
我们审计了湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“国创高新”）财务报表，包括2021年12月
31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国创高新
2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于国创高新，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需
要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）应收账款坏账准备计提
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
请参见财务报表附注六.4“ 应收账款”。截至 1.评价管理层对确定应收账款坏账准备相关的关键内部控制
2021年12月31日，国创高新应收账款账面余 设计和运行有效性；
额 为 94,011.52 万 元 ， 坏 账 准 备 余 额 为
18,554.44万元，应收账款账面价值重大，占
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
合并财务报表资产总额的27.17%。由于应收
账款金额重大且应收账款可收回金额的确
定涉及管理层作出重大判断，我们将应收账
款坏账准备的计提作为关键审计事项。
2.对于单项金额重大的应收账款，抽样并复核了管理层计算
可收回金额的依据，包括管理层结合客户经营情况、市场环
境、历史还款情况等对客户信用风险作出的评估；
3.重新计算坏账准备计提金额是否准确;4.检查在财务报表
中有关应收账款坏账准备的披露是否符合企业会计准则的要
求。
其他信息
国创高新管理层对其他信息负责。其他信息包括国创高新2021年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
国创高新管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估国创高新的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算国创高新、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国创高新的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某
一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能
影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
84
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对国创高新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关
披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致国创高新不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就国创高新公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表
发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，
如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不
应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北国创高新材料股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
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项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 220,384,031.62 801,515,329.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 15,000.00 41,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 20,795,495.00 4,000,000.00
应收账款 754,570,816.86 764,176,209.30
应收款项融资 53,000,000.00 69,255,243.44
预付款项 41,836,183.27 93,597,182.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 109,003,600.88 185,637,789.07
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 183,320,965.14 190,880,162.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 42,755,428.79 42,954,270.05
其他流动资产 80,164,634.30 83,689,380.50
流动资产合计 1,505,846,155.86 2,276,705,566.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 68,950,900.08 109,530,792.28
长期股权投资 33,063,288.10 70,450,117.65
其他权益工具投资 7,290,000.00 7,070,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 99,655,741.83 107,011,211.44
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 675,219,281.24
无形资产 116,078,585.85 226,157,037.01
开发支出
商誉 303,413,516.59
长期待摊费用 50,274,369.14 86,940,633.61
递延所得税资产 20,851,333.50 33,275,471.12
其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00
非流动资产合计 1,271,383,499.74 1,143,848,779.70
资产总计 2,777,229,655.60 3,420,554,346.39
流动负债：
短期借款 458,621,613.34 526,400,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 25,290,000.00 103,447,320.00
应付账款 188,947,287.97 167,858,971.78
预收款项
合同负债 67,194,150.52 44,555,466.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 44,969,431.56 92,414,013.97
应交税费 48,132,381.10 49,575,296.81
其他应付款 101,674,978.80 165,603,134.40
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
一年内到期的非流动负债 224,435,753.09
其他流动负债 5,810,110.31 3,564,055.73
流动负债合计 1,165,075,706.69 1,153,418,259.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 474,014,734.58
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 5,190,580.34
递延收益 240,282.13 310,065.27
递延所得税负债 500,931.00
其他非流动负债
非流动负债合计 479,445,597.05 810,996.27
负债合计 1,644,521,303.74 1,154,229,255.40
所有者权益：
股本 916,325,201.00 916,325,201.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,641,905,777.64 3,641,905,777.64
减：库存股
其他综合收益 -552,500.00 -739,500.00
专项储备
盈余公积 40,105,252.95 40,105,252.95
一般风险准备
未分配利润 -3,456,858,749.63 -2,334,811,696.00
归属于母公司所有者权益合计 1,140,924,981.96 2,262,785,035.59
少数股东权益 -8,216,630.10 3,540,055.40
所有者权益合计 1,132,708,351.86 2,266,325,090.99
负债和所有者权益总计 2,777,229,655.60 3,420,554,346.39
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
法定代表人：王昕 主管会计工作负责人：孟军梅 会计机构负责人：孟军梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 89,514,087.44 183,239,622.30
交易性金融资产 40,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 13,610,495.00
应收账款 353,705,830.33 310,137,366.47
应收款项融资 46,000,000.00 69,255,243.44
预付款项 18,153,026.59 29,986,670.48
其他应收款 106,090,509.46 76,886,414.65
其中：应收利息
应收股利
存货 19,280,565.56 45,062,368.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 646,354,514.38 754,567,685.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,069,915,817.29 2,025,294,362.81
其他权益工具投资 7,290,000.00 7,070,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 20,808,218.44 22,764,294.42
在建工程
生产性生物资产
油气资产
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
使用权资产 20,112,940.70
无形资产 9,860,000.00 10,132,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,912,062.05
其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00
非流动资产合计 1,327,986,976.43 2,280,172,719.28
资产总计 1,974,341,490.81 3,034,740,405.26
流动负债：
短期借款 342,977,000.00 403,900,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 23,400,000.00 103,447,320.00
应付账款 20,398,225.22 110,851,561.65
预收款项
合同负债 13,376,321.51 9,141,602.35
应付职工薪酬
应交税费 7,095,598.77 5,449,588.37
其他应付款 208,151,407.66 101,945,715.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,339,839.91
其他流动负债 1,738,921.80 1,188,408.31
流动负债合计 621,477,314.87 735,924,196.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 16,102,675.69
长期应付款
长期应付职工薪酬
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,102,675.69
负债合计 637,579,990.56 735,924,196.54
所有者权益：
股本 916,325,201.00 916,325,201.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,669,298,763.20 3,669,298,763.20
减：库存股
其他综合收益 -552,500.00 -739,500.00
专项储备
盈余公积 40,105,252.95 40,105,252.95
未分配利润 -3,288,415,216.90 -2,326,173,508.43
所有者权益合计 1,336,761,500.25 2,298,816,208.72
负债和所有者权益总计 1,974,341,490.81 3,034,740,405.26
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 3,797,619,405.78 4,398,289,209.17
其中：营业收入 3,797,619,405.78 4,398,289,209.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,364,923,049.98 4,425,227,938.48
其中：营业成本 3,844,262,371.15 3,950,246,396.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 12,307,134.87 14,170,812.94
销售费用 10,085,467.08 14,539,768.96
管理费用 314,989,211.67 315,142,947.89
研发费用 108,126,434.55 115,862,270.08
财务费用 75,152,430.66 15,265,742.28
其中：利息费用 22,789,322.88 16,253,731.10
利息收入 11,172,967.74 5,489,792.18
加：其他收益 29,787,930.48 39,110,566.86
投资收益（损失以“－”号填列） -32,284,590.60 -656,716.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -35,386,829.55 -822,253.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 482,537.66
信用减值损失（损失以“-”号填列） -101,544,919.89 -14,074,110.58
资产减值损失（损失以“-”号填列） -404,047,880.52 -2,963,398,879.17
资产处置收益（损失以“-”号填列） -18,893,292.28 -1,257,883.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,093,803,859.35 -2,967,215,751.51
加：营业外收入 4,280,667.08 4,141,558.09
减：营业外支出 24,856,752.71 12,380,985.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,114,379,944.98 -2,975,455,179.02
减：所得税费用 18,055,707.87 10,733,119.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,132,435,652.85 -2,986,188,298.81
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -1,132,435,652.85 -2,986,188,298.81
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -1,122,047,053.63 -2,974,723,821.97
2.少数股东损益 -10,388,599.22 -11,464,476.84
六、其他综合收益的税后净额 187,000.00 909,500.00
92
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 187,000.00 909,500.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 187,000.00 909,500.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 187,000.00 909,500.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -1,132,248,652.85 -2,985,278,798.81
归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,121,860,053.63 -2,973,814,321.97
归属于少数股东的综合收益总额 -10,388,599.22 -11,464,476.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -1.22 -3.25
（二）稀释每股收益 -1.22 -3.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王昕 主管会计工作负责人：孟军梅 会计机构负责人：孟军梅
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 809,473,176.26 767,281,826.55
减：营业成本 717,458,342.83 669,085,698.08
税金及附加 1,591,065.06 2,033,699.55
销售费用 6,324,459.18 11,246,293.08
管理费用 19,933,062.08 20,865,419.08
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湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
研发费用 24,764,134.93 25,022,964.33
财务费用 20,064,840.11 13,573,759.35
其中：利息费用 19,394,720.07 13,520,666.06
利息收入 533,192.56 1,614,493.34
加：其他收益 100,000.00 84,819.43
投资收益（损失以“－”号填列） -35,331,753.59 138,300,440.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -36,699,840.96 -822,253.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,516,421.90 -17,621,919.99
资产减值损失（损失以“-”号填列） -934,178,704.56 -2,537,524,259.85
资产处置收益（损失以“-”号填列） 28,467.60
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -947,528,296.58 -2,391,306,926.85
加：营业外收入 258,730.63 704,281.89
减：营业外支出 93,080.47 5,661,555.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -947,362,646.42 -2,396,264,200.29
减：所得税费用 14,879,062.05 512,757.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -962,241,708.47 -2,396,776,957.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
-962,241,708.47 -2,396,776,957.53
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额 187,000.00 909,500.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 187,000.00 909,500.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 187,000.00 909,500.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
94
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -962,054,708.47 -2,395,867,457.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,162,125,951.82 4,752,496,819.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 161,760,362.35 210,238,136.64
经营活动现金流入小计 4,323,886,314.17 4,962,734,956.32
购买商品、接受劳务支付的现金 3,103,273,932.05 3,830,009,347.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
95
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 977,168,002.25 987,187,671.90
支付的各项税费 95,789,802.50 162,368,956.38
支付其他与经营活动有关的现金 177,213,700.18 263,077,427.79
经营活动现金流出小计 4,353,445,436.98 5,242,643,403.97
经营活动产生的现金流量净额 -29,559,122.81 -279,908,447.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 581,435,000.00 1,407,684,301.36
取得投资收益收到的现金 2,428,457.92 7,614,217.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
1,620,884.19
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,113,051.67 16,381,521.70
收到其他与投资活动有关的现金 6,137,100.00
投资活动现金流入小计 593,734,493.78 1,431,680,040.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
93,331,434.13 94,564,377.37
的现金
投资支付的现金 541,950,000.00 1,469,314,301.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 655,281,434.13 1,563,878,678.73
投资活动产生的现金流量净额 -61,546,940.35 -132,198,638.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 508,477,000.00 676,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 29,655,070.53 79,086,707.50
筹资活动现金流入小计 538,132,070.53 755,486,707.50
偿还债务支付的现金 576,400,000.00 417,685,870.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,644,709.54 155,803,480.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 389,260,093.07 24,235,464.00
筹资活动现金流出小计 988,304,802.61 597,724,814.66
筹资活动产生的现金流量净额 -450,172,732.08 157,761,892.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -52,032.87
96
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -541,330,828.11 -254,345,193.43
加：期初现金及现金等价物余额 740,118,062.24 994,463,255.67
六、期末现金及现金等价物余额 198,787,234.13 740,118,062.24
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 892,281,855.58 884,575,228.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,708,571.23 71,941,388.43
经营活动现金流入小计 894,990,426.81 956,516,616.91
购买商品、接受劳务支付的现金 821,608,216.14 981,935,626.25
支付给职工以及为职工支付的现金 17,910,544.54 16,202,737.06
支付的各项税费 14,216,154.72 24,261,981.78
支付其他与经营活动有关的现金 13,437,888.06 97,525,332.55
经营活动现金流出小计 867,172,803.46 1,119,925,677.64
经营活动产生的现金流量净额 27,817,623.35 -163,409,060.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 576,465,823.06
取得投资收益收到的现金 146,571,373.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
50,217.60
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 204,378,087.37
投资活动现金流入小计 204,428,304.97 723,037,196.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,282,196.42 1,675,092.66
的现金
投资支付的现金 15,500,000.00 633,704,231.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 163,010,000.00
投资活动现金流出小计 179,792,196.42 635,379,323.66
投资活动产生的现金流量净额 24,636,108.55 87,657,873.04
三、筹资活动产生的现金流量：
97
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 289,497,000.00 403,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 27,650,370.53 79,086,707.50
筹资活动现金流入小计 317,147,370.53 482,986,707.50
偿还债务支付的现金 403,900,000.00 267,685,870.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,792,286.10 152,969,446.21
支付其他与筹资活动有关的现金 19,828,792.73 24,235,464.00
筹资活动现金流出小计 442,521,078.83 444,890,780.77
筹资活动产生的现金流量净额 -125,373,708.30 38,095,926.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -52,032.87
五、现金及现金等价物净增加额 -72,972,009.27 -37,655,260.96
加：期初现金及现金等价物余额 153,836,966.46 191,492,227.42
六、期末现金及现金等价物余额 80,864,957.19 153,836,966.46
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
916 -2,3
3,64 40,1 2,26 2,26
,32 -739 34,8 3,54
一、上年期末 1,90 05,2 2,78 6,32
5,2 ,500. 11,6 0,05
余额 5,77 52.9 5,03 5,09
01. 00 96.0 5.40
7.64 5 5.59 0.99
00 0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
98
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
916 -2,3
3,64 40,1 2,26 2,26
,32 -739 34,8 3,54
二、本年期初 1,90 05,2 2,78 6,32
5,2 ,500. 11,6 0,05
余额 5,77 52.9 5,03 5,09
01. 00 96.0 5.40
7.64 5 5.59 0.99
00 0
-1,1 -1,1 -1,1
三、本期增减 -11,
187, 22,0 21,8 33,6
变动金额（减 756,
000. 47,0 60,0 16,7
少以“－”号 685.
00 53.6 53.6 39.1
填列） 50
3 3 3
-1,1 -1,1 -1,1
-10,
187, 22,0 21,8 32,2
（一）综合收 388,
000. 47,0 60,0 48,6
益总额 599.
00 53.6 53.6 52.8
22
3 3 5
-1,3 -1,3
（二）所有者
68,0 68,0
投入和减少
86.2 86.2
资本
8 8
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-1,3 -1,3
68,0 68,0
4．其他
86.2 86.2
8 8
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
99
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
916 -3,4
3,64 40,1 1,14 -8,2 1,13
,32 -552 56,8
四、本期期末 1,90 05,2 0,92 16,6 2,70
5,2 ,500. 58,7
余额 5,77 52.9 4,98 30.1 8,35
01. 00 49.6
7.64 5 1.96 0 1.86
00 3
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 他 计 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
一、上年期末 916 3,64 -1,6 40,1 777, 5,37 15,00 5,389
100
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
余额 ,32 1,90 49,0 05,2 360, 4,04 4,532 ,052,
5,2 5,77 00.0 52.9 906. 8,13 .24 669.9
01. 7.64 0 5 12 7.71 5
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
916
3,64 -1,6 40,1 777, 5,37 5,389
,32 15,00
二、本年期初 1,90 49,0 05,2 360, 4,04 ,052,
5,2 4,532
余额 5,77 00.0 52.9 906. 8,13 669.9
01. .24
7.64 0 5 12 7.71 5
00
-3,1
三、本期增减 -3,11 -3,12
909, 11,2 -11,4
变动金额（减 2,17 2,727
500. 63,1 64,47
少以“－”号 2,60 ,578.
00 02.1 6.84
填列） 2.12 96
2
-2,9 -2,9
-2,98
909, 74,7 73,8 -11,4
（一）综合收 5,278
500. 23,8 14,3 64,47
益总额 ,798.
00 21.9 21.9 6.84
81
7 7
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
101
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
-137 -137
-137,
（三）利润分 ,448, ,448
448,7
配 780. ,780
80.15
15 .15
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-137 -137
3．对所有者 -137,
,448, ,448
（或股东）的 448,7
780. ,780
分配 80.15
15 .15
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 916 3,64 -739 40,1 -2,3 2,26 3,540 2,266
余额 ,32 1,90 ,500. 05,2 34,8 2,78 ,055. ,325,
102
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
5,2 5,77 00 52.9 11,6 5,03 40 090.9
01. 7.64 5 96.0 5.59 9
00 0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
-2,32
916,3 3,669, 40,105
一、上年期末 -739,5 6,17 2,298,81
25,20 298,76 ,252.9
余额 00.00 3,50 6,208.72
1.00 3.20 5
8.43
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
-2,32
916,3 3,669, 40,105
二、本年期初 -739,5 6,17 2,298,81
25,20 298,76 ,252.9
余额 00.00 3,50 6,208.72
1.00 3.20 5
8.43
三、本期增减 -962,
变动金额（减 187,00 241, -962,054
少以“－”号 0.00 708. ,708.47
填列） 47
-962,
（一）综合收 187,00 241, -962,054
益总额 0.00 708. ,708.47
47
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
103
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-3,28
916,3 3,669, 40,105
四、本期期末 -552,5 8,41 1,336,76
25,20 298,76 ,252.9
余额 00.00 5,21 1,500.25
1.00 3.20 5
6.90
104
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
916,
3,669, -1,649 40,10 208,05
一、上年期末 325, 4,832,13
298,7 ,000.0 5,252 2,229.2
余额 201. 2,446.40
63.20 0 .95 5
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
916,
3,669, -1,649 40,10 208,05
二、本年期初 325, 4,832,13
298,7 ,000.0 5,252 2,229.2
余额 201. 2,446.40
63.20 0 .95 5
00
三、本期增减
-2,534,
变动金额（减 909,5 -2,533,31
225,73
少以“－”号 00.00 6,237.68
7.68
填列）
-2,396,
（一）综合收 909,5 -2,395,86
776,95
益总额 00.00 7,457.53
7.53
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
105
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
-137,44
（三）利润分 -137,448,
8,780.1
配 780.15
5
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -137,44
-137,448,
（或股东）的 8,780.1
780.15
分配 5
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
916,
3,669, 40,10 -2,326,
四、本期期末 325, -739,5 2,298,81
298,7 5,252 173,50
余额 201. 00.00 6,208.72
63.20 .95 8.43
00
106
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、公司基本情况
湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“本公司“或“公司”）是经湖北省人民政府鄂政股函[2002]10
号文《关于同意设立湖北国创高新材料股份有限公司的批复》批准，由湖北通发科技开发有限公司（2007
年6月名称变更为“国创高科实业集团有限公司”）、鄂州市多佳科工贸有限公司（2003年1月名称变更为“湖
北多佳集团实业有限公司”）、深圳市前景科技投资有限公司、湖北长兴电气有限公司（2005年7月变更为“湖
北长兴物资有限公司”）和自然人周红梅共同发起设立的股份有限公司。
本公司于2002年3月25日在湖北省工商行政管理局登记注册成立，注册资本8,000万元。主发起人湖北
通发科技开发有限公司以实物资产评估值4,103.28万元投入本公司，其中4,080万元作为股本，23.28万元作
为资本公积－股本溢价。该实物资产经湖北竞江资产评估有限公司评估（鄂竞评报字[2001]第009号），并
经其他发起人确认。其他发起人以现金3,920万元作为出资投入本公司。本次出资经中勤万信会计师事务所
有限责任公司勤信验字[2002]002号验资报告验证确认。成立时本公司股权结构为：湖北通发科技开发有限
公司持4,080万股，占51.00%的股权；鄂州市多佳科工贸有限公司持2,000万股，占25.00%的股权；深圳前
景科技投资有限公司持1,520万股，占19.00%的股权；湖北长兴电气有限公司持320万股，占4.00%的股权；
周红梅持80万股，占1.00%的股权。
2007年9月，湖北多佳集团实业有限公司将所持本公司2,000万股权的50％即1,000万股权转让给本公司
控股股东国创高科实业集团有限公司，同时将余下的1,000万股权转让给本公司另一股东湖北长兴物资有限
公司。此次股权转让后公司总股本不变，其股权结构为：国创高科实业集团有限公司持5,080万股，占63.50%
的股权；深圳前景科技投资有限公司持1,520万股，占19.00%的股权；湖北长兴物资有限公司持1,320万股，
占16.50%的股权，周红梅持80万股，占1.00%的股权。
2010年2月26日，中国证券监督管理委员会证监许可［2010］254号文核准，公司向社会公开发行股票
人民币普通股27,000,000股，本次公开发行股票的人民币普通股每股面值为人民币1.00元，每股发行价为人
民币19.80元。2010年3月23日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了新增股份2,700万
股份登记手续，公司注册资本变更为10,700万元。
2011年6月27日公司实施资本公积转增股本，每10股转10股。公司注册资本变更为21,400万元。
2014年1月7日公司实施限制性股票激励计划，以3.60元/股向50名限制性股票激励对象授予513万股，
公司新增注册资本人民币513万元，公司注册资本变更为21,913万元。
2014年7月3日公司实施资本公积转增股本，每10股转10股。用资本公积21,913万元转增股本，公司注
册资本变更为43,826万元。
2014年8月26日原股权激励计划激励对象周常清因个人原因离职，已不符合激励条件，根据《湖北国
107
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
创高新材料股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司董事会对其持有的已获授但尚
未解锁的12万股限制性股票进行回购，本次回购注销完成后公司注册资本变更为43,814万元。截至2014年
11月5日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。
2016年6月6日，公司第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注
销部分限制性股票的议案》，同意公司对激励对象获授的未达到第二期解锁条件的264.45万股限制性股票及
因离职已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的79.5万股限制性股票进行回购注销，本次回购注
销完成后公司注册资本变更为43,470.05万元。
2017年4月28日，公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十七次会议审议通过《关于回购
注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》，并经2017年第三次临时股东大会审议通过，同意公司回购注
销限制性股票264.45万股，本次回购注销完成后公司注册资本变更为43,205.60万元。
根据《关于核准湖北国创高新材料股份有限公司向深圳市大田投资有限公司等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（证监许可[2017]1171 号）文件核准，公司以发行股份并支付现金相结合的方式向深
圳市大田投资有限公司等12名法人共发行258,256,768.00股股份购买其持有的深圳市云房网络科技有限公
司100%股权，同时非公开发行226,012,433.00股股份募集配套资金。上述发行股份募集配套资金事项经中
审众环会计师事务所（特殊普通合伙）众环验字（2017）010128号。
截至2021年12月31日，本公司注册资本为人民币91,632.52万元，股本为人民币91,632.52万元。
本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：湖北省武汉市
本公司总部办公地址：武汉市东湖新技术开发区武大园三路八号
本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、沥青改性设备、改性
沥青添加材料及公路用新材料，电子产品及相关设备的销售；产品广泛应用于全国的高速公路、城市快速
路、主干路、城市道路、公交汽车专用道、立交桥、高架桥和桥面铺设工程。此外，子公司深圳市云房网
络科技有限公司主要从事互联网房地产中介业务即提供房地产代理销售业务、二手房房地产经纪业务等。
母公司以及集团最终母公司的名称
公司的母公司为国创高科实业集团有限公司（以下简称“国创高科集团”），国创高科集团最终实际控制
人为高庆寿。
本财务报表业经本公司第六届董事会第二十次会议于2022年4月28日决议批准报出。根据本公司章程，
本财务报表将提交股东大会审议。
108
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
截至2021年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共41户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本集团本年合并范围比上年增加2户，减少1户，详见本附注七“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订
的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年12月31
日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重
大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财
务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
109
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
110
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判
断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属
于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽
子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并
范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失
111
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被
合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、15“长期股权投
资”或本附注四、9“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注四、15“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧
失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
112
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但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、15“长期股权投资”（2）②“权益法核算的
长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集
团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共
同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产
时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部
分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向
共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集
团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外
汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
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对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）
之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他
综合收益。
外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未
分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东
权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，
将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经
营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现
金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇
兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
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10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成
本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的
对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集
团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
金融负债的分类、确认和计量
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金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的
其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或
损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
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权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或
其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融
负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，使用不可输入值。
权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
集团不确认权益工具的公允价值变动。
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本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配
处理。
11、应收票据
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信
用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征（6个月内到期的商业承兑汇
票不提信用减值损失）
12、应收账款
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额
计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预
期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据
组合1-房地产经纪业务以外的分部 本组合为房地产中介业务服务分部以外的分部应收款项
组合2-房地产经纪业务分部 本组合为房地产中介业务服务分部的应收款项
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限
在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权
投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个
存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特
征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据
保证金及押金 本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金应收款项
备用金组合 本组合为日常经营活动中应收取的职工备用金应收款项
往来应收款项 本组合为日常经营活动中除保证金及押金、备用金以外的的应收款项
应收利息 本组合为应收利息款项
应收股利 本组合为应收股利款项
15、存货
存货的分类
存货货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等，摊销期限不超过一
年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法。
存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。
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16、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取
决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债
以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、10、金融资产减值。
17、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果
该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计
准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取
得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅
因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收
回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动
资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉
的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损
失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
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后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢
复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别
或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账
面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）
可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
④长期应收款
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集
团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团
选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选
择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增
加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项
评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
账龄风险组合 本组合以长期应收款账龄作为信用风险特征。
121
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22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长
期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
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发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
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初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策
处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
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融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00 3.17%
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机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50%
运输工具 年限平均法 5-8 5.00 11.88%-31.67%
办公设备 年限平均法 3-5 5.00 19.4%-31.67%
电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该
项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否
存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形
资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。以融资租赁方式租
入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
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在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注四、31“租赁”。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
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取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
项 目 使用寿命 依据
土地使用权 土地使用权年限 土地使用权证年限
软件使用权 2-5年 预计通常使用年限
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
项 目 使用寿命 依据
土地使用权 土地使用权年限 土地使用权证年限
软件使用权 2-5年 预计通常使用年限
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
研究与开发支出
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本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学
或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识
应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与
开发阶段支出的划分具体标准是：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，
该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针
对性和形成成果的可能性较大等特点。具体于云房源大数据运营平台建设项目，研究阶段支出是大数据云
平台预备阶段、研发搭建建设阶段的所有支出；开发阶段支出是指大数据云平台研发进入升级更新阶段后
的可直接归属的支出，进入升级更新阶段以提供研发服务机构的验收报告为准。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计
入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否
存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形
资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
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生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否
存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形
资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的
长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商
品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期
应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存
计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工
的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关
系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早
日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月
不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
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此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
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（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总
流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确
认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相
关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变
本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺
商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重
大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度
将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带
来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替
代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商
品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补
偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的
交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时
收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有
该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有
权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
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（2）各类业务收入确认具体方法
①销售商品收入
对于销售商品，本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户
的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。
②建造合同收入
本集团向客户提供建造服务，因在本集团履约的同时客户能够控制本集团履约过程中的在建商品，根
据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，具体根据按累计实际发生的合同成本
占合同预计总成本的比例确定。
如合同履约进度不能合理确定时，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予
以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；使合同履约进度不能合理确定的因素不复存在时，按
照合同履约进度确定与建造合同有关的收入和费用。
③劳务服务收入
本集团按合同提供劳务服务时，已提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取
得相关服务控制权时，按合同条款约定的服务对价确认服务收入的实现。包括房地产代理
销售服务、房地产经纪服务、电商服务等服务收入。
A.房地产代理销售收入
本集团房地产代理销售收入主要是指房地产二级市场代理销售收入，在所提供的代理销售服务达到合
同条款约定时，月末按房地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费，开具代理费结算单并经
开发商确认后，确认代理销售收入的实现。
B.房地产经纪业务收入
本集团对于房地产经纪业务收入按照代理内容的不同，划分为代理租赁佣金收入和代理销售佣金收
入。此处的代理销售佣金收入是指房地产三级市场的代理销售佣金收入。
a.房地产代理租赁的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与租赁方签订房屋租赁合同并办理房
屋交接手续后，按合同约定的佣金比率计算应收取的佣金，确认收入的实现；
b.房地产代理销售的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与购买方签订房屋买卖合同并办理完
房屋过户手续后（除上海地区收入确认时点为网签日期），按房屋成交价格与合同约定的佣金比率计算应
收取的佣金，确认收入的实现。
C.电商服务收入
本集团目前的电商业务主要是通过收取团购服务费获取购房团购优惠，当购房者参加团购活动并最终
成交后，公司根据合同约定，将购房者预先支付的团购费确认为收入。
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④让渡资产使用权收入
本集团按合同提供资产给客户后，按合同约定的使用期间和方法计算确认收入的实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所
取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关
的政府补助和与资产相关的政府补助：若政府文件未明确规定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条
件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外
的划分为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据
正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据
的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定
企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保
障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其
他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入
当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
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与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
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得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价
的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁
付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采
用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注
四、16 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿
命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余
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使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或
计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化
时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用
权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理
方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付
款额计入相关资产成本或当期损益。
本集团作为出租人
在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的
其他租赁。本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有
关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为出租人，基于交易的实质，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是
指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。于租赁期开始日，本集团确认应收
融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚
未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确
认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期
损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成
部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立
的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售
而取得的子公司。
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终止经营的会计处理方法参见本附注四、14“持有待售资产和处置组”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
第六届董事会第十次会议于 2021 年 4 《企业会计准则第 21 号——租赁
执行新租赁准则
月 28 日决议通过 （2018 年修订）》（财会[2018]35 号）
会计政策变更
①执行新租赁准则导致的会计政策变更
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以
下简称“新租赁准则”）。经本公司第六届董事会第十次会议于2021年4月28日决议通过，本集团于2021年1
月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者
包含租赁。
本集团选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额
调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不
予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：
A、本集团作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分
别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日
的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余
租赁付款额中。
对首次执行日前的经营租赁，本集团按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日
的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使
用权资产的账面价值。
本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对
于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；
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计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
使用权资产的计量不包含初始直接费用；
存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租
赁期；
作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同
在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资
产；
首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
B、本集团作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本集团作为转租出租人在首次
执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为
一项新的融资租赁进行会计处理。
C、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：
——本集团房地产经纪业务版块承租的多家店铺，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年
1月1日确认使用权资产1,143,014,498.48元，租赁负债1,125,979,799.96元。
——本集团沥青业务版块承租的办公楼及厂房等，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年
1月1日确认使用权资产10,500,487.17元，租赁负债10,500,487.17元。
上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
报表项目 2020年12月31日（变更前）金额 2021年1月1日（变更后）金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
其他流动资产 83,689,380.50 66,654,681.98
使用权资产 1,153,514,985.65 9,731,881.59
其他非流动资产
一年到期的非流动负债 319,688,414.20 3,427,204.05
租赁负债 816,791,872.93 6,304,677.54
本集团于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为5.77%
本集团2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月
1日计入租赁负债的差异调整过程如下：
项 目 合并报表 公司报表
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 422,719,320.51 590,161.34
减：采用简化处理的租赁付款额 24,503,149.89 11,200.00
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其中：短期租赁 23,673,408.71 11,200.00
低价值资产租赁 829,741.18
减：不可识别资产
加：续约选择权 3,608,924.86 3,608,924.86
调整后2021年1月1日重大经营租赁最低付款额 401,825,095.48 4,187,886.20
增量借款利率加权平均值 5.77% 5.16%
2021年1月1日租赁负债中由原准则下经营租赁形成的 390,117,198.79 4,081,039.11
部分
加：原准则下“长期应付款——应付融资租赁款”账面价
值（已扣减未确认融资费用，含一年内到期部分）
加/减：其他因素
2021年1月1日租赁负债余额 1,136,480,287.13 9,731,881.59
其中：一年内到期的租赁负债 319,688,414.20 3,427,204.05
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 801,515,329.62 801,515,329.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 41,000,000.00 41,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00
应收账款 764,176,209.30 764,176,209.30
应收款项融资 69,255,243.44 69,255,243.44
预付款项 93,597,182.21 93,597,182.21
应收保费
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应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 185,637,789.07 185,637,789.07
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 190,880,162.50 190,880,162.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
42,954,270.05 42,954,270.05
资产
其他流动资产 83,689,380.50 66,654,681.98 -17,034,698.52
流动资产合计 2,276,705,566.69 2,259,670,868.17 -17,034,698.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 109,530,792.28 109,530,792.28
长期股权投资 70,450,117.65 70,450,117.65
其他权益工具投资 7,070,000.00 7,070,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 107,011,211.44 107,011,211.44
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,153,514,985.65 1,153,514,985.65
无形资产 226,157,037.01 226,157,037.01
开发支出
商誉 303,413,516.59 303,413,516.59
长期待摊费用 86,940,633.61 86,940,633.61
递延所得税资产 33,275,471.12 33,275,471.12
其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00
非流动资产合计 1,143,848,779.70 2,297,363,765.35 1,153,514,985.65
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资产总计 3,420,554,346.39 4,557,034,633.52 1,136,480,287.13
流动负债：
短期借款 526,400,000.00 526,400,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 103,447,320.00 103,447,320.00
应付账款 167,858,971.78 167,858,971.78
预收款项
合同负债 44,555,466.44 44,555,466.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 92,414,013.97 92,414,013.97
应交税费 49,575,296.81 49,575,296.81
其他应付款 165,603,134.40 165,603,134.40
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
319,688,414.20 319,688,414.20
负债
其他流动负债 3,564,055.73 3,564,055.73
流动负债合计 1,153,418,259.13 1,473,106,673.33 319,688,414.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 816,791,872.93 816,791,872.93
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长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 310,065.27 310,065.27
递延所得税负债 500,931.00 500,931.00
其他非流动负债
非流动负债合计 810,996.27 817,602,869.20 816,791,872.93
负债合计 1,154,229,255.40 2,290,709,542.53 1,136,480,287.13
所有者权益：
股本 916,325,201.00 916,325,201.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,641,905,777.64 3,641,905,777.64
减：库存股
其他综合收益 -739,500.00 -739,500.00
专项储备
盈余公积 40,105,252.95 40,105,252.95
一般风险准备
未分配利润 -2,334,811,696.00 -2,334,811,696.00
归属于母公司所有者权益
2,262,785,035.59 2,262,785,035.59
合计
少数股东权益 3,540,055.40 3,540,055.40
所有者权益合计 2,266,325,090.99 2,266,325,090.99
负债和所有者权益总计 3,420,554,346.39 4,557,034,633.52 1,136,480,287.13
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 183,239,622.30 183,239,622.30
交易性金融资产 40,000,000.00 40,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 310,137,366.47 310,137,366.47
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应收款项融资 69,255,243.44 69,255,243.44
预付款项 29,986,670.48 29,986,670.48
其他应收款 76,886,414.65 76,886,414.65
其中：应收利息
应收股利
存货 45,062,368.64 45,062,368.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 754,567,685.98 754,567,685.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,025,294,362.81 2,025,294,362.81
其他权益工具投资 7,070,000.00 7,070,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 22,764,294.42 22,764,294.42
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,731,881.59 9,731,881.59
无形资产 10,132,000.00 10,132,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,912,062.05 14,912,062.05
其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00
非流动资产合计 2,280,172,719.28 2,289,904,600.87 9,731,881.59
资产总计 3,034,740,405.26 3,044,472,286.85 9,731,881.59
流动负债：
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短期借款 403,900,000.00 403,900,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 103,447,320.00 103,447,320.00
应付账款 110,851,561.65 110,851,561.65
预收款项
合同负债 9,141,602.35 9,141,602.35
应付职工薪酬
应交税费 5,449,588.37 5,449,588.37
其他应付款 101,945,715.86 101,945,715.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
3,427,204.05 3,427,204.05
负债
其他流动负债 1,188,408.31 1,188,408.31
流动负债合计 735,924,196.54 739,351,400.59 3,427,204.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,304,677.54 6,304,677.54
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,304,677.54 6,304,677.54
负债合计 735,924,196.54 745,656,078.13 9,731,881.59
所有者权益：
股本 916,325,201.00 916,325,201.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 3,669,298,763.20 3,669,298,763.20
减：库存股
其他综合收益 -739,500.00 -739,500.00
专项储备
盈余公积 40,105,252.95 40,105,252.95
未分配利润 -2,326,173,508.43 -2,326,173,508.43
所有者权益合计 2,298,816,208.72 2,298,816,208.72
负债和所有者权益总计 3,034,740,405.26 3,044,472,286.85 9,731,881.59
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按应税收入计缴增值税 1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税为计税依据 3.5%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 详见下表
教育费附加 按实际缴纳的流转税为计税依据 1.5%、3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税为计税依据 1%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
湖北国创高新材料股份有限公司 15.00%
广西国创道路材料有限公司 15.00%
陕西国创沥青材料有限公司 15.00%
湖北国创高新材料科技有限公司 20.00%
深圳市云房网络科技有限公司 15.00%
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2、税收优惠
本公司于2020年12月1日通过高新技术企业证书复审（证书编号：GF202042001148），有效期为三年。
根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司自获得高新
技术企业认定后三年内（含2020年）所得税税率为15%。
本公司子公司深圳市云房网络科技有限公司作为生活性服务业纳税人，自2019年4月1日至2021年12月
31日按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。深圳云房2020年12月11日取得了高新技术企业证书，
证书编号：GR202044204748。有效期3年，优惠期至2022年年底。根据《高新技术企业认定管理办法》及
《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2020年）所
得税税率为15%。
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）规
定，本公司的子公司广西国创道路材料有限公司、陕西国创沥青材料有限公司享受西部大开发税收优惠政
策的规定，所得税税率为15%；根据财政部2020年第23号规定，税收优惠可以自2021年1月1日至2030年12
月31日继续享受西部大开发税收优惠政策规定，所得税为15%。
根据《财政部 税总局关于实施小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策的公告》（2021年第12
号）规定，本公司的子公司湖北国创高新材料科技有限公司享受对小型微利企业年应纳税所得整不超过100
万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额。按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 188,982.81 9,864,810.97
银行存款 198,598,251.32 708,217,789.71
其他货币资金 21,596,797.49 83,432,728.94
合计 220,384,031.62 801,515,329.62
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
15,000.00 41,000,000.00
益的金融资产
其中：
其他 15,000.00 41,000,000.00
其中：
148
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合计 15,000.00 41,000,000.00
其他说明：
注：期末交易性金融资产余额为本公司孙公司深圳市房一族网络科技有限公司在中国光大银行购买的“光
银现金 A”非保本浮动收益产品。
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 20,795,495.00 4,000,000.00
合计 20,795,495.00 4,000,000.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 20,860, 100.00 65,000. 20,795, 4,000,0 100.00 4,000,0
0.31%
准备的应收票据 495.00 % 00 495.00 00.00 % 00.00
其中：
其中：6 个月以内 19,560, 93.77 19,560, 4,000,0 100.00 4,000,0
到期 495.00 % 495.00 00.00 % 00.00
1,300,0 65,000. 1,235,0
6 个月以上到期 6.23% 5.00%
00.00 00 00.00
20,860, 65,000. 20,795, 4,000,0 4,000,0
合计
495.00 00 495.00 00.00 00.00
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
149
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
按组合计提坏账准备： 6 个月以上到期
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
6 个月以上到期 1,300,000.00 65,000.00 5.00%
合计 1,300,000.00 65,000.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收票据坏账
65,000.00 65,000.00
损失
合计 65,000.00 65,000.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
150
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（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
127,66 101,62
按单项计提坏账 13.58 79.60 26,045,
8,427.5 2,854.9
准备的应收账款 % % 572.56
5 9
其中：
812,44 728,52 866,88 102,70
按组合计提坏账 86.42 83,921, 10.33 100.00 764,176,
6,753.7 5,244.3 2,329.7 6,120.4 11.85%
准备的应收账款 % 509.42 % % 209.30
2 0 3 3
其中：
组合 1-房地产经 470,55 427,89 400,28
50.05 42,653, 56,151, 344,128,
纪业务以外的分 1,142.6 9.06% 7,517.5 0,548.5 46.17% 14.03%
% 625.10 555.76 992.74
部 9 9 0
341,89 300,62 466,60
组合 2-房地产经 36.37 41,267, 12.07 46,554, 420,047,
5,611.0 7,726.7 1,781.2 53.83% 9.98%
纪业务分部 % 884.32 % 564.67 216.56
3 1 3
合计 940,11 185,54 754,57 866,88 102,70 764,176,
151
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5,181.2 4,364.4 0,816.8 2,329.7 6,120.4 209.30
7 1 6 3 3
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
C 类客户 13 家 5,987,850.51 2,993,925.27 50.00% 信用风险显著增加
D 类客户 81 家 115,258,236.67 92,206,589.35 80.00% 信用风险显著增加
E 类客户 18 家 6,422,340.37 6,422,340.37 100.00% 信用风险显著增加
合计 127,668,427.55 101,622,854.99 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：沥青组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
一年以内 373,242,316.28 18,662,115.80 5.00%
一至二年 66,229,317.84 6,622,931.78 10.00%
二至三年 12,113,241.41 3,633,972.43 30.00%
三至四年 7,503,707.29 3,751,853.65 50.00%
四至五年 7,399,042.17 5,919,233.74 80.00%
五年以上 4,063,517.70 4,063,517.70 100.00%
合计 470,551,142.69 42,653,625.10 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：云房
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
一年以内 270,309,973.09 13,515,498.66 5.00%
一至二年 41,285,318.64 4,128,531.88 10.00%
二至三年 13,352,931.06 6,676,465.54 50.00%
三至四年 5,838,112.82 5,838,112.82 100.00%
四至五年 9,114,584.22 9,114,584.22 100.00%
152
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五年以上 1,994,691.20 1,994,691.20 100.00%
合计 341,895,611.03 41,267,884.32 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 725,810,594.78
1至2年 132,020,815.19
2至3年 40,085,929.58
3 年以上 42,197,841.72
3至4年 15,075,642.93
4至5年 17,812,854.73
5 年以上 9,309,344.06
合计 940,115,181.27
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款 102,706,120.43 82,838,243.98 185,544,364.41
合计 102,706,120.43 82,838,243.98 185,544,364.41
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
153
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 48,843,936.91 5.20% 2,442,196.85
客户 2 67,162,651.96 7.14% 3,358,132.60
客户 3 35,129,021.85 3.74% 3,180,294.18
客户 4 33,982,298.78 3.61% 1,699,114.94
客户 5 29,715,334.34 3.16% 1,853,315.86
合计 214,833,243.84 22.85%
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 53,000,000.00 69,255,243.44
合计 53,000,000.00 69,255,243.44
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
项 目 年初余额 本年变动 年末余额
成本 公允价 成本 公允 成本
值变动 价值
变动
银行承兑汇票 69,255,243.44 -16,255,243.44 53,000,000.00
合 计 69,255,243.44 -16,255,243.44 53,000,000.00
154
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 39,663,852.92 94.81% 91,337,120.29 97.59%
1至2年 1,865,365.35 4.46% 1,710,209.85 1.83%
2至3年 50,793.00 0.12% 349,854.52 0.37%
3 年以上 256,172.00 0.61% 199,997.55 0.21%
合计 41,836,183.27 -- 93,597,182.21 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 占预付账款年末余额合计数
的比例（%）
单位1 10,363,581.29 24.77%
单位2 4,125,000.00 9.86%
单位3 2,579,045.00 6.16%
单位4 2,275,922.09 5.44%
单位5 1,599,506.38 3.82%
合 计 20,943,054.76 50.06%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 109,003,600.88 185,637,789.07
合计 109,003,600.88 185,637,789.07
155
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（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
156
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保证金及押金 79,315,336.66 116,405,812.57
备用金借支 7,834,823.28 5,146,957.18
对非关联公司的往来应收款项 58,826,553.42 81,984,716.42
对非并表关联公司的往来应收款项 133,102.75 133,102.75
合计 146,109,816.11 203,670,588.92
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 17,563,542.86 469,256.99 18,032,799.85
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 -1,405,050.52 7,891,888.89 12,589,561.57 19,076,399.94
其他变动 -2,984.56 -2,984.56
2021 年 12 月 31 日余
16,155,507.78 7,891,888.89 13,058,818.56 37,106,215.23
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 54,477,797.00
1至2年 23,906,381.49
2至3年 45,946,247.32
3 年以上 21,779,390.30
3至4年 8,837,067.27
4至5年 6,288,554.64
5 年以上 6,653,768.39
合计 146,109,816.11
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
157
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
18,032,799. 19,076,399.9
其他应收款 -2,984.56 37,106,215.23
85 4
18,032,799. 19,076,399.9
合计 -2,984.56 37,106,215.23
85 4
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户 1 非关联方 16,381,521.70 2-3 年 11.21% 4,914,456.51
客户 2 非关联方 6,820,000.00 2-3 年 4.67% 6,820,000.00
客户 3 非关联方 4,000,000.00 5 年以上 2.74% 4,000,000.00
客户 4 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 1.37% 103,800.00
客户 5 非关联方 1,235,092.00 1-2 年 0.85% 123,509.20
合计 -- 30,436,613.70 -- 20.83% 15,961,765.71
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
158
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
按性质分类：
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 43,669,658.26 43,669,658.26 50,923,009.96 50,923,009.96
库存商品 135,204,330.14 4,495,978.94 130,708,351.20 134,640,394.00 134,640,394.00
工程施工 8,942,955.68 8,942,955.68 5,316,758.54 5,316,758.54
合计 187,816,944.08 4,495,978.94 183,320,965.14 190,880,162.50 190,880,162.50
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
本期 其中：
本期转 本期其 利息资
项目名 开工时 预计竣 预计总 期初余 （开发 期末余 本期利 资金来
入开发 他减少 本化累
称 间 工时间 投资 额 成本） 额 息资本 源
产品 金额 计金额
增加 化金额
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
利息资本化累 其中：本期利息
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计金额 资本化金额
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
159
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（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
期初余 本期增加金额 本期减少金额
项目 期末余额 备注
额 计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 4,495,978.94 4,495,978.94
合计 4,495,978.94 4,495,978.94 --
按主要项目分类：
单位：元
期初余 本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期末余额 备注
额 计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
160
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11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 42,755,428.79 42,954,270.05
合计 42,755,428.79 42,954,270.05
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 55,436,475.74 46,684,057.24
预付租金 9,129,454.81
预缴所得税 10,865,258.56 10,841,169.93
其他债权投资 13,862,900.00
合计 80,164,634.30 66,654,681.98
其他说明：
注：2021年末其他债权投资余额13,862,900.00元，系本公司的子公司深圳市大数云房网络科技有限公司
与深圳市红石炜年投资合伙企业签订协议，总投资20,000,000元，以取得固定收益的方式参与碧桂园领寓
合作项目。
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
161
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
162
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售 128,163,067. 126,881,436. 171,635,469. 169,919,115.
1,281,630.67 1,716,354.70
商品 26 59 96 26
未确认融资收 -15,175,107. -15,175,107. -17,434,052. -17,434,052.
益 72 72 93 93
减：一年内到期 -43,259,772. -42,755,428. -43,458,613. -42,954,270.
-504,343.87 -504,343.87
的部分 66 79 92 05
69,728,186.8 68,950,900.0 110,742,803. 109,530,792.
合计 777,286.80 1,212,010.83 --
8 8 11 28
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,212,010.83 1,212,010.83
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 -434,724.03 -434,724.03
2021 年 12 月 31 日余
777,286.80 777,286.80
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
被投资 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
163
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位 额(账 权益法 宣告发 额(账 备期末
其他综
面价 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 面价 余额
合收益 其他
值) 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 值)
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
武汉市
江夏区
尚泽小 44,121, -36,726 7,394,4
额贷款 420.08 ,965.90 54.18
有限责
任公司
湖北国
创高投
新兴产
业投资 5,000,0 5,000,0
基金合 00.00 00.00
伙企业
（有限
合伙）
湖北省
长江资
源循环
利用及 8,765,4 -1,520, 7,244,8
装备创 99.43 614.89 84.54
新中心
有限公
司
卓家好
房(杭
11,063, 1,547,7 12,610,
州)科
198.14 39.84 937.98
技有限
公司
湖北国
创汇成
股权投
资基金 1,500,0 1,500,0
合伙企 00.00 00.00
业（有
限合
伙）
湖北国 1,313,0 4,500,0 5,813,0
164
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
创高投 11.40 00.00 11.40
产业投
资基金
管理有
限公司
70,450, 6,500,0 -35,386 4,500,0 33,063,
小计
117.65 00.00 ,829.55 00.00 288.10
70,450, 6,500,0 -35,386 4,500,0 33,063,
合计
117.65 00.00 ,829.55 00.00 288.10
其他说明
注：公司与武汉国创共赢企业管理合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议，将湖北国创高投产业投
资基金管理有限公司25%的股权转让给武汉国创共赢企业管理合伙企业（有限合伙），长期股权投资减少450
万元，股权转让完成后，本公司持有湖北国创高投产业投资基金管理公司的股权为45%，公司对其不再实
施控制，转为权益法核算，详见附注七、3。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
武汉光谷科信小额贷款股份有限公司 7,290,000.00 7,070,000.00
合计 7,290,000.00 7,070,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
165
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元
报告期 公允价值变动
地理位 竣工时 建筑面 期初公 期末公允价 公允价值
项目名称 租金收 原因及报告索
置 间 积 允价值 值 变动幅度
入 引
公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□ 是 √ 否
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□ 是 √ 否
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 99,655,741.83 107,011,211.44
合计 99,655,741.83 107,011,211.44
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 51,019,897.20 221,787,167.53 28,486,980.16 156,582,844.30 457,876,889.19
2.本期增加金
1,051,064.41 2,646,974.73 145,049.55 19,850,271.82 23,693,360.51
额
（1）购置 1,051,064.41 2,646,974.73 145,049.55 19,850,271.82 23,693,360.51
（2）在建工
程转入
（3）企业合
166
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
并增加
3.本期减少金
195,000.00 8,843,178.72 22,442,906.56 31,481,085.28
额
（1）处置或
195,000.00 8,456,980.49 22,442,906.56 31,094,887.05
报废
4.期末余额 52,070,961.61 224,239,142.26 19,788,850.99 153,990,209.56 450,089,164.42
二、累计折旧
1.期初余额 23,890,397.33 181,325,794.66 22,776,141.33 122,873,344.43 350,865,677.75
2.本期增加金
1,996,566.68 10,402,288.18 1,342,590.40 14,952,198.61 28,693,643.87
额
（1）计提 1,996,566.68 10,402,288.18 1,342,590.40 14,952,198.61 28,693,643.87
3.本期减少金
185,250.00 8,050,353.45 20,890,295.58 29,125,899.03
额
（1）处置或
185,250.00 8,023,601.20 20,890,295.58 29,099,146.78
报废
4.期末余额 25,886,964.01 191,542,832.84 16,068,378.28 116,935,247.46 350,433,422.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
26,183,997.60 32,696,309.42 3,720,472.71 37,054,962.10 99,655,741.83
值
2.期初账面价
27,129,499.87 40,461,372.87 5,710,838.83 33,709,499.87 107,011,211.44
值
167
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期 工程 利息 其中：
本期 本期
本期 转入 累计 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 工程 利息 资金
增加 固定 投入 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 进度 资本 来源
金额 资产 占预 计金 资本
金额 化率
金额 算比 额 化金
168
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
例 额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,153,514,985.65 1,153,514,985.65
2.本期增加金额 160,724,744.38 160,724,744.38
（1）开店 160,724,744.38 160,724,744.38
3.本期减少金额 387,969,118.34 387,969,118.34
（1）关店 387,100,660.65 387,100,660.65
（2）其他 868,457.69 868,457.69
169
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
4.期末余额 926,270,611.69 926,270,611.69
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 359,180,257.49 359,180,257.49
（1）计提 359,180,257.49 359,180,257.49
3.本期减少金额 108,128,927.04 108,128,927.04
（1）处置
（1）关店 107,260,469.35 107,260,469.35
（2）其他 868,457.69 868,457.69
4.期末余额 251,051,330.45 251,051,330.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 675,219,281.24 675,219,281.24
2.期初账面价值 1,153,514,985.65 1,153,514,985.65
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余
29,493,682.40 177,747,205.92 159,435,328.83 366,676,217.15
额
2.本期增
651,319.92 651,319.92
加金额
170
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）购
651,319.92 651,319.92
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
29,493,682.40 178,398,525.84 159,435,328.83 367,327,537.07
额
二、累计摊销
1.期初余
6,934,672.43 56,488,718.88 30,055,860.00 93,479,251.31
额
2.本期增
602,627.00 32,978,011.37 3,339,540.00 36,920,178.37
加金额
（1）计
602,627.00 32,978,011.37 3,339,540.00 36,920,178.37
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
7,537,299.43 89,466,730.25 33,395,400.00 130,399,429.68
额
三、减值准备
1.期初余
47,039,928.83 47,039,928.83
额
2.本期增
41,809,592.71 32,000,000.00 73,809,592.71
加金额
（1）计
41,809,592.71 32,000,000.00 73,809,592.71
提
3.本期减
171
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
少金额
（1）处置
4.期末余
41,809,592.71 79,039,928.83 120,849,521.54
额
四、账面价值
1.期末账
21,956,382.97 41,809,592.71 47,000,000.00 116,078,585.85
面价值
2.期初账
22,559,009.97 41,809,592.71 82,339,540.00 226,157,037.01
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
深圳市云房网
3,219,772,466. 3,219,772,466.
络科技有限公
93 93
司
172
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
深圳市云房网
2,916,358,950. 3,219,772,466.
络科技有限公 303,413,516.59
34 93
司
2,916,358,950. 3,219,772,466.
合计 303,413,516.59
34 93
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司管理层按照以能否产生独立于其他资产或者资产组产生现金流入为依据，并结合深圳市云房网
络科技有限公司（以下简称“深圳云房”）管理层对经营活动的管理以及监控方式，将深圳市云房划分为房
地产中介服务资产组。
1）商誉所在资产组相关信息
项目 房地产中介服务资产组
资产组构成 深圳市云房网络科技有限公司经营性长
期资产
商誉账面原值 3,219,772,466.93
商誉减值准备 2,916,358,950.34
商誉账面价值 303,413,516.59
未确认归属于少数股东商誉 -
包含未确认归属于少数股东权益的商誉 303,413,516.59
资产组账面价值 178,089,300.00
包含整体商誉的整体资产组的账面价值 481,502,816.59
包含商誉资产组预计未来现金流量的现值（可收回金 178,089,300.00
额）
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试所确定 是
的资产组一致
上述资产组价值评估均采用了预计未来现金流量的现值（可收回金额）法，并利用了湖北众联资产评
估有限公司出具的《湖北国创高新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产形成的商誉进行减值测
试所涉含商誉相关资产组预计未来现金流量现值评估项目资产评估说明》评估报告（众联评报字（2022）
173
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
第1148号）的评估结果。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
2）并购深圳云房形成的商誉减值测试的重要假设
A、假设资产组在未来经营期内的管理层尽职，并按照资产组产权持有者及管理层规划的商业计划目
标持续经营。未来预测期内的业务规模、构成以及销售策略和成本控制等按照产权持有者及管理层规划的
情况如期进行。
B、资产组经营活动符合国家行业的相关规定，可以持续经营，并始终能够取得经营所需的经营许可
证及相关资质证书，并假设其永续经营。
3）并购深圳云房形成的商誉减值测试关键参数
关键假设名 关键假设值 确定关键假设的基础
称
预算期内收 -0.64% 在预算期前一期平均市场份额基础上，根据预期市场份额增长
入复合增长 而调增；基于线下门店的增加以及市场城镇发展等国家政策的
率 考虑，管理层认为-0.64%的复合增长率是可实现的
后续预测期 持平
递增增长率
预算期内利 按照预测的收入、 在预算期前一期实现的平均利润率基础上，根据预期效率改进
润率 成本、费用等计算 调增；除了效率改进之外，关键假设值反映了过去的经验；管
理层认为预测期平均利润率是合理可实现的
折现率 13.51% 能够反映该资产组/资产组组合特定风险的税前折现率取
13.51%是合理的
注： 上述假设基于该资产组以前年度的经营业绩、行业水平以及管理层对市场发展的预期。公司采
用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
经 测 试 ， 截 至 2021 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 并 购 房 地 产 中 介 服 务 资 产 组 相 关 的 商 誉 已 发 生 减 值
3,219,772,466.93元。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 86,940,633.61 72,100,340.71 58,245,402.58 50,521,202.60 50,274,369.14
合计 86,940,633.61 72,100,340.71 58,245,402.58 50,521,202.60 50,274,369.14
其他说明
174
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 41,907,717.42 6,286,157.61
可抵扣亏损 72,741,552.33 11,185,774.15 56,169,998.13 10,101,851.22
计提的工资 180,772.94 27,115.94
暂时不能抵扣的费用 1,394,197.40 209,129.61
其他权益工具公允价
870,000.00 130,500.00
值变动
预计负债 8,500.00 1,275.00
信用减值损失 16,465,723.63 3,378,126.74 115,345,361.89 22,806,874.35
合计 131,123,493.38 20,851,333.50 173,960,330.36 33,275,471.12
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产公允价值持续计 3,339,540.00 500,931.00
算的结果
合计 3,339,540.00 500,931.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 20,851,333.50 33,275,471.12
递延所得税负债 500,931.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
175
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可抵扣亏损 900,117,212.58 374,067,757.36
预计负债 5,182,080.34
信用减值损失 207,531,486.68 7,109,913.09
资产减值准备 3,325,539,042.27 2,963,398,879.17
合计 4,438,369,821.87 3,344,576,549.62
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 106,550,730.78
2022 年 78,515,134.31 79,641,258.56
2023 年 33,886,575.85 30,679,067.04
2024 年 80,652,940.55 80,771,260.11
2025 年 135,445,550.14 76,425,440.87
2026 年 571,617,011.73
合计 900,117,212.58 374,067,757.36 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
200,000,00 200,000,00 200,000,00 200,000,00
湖北国创光谷地产开发有限公司
0.00 0.00 0.00 0.00
200,000,00 200,000,00 200,000,00 200,000,00
合计
0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 294,274,613.34 382,500,000.00
信用借款 164,347,000.00 143,900,000.00
176
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合计 458,621,613.34 526,400,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 25,290,000.00 103,447,320.00
合计 25,290,000.00 103,447,320.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 173,140,063.24 139,381,292.98
1 年至 2 年（含 2 年） 6,027,643.66 21,299,834.82
177
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2 年至 3 年（含 3 年） 5,097,525.88 4,379,061.55
3 年以上 4,682,055.19 2,798,782.43
合计 188,947,287.97 167,858,971.78
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 25,497,217.62 13,093,471.60
预收佣金款 41,696,932.90 31,461,994.84
合计 67,194,150.52 44,555,466.44
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
178
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39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 92,414,013.97 885,915,595.76 933,360,178.17 44,969,431.56
二、离职后福利-设定
38,029,205.03 38,029,205.03
提存计划
三、辞退福利 3,481,214.36 3,481,214.36
合计 92,414,013.97 927,426,015.15 974,870,597.56 44,969,431.56
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
92,414,013.97 839,110,239.15 886,554,821.56 44,969,431.56
和补贴
2、职工福利费 17,070,428.13 17,070,428.13
3、社会保险费 16,415,289.37 16,415,289.37
其中：医疗保险
14,597,166.26 14,597,166.26
费
工伤保险
370,660.97 370,660.97
费
生育保险
1,447,462.14 1,447,462.14
费
4、住房公积金 10,392,532.75 10,392,532.75
5、工会经费和职工教
2,927,106.36 2,927,106.36
育经费
合计 92,414,013.97 885,915,595.76 933,360,178.17 44,969,431.56
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 36,526,651.06 36,526,651.06
2、失业保险费 1,502,553.97 1,502,553.97
合计 38,029,205.03 38,029,205.03
179
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其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 35,950,235.61 33,724,444.80
企业所得税 5,069,782.42 5,565,614.68
个人所得税 3,758,746.48 6,767,463.16
城市维护建设税 1,364,973.33 1,529,254.59
营业税 889,074.11 889,074.11
教育费附加 548,723.77 627,159.90
房产税 3,753.54 17,228.34
地方教育发展费 360,330.05 366,163.65
堤防维护费 80,484.28 86,364.89
环保税 1,835.22 2,528.69
印花税 104,442.29
合计 48,132,381.10 49,575,296.81
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 101,674,978.80 165,603,134.40
合计 101,674,978.80 165,603,134.40
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
180
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（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 73,964,077.75 117,076,556.56
资金往来 27,710,901.05 48,526,577.84
合计 101,674,978.80 165,603,134.40
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 224,435,753.09 319,688,414.20
合计 224,435,753.09 319,688,414.20
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
181
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待转销项税 5,810,110.31 3,564,055.73
合计 5,810,110.31 3,564,055.73
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
182
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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋及建筑物-租赁负债 783,166,687.30 1,278,378,037.63
房屋及建筑物-未确认融资费用 -84,716,199.63 -141,897,750.50
减：一年内到期的租赁负债（附注七、
-224,435,753.09 -319,688,414.20
43）
合计 474,014,734.58 816,791,872.93
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
183
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项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 5,190,580.34
合计 5,190,580.34 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 310,065.27 69,783.14 240,282.13
合计 310,065.27 69,783.14 240,282.13 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
企业技术 与资产相
310,065.27 69,783.14 240,282.13
改造资金 关
其他说明：
184
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52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
916,325,201. 916,325,201.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,633,692,377.64 3,633,692,377.64
其他资本公积 8,213,400.00 8,213,400.00
合计 3,641,905,777.64 3,641,905,777.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
185
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
一、不能重分类进损益的其他 -739,500. 220,000. 33,000.0 187,000. -552,5
综合收益 00 00 0 00 00.00
其他权益工具投资公允 -739,500. 220,000. 33,000.0 187,000. -552,5
价值变动 00 00 0 00 00.00
-739,500. 220,000. 33,000.0 187,000. -552,5
其他综合收益合计
00 00 0 00 00.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 40,105,252.95 40,105,252.95
合计 40,105,252.95 40,105,252.95
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
186
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调整前上期末未分配利润 -2,334,811,696.00 777,360,906.12
调整后期初未分配利润 -2,334,811,696.00 777,360,906.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,122,047,053.63 -2,974,723,821.97
应付普通股股利 137,448,780.15
期末未分配利润 -3,456,858,749.63 -2,334,811,696.00
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,791,584,295.05 3,841,419,435.82 4,365,993,020.56 3,921,666,591.98
其他业务 6,035,110.73 2,842,935.33 32,296,188.61 28,579,804.35
合计 3,797,619,405.78 3,844,262,371.15 4,398,289,209.17 3,950,246,396.33
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
项目 本年度（万元） 具体扣除情况 上年度（万元） 具体扣除情况
营业收入金额 3,797,619,405.78 营业总收入 4,398,289,209.17 营业总收入
营业收入扣除项目
6,035,110.73 与主营业务无关 32,296,200.00 与主营业务无关
合计金额
一、与主营业务无
—— —— —— ——
关的业务收入
1．正常经营之外的
其他业务收入。如
出租固定资产、无
形资产、包装物，
销售材料，用材料
6,035,110.73 6,035,110.73 32,296,200
进行非货币性资产
交换，经营受托管
理业务等实现的收
入，以及虽计入主
营业务收入，但属
187
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于上市公司正常经
营之外的收入。
与主营业务无关的
6,035,110.73 32,296,200.00 与主营业务无关
业务收入小计 6,035,110.73
二、不具备商业实
—— —— —— ——
质的收入
不具备商业实质的
0.00 无 0.00 无
收入小计
营业收入扣除后金
3,791,584,295.05 主营业务 4,365,993,009.17 主营业务
额
收入相关信息：
单位：元
房地产中介服
合同分类 分部 1 分部 2 沥青报告分部 工程报告分部 合计
务业务分部
商品类型
其中：
沥青板块收入 865,945,784.04 26,121,426.10 892,067,210.14
房地产中介服 2,899,517,084. 2,899,517,084.
务收入 91 91
其他业务 6,035,110.73 6,035,110.73
按经营地区分 2,899,517,084. 3,797,619,405.
871,980,894.77 26,121,426.10
类 91 78
其中：
华中区 689,306,837.12 26,121,426.10 715,428,263.22
西南区 182,482,001.01 182,482,001.01
2,497,920,813. 2,497,920,813.
华南区
03 03
华东区 396,914,547.76 396,914,547.76
华北区 4,681,724.12 4,681,724.12
西北区 192,056.64 192,056.64
市场或客户类
型
其中：
合同类型
其中：
188
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按商品转让的
时间分类
其中：
按合同期限分
类
其中：
按销售渠道分
类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务；对于提供服务类交易，
本公司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 67,194,150.52 元，其中，67,194,150.52
元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元
序号 项目名称 收入金额
1 客户一 218,047,715.48
2 客户二 84,806,417.66
3 客户三 82,162,231.35
4 客户四 49,849,644.47
5 客户五 39,399,868.63
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,238,388.97 6,613,532.21
教育费附加 2,259,675.06 2,826,160.45
189
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
房产税 454,363.50 918,701.10
土地使用税 514,410.10 108,377.79
车船使用税 3,000.00
印花税 2,186,833.70 1,841,883.06
地方教育发展费 1,482,164.28 1,844,716.72
城市堤防费 1,567.39 17,441.61
环保税 7,713.42
水利建设基金 158,906.26
防洪基金 112.19
合计 12,307,134.87 14,170,812.94
其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 85,900.00 117,000.00
职工薪酬 3,731,143.40 4,095,914.26
办公费 188,331.99 89,476.41
招待费 2,589,641.92 2,178,745.97
其他 3,490,449.77 8,058,632.32
合计 10,085,467.08 14,539,768.96
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 184,290,847.29 182,790,148.10
折旧费 15,581,803.92 12,464,053.90
办公费 14,520,353.85 15,243,779.71
物业租赁费 35,932,456.80 36,033,762.14
差旅费 3,490,487.80 2,792,636.66
会议费 4,099,068.42 4,667,001.41
中介服务费 7,009,083.02 9,263,377.92
190
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
招待费 5,875,519.19 6,257,011.23
车管费 2,903,421.23 3,807,847.80
无形资产摊销 36,920,178.37 35,207,178.03
其它费用 4,365,991.78 6,616,150.99
合计 314,989,211.67 315,142,947.89
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 36,619,119.72 45,461,909.89
直接投入 61,050,176.61 60,186,376.38
办公费 942,460.98 1,200,798.78
物业租赁费 5,999,460.07 5,332,885.89
折旧费 2,604,688.29 2,726,120.77
其它 910,528.88 954,178.37
合计 108,126,434.55 115,862,270.08
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 81,501,859.20 16,268,237.66
利息收入 -11,172,967.74 -9,191,751.27
手续费 4,771,506.33 8,189,255.89
汇兑损失 52,032.87
合计 75,152,430.66 15,265,742.28
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 11,491,597.30 12,335,618.83
代扣个人所得税手续费返回 1,765,054.88 2,347,150.51
191
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增值税加计抵减 16,531,278.30 24,427,797.52
合 计 29,787,930.48 39,110,566.86
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -35,386,829.55 -822,253.52
处置长期股权投资产生的投资收益 1,212,448.13
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,385,920.26 165,537.41
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
503,870.56
计量产生的利得
合计 -32,284,590.60 -656,716.11
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 482,537.66
合计 482,537.66
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -19,076,399.94 3,502,325.37
长期应收款坏账损失 434,724.03 216,981.80
应收票据减值损失 -65,000.00
应收账款减值损失 -82,838,243.98 -17,793,417.75
合计 -101,544,919.89 -14,074,110.58
192
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其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-4,495,978.94
损失
十、无形资产减值损失 -73,809,592.71 -47,039,928.83
十一、商誉减值损失 -303,413,516.59 -2,916,358,950.34
十三、其他 -22,328,792.28
合计 -404,047,880.52 -2,963,398,879.17
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置非流动资产的利得 -18,893,292.28 -1,257,883.20
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 70,000.00 70,000.00
非流动资产毁损报废利得 335,271.76 335,271.76
违约赔偿收入 92,430.13 710,105.97 92,430.13
其他 3,782,965.19 3,431,452.12 3,782,965.19
合计 4,280,667.08 4,141,558.09 4,280,667.08
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
193
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75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 60,000.00 5,023,000.00 60,000.00
非流动资产毁损报废损失 1,251,075.80 275,918.95 1,251,075.80
赔偿金、违约金及罚款支出 2,876,682.44 2,655,373.91 2,876,682.44
其他 20,668,994.47 4,426,692.74 20,668,994.47
合计 24,856,752.71 12,380,985.60 24,856,752.71
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,165,501.25 5,019,569.45
递延所得税费用 11,890,206.62 5,713,550.34
合计 18,055,707.87 10,733,119.79
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -1,114,379,944.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 -167,156,991.77
子公司适用不同税率的影响 -69,665,346.31
调整以前期间所得税的影响 3,490,875.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 14,654,972.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,099,103.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
218,412,669.29
亏损的影响
转回前期确认递延所得税资产影响 30,427,052.64
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 -80,491.22
研发费可加计扣除影响 -10,927,928.68
194
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所得税费用 18,055,707.87
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 11,491,597.30 13,102,792.21
银行存款利息 2,713,399.54 5,489,792.18
收到的质保金、保证金、押金等 40,648,515.79 77,332,869.93
收到的往来款及其他款项 106,906,849.72 108,101,048.52
其他 6,211,633.80
合计 161,760,362.35 210,238,136.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金 33,543,328.44 62,461,325.01
捐赠支出 60,000.00
支付的各项费用 106,842,683.84 170,328,103.62
支付的往来款及其他款项 36,767,687.90 30,287,999.16
合计 177,213,700.18 263,077,427.79
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回其他债权投资本金 6,137,100.00
合计 6,137,100.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
195
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他债权投资本金 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回汇票承兑保证金 29,655,070.53 79,086,707.50
合计 29,655,070.53 79,086,707.50
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
使用权资产租赁费 371,047,486.54
支付汇票承兑保证金 18,212,606.53 24,235,464.00
合计 389,260,093.07 24,235,464.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -1,132,435,652.85 -2,986,188,298.81
加：资产减值准备 505,592,800.41 2,963,398,879.17
固定资产折旧、油气资产折耗、
28,693,643.87 27,283,892.26
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 359,180,257.49
无形资产摊销 36,920,178.37 35,972,629.57
196
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长期待摊费用摊销 58,245,402.58 46,706,684.09
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 18,893,292.28 1,257,883.20
列）
固定资产报废损失（收益以
915,804.04 275,918.95
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-482,537.66
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
81,501,859.20 18,391,487.66
列）
投资损失（收益以“－”号填
32,284,590.60 656,716.11
列）
递延所得税资产减少（增加以
12,424,137.62 6,554,912.34
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-533,931.00 -1,001,862.00
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
3,063,218.42 -6,613,748.00
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-126,945,666.67 -54,934,105.73
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
64,713,441.73 -345,743,547.04
以“－”号填列）
其他 28,410,038.76 14,074,110.58
经营活动产生的现金流量净额 -29,559,122.81 -279,908,447.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 198,787,234.13 740,118,062.24
减：现金的期初余额 740,118,062.24 994,463,255.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -541,330,828.11 -254,345,193.43
197
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,500,000.00
其中： --
湖北国创高投产业投资基金管理有限公司 2,500,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 386,948.33
其中： --
湖北国创高投产业投资基金管理有限公司 386,948.33
其中： --
处置子公司收到的现金净额 2,113,051.67
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 198,787,234.13 740,118,062.24
其中：库存现金 188,982.81 114,963.53
可随时用于支付的银行存款 198,598,251.32 732,493,597.18
可随时用于支付的其他货币资金 7,509,501.53
三、期末现金及现金等价物余额 198,787,234.13 740,118,062.24
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
198
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81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 21,596,797.49 详见“其他说明”
合计 21,596,797.49 --
其他说明：
（1）本集团所有权受限的货币资金情况
项 目 期末余额 年初余额
汇票承兑保证金 5,247,000.00 16,689,464.00
保函保证金 2,036,821.35 5,862,854.06
信用证保证金 3,011,572.29 12,361,570.49
监管货币资金(注) 4,462,176.96 24,191,561.83
诉讼冻结货币资金 6,839,226.89 2,291,817.00
合 计 21,596,797.49 61,397,267.38
注：杭州云房源软件服务有限公司使用权受限的货币资金4,462,176.96元为二手房买卖双方委托银行对
房产交易首期付款资金进行监管支付。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 252,268.70 1,608,389.55
6.38
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
199
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其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
生产服务型企业增值税进项
16,531,278.30 其他收益 16,531,278.30
税加计扣除
深圳市企业研发开发补贴 2,149,000.00 其他收益 2,149,000.00
深圳市福田区服务业财政奖
2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
励补贴
上海市静安区财政局财政扶
1,250,000.00 其他收益 1,250,000.00
持补贴
企业稳岗补贴 781,589.56 其他收益 781,589.56
技改倍增专项资助计划质量
800,000.00 其他收益 800,000.00
品牌双提升类资助补贴
企业技术改造资金 69,783.14 其他收益 69,783.14
贷款贴息 813,716.74 财务费用 813,716.74
深圳市发改委总部企业租房
1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00
补贴
高新技术企业认定奖励性资
500,000.00 其他收益 500,000.00
助
福田区产业发展专项资金发
1,528,000.00 其他收益 1,528,000.00
改局贡献奖
200
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其他小额项目 913,224.60 其他收益 913,224.60
企业发展服务中心党支部补
70,000.00 营业外收入 70,000.00
贴
合计 28,906,592.34 28,906,592.34
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
本期未发生非同一控制下企业合并。
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
201
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
202
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
本年未生的同一控制下企业合并。
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
203
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
湖北 2,500, 25.00 2021 收到 279,92 45.00 5,309, 5,813, 503,87 子公
出让
国创 000.00 % 年 06 股权 8.10 % 140.84 011.40 0.56 司净
204
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
高投 月 30 转让 资产
产业 日 款并 账面
投资 办理 价值
基金 工商
管理 变更
有限
公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本集团的子公司深圳市大数云房网络科技有公司于2021年5月14日新设立全资子公司惠州市大数云房
网络科技有限公司，认缴注册资本1000万元。本集团的子公司深圳市云房网络科技有限公司于2021年5月
20日新设立全资子公司深圳市云房人力资源服务有限公司，认缴注册资本500万元，截至2021年12月31日，
上述两公司均未实际出资。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广西国创道路 广西壮族自治 广西壮族自治 同一控制下企
沥青生产销售 100.00%
材料有限公司 区钦州港 区钦州港 业合并
陕西国创沥青
陕西省泾阳县 陕西省泾阳县 沥青生产销售 55.00% 设立
材料有限公司
湖北国创道路
道路工程养护
材料技术有限 湖北省武汉市 湖北省武汉市 100.00% 设立
施工
公司
四川国创兴路
新津县物流园 新津县物流园
沥青材料有限 沥青生产销售 100.00% 设立
区 区
公司
湖北国创公路
湖北武汉市 湖北武汉市 公路工程检测 100.00% 设立
工程检测有限
205
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司
监利县国创市
政建设管理有 湖北监利县 湖北监利县 工程投资建设 81.00% 设立
限公司
深圳市云房网
络科技有限公 深圳 深圳 计算机软件 100.00% 设立
司
武汉市国创汇
租赁和商务服
智投资管理有 湖北武汉市 湖北武汉市 100.00% 设立
务业
限公司
湖北国创高新
材料科技有限 湖北武汉市 湖北武汉市 沥青生产销售 100.00% 设立
公司
湖北国创云房
房屋租赁有限 湖北武汉市 湖北武汉市 房地产业 100.00% 设立
公司
深圳市国创星
寓公寓管理有 深圳 深圳 商务服务业 100.00% 设立
限公司
深圳市房一族
网络科技有限 深圳 深圳 计算机软件 100.00% 设立
公司
深圳市世华房
地产投资顾问 深圳 深圳 房产中介 100.00% 收购
有限公司
珠海市世华房
地产代理有限 珠海 珠海 房产中介 100.00% 收购
公司
东莞世华房地
产经纪有限公 东莞 东莞 房产中介 100.00% 收购
司
中山市世华房
地产代理有限 中山 中山 房产中介 100.00% 收购
公司
深圳市大数云
房网络科技有 深圳 深圳 房产中介 100.00% 收购
限公司
深圳市云房源
数据服务有限 深圳 深圳 计算机软件 100.00% 收购
公司
206
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
广州云房数据
广州 广州 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
佛山云房数据
信息技术有限 佛山 佛山 房产中介 100.00% 收购
公司
广州云携按揭
广州 广州 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
上海云房数据
上海 上海 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
杭州云房源软
件服务有限公 杭州 杭州 房产中介 66.00% 收购
司
杭州柏伦房地
产营销策划有 杭州 杭州 房地产业 66.00% 设立
限公司
杭州云房源物
业物业管理有 杭州 杭州 物业管理服务 66.00% 设立
限公司
南京云房源软
件服务有限公 南京 南京 房产中介 100.00% 收购
司
苏州云房源软
件服务有限公 苏州 苏州 房产中介 100.00% 收购
司
北京云房房地
产经纪有限公 北京 北京 房产中介 100.00% 收购
司
江门市大数云
房房地产经纪 江门 江门 房产中介 100.00% 设立
有限公司
青岛云房数据
青岛 青岛 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
惠州市云房房
地产经纪有限 惠州 惠州 房产中介 100.00% 设立
公司
连云港市云房
源数据服务有 连云港 连云港 信息技术咨询 100.00% 设立
限公司
天津云房软件
天津 天津 房产中介 100.00% 收购
科技有限公司
207
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
成都云房快线
房地产经纪有 成都 成都 房产中介 100.00% 收购
限公司
烟台云房房地
产经纪有限公 烟台 烟台 房产中介 100.00% 收购
司
大连云房数据
大连 大连 房产中介 100.00% 收购
服务有限公司
昆明云房地产
昆明 昆明 房产中介 100.00% 收购
经纪有限公司
深圳共赢三号
投资企业（有 深圳 深圳 投资 100.00% 收购
限合伙）
深圳大唐创富
投资企业（有 深圳 深圳 投资 99.00% 收购
限合伙）
惠州市大数云
房网络科技有 惠州 惠州 房产中介 100.00% 设立
限公司
深圳市云房人
力资源服务有 深圳 深圳 商业服务 100.00% 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
监利县国创市政建设
19.00% 1,023,491.37 16,009,569.28
管理有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
208
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
监利
县国
创市
102,11 70,217 172,33 88,071 88,071 73,991 110,48 184,47 105,59 105,59
政建
4,975. ,779.8 2,755. ,864.4 ,864.4 ,326.6 0,214. 1,541. 7,447. 7,447.
设管
50 5 35 1 1 1 77 38 10 10
理有
限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
监利县国
创市政建 5,386,796. 5,386,796. 4,165,477. 4,165,477.
12,656.48 54,682.24
设管理有 66 66 95 95
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
209
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
武汉市江夏区
尚泽小额贷款 武汉 武汉 小额贷款业务 20.00% 权益法
有限责任公司
湖北省长江资
源循环利用及 资源循环利用
武汉 武汉 40.91% 权益法
装备创新中心 开发咨询利用
有限公司
卓家好房(杭
房地产经纪业
州)科技有限公 杭州 杭州 30.00% 权益法
务
司
湖北国创高投
产业投资基金 武汉 武汉 金融业 45.00% 权益法
管理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
210
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
湖北省长江资 湖北省长江资
武汉市江夏区 卓家好房(杭 武汉市江夏区 卓家好房(杭
源循环利用及 源循环利用及
尚泽小额贷款 州)科技有限公 尚泽小额贷款 州)科技有限公
装备创新中心 装备创新中心
有限责任公司 司 有限责任公司 司
有限公司 有限公司
流动资产 1,434,307.95 16,575,774.65 66,272,291.01 227,843,792.64 16,314,117.59 43,663,266.83
非流动资产 48,754,966.55 1,372,537.04 3,308,163.34 5,991,863.59 382,055.71 574,141.43
211
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
资产合计 50,189,274.50 17,948,311.69 69,580,454.35 233,835,656.23 16,696,173.30 44,237,408.26
流动负债 13,217,003.60 107,865.30 31,434,908.76 13,228,555.80 138,750.88 14,735,546.55
非流动负债
负债合计 13,217,003.60 107,865.30 31,434,908.76 13,228,555.80 138,750.88 14,735,546.55
少数股东权益
归属于母公司
36,972,270.90 17,840,446.39 38,145,545.59 220,607,100.43 16,557,422.42 29,501,861.71
股东权益
按持股比例计
算的净资产份 7,394,454.18 7,298,526.62 11,443,663.68 44,121,420.08 6,773,641.51 8,850,558.51
额
调整事项
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他
对联营企业权
益投资的账面 7,394,454.18 7,244,884.54 12,610,937.98 44,121,420.08 8,765,499.43 11,063,198.14
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 427,358.49 476,577.69 123,142,702.90 13,175,990.56 22,904,613.22
-183,634,829.5
净利润 -3,716,976.03 4,628,281.79 1,598,516.02 -392,266.79 -2,498,138.29
3
终止经营的净
利润
其他综合收益
-183,634,829.5
综合收益总额 -3,716,976.03 4,628,281.79 1,598,516.02 -392,266.79 -2,498,138.29
3
本年度收到的
来自联营企业
的股利
其他说明
212
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 5,813,011.40
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 966,831.00
--综合收益总额 966,831.00
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
213
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管
理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终
影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团
在生产经营过程中使用外币结算极小，此处不对汇率变动引起的汇率风险进行敏感性分析。于2021年
12月31日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注六、57 “外币货币性项目”。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团
的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定
利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年12月31日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动
利率借款合同，金额合计为458,621,613.34元（上年末：0元），及以人民币计价的固定利率合同，金额
为0元（上年末：526,400,000.00元）。
利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利
率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。注1：上表以正数表示增加，以负数
表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格
变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是
由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日
以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合
的方式降低权益证券投资的价格风险。
由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术
确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。
权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具
的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。注1：上表以正数表示增加，以负数表示
减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
注3：不考虑可能影响利润表的减值等因素。
214
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于2021年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中
已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程
序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回
收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信
用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计
量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、
担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约
风险敞口模型。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行
历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（六）4、附注（六）
4及附注（六）7的披露。
流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团内各
子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金 流量预测的基础上，在集团层
面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，
从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。报告期末，本集团所有的
金融负债均预计在1年内到期偿付。
于2021年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产 15,000.00 15,000.00
1.以公允价值计量且其
15,000.00 15,000.00
变动计入当期损益的
215
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
金融资产
（2）权益工具投资 53,000,000.00 53,000,000.00
（三）其他权益工具投
7,290,000.00 7,290,000.00
资
持续以公允价值计量
60,305,000.00 60,305,000.00
的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该层次计量的理财产品，因投资的方向和
范围包括银行存款、衍生金融工具等，投资的资产组合执行动态管理，理财产品的公允价值变动难于计量，
故采用成本金额确认为公允价值。
（2）应收款项融资存在贴现或预期转让的应收票据，由于票据到期时间短于6个月，公允价值与票面
价值差异较小，以票面金额作为其公允价值计量；
（3）因被投资企业武汉光谷科信小额贷款股份有限公司的经营环境和经营情况、未发生重大变化，
本年度实现盈利，所以公司按资产基础法确定公允价值
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
国创高科实业集
武汉市 实业投资 30000 万元 27.71% 27.71%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
216
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
本企业最终控制方是高庆寿。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北国创道路工程有限公司 同受一方控制
湖北国创光谷房地产开发有限公司 同受一方控制
湖北国创佳智教育投资有限公司 同受一方控制
湖北武麻高速公路有限公司 同受一方控制
深圳市国创慧聚企业咨询管理有限公司 同受一方控制
武汉优尼克工程纤维有限公司 同受一方控制
安徽中皖辉达信息服务股份有限公司 董事关联
武汉爱康沥青混凝土有限公司 母公司的联营公司
梁文华 子公司深圳云房关键管理人员
深圳市大田投资有限公司 子公司深圳云房关键管理人员梁文华先生之控股子公司
深圳市万通融资担保有限公司 子公司深圳云房关键管理人员梁文华先生之控股子公司
卓家好房(杭州)科技有限公司 同受一方控制
云房网络（香港）代理有限公司 子公司深圳云房关键管理人员梁文华先生之控股子公司
武汉国创共赢企业管理合伙企业（有限合伙） 同受一方重大影响
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
217
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
湖北国创道路工
接受劳务 35,360,598.27
程有限公司
武汉爱康沥青混
接受劳务 176,991.15 1,365,451.20
凝土有限公司
湖北国创佳智教
咨询服务 2,000,000.00
育投资有限公司
深圳市万通融资 按揭代办手续
5,508,490.57 13,617,900.00
担保有限公司 费
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
武汉爱康沥青混凝土有限公
出售沥青 1,023,329.47 267,632.04
司
湖北国创道路工程有限公司 出售沥青 5,066,255.15 2,936,271.29
湖北国创道路工程有限公司 提供劳务 20,492,213.80
湖北武麻高速公路有限公司 提供劳务 10,688,382.16
云房网络（香港）代理有限
商标使用权费 457,215.00 457,215.00
公司
深圳市万通融资担保有限公
按揭转介收入 1,726,791.90 7,496,617.60
司
卓家好房(杭州)科技有限公
分佣收入 2,111,992.46
司
安徽中皖辉达信息服务股份
系统服务 51,153.04
有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
218
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市大田投资有限公司 办公楼 2,422,128.79
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
武汉优尼克工程纤维有限公
办公楼 1,781,550.33 2,400,000.00
司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
广西国创道路材料有
55,000,000.00 2020 年 03 月 09 日 2021 年 02 月 18 日 是
限公司
广西国创道路材料有
55,000,000.00 2021 年 06 月 29 日 2024 年 06 月 29 日 否
限公司
广西国创道路材料有
80,000,000.00 2020 年 03 月 18 日 2021 年 03 月 17 日 是
限公司
广西国创道路材料有
70,000,000.00 2021 年 04 月 08 日 2023 年 12 月 31 日 否
限公司
广西国创道路材料有
50,000,000.00 2018 年 12 月 05 日 2019 年 10 月 22 日 是
限公司
广西国创道路材料有
50,000,000.00 2020 年 11 月 05 日 2023 年 11 月 05 日 否
限公司
广西国创道路材料有
50,000,000.00 2019 年 03 月 07 日 2022 年 03 月 07 日 否
限公司
湖北国创道路材料技
10,000,000.00 2021 年 03 月 15 日 2022 年 03 月 15 日 否
术有限公司
深圳市大数云房网络 70,000,000.00 2020 年 05 月 22 日 2021 年 03 月 28 日 是
219
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
科技有限公司
深圳市世华房地产投
100,000,000.00 2020 年 05 月 15 日 2024 年 05 月 15 日 否
资顾问有限公司
深圳市大数云房网络
40,000,000.00 2021 年 09 月 08 日 2022 年 09 月 07 日 否
科技有限公司
深圳市大数云房网络
60,000,000.00 2020 年 03 月 04 日 2021 年 03 月 03 日 是
科技有限公司
深圳市大数云房网络
40,000,000.00 2021 年 09 月 08 日 2022 年 09 月 07 日 否
科技有限公司
深圳市世华房地产投
100,000,000.00 2020 年 05 月 16 日 2025 年 05 月 16 日 否
资顾问有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
国创高科实业集团有
192,000,000.00 2020 年 04 月 21 日 2021 年 04 月 20 日 是
限公司
国创高科实业集团有
192,000,000.00 2021 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 19 日 否
限公司
国创高科实业集团有
105,000,000.00 2020 年 05 月 14 日 2021 年 05 月 13 日 是
限公司
国创高科实业集团有
100,000,000.00 2020 年 07 月 27 日 2021 年 07 月 15 日 是
限公司
国创高科实业集团有
2,046,500.00 2018 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 是
限公司
国创高科实业集团有
10,000,000.00 2020 年 06 月 11 日 2021 年 06 月 10 日 是
限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
220
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 7,271,025.00 7,923,980.00
（8）其他关联交易
A、关联方合作建房
本公司于2013年度第一次临时股东大会股东大会审议通过了《关于对外投资设立项目公司暨关联交易
的议案》，与湖北国创房地产开发有限公司、武汉国苑置业有限公司共同投资设立湖北国创光谷房地产开
发有限公司（以下简称“项目公司”），开发武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局编号为P（2012）
255号地块。根据该议案，本公司以自有资金投资人民币20,000万元，占该项目公司股东资本金投入总额的
30%。本公司不参与项目公司的收益及利润的分配，也不承担项目公司的风险和亏损，确保分配到的房产
不少于35,000平方米，其中用于建设企业总部、公司工程技术研发中心和企业重点实验室的房产不少于
20,000平方米；用于建设科技人员宿舍及相关配套设施的房产不少于10,000平方米。根据会计准则的相关
规定，按照实质重于形式的原则，将上述已支付的20,000万元作为“其它非流动资产”予以列报。
2021年3月8日，公司与项目公司签订补充协议，协议中约定并承诺，最迟于2022年12月31日前交付
房产。同时约定相应的违约责任：1、无法在约定期限前向公司交付房产，则项目公司应向公司支付违约
金，违约金的计算标准为：以公司前期投入的20,000万元为基数，自2023年1月1日起，按照全国银行间同
业拆借中心公布的贷款市场报价利率的120%计算至房产全部交付完毕之日；2、如房产交付逾期超过60个
工作日，公司有权要求项目公司支付相应的违约金。违约金标准为公司投入资金的10%，即项目公司应向
公司支付违约金2000万元。同时有权要求其立即返还20,000万元本金及利息。利息的计算标准为：以前期
投入的20,000万元为基数，自实际投入该笔资金之日起，按照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利
率上浮20%计算至其全部归还完毕公司投入本金之日止。
B、出售控股子公司湖北国创高投产业投资基金管理有限公司25%股权
2021年6月30日，本公司的全资子公司武汉市国创汇智投资管理有限公司（以下简称“国创汇智”）将
持有的湖北国创高投产业投资基金管理有限公司（以下简称“基管公司”）70%股权，国创汇智拟将基管公
司 25%的股权转让给关联方武汉国创共赢企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“国创共赢”），股权
转让价格为人民币 250 万元。本次出售股权事项完成后，国创汇智持有基管公司 45%股权，基管公司不
再纳入公司合并报表。截止到2021年12月31日，国创共赢已支付全部股权转让款。同时基管公司投资的湖
北国创汇成股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“国创汇成”）、湖北国创高投新兴产业投资基
金合伙企业（有限合伙）（以下简称“国创高投新兴”），不再作为本公司联营企业。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
221
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北国创道路工
应收账款 40,577,137.59 3,218,784.93 12,358,346.65 1,066,808.57
程有限公司
武汉爱康沥青混
应收账款 7,221,880.97 980,828.65 7,709,938.39 755,872.63
凝土有限公司
合 计 47,799,018.56 4,199,613.58 20,068,285.04 1,822,681.20
云房网络（香港）
其他应收款 133,102.75 133,102.75 133,102.75 13,310.28
代理有限公司
湖北国创光谷房
其他非流动资产 地产开发有限公 200,000,000.00 200,000,000.00
司
合 计 200,000,000.00 200,000,000.00
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
武汉爱康沥青混凝土有限公
应付账款 1,982,293.00 1,365,451.20
司
合 计 1,982,293.00 1,365,451.20
武汉优尼克工程纤维有限公
其他应付款 1,462,500.00
司
深圳市国创慧聚企业咨询管
其他应付款 1,380,000.00
理有限公司
合 计 2,842,500.00
武汉优尼克工程纤维有限公
租赁负债 2,201,834.86
司
合 计 2,201,834.86
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
222
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2021年12月31日，本集团下属的房地产经纪版块作为被告涉及的未决诉讼仲裁案件合计33件，预
计负债金额5,190,580.34元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
223
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、 抵押担保事项
本公司的全资子公司湖北国创高新材料科技有限公司（以下简称“国创科技”）拟向渤海银行武汉分行（以下简称“渤
海银行”）申请融资 5000 万元，期限一年，由公司提供连带责任保证，并由公司间接 100%控制的深圳共赢三号投资企业(有
限合伙)（以下简称“共赢三号”）以不动产提供抵押担保。上述担保事项已经公司 2022 年 3 月 23 日召开的第六届董事会第
十九次会议审议通过。
抵押物为共赢三号所有的位于惠州大亚湾澳头惠澳大道 2 号光耀海豚湾花园 1-3 栋、5-11 栋部分（共计 174 套）住宅房
地产，房屋总建筑面积为 14857.81 ㎡。抵押物不存在质押或者其他第三人权利、不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或
仲裁事项、不存在查封、冻结等司法措施。抵押物情况如下：
抵押物名称 总建筑面积 账面原值 账面净值 评估价值
光耀海豚湾花园 1-3 栋、
5-11 栋部分（共计 174 14857.81 ㎡ 9162.82 万元 9162.82 万元 10252.13 万元
套）住宅房地产
武汉博兴房屋土地评估有限责任公司受国创科技委托，以 2021 年 12 月 30 日为基准日对抵押物进行了评估，出具了《房
地产抵押估价报告》（鄂博兴[2022]字第 005 号）。根据《房地产抵押估价报告》，抵押物价值为 10252.13 万元。
2、 控股股东无偿财务资助事项
根据公司 2022 年 2 月 25 日召开第六届董事会第十八次会议审议通过《关于接受控股股东无偿财务资助的议案》，本公司的
母公司国创高科实业集团有限公司（以下简称“国创集团”）向本公司无偿提供不超过人民币 3000 万元的财务资助，期限为
自公司账户收到全部借款资金之日起不超过 1 年。本次财务资助无需公司支付利息、提供任何抵押和担保，亦无其他协议安
排。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
224
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
2020 年度公司对收购深圳云 公司于 2021 年 10 月 27 日
房形成的商誉和无形资产（商 召开第六届董事会第十五
详见《关于前期会计差错更
标）均已计提减值准备，但母 次会议、第六届监事会第十
正的公告》（公告编号： 0.00
公司 2020 年年度报表对深圳 三次会议，审议通过了《关
2021-75 号）
云房长期股权投资漏提减值 于前期会计差错更正的议
准备 案》
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为四个经营分部，本
集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本
集团确定了四个报告分部，分别为沥青分部、工程分部、金融分部、房地产中介业务服务分部。这些报告
分部是根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集
团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持一致。
225
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位：元
房地产中介服
项目 沥青报告分部 工程报告分部 金融分部 分部间抵销 合计
务业务分部
2,899,517,084. 3,797,619,405.
对外营业收入 871,980,894.77 26,121,426.10
91 78
分部间交易收
467,335,454.06 467,335,454.06 0.00
入
销售费用 9,706,972.77 378,494.31 10,085,467.08
利息收入 648,480.84 209,506.93 1,830,516.73 24,895.04 2,713,399.54
利息费用 20,145,985.42 308,782.43 61,047,091.35 81,501,859.20
对联营企业和
合营企业的投 -36,699,840.96 1,313,011.41 -35,386,829.55
资收益
-111,449,732.9 -101,544,919.8
信用减值损失 1,109,305.79 -13,689,909.99 -300,000.00 22,785,417.30
9 9
-303,413,516.5 -100,634,363.9 -404,047,880.5
资产减值损失
9 3 2
折旧费和摊销
18,179,175.73 827,415.12 464,006,139.21 26,752.25 483,039,482.31
费
利润总额（亏 -952,913,661.0 -810,391,557.9 -1,114,379,944.
-4,628,318.09 2,986.83 653,550,605.27
损） 6 3 98
2,304,240,533. 1,586,507,368. -1,404,977,628. 2,777,229,655.
资产总额 279,852,234.77 11,607,146.95
92 08 12 60
1,089,908,400. -428,127,189.4 1,644,521,303.
负债总额 828,714,071.56 153,959,014.41 67,006.34
86 3 74
折旧和摊销以
外的非现金费
用
对联营企业和
合营企业的长 5,813,011.40 5,813,011.40
期股权投资
长期股权投资
以外的其他非
3,934,951.28 92,510,069.86 96,445,021.14
流动资产增加
额
226
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
对外交易收入信息
对外交易收入
项 目 本年发生额
沥青产品收入 871,980,894.77
房地产中介服务收入 2,899,517,084.91
工程劳务收入 26,121,426.10
合 计 3,797,619,405.78
B、地理信息
对外交易收入的分布：
项 目 本年发生额
中国大陆地区 3,797,619,405.78
中国大陆地区以外的国家和地区
合 计 3,797,619,405.78
非流动资产总额的分布：
项 目 年末余额
中国大陆地区 1,238,429,651.15
中国大陆地区以外的国家和地区
合 计 1,238,429,651.15
注：非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
C、主要客户信息
本年有218,047,715.48元的营业收入系来自于沥青分部对某单一客户的销售收入，占沥青分部收入的比
重为5.77%。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
227
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
例 例
其中：
399,87 353,70 363,23
按组合计提坏账 42.54 46,173, 11.55 53,097, 310,137,
9,087.4 5,830.3 4,599.9 41.90% 14.62%
准备的应收账款 % 257.10 % 233.51 366.47
3 3 8
其中：
组合 1-房地产经 399,87 353,70 363,23
42.54 46,173, 11.55 53,097, 310,137,
纪业务以外的分 9,087.4 5,830.3 4,599.9 41.90% 14.62%
% 257.10 % 233.51 366.47
部 3 3 8
399,87 353,70 363,23
46,173, 53,097, 310,137,
合计 9,087.4 5,830.3 4,599.9
257.10 233.51 366.47
3 3 8
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
一年以内 299,716,664.88 14,985,833.24 5.00%
一至二年 49,463,293.78 4,946,329.38 10.00%
二至三年 14,364,606.12 4,309,381.84 30.00%
三至四年 25,846,003.17 12,923,001.59 50.00%
四至五年 7,399,042.17 5,919,233.74 80.00%
五年以上 3,089,477.31 3,089,477.31 100.00%
合计 399,879,087.43 46,173,257.10 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
228
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 299,716,664.88
1至2年 49,463,293.78
2至3年 14,364,606.12
3 年以上 36,334,522.65
3至4年 25,846,003.17
4至5年 7,399,042.17
5 年以上 3,089,477.31
合计 399,879,087.43
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款 53,097,233.51 -6,923,976.41 46,173,257.10
合计 53,097,233.51 -6,923,976.41 46,173,257.10
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 67,162,651.96 16.80% 3,358,132.60
229
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
客户 2 48,843,936.91 12.21% 2,442,196.85
客户 3 35,129,021.85 8.78% 3,180,294.18
客户 4 33,982,298.78 8.50% 1,699,114.94
客户 5 29,891,550.55 7.48% 1,494,577.53
12,174,316.09
合计 215,009,460.05 53.77% --
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 106,090,509.46 76,886,414.65
合计 106,090,509.46 76,886,414.65
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
230
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 5,256,213.93 4,183,692.26
备用金借支 233,027.01 412,739.96
对非关联公司的往来应收款项 16,381,521.70 16,381,521.70
对非并表关联公司的往来应收款项
内部抵消往来款 95,745,725.84 63,026,885.24
合计 117,616,488.48 84,004,839.16
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 7,113,544.51 4,880.00 7,118,424.51
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
231
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本期计提 4,410,034.51 -2,480.00 4,407,554.51
2021 年 12 月 31 日余
11,523,579.02 2,400.00 11,525,979.02
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 78,292,521.02
1至2年 22,289,694.06
2至3年 16,409,515.70
3 年以上 624,757.70
3至4年 135,857.70
4至5年 486,500.00
5 年以上 2,400.00
合计 117,616,488.48
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
7,118,424.5
其他应收款 4,407,554.51 11,525,979.02
1
7,118,424.5
合计 4,407,554.51 11,525,979.02
1
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
232
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
四川国创兴路沥青
关联方 39,673,716.64 1 年以内 33.73% 1,983,685.83
材料有限公司
深圳市大数云房网
关联方 30,000,000.00 1 年以内 25.51% 1,500,000.00
路科技有限公司
监利县国创市政建
关联方 20,002,500.00 1-2 年 17.01% 2,000,250.00
设管理有限公司
客户 1 非关联方 16,381,521.70 2-3 年 13.93% 4,914,456.51
湖北国创道路技术
关联方 4,683,009.20 1 年以内 3.98% 234,150.46
有限公司
合计 -- 110,740,747.54 -- 94.15% 10,632,542.80
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4,514,368,505. 3,471,702,964. 1,042,665,540. 4,498,868,505. 2,537,524,259. 1,961,344,245.
对子公司投资
00 41 59 00 85 15
233
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对联营、合营
27,250,276.70 27,250,276.70 63,950,117.66 63,950,117.66
企业投资
4,541,618,781. 3,471,702,964. 1,069,915,817. 4,562,818,622. 2,537,524,259. 2,025,294,362.
合计
70 41 29 66 85 81
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
广西国创道
105,916,955. 105,916,955.
路材料有限
00 00
公司
陕西国创沥
青材料有限 6,350,500.00 6,350,500.00
公司
湖北国创道
50,486,000.0 50,486,000.0
路材料技术
0 0
有限公司
四川国创兴
80,692,550.0 80,692,550.0
路沥青材料
0 0
有限公司
湖北国创公
30,000,000.0 30,000,000.0
路工程检测
0 0
有限公司
监利县国创
55,282,500.0 55,282,500.0
市政建设管
0 0
理有限公司
深圳市云房
1,562,615,74 934,178,704. 628,437,035. 3,471,702,96
网络科技有
0.15 56 59 4.41
限公司
武汉市国创
10,000,000.0 10,000,000.0
汇智投资管
0 0
理有限公司
湖北国创高
投产业投资
基金管理有
限公司
湖北国创高 5,000,000.00 5,000,000.00
234
湖北国创高新材料股份有限公司 2021 年年度报告全文
新材料科技
有限公司
湖北国创云
60,000,000.0 10,500,000.0 70,500,000.0
房房屋租赁
0 0 0
有限公司
1,961,344,24 15,500,000.0 934,178,704. 1,042,665,54 3,471,702,96
合计
5.15 0 56 0.59 4.41
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
武汉市
江夏区
尚泽小 44,121, -36,726 7,394,4
额贷款 420.09 ,965.91 54.18
有限责
任公司
湖北省
长江资
源循环
利用及 8,765,4 -1,520, 7,244,8
装备创 99.43 614.89 84.54
新中心
有限公
司
卓家好
房(杭
11,063, 1,547,7 12,610,
州)科
198.14 39.84 937.98
技有限
公司
63,950, -36,699 27,250,
小计
117.66 ,840.96 276.70
63,950, -36,699 27,250,
合计
117.66 ,840.96 276.70
235
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 794,377,130.88 705,218,932.15 754,832,330.93 657,080,055.37
其他业务 15,096,045.38 12,239,410.68 12,449,495.62 12,005,642.71
合计 809,473,176.26 717,458,342.83 767,281,826.55 669,085,698.08
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 沥青分部 合计
商品类型
其中：
沥青产品 794,377,130.88 794,377,130.88
其他业务 15,096,045.38 15,096,045.38
按经营地区分类
其中：
华中区 809,473,176.26 809,473,176.26
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
236
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合计 809,473,176.26 809,473,176.26
与履约义务相关的信息：
对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务；对于提供服务类交易，本公司在提供整个服务
的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 13,376,321.51 元，其中，13,376,321.51
元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -36,699,840.96 -822,253.52
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,368,087.37 -1,287,306.00
对子公司长期股权投资的股利收益 140,410,000.00
合计 -35,331,753.59 138,300,440.48
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -17,680,844.15
越权审批或无正式批准文件的税收返
16,531,278.30
还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
10,780,007.74
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
1,868,457.92
益，以及处置交易性金融资产交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
237
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除上述各项之外的其他营业外收入和支
-20,161,032.89
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,565,462.26
减：所得税影响额 1,599,357.62
少数股东权益影响额 146,216.84
合计 -7,842,245.28 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
-61.49% -1.22 -1.22
润
扣除非经常性损益后归属于公
-61.04% -1.15 -1.15
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
238