福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
福建三元达通讯股份有限公司
2012年 半年度报告
证券代码：002417
证券简称：三元达
披露日期：2012 年 8 月 29 日
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示 ............................................................................................................... 1
二、公司基本情况 ....................................................................................................... 2
三、主要会计数据和业务数据摘要 ........................................................................... 3
四、股本变动及股东情况 ........................................................................................... 6
五、董事、监事和高级管理人员 ............................................................................. 10
六、董事会报告 ......................................................................................................... 14
七、重要事项 ............................................................................................................. 23
八、财务会计报告 ..................................................................................................... 32
九、备查文件目录 ................................................................................................... 127
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人黄国英、主管会计工作负责人邱晖及会计机构负责人(会计主管人员) 张景花声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002417 B 股代码
A 股简称 三元达 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 福建三元达通讯股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 三元达
公司的法定英文名称 Fujian Sunnada Communication Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Sunnada
公司法定代表人 黄国英
注册地址 福州市鼓楼区五凤街道软件大道 89 号福州软件园产业基地二期 7#楼
注册地址的邮政编码 350003
办公地址 福州市铜盘路软件园基地 C 区 28 座
办公地址的邮政编码 350003
公司国际互联网网址 www.sunnada.com
电子信箱 ir@sunnada.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈 嘉 黄联城
联系地址 福州市铜盘路软件园基地 C 区 28 座 福州市铜盘路软件园基地 C 区 28 座
电话 0591-83736937 0591-83736937
传真 0591-87883838 0591-87883838
电子信箱 ir@sunnada.com ir@sunnada.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http:// www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 312,920,599.81 224,447,574.92 39.42%
营业利润（元） 9,025,415.27 14,281,645.69 -36.8%
利润总额（元） 21,290,626.79 20,805,417.04 2.33%
归属于上市公司股东的净利润（元） 19,558,753.62 18,861,313.40 3.7%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
17,100,663.08 17,710,497.36 -3.44%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -118,446,660.43 -133,449,000.54 11.24%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,513,428,914.57 1,549,038,177.74 -2.3%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 862,782,040.04 861,223,286.42 0.18%
股本（股） 270,000,000.00 180,000,000.00 50%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.07 0.07 0%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.07 0%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.06 0.07 -14.29%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.27% 2.14% 0.13%
加权平均净资产收益率（%） 2.25% 2.25% 0%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
1.98% 2.01% -0.03%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.96% 2.11% -0.15%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.44 -0.74 40.54%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.2 4.78 -33.05%
股）
资产负债率（%） 41.98% 43.23% -2.89%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -21,260.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
2,796,217.96
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
4
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 120,654.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -12,720.00
所得税影响额 -424,801.86
合计 2,458,090.54 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 101,192,250 56.22% 50,596,125 -255,882 50,340,243 151,532,493 56.12%
1、国家持股 0
2、国有法人持股 0
3、其他内资持股 98,104,500 54.50% 49,052,250 49,052,250 147,156,750 54.50%
其中：境内法人持股 0
境内自然人持股 98,104,500 54.50% 49,052,250 49,052,250 147,156,750 54.50%
4、外资持股 0
其中：境外法人持股 0
境外自然人持股 0
5.高管股份 3,087,750 1.72% 1,543,875 -255,882 1,287,993 4,375,743 1.62%
二、无限售条件股份 78,807,750 43.78% 39,403,875 255,882 39,659,757 118,467,507 43.88%
1、人民币普通股 78,807,750 43.78% 39,403,875 255,882 39,659,757 118,467,507 43.88%
2、境内上市的外资股 0
3、境外上市的外资股 0
4、其他 0
三、股份总数 180,000,000 100% 90,000,000 90,000,000 270,000,000 100%
股份变动的批准情况（如适用）
不适用
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
2011年度资本公积金转增股本实施后，按新股本总数27,000万股摊薄计算，2011年度每股净收益为0.24元、2011年末归
属于上市公司股东的每股净资产为3.19元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
上表中“公积金转股”变动，系报告期内公司实施2011年度权益分派方案，以资本公积金转增股本，每10股转增5股所致，
详情参见公司2012年5月24日公告《2011年度利润分配及公积金转增股本实施公告》编号2012-020。
上表中“其他”变动，系报告期内高管股份部分解除锁定所致。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
6
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黄国英 32,710,500 16,355,250 49,065,750 IPO 承诺 2013 年 6 月 1 日
黄海峰 9,909,000 4,954,500 14,863,500 IPO 承诺 2013 年 6 月 1 日
林大春 9,909,000 4,954,500 14,863,500 IPO 承诺 2013 年 6 月 1 日
高管锁定、个人
追加承诺从 2011
年 7 月 8 日至 每年年初按 25%
钟盛兴 3,087,750 656,782 1,944,775 4,375,743
2012 年 7 月 7 日 解除限售
期间不再买卖公
司股票
陈军 9,909,000 4,954,500 14,863,500 IPO 承诺 2013 年 6 月 1 日
郑文海 17,833,500 8,916,750 26,750,250 IPO 承诺 2013 年 6 月 1 日
张有兴 17,833,500 8,916,750 26,750,250 IPO 承诺 2013 年 6 月 1 日
合计 101,192,250 656,782 50,997,025 151,532,493 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（元/ 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 股） 数量
股票类
2010 年 05 月 19 日 20 30,000,000 2010 年 06 月 01 日 30,000,000
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 15,600 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
黄国英 境内自然人 18.17% 49,065,750 49,065,750
郑文海 境内自然人 9.91% 26,750,250 26,750,250
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张有兴 境内自然人 9.91% 26,750,250 26,750,250
陈军 境内自然人 5.51% 14,863,500 14,863,500
林大春 境内自然人 5.51% 14,863,500 14,863,500
黄海峰 境内自然人 5.51% 14,863,500 14,863,500
境内非国有法
上海劲霸投资有限公司 5.45% 14,719,500 0
人
钟盛兴 境内自然人 2.16% 5,834,325 4,375,743
张丹红 境内自然人 1.16% 4,350,000 0
中国人寿保险股份有限公
境内非国有法
司-分红-个人分红 1.46% 3,931,395 0
人
-005L-FH002 深
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
上海劲霸投资有限公司 14,719,500 A 股 14,719,500
张丹红 4,350,000 A 股 4,350,000
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红
3,931,395 A 股 3,931,395
-005L-FH002 深
中国工商银行-银华成长先锋混合型证券投资基
2,500,000 A 股 2,500,000
金
杨华 2,263,801 A 股 2,263,801
钟盛兴 1,458,582 A 股 1,458,582
中国银行-银华优势企业（平衡型）证券投资基
1,049,910 A 股 1,049,910
金
王永东 759,693 A 股 759,693
中国银行-长城中小盘成长股票型证券投资基金 600,900 A 股 600,900
阳光人寿保险股份有限公司-万能保险产品 449,961 A 股 449,961
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司前十名股东中，黄国英、郑文海、张有兴、黄海峰、林大春为本公司的共同控制人，陈军为公司高管，钟盛兴为公
司监事，张丹红为公司中层干部。除以上情况外，本公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
行动人。公司前十名无限售条件的股东之间，钟盛兴为公司监事，张丹红为公司中层干部。除以上情况外，本公司未知其他
前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 黄国英、郑文海、张有兴、黄海峰、林大春
实际控制人类别 共同控制
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情况说明
黄国英、郑文海、张有兴、黄海峰和林大春五位股东自公司创立以来，一直为本公司共同控制人，目前合计持有公司股份
13,229.325万股，占总股本49.00%。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 票期权数量 变动原因
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
公积金转增
黄国英 董事长;总经理 男 41 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 32,710,500 16,355,250 0 49,065,750 0 0 否
股本
公积金转增
黄海峰 副总经理 男 41 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 9,909,000 4,954,500 0 14,863,500 0 0 否
股本
公积金转增
林大春 副总经理 男 36 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 9,909,000 4,954,500 0 14,863,500 0 0 否
股本
朱大为 董事 男 43 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 是
靳怀勇 独立董事 男 70 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
林涛 独立董事 男 40 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
刘兆才 独立董事 男 70 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
公积金转增
钟盛兴 监事 男 41 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 3,889,550 1,944,775 0 5,834,325 0 0 否
股本
叶斌 监事 男 35 2011 年 11 月 24 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
何劲财 监事 男 37 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
公积金转增
陈军 副总经理 男 40 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 9,909,000 4,954,500 0 14,863,500 0 0 否
股本
邱晖 财务总监;副总经理 女 41 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
副总经理;董事会秘
陈嘉 女 39 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
书
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汪晓东 副总经理 男 41 2011 年 01 月 26 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
吴正潘 副总经理 男 35 2011 年 11 月 25 日 2014 年 01 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
合计 -- -- -- -- -- 66,327,050 33,163,525 0 99,490,575 0 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
□适用√ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
的职务
酬津贴
福建腾新食品股份有限公司 董事 2011 年 08 月 06 日 2014 年 08 月 05 日 否
朱大为 福建劲达创业投资有限公司 投资总监 是
上海劲邦股权投资管理有限公司 投资总监 否
驻会副理事长、
靳怀勇 河北省通讯学会、河北通讯杂志 是
总编
新大陆电脑股份有限公司 独立董事 2012 年 04 月 30 日 2015 年 04 月 29 日 是
刘兆才 福建福日电子股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 22 日 2015 年 06 月 21 日 是
福建省国际科技交流协会 会长 否
教师、厦门大学
厦门大学 是
EMBA 中心主任
贵州茅台酒股份有限公司 独立董事 2010 年 05 月 27 日 2013 年 05 月 26 日 是
林涛
深圳崇达电路技术股份有限公司 独立董事 是
福建火炬电子科技股份有限公司 独立董事 是
好事达（福建）股份有限公司 独立董事 是
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司股东大会负责审议董事、监事薪酬管理制度，公司董事会负责审议公司高级管理人员的薪酬
董事、监事、高级管理人
管理制度。公司董事会薪酬与考核委员会负责公司高级管理人员薪酬的统一考核与管理。决策程
员报酬的决策程序
序符合《公司法》、《公司章程》和《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》的相关规定。
依据公司股东大会决议审议通过的《关于董事、监事津贴调整的议案》、《关于董事津贴调整的议
董事、监事、高级管理人 案》，公司董事、独立董事和监事实行津贴制，公司独立董事每年领取津贴人民币 7 万元（含税）；
员报酬确定依据 未在公司担任经营层职务的董事每年领取津贴人民币 8 万元（含税）；在公司任职的董事、监事
不领取上述津贴。公司高级管理人员的报酬按照其在公司的行政岗位确定薪酬、考核发放。
董事、监事和高级管理人
公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据支付薪酬。
员报酬的实际支付情况
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（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,386
公司需承担费用的离退休职工人数 1
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 240
销售人员 172
技术人员 735
财务人员 41
行政人员 198
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 21
本科 561
大专 527
高中及以下 277
公司员工情况说明
本公司与全体员工签订劳动合同，全部员工均按国家和地方有关规定参加了职员社会保险。
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，国内移动通信市场竞争激烈，运营商在国际、国内大环境影响下，投资放缓。公司以射频技术为基础，通过
“市场、研发、生产、人才”四个核心工作的实施，全面提升公司的创新能力、核心竞争力以及持续发展能力。在无线网络优
化覆盖、无线接入等领域，公司积极参与三大运营商的招标，并通过了招标前期的系列工作；同时成功对安徽、新疆等市场
进行了新业务拓展。在软件业务方面，Mini 电子营业厅系统项目通过参与运营商招投标，成功导入自助终端项目。在视讯
业务方面，目前已自主研发出了电信级流媒体综合业务平台和企业级视频点播直播流媒体平台，在部分省级电信、联通机构
已开始相关项目拓展及应用。在通信天线方面，三元达海天业务已逐步步入正轨，完成系列产品研发、参与招投标，并实现
供货。
报告期内，公司实现营业收入 312,920,599.81 元，比 2011 年同期的 224,447,574.92 元,增长 39.42%；实现归属于母公司
所有者的净利润 19,558,753.62 元，比 2011 年同期的 18,861,313.40 元,增长 3.7%；截止 2012 年 6 月 30 日，公司总资产为
1,513,428,914.57 元，比去年年末的 1,549,038,177.74 元，下降 2.3%；归属于上市公司股东的所有者权益为 862,782,040.04 元，
比去年年末的 861,223,286.42 元，增长 0.18%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、控股子公司——福建三元达软件有限公司
注册资本2,000万元，经营范围：计算机软硬件的研发与销售；计算机系统集成；通讯设备（不含无线发射装置、卫星
地面接收设施）、无线终端设备、金融终端机具、电子产品的研发、生产、销售；计算机网络工程、通讯工程的施工（以资
质证书为准）。
截止2012年6月30日，该公司总资产4,320.98万元，净资产1,572.28万元，实现净利润-484.99万元。
2、控股子公司——深圳市零一通信技术有限公司
注册资本400万元，经营范围：移动通讯设备、微波通讯设备、电子安防系统、电子产品、计算机软件的研制开发、销
售和技术咨询；计算机网络系统集成；计算机及其配件、仪器仪表、通信设备的销售；通讯设备的上门安装与维护。
截止2012年6月30日，该公司总资产2,401.49万元，净资产1,686.39万元，实现净利润-292.13万元。
3、控股子公司——北京捷运信通科技有限公司
注册资本400万元，经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：技术开发、技术服务、技术咨询；销售计算机软硬
件及外围设备、电子产品、通讯器材、机械电器设备；专业承包；计算机系统服务；代理进出口、货物进出口、技术进出口。
截止2012年6月30日，该公司总资产309.27万元，净资产-433.11万元，实现净利润-204.57万元。
4、控股子公司——西安三元达通讯技术研发有限公司
注册资本5,000万元,经营范围:通讯、电子信息、自动化技术及产品开发、研制、技术服务。
截止2012年6月30日，该公司总资产4996.49万元，净资产4995.59万元，实现净利润-2.19万元。
5、控股子公司——西安三元达海天天线有限公司
注册资本8,000万元,经营范围:移动通讯系统天线及天线工程产品、微波天线等。
截止2012年6月30日，该公司总资产8,336.81万元，净资产6908.56元，实现净利润-392.61万元。
6、控股子公司——福建三元达广电科技有限公司
注册资本1,000万元,经营范围:广播电视设备及相关产品研制开发及销售。
截止2012年6月30日，该公司总资产670.34万元，净资产670.34万元，实现净利润0.34万元。
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、管理能力风险。随着公司业务规模扩大、募集资金的大规模投入、服务区域和产品线的扩大和丰富，现有组织结
构和管理体系日益复杂，公司的资产规模、员工数量迅速扩大，公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、资金管
理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。
2、税收及资助等优惠政策变动的风险。2011年度公司作为高新技术企业，享受了一系列的税收优惠政策。如果国家
相关政策发生变化或公司未能被持续评为高新技术企业、软件企业，公司将不能享受上述有关增值税和所得税的优惠政策，
则有可能导致公司利润水平下降。
3、市场竞争风险。无线网络优化覆盖行业的产品价格竞争进一步加剧的风险。同时，无线网络优化覆盖传统行业由
于产品生命周期相对较短、技术升级换代迅速，因此，企业必须及时了解运营商最新需求，不断推出新产品，才能确保市场
领先地位。尽管公司在新产品开发上的投入不断增加，但仍存在着开发失败、开发不及时及不符合市场需求的风险。
4、财务风险。由于移动网络优化覆盖系统集成项目从产品生产到安装调试、完成验收， 资金回流的周期较长，如果
公司业务继续保持快速扩张的态势，随着生产、销售规模的扩大，存货、应收账项等流动资产占用资金增加，将直接导致经
营活动现金净流量下降，对公司正常的生产、经营和资金周转会产生一定影响。
5、人力风险。无线网络优化覆盖行业是技术密集型行业，特别是在射频技术基础研究方面，成熟型、知识型人才供
不应求。如果不能及时补充相应的专业人才，将会给公司的业务发展带来一定的负面影响。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
通信设备制造业 312,781,189.81 197,363,085.55 36.9% 39.72% 47.87% -3.48%
分产品
商品销售 222,999,871.02 162,995,586.19 26.91% 33.32% 48.78% -7.59%
系统集成 81,848,764.36 31,667,172.43 61.31% 76.99% 70.22% 1.54%
维护服务 7,932,554.43 2,700,326.93 65.96% -23.38% -49.12% 17.22%
主营业务分行业和分产品情况的说明
按照中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》的分类，公司应属于通信设备制造业（行业代码：G8101）。
通信设备制造行业主要由三个专业领域构成：核心网设备、无线网络优化覆盖设备、终端用户产品。本公司主营业务
属于无线网络优化覆盖子行业。
无线网络优化覆盖是指利用直放站、干线放大器、基站优化和天线等设备，对某一特定应用环境的无线网络信号进行
覆盖和优化，有效消除无线信号盲区、弱区和信号间的相互干扰，提高无线通讯质量。
公司的主要产品如下:
1、无线网络优化覆盖设备
无线网络优化覆盖设备是为消除通信信号盲区或弱信号区而设计生产的设备，一般包括直放站、天线、双工器、功分
器、耦合器、馈线等，其中主要设备是直放站。
2、无线网络优化覆盖系统集成服务
无线网络优化覆盖系统集成服务是指公司根据客户的需求，为客户提供方案设计、协助客户优选技术和产品，将直放站、
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无源射频器件和天线等移动通信网络覆盖设备，进行系统设计，对某一特定应用环境的移动通信网络进行覆盖和优化，提高
移动通信用户的通信质量。
3、无线网络优化覆盖系统维护服务
无线网络优化覆盖系统维护服务是指为了保障由各种通信设备和计算机组成的无线网络优化覆盖系统安全可靠地运行
而进行的日常维护工作。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
当期毛利率下降3.48%， 主要原因是产品的销售价格下降。“维护服务”类毛利上升，主要原因在于去年同期网优事业
部对外提供了测试服务，此类业务劳务成本较高，毛利率较低，而2012年，公司没有再提供此类型业务，因此使得整体的维
护服务毛利率上升17.22%。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华北 95,054,078.74 67.02%
华东 56,537,656.46 78.44%
华南 23,846,590.78 -24.1%
华中 72,191,563.61 213.52%
东北 16,427,017.42 74.64%
西北 31,226,047.23 146.05%
西南 14,655,336.06 -73.95%
海外 2,842,899.51 15.44%
主营业务分地区情况的说明
公司70%以上的营业收入主要来自华东、华北、华中地区。其中在华中地区和华北地区的收入上涨较快。华中地区主要
是湖南市场业绩的显著提高带动华中地区的收入增长。华北地区主要是新开辟的山西市场带来收入的增长，同时在河北及北
京的市场业绩较去年同期有显著提高。另外，华南、西北等地区也是公司的重点业务区域，2012年上半年公司在该两个区域
的营业收入合计已超过了5000万元，主要是西北地区市场业绩的提高。
主营业务构成情况的说明
公司的主营业务收入,主要划分为三大类,通讯设备购销收入、通讯系统集成收入、系统维护服务收入。购销收入占绝大
部分比重，本期购销收入占全部主营业务收入的比重为71.30%。集成收入仅次于设备购销收入，本期集成收入占全部主营业
务收入的比重为26.16%。系统维护服务收入占主营业务收入的比重相对较小。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 55,345.82
报告期投入募集资金总额 16,638.54
已累计投入募集资金总额 56,182.23
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会核准，公司于 2010 年 5 月 19 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）30,000,000 股，发
行价格为每股 20.00 元，募集资金总额为 600,000,000 元。扣除各项发行费用人民币 53,769,030.00 元，募集资金净额为人
民币 546,230,970.00 元。较原计划的 223,753,200.00 元募集资金超额募资 322,477,770.00 元。以上募集资金已经天健正信会
计师事务所有限公司于 2010 年 5 月 24 日出具的天健正信验（2010）综字第 020052 号验资报告审验确认。根据相关监管
要求，本公司已将发行费用中的非直接相关费用 7,227,230.00 元转入当期损益。
截止 2012 年 6 月 30 日，公司已累计投入募集资金总额 56,182.23 万元（包含募集资金利息 836.41 万元）。
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2G 移动通信直放站数字化技改扩 2011 年 11 月
否 3,641.64 3,641.64 200.24 2,357.39 64.73% 211.93 是 否
能项目 30 日
2011 年 11 月
3G 移动通信直放站产业化项目 否 6,339.95 6,339.95 128.91 5,047.57 79.62% 684.34 是 否
30 日
2011 年 11 月
宽带无线接入设备扩能项目 否 3,249.36 8,249.36 507.04 6,063.23 73.5% 1,038.46 是 否
30 日
2011 年 11 月
数字电视无线覆盖设备扩能项目 否 3,166.28 3,166.28 350.31 2,313.15 73.06% 75.23 否 否
30 日
2011 年 11 月
营销服务网络扩建项目(1) 否 3,199.84 3,199.84 145.05 2,012.65 62.9% 不适用 否
30 日
2011 年 05 月
技术研发中心扩建项目(2) 否 2,778.25 2,778.25 165.33 2,189.58 78.81% 不适用 否
31 日
节余募集资金永久补充流动资金 不适用 7,391.75 7,391.75
承诺投资项目小计 - 22,375.32 27,375.32 8,888.63 27,375.32 - - 2,009.96 - -
超募资金投向
设立全资子公司西安研究院 5,000 5,000 100%
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
设立占 80%股权的西安海天天线
6,400 6,400 100%
公司
归还银行贷款（如有） - 2,749.91 12,406.91 - - - -
补充流动资金（如有） - 5,000 5,000 - - - -
超募资金投向小计 - 7,749.91 28,806.91 - - - -
合计 - 22,375.32 38,775.32 16,638.54 56,182.23 - - 2,009.96 - -
(1)本公司原计划采用募集资金购买现在租赁的厂房，后变更为继续租赁，因此，购买厂房的资金结余 2,603.12 万元，导致各项目的投资金额低于
原计划。
未达到计划进度或预计收益的情
(2) 截止 2012 年 6 月末，2G 移动通信直放站数字化技改扩能项目和 3G 移动通信直放站产业化项目，宽带无线接入设备扩能项目主体已经基本建
况和原因（分具体项目）
设完毕，已经达到预计效益。
(3)数字电视无线覆盖设备扩能项目受到全国广电市场发展不如预期的影响，因此，未能达到预计效益。
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
√ 适用 □ 不适用
(1)本公司本次公开发行股票共募集资金总额 60,000.00 万元,扣除各项发行费用 4,654.18 万元,募集资金净额为人民币 55,345.82 万元，较原计划的
22,375.32 万元募集资金超额募集 32,970.50 万元。本公司于 2010 年 7 月 2 日召开第一届董事会第二十次会议审议通过《关于使用部分超募资金偿还银
行贷款的议案》，同意将部分超额募集资金 4,221 万元用于偿还银行借款；于 2010 年 9 月 28 日第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部
分超募资金偿还银行贷款的议案》，同意将部分超额募集资金 1,930 万元用于偿还银行借款；于 2011 年 3 月 2 日第二届董事会第二次会议审议通过了《关
超募资金的金额、用途及使用进展 于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，同意将部分超额募集资金 3,506 万元用于偿还银行借款；上述事项已由公司监事会、独立董事、保荐机构
情况 出具了明确的同意意见。
(2)本公司于 2011 年 8 月 20 日召开的第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用超募资金在西安设立研究院及与西安海天天线股份有限公司
合资设立子公司的议案》，同意在西安分别使用超募资金 5,000 万元和 6,400 万元设立全资子公司——西安三元达通讯技术研究有限公司（以下简称“研
究院”）和控股子公司——西安三元达海天天线有限公司（以下简称“三元达海天”）。
研究院，注册资本 5,000 万元，由本公司采用超募资金现金出资 5,000 万元，持有该公司 100%股权。该全资子公司已于 2011 年 11 月 29 日在西安
市工商行政管理局完成工商注册登记，并取得了的《企业法人营业执照》；三元达海天，注册资本 8,000 万元，其中本公司采用超募资金现金出资 6,400
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
万元，持有该公司 80%股权；西安海天天线科技股份有限公司以实物出资 1,200 万元，持有该公司 15%股权；自然人任玉文以现金方式出资 400 万元，
持有该公司 5%股权。该控股子公司已于 2011 年 12 月 9 日在西安市工商行政管理局完成工商注册登记，并取得了的《企业法人营业执照》。
前述两家子公司及本公司连同太平洋证券股份有限公司于 2011 年 12 月 21 日与交通银行西安科技路支行分别签署了《募集资金四方监管协议》。
(3)2011 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议审议通过了《关于使用超募资金补充募投项目资金的议案》，同意
公司使用超募资金 5,000 万元补充募投项目——宽带无线接入设备扩能项目资金。截至 2012 年 6 月 30 日止，宽带无线接入设备扩能项目已累计实际投
入 6,063.23 万元。
(4)本公司于 2012 年 3 月 13 日第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意将超募资金 5,000
万元做为永久补充流动资金, 可以提高公司募集资金使用效率，节省财务费用，提升公司的盈利水平。本公司已于 2012 年 3 月 14 日在深交所信息披露
后于 2012 年 3 月 21 日实施该项目。
(5)本公司于 2012 年 6 月 12 日召开第二届董事会第十三次会议通过了《关于使用部分超募资金及募集资金利息偿还银行贷款的议案》,同意公司拟
将剩余部分超额募集资金 19,135,000.00 元及募集资金利息 8,364,087.32 元偿还银行贷款, 本公司已于 2012 年 6 月 13 日在深交所信息披露后实施该事项。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生
募集资金投资项目实施方式调整 (1)本公司于 2010 年 12 月 2 日第一届董事会第二十四次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目使用方式的议案》，同意使用“数字电视无线覆
情况 盖设备扩能项目”部分募集资金（670 万元）变更为与合作方合资设立福建三元达广电科技有限公司的方式实施，剩余募集资金（2,496.28 万元）仍按
照原披露的使用计划投入募投项目。
(2)本公司于 2011 年 1 月 11 日第一届董事会第二十五次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》，同意将原计划拟使用募集资
金购买的房产变更为租赁方式（续租），继续使用上述生产用房和办公场所。公司在该租赁场地上实施募集资金投资项目。
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置
截至 2010 年 5 月 31 日止，本公司使用募集资金项目先期投入 2,606.38 万元，公司于 2010 年 7 月 2 日召开第一届董事会第二十次会议审议通过置
换情况
换事项,并已由公司监事会,独立董事,保荐机构出具了明确的意见,同意公司进行置换的项目。
用闲置募集资金暂时补充流动资 √ 适用 □ 不适用
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金情况 本公司于 2011 年 3 月 2 日第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募
集资金 5,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月（自 2011 年 3 月 3 日起至 2011 年 9 月 2 日止），截至 2011 年 9 月 2 日止，公司已将上述
用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还并转入公司募集资金专用账户，并已将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构太平洋证券股份
有限公司及保荐代表人。
本公司于 2011 年 9 月 13 日第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募
集资金 5,000 万元暂时补充流动资金, 使用期限不超过 6 个月（自 2011 年 9 月 14 日起至 2012 年 3 月 13 日止）, 到期将归还至募集资金专用账户。本
公司已于 2011 年 9 月 14 日在深交所信息披露后实施该项目，并于 2012 年 3 月 12 日归还募集资金账户。
√ 适用 □ 不适用
(1)购买厂房变更为租赁，公司募集资金结余 2,603.12 万元；
(2)项目建设过程中，公司采用了部分国产设备和二手进口设备，节省了部分固定资产投资；
项目实施出现募集资金结余的金
(3)项目建设过程中，公司充分利用自身技术优势和经验，结合现有产品生产线和设备配置，充分考虑资源综合利用，严格控制募集资金项目的各
额及原因
项支出，合理降低项目成本和费用，节约了项目投资；
(4)截至 2012 年 3 月 31 日止，公司募集资金专用账户结余资金为 9,969.24 万元，其中，招股说明书披露的募集资金投资项目结余资金为 8,055.74
万元，超募资金结余为 1,913.50 万元。截止到 2012 年 6 月 30 日,公司募集资金专用账户结余资金已为零。
本公司于 2012 年 5 月 17 日召开年度股东大会通过了《关于将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司募投项目已经全部实施完毕，同
尚未使用的募集资金用途及去向 意将节余募集资金 73,917,457.42 元，占募集资金净额的 13.53%，用于永久补充公司流动资金, 本公司已于 2012 年 5 月 18 日在深交所信息披露后实施
该事项。
2010 年募集资金使用中，由于工作人员操作失误，误将募集资金专户中 355.55 万元用于公司非募投项目支出。之后，本公司已将上述款项全部汇
募集资金使用及披露中存在的问 入募集资金专户中。
题或其他情况 2011 年募集资金使用中，由于财务人员工作失误，误将募集资金专户中 49.61 万元用于公司非募投项目支出。之后，本公司已将上述款项全部汇入
募集资金专户中。
说明：(1)营销服务网络扩建项目：该项目不单独核算经济效益，项目实施后将提升本公司产品营销能力，为本公司提升公司整体经济效益带来直接和间接效益。
(2)技术研发中心扩建项目：该项目不直接生产产品，其效益将从本公司研发的产品和提供的服务中间接体现。
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0% 至 20%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,762.47 至 4,514.96
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
37,624,657.97
（元）
业绩变动的原因说明 业务量增长
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情
况的说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
的讨论结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、报告期内，根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和中国证券监督管理委员会福建监管局的有关规
定，公司对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改，对现金分红政策进行了进一步的细化，并制定
了《公司未来三年股东回报规划（2012-2014 年）》，《公司章程》的修改及相关规划的建立已提交公司董事会、股东
大会审议通过。决策程序透明，符合相关要求的规定。
2、《股东回报规划》符合《公司章程》的规定，明确规定了利润分配的程序和形式、实施现金分红和股票分红
的条件，现金分红的比例及时间间隔、现金分红政策的决策程序和机制。独立董事按要求发表独立意见，同时充分
听取中小股东的意见和诉求，维护中小股东的合法权益。如需调整或者变更本规划，经过详细论证后应由董事会做
出决议，独立董事、监事会发表意见，提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通
过。公司同时提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。
22
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用
于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》
和中国证监会有关法律法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续开展公司治理
活动，公司的法人治理结构更加完善，公司的规范运作、治理水平也进一步得到提升。
截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合前述法律法规及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公
司治理的规范性文件的要求。
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、
召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
报告期内，公司共召开了2次股东大会会议，会议对公司年度报告、利润分配及公积金转增股本方案、修改公司
章程、申请最高借款综合授信额度等相关事宜进行了审议并做出了决议。
公司按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》召开董事会、监事会，董事、
监事依法行使职权，能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任，维护公司及股东的合法权益。
报告期内，公司共召开3次董事会，3次监事会。
公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《投资者关系管理制度》、《信
息披露管理制度》，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，确保公司所有股东能
够以平等的机会获得信息。
公司于2012年5月3日通过投资者关系互动平台举办了2011年度网上业绩说明会。公司董事长兼总经理黄国英先
生，公司副总经理黄海峰先生，公司副总经理林大春先生，公司副总经理兼财务总监邱晖女士，董事会秘书兼副总
经理陈嘉女士，公司独立董事刘兆才先生，保荐代表人唐卫华先生参加了此次网上说明会，通过与投资者的沟通、
交流，使投资者更深入的了解公司的各项情况。
公司于2012年5月25日参加福建辖区上市公司2011年度网上集体业绩说明会暨投资者集体接待日活动。董事长兼
总经理黄国英先生、副总经理邱晖女士、董事会秘书兼副总经理陈嘉女士参加了此次网上集体说明会，通过与投资
者的沟通、交流，使投资者更深入的了解公司的各项情况。
报告期内，公司内审部门严格按照相关规定展开工作，对内控制度执行、募集资金使用、分支机构、供应商管
理等进行专门审计，未发现重大问题，对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的
贯彻执行提供保证。
在今后的工作中，公司将按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规
范公司运作，提高公司治理水平。
23
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新
股方案的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2011年利润分配方案经2012年5月17日召开的2011年度股东大会审议通过，具体方案为：以公司现有总股
本18000万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派1元人民币现金（含税；扣税后，个人、证券投资基金、QFII、
RQFII实际每10股派0.9元；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生
地缴纳）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。以上权益分派已于2012年5月31日实施完毕。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
24
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务
状况的影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
25
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
26
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
自公司股票上
市之日起三十
六个月内，不转
黄国英、郑文
让或者委托他 上述承诺在报
海、张有兴、黄 2010 年 05 月 17
发行时所作承诺 人管理其持有 三十六个月 告期内正常履
海峰、林大春、 日
的发行人股份， 行。
陈军
也不由发行人
回购其持有的
股份。
承诺从 2011 年
7 月 8 日至 2012
年 7 月 7 日期间 上述承诺在报
2011 年 07 月 12
其他对公司中小股东所作承诺 钟盛兴 不再买卖公司 一年 告期内正常履
日
股票，若在承诺 行。
期内发生买卖
公司股票行为，
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
钟盛兴先生同
意将所得收益
上交公司并承
担一定比例的
违约金。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
2008 年 6 月 10 日，黄国英、郑文海、张有兴、黄海峰、林大春五位自然人股东
为了避免与本公司之间将来可能发生同业竞争，特分别承诺如下：“1、本人目前
未以任何形式直接或间接从事与三元达营业执照上所列明经营范围内的业务存在
竞争的任何业务活动相同或相似的业务，未拥有与三元达业务相同或相似的控股
公司、联营公司及合营公司，与三元达不存在同业竞争。2、在本人及本人三代以
内的直系、旁系亲属拥有三元达实际控制权期间，本人及本人投资控股的公司、
承诺的解决期限 企业将不在中国境内外以任何形式从事与三元达主营业务或者主要产品相竞争或
者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管
理与三元达主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；
若三元达将来开拓新的业务领域，三元达享有优先权，本人及本人投资控股的公
司、企业将不再发展同类业务。3、自本函出具之日起，本声明、承诺与保证将持
续有效，直至本人不再为三元达共同控制人为止。4、自本函出具之日起，本函及
本函项下之声明、承诺和保证即不可撤销。”
解决方式 不适用
承诺的履行情况 正常履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利
预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
28
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
宏源证券、华夏基金、中投 公司经营情况、募投项目
2012 年 01 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构
证券 发展情况及行业发展情况
人保资产、中投证券、博时 公司经营情况、募投项目
2012 年 03 月 13 日 公司会议室 实地调研 机构
基金、光大保德信 发展情况及行业发展情况
中投证券、华创证券、华泰 公司经营情况、募投项目
2012 年 05 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构
联合、中金证券 发展情况及行业发展情况
公司经营情况、募投项目
2012 年 06 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 光大证券、中银国际
发展情况及行业发展情况
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人
处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《证券时报》、《中国证券报》、
募集资金四方监管协议公告 2012 年 01 月 07 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
募集资金四方监管协议公告 《证券时报》、《中国证券报》、2012 年 02 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
29
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
《证券日报》
《证券时报》、《中国证券报》、
2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
关于部分闲置募集资金暂时
《证券时报》、《中国证券报》、
补充流动资金到期归还的公 2012 年 03 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
告
第二届董事会第十一次会议 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 03 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 《证券日报》
第二届监事会第八次会议决 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 03 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议公告 《证券日报》
关于使用部分超募资金永久 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 03 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
补充流动资金的公告 《证券日报》
第二届董事会第十二次会议 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 《证券日报》
第二届监事会第十二次会议 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 《证券日报》
关于将节余募集资金永久补 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
充流动资金的公告 《证券日报》
《证券时报》、《中国证券报》、
2011 年年度报告摘要 2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
关于召开 2011 年度股东大会 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的通知 《证券日报》
公司董事会关于募集资金年
《证券时报》、《中国证券报》、
度存放与使用情况的专项报 2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
告
《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年第一季度正文 2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
《证券时报》、《中国证券报》、
网上业绩说明会公告 2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
关于为控股子公司提供财务 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
资助的公告 《证券日报》
《证券时报》、《中国证券报》、
关于 2011 年报更正的公告 2012 年 04 月 27 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
福建三元达通讯股份有限公
《证券时报》、《中国证券报》、
司 2011 年年度股东大会决议 2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
公告
关于举行 2011 年度网上业绩
《证券时报》、《中国证券报》、
说明会暨投资者接待日活动 2012 年 05 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
的公告
2011 年度利润分配及公积金 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 05 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
转增股本实施公告 《证券日报》
第二届董事会第十三次会议 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 06 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 《证券日报》
关于使用部分超募资金及募
《证券时报》、《中国证券报》、
集资金利息偿还银行贷款的 2012 年 06 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
公告
关于召开 2012 年第一次临时 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 06 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
股东大会的通知 《证券日报》
第二届监事会第十次会议决 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 06 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议公告 《证券日报》
关于召开 2012 年第一次临时 《证券时报》、《中国证券报》、2012 年 06 月 15 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
30
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股东大会的补充通知 《证券日报》
关于完成工商变更登记的公 《证券时报》、《中国证券报》、
2012 年 06 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告 《证券日报》
福建三元达通讯股份有限公
《证券时报》、《中国证券报》、
司 2012 年第一次临时股东大 2012 年 06 月 30 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《证券日报》
会决议公告
31
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 福建三元达通讯股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 296,333,583.77 454,291,863.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 534,011.50
应收账款 452,215,532.39 430,199,971.44
预付款项 45,003,926.87 46,582,916.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 458,057.15 1,327,054.75
应收股利
其他应收款 20,137,064.64 23,355,514.64
买入返售金融资产
存货 559,330,314.99 494,891,154.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,374,012,491.31 1,450,648,475.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
32
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期股权投资
投资性房地产 4,941,131.92
固定资产 86,229,228.55 51,298,861.41
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,359,338.89 19,560,431.21
开发支出 29,428,077.87 16,531,766.91
商誉
长期待摊费用 699,841.04 967,834.94
递延所得税资产 5,699,936.91 5,089,675.94
其他非流动资产
非流动资产合计 139,416,423.26 98,389,702.33
资产总计 1,513,428,914.57 1,549,038,177.74
流动负债：
短期借款 214,429,707.32 210,229,707.32
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 167,152,658.70 114,844,152.00
应付账款 185,349,661.38 251,279,291.43
预收款项 60,059,126.88 63,936,322.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,473,166.48 16,517,009.73
应交税费 -14,449,180.18 -10,360,859.33
应付利息 3,767,986.89 5,188,218.78
应付股利
其他应付款 15,561,287.33 14,401,690.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,082,051.27 2,268,269.23
流动负债合计 634,426,466.07 668,303,801.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 966,666.67 1,341,666.67
非流动负债合计 966,666.67 1,341,666.67
负债合计 635,393,132.74 669,645,468.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 270,000,000.00 180,000,000.00
资本公积 409,377,944.46 499,377,944.46
减：库存股
专项储备
盈余公积 21,508,877.58 21,508,877.58
一般风险准备
未分配利润 161,895,218.00 160,336,464.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 862,782,040.04 861,223,286.42
少数股东权益 15,253,741.79 18,169,423.09
所有者权益（或股东权益）合计 878,035,781.83 879,392,709.51
负债和所有者权益（或股东权益）
1,513,428,914.57 1,549,038,177.74
总计
法定代表人：黄国英 主管会计工作负责人：邱晖 会计机构负责人：
张景花
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 215,878,949.11 363,422,698.62
交易性金融资产
应收票据 534,011.50
应收账款 462,666,837.03 422,570,481.29
预付款项 43,368,852.09 16,567,710.17
应收利息 163,333.33 1,327,054.75
应收股利
其他应收款 19,148,387.55 21,602,610.98
存货 520,946,828.42 490,111,732.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,262,707,199.03 1,315,602,288.43
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
34
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期股权投资 138,900,000.00 138,900,000.00
投资性房地产 4,941,131.92
固定资产 45,418,113.20 38,936,830.92
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,216,791.33 16,874,165.27
开发支出 22,375,835.82 13,660,980.71
商誉
长期待摊费用 418,922.46 612,742.56
递延所得税资产 5,699,936.91 5,089,675.94
其他非流动资产
非流动资产合计 228,029,599.72 219,015,527.32
资产总计 1,490,736,798.75 1,534,617,815.75
流动负债：
短期借款 214,429,707.32 210,229,707.32
交易性金融负债
应付票据 164,674,152.00 114,844,152.00
应付账款 182,247,311.24 272,622,840.50
预收款项 59,869,096.88 63,886,322.02
应付职工薪酬 52,204.42 13,515,187.64
应交税费 -11,909,792.94 -12,511,497.20
应付利息 3,767,986.89 5,188,218.78
应付股利
其他应付款 14,073,750.56 14,103,832.79
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,082,051.27 2,268,269.23
流动负债合计 628,286,467.64 684,147,033.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 916,666.67 1,341,666.67
非流动负债合计 916,666.67 1,341,666.67
负债合计 629,203,134.31 685,488,699.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 270,000,000.00 180,000,000.00
资本公积 412,086,574.48 502,086,574.48
35
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 21,508,877.58 21,508,877.58
一般风险准备
未分配利润 157,938,212.38 145,533,663.94
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 861,533,664.44 849,129,116.00
负债和所有者权益（或股东权益）
1,490,736,798.75 1,534,617,815.75
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 312,920,599.81 224,447,574.92
其中：营业收入 312,920,599.81 224,447,574.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 303,895,184.54 210,165,929.23
其中：营业成本 197,374,981.94 133,841,017.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,592,162.40 4,227,247.43
销售费用 48,540,548.35 34,734,637.36
管理费用 45,937,942.71 36,029,302.40
财务费用 2,389,817.33 -2,574,849.75
资产减值损失 5,059,731.81 3,908,573.82
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,025,415.27 14,281,645.69
加 ：营业外收入 12,288,197.64 6,535,952.55
减 ：营业外支出 22,986.12 12,181.20
36
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置
21,443.33 11,127.83
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
21,290,626.79 20,805,417.04
填列）
减：所得税费用 4,647,554.47 976,280.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,643,072.32 19,829,137.01
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
19,558,753.62 18,861,313.40
润
少数股东损益 -2,915,681.30 967,823.61
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.07
（二）稀释每股收益 0.07 0.07
七、其他综合收益
八、综合收益总额 16,643,072.32 19,829,137.01
归属于母公司所有者的综合
19,558,753.62 18,861,313.40
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-2,915,681.30 967,823.61
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：黄国英 主管会计工作负责人：邱晖 会计机构负责人：
张景花
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 319,333,286.40 224,038,036.47
减：营业成本 205,164,862.07 144,650,048.35
营业税金及附加 4,518,281.59 3,901,864.99
销售费用 42,666,607.52 31,772,784.52
管理费用 35,617,374.65 31,644,894.97
财务费用 3,274,611.89 -2,531,502.83
资产减值损失 5,016,202.53 3,908,573.82
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,075,346.15 10,691,372.65
加：营业外收入 11,999,742.88 6,533,452.55
减：营业外支出 22,986.12 11,127.83
其中：非流动资产处置损
21,443.33 11,127.83
失
37
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”号
35,052,102.91 17,213,697.37
填列）
减：所得税费用 4,647,554.47 976,280.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,404,548.44 16,237,417.34
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 30,404,548.44 16,237,417.34
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 319,008,054.57 194,699,508.94
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,639,103.39 5,381,656.11
收到其他与经营活动有关的现金 5,408,832.86 2,187,874.08
经营活动现金流入小计 341,055,990.82 202,269,039.13
购买商品、接受劳务支付的现金 311,613,733.45 238,967,239.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
84,278,319.77 42,443,865.91
金
支付的各项税费 22,246,011.62 17,302,857.80
支付其他与经营活动有关的现金 41,364,586.41 37,004,076.61
经营活动现金流出小计 459,502,651.25 335,718,039.67
经营活动产生的现金流量净额 -118,446,660.43 -133,449,000.54
二、投资活动产生的现金流量：
38
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
83,769.40
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 83,769.40
购建固定资产、无形资产和其他
20,027,708.44 22,479,616.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,027,708.44 22,479,616.50
投资活动产生的现金流量净额 -20,027,708.44 -22,395,847.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 79,600,000.00 124,327,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 79,600,000.00 124,327,000.00
偿还债务支付的现金 75,400,000.00 71,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
23,689,702.93 31,395,871.05
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 31,722,067.03 2,730,772.72
筹资活动现金流出小计 130,811,769.96 105,626,643.77
筹资活动产生的现金流量净额 -51,211,769.96 18,700,356.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
5,791.64 46,020.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -189,680,347.19 -137,098,470.98
加：期初现金及现金等价物余额 422,964,224.34 488,000,277.96
六、期末现金及现金等价物余额 233,283,877.15 350,901,806.98
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308,373,952.24 193,820,898.94
收到的税费返还 16,414,248.63 5,169,396.11
39
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 4,697,259.17 2,394,922.77
经营活动现金流入小计 329,485,460.04 201,385,217.82
购买商品、接受劳务支付的现金 317,506,348.24 248,262,925.57
支付给职工以及为职工支付的现
71,562,757.23 38,283,632.74
金
支付的各项税费 19,592,692.98 16,335,964.13
支付其他与经营活动有关的现金 34,607,218.43 34,564,579.30
经营活动现金流出小计 443,269,016.88 337,447,101.74
经营活动产生的现金流量净额 -113,783,556.84 -136,061,883.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
83,769.40
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 83,769.40
购建固定资产、无形资产和其他
14,276,281.38 18,376,071.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,276,281.38 18,376,071.93
投资活动产生的现金流量净额 -14,276,281.38 -18,292,302.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 79,600,000.00 124,327,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 79,600,000.00 124,327,000.00
偿还债务支付的现金 75,400,000.00 71,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
23,689,702.93 31,395,871.05
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 29,243,560.33 2,730,772.72
筹资活动现金流出小计 128,333,263.26 105,626,643.77
筹资活动产生的现金流量净额 -48,733,263.26 18,700,356.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
5,791.64 46,020.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -176,787,309.84 -135,607,809.79
加：期初现金及现金等价物余额 332,095,059.03 476,799,093.11
六、期末现金及现金等价物余额 155,307,749.19 341,191,283.32
40
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
180,000 499,377, 21,508, 160,336, 18,169,42 879,392,70
一、上年年末余额
,000.00 944.46 877.58 464.38 3.09 9.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
180,000 499,377, 21,508, 160,336, 18,169,42 879,392,70
二、本年年初余额
,000.00 944.46 877.58 464.38 3.09 9.51
三、本期增减变动金额（减少 90,000, -90,000, 1,558,75 -2,915,68 -1,356,927.
以“－”号填列） 000.00 000.00 3.62 1.30 68
19,588,7 -2,915,68 16,643,072
（一）净利润
53.62 1.30 .32
（二）其他综合收益
19,588,7 -2,915,68 16,643,072
上述（一）和（二）小计
53.62 1.30 .32
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-18,000, -18,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -18,000, -18,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
90,000, -90,000,
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 90,000, -90,000,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
270,000 409,377, 21,508, 161,895, 15,253,74 878,035,78
四、本期期末余额
,000.00 944.46 877.58 218.00 1.79 1.83
41
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
120,000 562,086, 15,560, 132,116, 2,336,628 832,100,06
一、上年年末余额
,000.00 574.48 011.02 853.87 .78 8.15
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
120,000 562,086, 15,560, 132,116, 2,336,628 832,100,06
二、本年年初余额
,000.00 574.48 011.02 853.87 .78 8.15
三、本期增减变动金额（减少 60,000, -62,708, 5,948,8 28,219,6 15,832,79 47,292,641
以“－”号填列） 000.00 630.02 66.56 10.51 4.31 .36
64,168,4 2,990,874 67,159,351
（一）净利润
77.07 .29 .36
（二）其他综合收益
64,168,4 2,990,874 67,159,351
上述（一）和（二）小计
77.07 .29 .36
-2,708,6 13,930,92 11,222,290
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30.02 0.02 .00
11,222,29 11,222,290
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-2,708,6 2,708,630
3．其他
30.02 .02
5,948,8 -35,948, -1,089,00 -31,089,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
66.56 866.56 0.00 0.00
5,948,8 -5,948,8
1．提取盈余公积
66.56 66.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 30,000,0 -1,089,00 -31,089,00
配 00.00 0.00 0.00
4．其他
60,000, -60,000,
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 60,000, -60,000,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
42
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）其他
180,000 499,377, 21,508, 160,336, 18,169,42 879,392,70
四、本期期末余额
,000.00 944.46 877.58 464.38 3.09 9.51
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
180,000,00 502,086,57 21,508,877 145,533,66 849,129,11
一、上年年末余额
0.00 4.48 .48 3.94 6.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
180,000,00 502,086,57 21,508,877 145,533,66 849,129,11
二、本年年初余额
0.00 4.48 .48 3.94 6.00
三、本期增减变动金额（减少 90,000,000 -90,000,00 12,404,548 12,404,548
以“－”号填列） .00 0.00 .44 .44
30,404,548 30,404,548
（一）净利润
.44 .44
（二）其他综合收益
30,404,548 30,404,548
上述（一）和（二）小计
.44 .44
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-18,000,00 -18,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-18,000,00 -18,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
90,000,000 -90,000,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 0.00
90,000,000 -90,000,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 270,000,00 412,086,57 21,508,877 157,938,21 861,533,66
43
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
0.00 4.48 .58 2.38 4.44
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
120,000,00 562,086,57 15,560,011 121,993,86 819,640,45
一、上年年末余额
0.00 4.48 .02 4.93 0.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
120,000,00 562,086,57 15,560,011 121,993,86 819,640,45
二、本年年初余额
0.00 4.48 .02 4.93 0.43
三、本期增减变动金额（减少以 60,000,000 -60,000,00 5,948,866. 23,539,799 29,488,665
“－”号填列） .00 0.00 56 .01 .57
59,488,665 59,488,665
（一）净利润
.57 .57
（二）其他综合收益
59,488,665 59,488,665
上述（一）和（二）小计
.57 .57
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
5,948,866. -35,948,86 -30,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
56 6.56 0.00
5,948,866. -5,948,866.
1．提取盈余公积
56 56
2．提取一般风险准备
-30,000,00 -30,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
60,000,000 -60,000,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 0.00
60,000,000 -60,000,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
180,000,00 502,086,57 21,508,877 145,533,66 849,129,11
四、本期期末余额
0.00 4.48 .58 3.94 6.00
44
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）公司基本情况
1、历史沿革
福建三元达通讯股份有限公司（原名“福建三元达通讯有限公司”，以下简称“本公司”）原系自然人黄国英、
郑文海、张有兴、钟盛兴、黄海峰、林大春、陈军、张丹红共同出资设立的有限责任公司，于 2004 年 10 月 9 日取
得《企业法人营业执照》，2008 年 1 月 31 日采取发起方式整体变更为福建三元达通讯股份有限公司。
本公司成立时注册资本为人民币 20,000,000.00 元。2004 年 9 月，原股东认缴了第一期注册资本 12,000,000.00 元，
其中以实物出资 1,603,000.00 元，其余由原股东按原股权比例以货币资金出资。2005 年 1 月，原股东认缴了第二期注
册资本 8,000,000.00 元，由原股东按原股权比例以货币资金出资。2007 年 9 月，本公司增加注册资本 5,641,026.00 元，
由新增股东福建劲霸投资有限公司、胡坚和杨华以货币资金出资。2007 年 10 月，钟盛兴将其所持有的本公司 6.86%
股权，向黄国英、林大春、陈军、郑文海、张有兴、黄海峰和张丹红转让，其转让比例分别为 5.02%、0.26%、0.26%、
0.47%、0.47%、0.26%、0.12%。2007 年 10 月，本公司再次增加注册资本 1,221,001.00 元，由黄国英以货币资金出资。
增资后本公司注册资本为 26,862,027.00 元，股权结构如下：
发起人名称 出资金额 出资比例（%）
黄国英 6,509,431.00 24.23
郑文海 3,549,643.00 13.21
张有兴 3,549,643.00 13.21
福建劲霸投资有限公司 3,297,436.00 12.28
黄海峰 1,970,967.00 7.34
林大春 1,970,967.00 7.34
陈军 1,970,967.00 7.34
胡坚 1,171,795.00 4.36
杨华 1,171,795.00 4.36
张丹红 888,770.00 3.31
钟盛兴 810,613.00 3.02
合计 26,862,027.00 100.00
2、改制情况
2008 年 1 月，根据发起人协议及修改后公司章程的规定，本公司由福建三元达通讯有限公司依法整体变更设立，
注册资本由人民币 26,862,027.00 元变更为人民币 90,000,000.00 元，以福建三元达通讯有限公司截止 2007 年 10 月 31
日经审计的净资产人民币 128,628,374.48 元折为本公司股本 90,000,000.00 股，每股面值为人民币 1 元，净资产大于股
本的差额人民币 38,628,374.48 元计入本公司资本公积。改制后本公司注册资本为 9,000 万元，股东情况如下表：
发起人名称 出资金额 出资比例（%）
黄国英 21,807,000.00 24.23
郑文海 11,889,000.00 13.21
张有兴 11,889,000.00 13.21
福建劲霸投资有限公司 11,052,000.00 12.28
黄海峰 6,606,000.00 7.34
林大春 6,606,000.00 7.34
陈军 6,606,000.00 7.34
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
胡坚 3,924,000.00 4.36
杨华 3,924,000.00 4.36
张丹红 2,979,000.00 3.31
钟盛兴 2,718,000.00 3.02
合计 90,000,000.00 100.00
3、上市发行
经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］553 号文“关于核准福建三元达通讯股份有限公司首次公开发行股
票的批复”核准，本公司采用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行 3,000
万股人民币普通股（A 股），每股面值 1.00 元，实际发行价格每股 20.00 元，募集资金总额为人民币 60,000 万元；募
集资金总额扣除支付的中介机构费和其他发行相关费用 4,654.18 万元后，实际募集资金净额为 55,345.82 万元，其中
新增注册资本人民币 3,000.00 万元，余额计人民币 52,345.82 万元转入资本公积金。网上发行的股票于 2010 年 6 月 1
日在深圳证券交易所上市交易（股票简称：三元达，股票代码：002417）。
4、资本公积转增股本
经 2010 年度股东大会审议通过，本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，资本公积转增股本后，本
公司注册资本为人民币 18,000.00 万元。
经 2011 年度股东大会审议通过，本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，截止 2012 年 6 月 30 日止，
本公司注册资本为人民币 27,000.00 万元。
5、营业执照及注册地址
本公司《企业法人营业执照》注册号为 350000100004462，法定代表人为黄国英。本公司目前住所为福州市鼓楼
区五凤街软件大道 89 号福州软件园产业基地二期 7#楼。
6、行业性质及经营范围
本公司所在行业为：通信设备制造业。本公司经营范围：移动通讯设备、微波通讯设备、电子工程系统、电子
产品、计算机软件及相关产品的研制开发与销售；计算机及其配件、仪器仪表、通信设备的销售；通讯设备的安装、
施工和维护；通讯技术咨询服务；工程建设监理；工程招标代理；对外贸易；移动通信直放站、广播电视发射系统
设备、计算机网络系统集成。
7、主要产品
本公司主要从事移动通信网络优化覆盖解决方案业务及优化覆盖设备的研发和制造，同时，为移动通信和数字
电视系统提供规划、设计、安装和服务。本公司主要产品为：（1）移动通信网络优化覆盖类的直放站、干线放大器
等硬件设备，及嵌入式软件和监控系统软件等产品；（2）电信宽带无线接入类的无线局域网收发器（AP）、Wi-Fi 干
线放大器等产品；（3）数字电视无线传输覆盖类的微波发射器、转发器等。
8、组织架构
本公司设立了相应的组织机构：除股东大会、董事会、监事会外，还设置了无线通信事业部、视讯事业部、通
信服务事业部、集团客户部、国际部、证券事务部、法律事务部、财务部、人力资源部、物控中心、审计部、行政
部、IT 流程管理部、总裁办、技术管理委员会共 15 个事业部及职能部门。
截至 2012 年 06 月 30 日止，本公司拥有 6 家子公司、1 家分公司及 28 个办事处。
46
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体
会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的
财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期
间的收入和费用。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年06月30日的财务状况、2012
上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的
部分，下同）转入当期投资收益。（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的
股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买方为进行企业合并发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
47
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内
的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财
务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计
期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较
报表的相关项目进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处
理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，
是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记
账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损
益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损
益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折
算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
9、金融工具
本公司的金融资产主要是应收款项。
（1）金融工具的分类
金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司的金融负债主要是其他金融负债。
48
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括因
购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采
用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收
款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全
额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在
相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，
应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认
的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当
期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变
的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照
法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债
务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未
偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机
构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 200 万元
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独
进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备。对单独测试未发生减值的应收款项，连同单项金额非
重大的应收款项，在资产负债表日按若干账龄组合的一定
比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
49
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 为未逾期应收账款及合并
其他方法 为未超过合同约定收款期限的应收账款
范围内母子公司之间的应收款项
超过合同约定的收款期限的应收账款的实际超过期限划分账
组合 2 为逾期应收账款 账龄分析法
龄
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5%
3 个月以内 1%
3 个月到 1 年 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
本公司本年度无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。
坏账准备的计提方法：
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、委托加工物资、自制半成品、产成品、
发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确
定发出存货的实际成本。
50
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被
淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的
亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其
中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营
过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确
定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确
定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列
的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
（4）存货的盘存制度
□ 永续盘存制 √ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。公司定期对存货进行清查，存货的盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单
项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长
期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
51
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
13、投资性房地产
本公司的投资性房地产为出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归
属于该资产的其他支出。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提
折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 40 5 2.38
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自
用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。
发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地
产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件
的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的折旧年限和预计净残值。并在年度终了，对固定资产
的折旧年限、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，将进行相应的调整。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5 2.38
机器设备
电子设备 3-5 5 19.00-31.67
运输设备 3-5 5 19.00-31.67
其他设备 3-5 5 19.00-31.67
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过
相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资
本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资
本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以
专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息
资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用
的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以
专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息
资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际
成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司无形资产均为使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的
使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法
如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
软件 3-5年 直线摊销法
商标权 3年 直线摊销法
专有技术 3年 直线摊销法
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值
的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取无线网络优化覆
盖新技术或新知识，并为理解它们而进行的独创性的有计划调查、验证活动，为进一步的开发活动进行资料及相关
方面的准备的期间确认为研究阶段；将不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营，新的或经改
造的材料、设备、产品、工序、系统或服务所选定的替代品的设计、建造和测试期间确认为开发阶段。
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列
条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足
够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发
阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年) 的各项费用，主要为租入办公楼的装
修费支出，按照成本进行初始计量，在受益期内采用直线法摊销。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1、商品销售收入
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收
入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体表现为，当公司将生产的移动通信网络覆盖设备销售给电信运营商或其他通信设备经营商时，产品销售不
需要安装的，在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关
的收入已经收到或取得收款的证据，且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现；产品销售
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
需要安装的，在电信运营商完成对产品安装的初步验收后，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且与销售该
商品有关的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。
2、系统集成收入
系统集成，指公司为电信运营商提供移动通信网络覆盖服务，包括方案设计、现场施工、开通调试、项目验收
和后期维护。公司在系统安装调试完毕且项目通过电信运营商的初步验收后，相关的收入已经收到或取得收款的证
据，与系统集成有关的成本能够可靠计量时，确认系统集成收入的实现。
3、维护服务收入
主要指向用户提供的系统维护服务。本公司根据与用户签订相关合同总额与服务期间，按提供服务的进度确认
收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收
入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费
时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公
允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用
的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认
所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或
返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得
额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异
相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予
以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差
异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，
除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事
项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认
所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或
返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得
额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异
相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予
以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不
予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差
异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，
除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事
项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租
赁则为经营租赁。本公司租赁均为经营租赁。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费
用，计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 境内产品销售增加值 17%
消费税
营业税 工程安装收入、服务收入 3%、5%
城市维护建设税 应交流转税 1%、7%
企业所得税 本公司本期净利润 15%
教育费附加 应交流转税 3%
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
地方教育费附加 应交流转税 2%
江海堤防工程维护管理费 营业收入 0.09%、1%
房产税按照自用房产原值的 75%为纳
房产税 税基准，税率为 1.2%，出租房产以租 1.2%、12%
金收入为纳税基准，税率为 12%。
各分公司、分厂执行的所得税税率
（1）本公司控股子公司深圳市零一通信技术有限公司自2010年5月被认定为软件企业，根据财税[2008]1号《财
政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定及深国税福 减免备案（2010）379号文，2010年-2011
年为企业所得税免征期，2012年为减半征收企业所得税第一年。
本公司控股子公司深圳市零一通信技术有限公司2012年度适用12.5%税率征收企业所得税。
（2）福建三元达软件有限公司，自2011年3月起被认定为软件企业。根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总
局关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，经国家税务总局认定，符合软件及集成电路设计企业的税收优惠有
关规定，从开始获利年度起，两年免征所得税，三年减半征收所得税，2011年-2012年为企业所得税免征期。
本公司控股子公司福建三元达软件有限公司2012年度适用0%税率征收企业所得税。
（3）本公司其他子公司2012年度适用税率为25%。
2、税收优惠及批文
根据《关于认定福建省2008年第一批高新技术企业的通知》（闽科高[2009]6号），本公司自2008年11月25日起被
认定为高新技术企业，有效期三年。经有关部门审核2011年10月9日起继续被认定为高新技术企业，有效期三年。2012
年的税率按15%的税率征收企业所得税。
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
合并财务报表的合并范围：母公司福建三元达通讯股份有限公司及其6家子公司
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
深圳市零一通信技术有限公司、福建三元达软件有限公司、北京捷运信通科技有限公司、西安三元达通讯技术研发有限公司、西安三元达海天天线有限公司、福建三元达广电科技有限公
司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
软件、通信
深圳市零一 设备等电子
通信设备制 4,000,000.0 2,680,000.0 5,565,080.7
通信技术有 控股子公司 深圳 CNY 产品的研 67% 67% 是
造业 0 0 0
限公司 发、销售和
技术咨询
计算机软硬
件的研发与
销售；计算
机系统集成
福建三元达
通信设备制 20,000,000. 与网络工 14,350,000. 1,795,499.3
软件有限公 控股子公司 福州 CNY 88.58% 88.58% 是
造业 00 程，无线终 00 6
司
端设备、金
融终端机具
的研发、生
产、销售。
北京捷运信 铁路通信信
通信设备制 4,000,000.0 1,170,000.0 -1,300,339.
通科技有限 控股子公司 北京 CNY 号设备及系 70% 70% 是
造业 0 0 25
公司 统的研发、
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
销售和技术
咨询
通讯、电子
信息、自动
西安三元达
通信设备制 50,000,000. 化技术及产 50,000,000.
通讯技术研 全资子公司 西安 CNY 100% 100% 是
造业 00 品开发、研 00
发有限公司
制、技术服
务
移动通讯系
西安三元达 统天线及天
通信设备制 80,000,000. 64,000,000. 9,192,378.3
海天天线有 控股子公司 西安 CNY 线工程产 80% 80% 是
造业 00 00 7
限公司 品、微波天
线等
广播电视设
福建三元达
通信设备制 10,000,000. 备及相关产 6,700,000.0
广电科技有 控股子公司 厦门 CNY 67% 67% 是 1,122.61
造业 00 品研制开发 0
限公司
及销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
61
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
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特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
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8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 329,427.56 -- -- 277,917.22
人民币 -- -- 329,427.56 -- -- 277,917.22
CNY
银行存款： -- -- 232,954,449.59 -- -- 422,686,307.12
人民币 -- -- 229,204,357.30 -- -- 419,480,201.52
USD 592,909.34 6.3249 3,750,092.29 508,832.96 6.3009 3,206,105.60
其他货币资金： -- -- 63,049,706.62 -- -- 31,327,639.59
人民币 -- -- 63,049,706.62 -- -- 31,327,639.59
合计 -- -- 296,333,583.77 -- -- 454,291,863.93
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
64
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项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 534,011.50 0.00
合计 534,011.50
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期
的票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
65
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 1,327,054.75 1,005,454.64 1,874,452.24 458,057.15
合 计 1,327,054.75 1,005,454.64 1,874,452.24 458,057.15
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
66
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
190,801,18 188,455,1
组合 1 39.98% 41.89%
4.57 19.80
286,456,79 25,042,443. 261,391,3 19,646,490.9
组合 2 60.02% 8.74% 58.11% 7.52%
1.02 20 42.56 2
477,257,97 25,042,443. 449,846,4 19,646,490.9
组合小计 100% 5.25% 100% 4.37%
5.59 20 62.36 2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
477,257,97 25,042,443. 449,846,4 19,646,490.9
合计 -- -- -- --
5.59 20 62.36 2
应收账款种类的说明：
组合1为未逾期应收账款的应收款项，组合2为逾期应收账款，对于组合1，不计提坏账准备，对于
组合2，按照逾期账龄分析计提坏账准备
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3 个月内 72,807,391.23 25.43% 728,073.91 100,626,529.11 38.49% 1,006,265.30
3 到 12 个月 132,009,388.47 46.08% 6,600,469.42 80,115,362.64 30.65% 4,005,768.14
1 年以内小计 204,816,779.70 71.51% 7,328,543.33 180,741,891.75 69.14% 5,012,033.44
1至2年 47,133,976.86 16.45% 4,713,397.67 55,826,958.84 21.36% 5,582,695.88
2至3年 21,262,575.16 7.42% 6,378,772.55 16,797,421.96 6.43% 5,039,226.59
3 年以上
3至4年 13,243,459.30 4.62% 6,621,729.65 8,025,070.01 3.07% 4,012,535.01
4至5年
5 年以上
合计 286,456,791.02 -- 25,042,443.20 261,391,342.56 -- 19,646,490.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
67
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 客户 18,365,991.36 未逾期 3.85%
第一名 客户 19,265,831.05 3 个月内 4.04%
第一名 客户 583,794.26 3 到 12 个月 0.12%
第二名 客户 32,382,398.12 未逾期 6.79%
第二名 客户 998,477.10 3 个月内 0.21%
第二名 客户 3,385,145.34 3 到 12 个月 0.71%
第二名 客户 300,461.42 1-2 年 0.06%
第三名 客户 14,872,667.00 未逾期 3.12%
第三名 客户 11,473,716.04 3 个月内 2.4%
第三名 客户 3,386,573.13 3 到 12 个月 0.71%
第四名 客户 8,858,855.45 未逾期 1.86%
第四名 客户 152,507.87 3 个月内 0.03%
第四名 客户 13,519,534.00 3 到 12 个月 2.83%
第四名 客户 904,546.00 1-2 年 0.19%
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第五名 客户 6,997,916.58 未逾期 1.47%
第五名 客户 5,626,555.38 3 个月内 1.18%
第五名 客户 4,215,422.62 3 到 12 个月 0.88%
合计 -- 145,290,392.72 -- 30.45%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
15,783,354.5 10,751,587.2
组合 1 77.26% 44.75%
3 4
13,272,104.0
组合 2 4,631,166.26 22.74% 277,456.15 5.99% 55.25% 668,176.62 5.03%
2
组合小计 20,414,520.7 100% 277,456.15 1.36% 24,023,691.2 100% 668,176.62 2.78%
69
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
9 6
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
20,414,520.7 24,023,691.2
合计 -- 277,456.15 -- -- 668,176.62 --
9 6
其他应收款种类的说明：
组合1为各类押金、保证金的应收款项，组合2为其他往来款，对组合1不计提坏账准备，组合2按账龄分析法计提坏
账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 3,796,821.61 81.98% 189,841.09 13,232,163.56 99.7% 661,608.17
1 年以内小计 3,796,821.61 81.98% 189,841.09 13,232,163.56 99.7% 661,608.17
1至2年 819,441.69 17.69% 81,944.17 32,504.46 0.24% 3,250.45
2至3年 8,902.96 0.19% 2,670.89 2,000.00 0.02% 600.00
3 年以上
3至4年 2,000.00 0.04% 1,000.00 5,436.00 0.04% 2,718.00
4至5年 4,000.00 0.1% 2,000.00
5 年以上
合计 4,631,166.26 -- 277,456.15 13,272,104.02 -- 668,176.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
70
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
由于业主更换、致
使协议丢失，经多
三元达通讯上海分 信号覆盖项目进场
2012 年 06 月 13 日 54,500.00 次协商无果，且欠 否
公司 押金
款时间较长，致使
无法收回。
合计 -- -- 54,500.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
软件退税款 非关联方、退税款 2,695,752.50 1 年以内 13.21%
中技国际招标公司 非关联方、保证金 1,561,685.00 1-2 年 7.65%
中国国际招标有限公司 非关联方、投标保证金 1,139,400.00 1 年以内 5.58%
中国联合网络通信有限
非关联方、投标保证金 1,000,000.00 1-2 年 4.9%
公司河南省分公司
西安海天无线系统设备
非关联方、往来款 726,000.00 1 年以内 3.56%
有限公司
合计 -- 7,122,837.50 -- 34.9%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 39,077,313.68 86.83% 45,522,506.64 97.72%
1至2年 5,140,206.98 11.42% 720,241.55 1.55%
2至3年 567,555.21 1.26% 228,464.43 0.49%
3 年以上 218,851.00 0.49% 111,703.42 0.24%
合计 45,003,926.87 -- 46,582,916.04 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
深圳市共进电子有限公
材料供应商 13,058,481.73 2012 年 01 月 31 日 材料未到
司
北京网信通信息技术有
预付工程款 2,019,889.44 2011 年 06 月 30 日 工程未完工
限责任公司
西安海天无线系统设备
材料供应商 1,683,608.77 2012 年 03 月 31 日 材料未到
有限公司
深圳市凯仕宸能源科技
材料供应商 1,282,465.00 2012 年 01 月 31 日 材料未到
有限公司
内蒙古合力科技发展有
材料供应商 591,299.00 2012 年 06 月 30 日 材料未到
限公司西藏分公司
72
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- 18,635,743.94 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 87,264,363.68 87,264,363.68 149,683,874.25 149,683,874.25
在产品 33,146,510.88 33,146,510.88 27,132,774.44 27,132,774.44
库存商品 92,923,509.26 92,923,509.26 73,181,266.14 73,181,266.14
周转材料
消耗性生物资产
自制半成品 22,701,219.19 22,701,219.19 26,426,985.22 26,426,985.22
发出商品 322,318,697.71 322,318,697.71 218,287,471.93 218,287,471.93
委托加工物质 976,014.27 976,014.27 178,782.63 178,782.63
合计 559,330,314.99 0.00 559,330,314.99 494,891,154.61 0.00 494,891,154.61
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
73
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库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
(1)发出商品系指本公司已发出至客户处，但尚不符合收入确认条件的存货。
(2)截至2012年06月30日止，上述各项存货均根据客户订单采购或生产，未出现可变现净值低于成本的情况，无
需计提存货跌价准备。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总
额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
74
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
75
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
76
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 5,814,480.40 0.00 5,814,480.40 0.00
1.房屋、建筑物 5,814,480.40 5,814,480.40 0.00
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
873,348.48 11,896.39 885,244.87 0.00
摊销合计
1.房屋、建筑物 873,348.48 11,896.39 885,244.87 0.00
2.土地使用权
三、投资性房地产账
4,941,131.92 -11,896.39 4,929,235.53 0.00
面净值合计
1.房屋、建筑物 4,941,131.92 -11,896.39 4,929,235.53 0.00
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
4,941,131.92 -11,896.39 4,929,235.53 0.00
面价值合计
1.房屋、建筑物 4,941,131.92 -11,896.39 4,929,235.53 0.00
2.土地使用权
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 11,896.39
投资性房地产本期减值准备计提额
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原
因和预计办结时间：
77
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 76,426,902.52 42,163,628.04 187,524.33 118,403,006.23
其中：房屋及建筑物 49,066.00 23,365,680.40 23,414,746.40
机器设备
运输工具 14,959,583.81 14,959,583.81
电子设备 52,897,578.65 17,518,171.71 20,716.01 70,395,034.35
办公设备 8,520,674.06 1,279,775.93 166,808.32 9,633,641.67
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 25,128,041.11 885,244.87 6,324,132.07 163,640.37 32,173,777.68
其中：房屋及建筑物 3,495.96 885,244.87 337,958.61 1,226,699.44
机器设备
运输工具 6,018,578.66 1,100,084.19 7,118,662.85
电子设备 15,408,276.04 4,195,982.41 12,831.31 19,591,427.14
办公设备 3,697,690.45 690,106.86 150,809.06 4,236,988.25
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 51,298,861.41 -- 86,229,228.55
其中：房屋及建筑物 45,570.04 -- 22,188,046.96
机器设备 --
运输工具 8,941,005.15 -- 7,840,920.96
电子设备 37,489,302.61 -- 50,803,607.21
办公设备 4,822,983.61 -- 5,396,653.42
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 51,298,861.41 -- 86,229,228.55
其中：房屋及建筑物 45,570.04 -- 22,188,046.96
机器设备 --
运输工具 8,941,005.15 -- 7,840,920.96
电子设备 37,489,302.61 -- 50,803,607.21
办公设备 4,822,983.61 -- 5,396,653.42
本期折旧额 6,324,132.07 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
78
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
79
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
在建工程项目变动情况的说明：
80
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 □ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 □ 不适用
22、油气资产
单位： 元
81
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 38,798,094.96 3,259,309.44 3,300.00 42,054,104.40
软件 7,881,539.90 469,468.50 3,300.00 8,347,708.40
商标权 64,100.00 64,100.00
MCPA 专用技术 2,711,947.15 2,711,947.15
导频捕获、信号再生、干
738,986.48 738,986.48
扰专用技术
宽带大功率及一体化专
5,045,952.90 403,028.38 5,448,981.28
用技术
压带超远覆盖、变频专用
494,366.69 494,366.69
技术
中频可选、可变多制式高
2,991,593.53 2,991,593.53
隔离微功率专用技术
中频可选、可变多制式高
2,784,032.36 2,784,032.36
隔离专用技术
多媒体音视频技术 1,844,577.60 687,880.12 2,532,457.72
数字信号处理、软件无线
9,060,044.46 991,170.58 10,051,215.04
电技术
宽带匹配技术 407,293.43 634,794.90 1,042,088.33
低噪声、高隔离专用技术 1,191,334.81 1,191,334.81
LINUX 技术,路由和交换
168,909.44 72,966.96 241,876.40
技术
82
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
MINI 电子营业厅终端
1,195,878.85 1,195,878.85
(M2-1.0)
MINI 电子营业厅终端
929,651.74 929,651.74
(M3-1.0)
MINI 电子营业厅管理平
34,696.10 34,696.10
台软件 1.0
MINI 电子营业厅终端
1,253,189.52 1,253,189.52
(M7-1.0)
二、累计摊销合计 19,237,663.75 5,458,660.09 1,558.33 24,694,765.51
软件 3,313,028.39 1,306,779.64 1,558.33 4,618,249.70
商标权 45,766.67 9,999.96 55,766.63
MCPA 专用技术 2,360,680.05 123,079.04 2,483,759.09
导频捕获、信号再生、干
499,365.89 68,777.97 568,143.86
扰专用技术
宽带大功率及一体化专
1,574,521.33 852,187.56 2,426,708.89
用技术
压带超远覆盖、变频专用
494,366.69 494,366.69
技术
中频可选、可变多制式高
1,499,201.89 381,363.70 1,880,565.59
隔离微功率专用技术
中频可选、可变多制式高
1,922,332.48 328,030.57 2,250,363.05
隔离专用技术
多媒体音视频技术 747,761.54 355,906.34 1,103,667.88
数字信号处理、软件无线
4,052,750.70 1,480,121.00 5,532,871.70
电技术
宽带匹配技术 344,755.31 111,603.05 456,358.36
低噪声、高隔离专用技术 1,150,912.26 13,149.38 1,164,061.64
LINUX 技术,路由和交换
80,133.97 30,178.44 110,312.41
技术
MINI 电子营业厅终端
553,018.20 107,143.44 660,161.64
(M2-1.0)
MINI 电子营业厅终端
355,507.36 95,690.76 451,198.12
(M3-1.0)
MINI 电子营业厅管理平
34,696.10 34,696.10
台软件 1.0
MINI 电子营业厅终端
208,864.92 194,649.24 403,514.16
(M7-1.0)
三、无形资产账面净值合
19,560,431.21 -2,199,350.65 1,741.67 17,359,338.89
计
软件 4,568,511.51 -837,311.14 1,741.67 3,729,458.70
商标权 18,333.33 -9,999.96 8,333.37
MCPA 专用技术 351,267.10 -123,079.04 228,188.06
导频捕获、信号再生、干
239,620.59 -68,777.97 170,842.62
扰专用技术
宽带大功率及一体化专
3,471,431.57 -449,159.18 3,022,272.39
用技术
压带超远覆盖、变频专用
0.00 0.00
技术
中频可选、可变多制式高 1,492,391.64 -381,363.70 1,111,027.94
83
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
隔离微功率专用技术
中频可选、可变多制式高
861,699.88 -328,030.57 533,669.31
隔离专用技术
多媒体音视频技术 1,096,816.06 331,973.78 1,428,789.84
数字信号处理、软件无线
5,007,293.76 -488,950.42 4,518,343.34
电技术
宽带匹配技术 62,538.12 523,191.85 585,729.97
低噪声、高隔离专用技术 40,422.55 -13,149.38 27,273.17
LINUX 技术,路由和交换
88,775.47 42,788.52 131,563.99
技术
MINI 电子营业厅终端
642,860.65 -107,143.44 535,717.21
(M2-1.0)
MINI 电子营业厅终端
574,144.38 -95,690.76 478,453.62
(M3-1.0)
MINI 电子营业厅管理平
0.00 0.00
台软件 1.0
MINI 电子营业厅终端
1,044,324.60 -194,649.24 849,675.36
(M7-1.0)
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
软件
商标权
MCPA 专用技术
导频捕获、信号再生、干
扰专用技术
宽带大功率及一体化专
用技术
压带超远覆盖、变频专用
技术
中频可选、可变多制式高
隔离微功率专用技术
中频可选、可变多制式高
隔离专用技术
多媒体音视频技术
数字信号处理、软件无线
电技术
宽带匹配技术
低噪声、高隔离专用技术
LINUX 技术,路由和交换
技术
MINI 电子营业厅终端
(M2-1.0)
MINI 电子营业厅终端
(M3-1.0)
MINI 电子营业厅管理平
台软件 1.0
MINI 电子营业厅终端
(M7-1.0)
无形资产账面价值合计 19,560,431.21 -2,199,350.65 1,741.67 17,359,338.89
软件 4,568,511.51 -837,311.14 1,741.67 3,729,458.70
84
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商标权 18,333.33 -9,999.96 8,333.37
MCPA 专用技术 351,267.10 -123,079.04 228,188.06
导频捕获、信号再生、干
239,620.59 -68,777.97 170,842.62
扰专用技术
宽带大功率及一体化专
3,471,431.57 -449,159.18 3,022,272.39
用技术
压带超远覆盖、变频专用
0.00 0.00
技术
中频可选、可变多制式高
1,492,391.64 -381,363.70 1,111,027.94
隔离微功率专用技术
中频可选、可变多制式高
861,699.88 -328,030.57 533,669.31
隔离专用技术
多媒体音视频技术 1,096,816.06 331,973.78 1,428,789.84
数字信号处理、软件无线
5,007,293.76 -488,950.42 4,518,343.34
电技术
宽带匹配技术 62,538.12 523,191.85 585,729.97
低噪声、高隔离专用技术 40,422.55 -13,149.38 27,273.17
LINUX 技术,路由和交换
88,775.47 42,788.52 131,563.99
技术
MINI 电子营业厅终端
642,860.65 -107,143.44 535,717.21
(M2-1.0)
MINI 电子营业厅终端
574,144.38 -95,690.76 478,453.62
(M3-1.0)
MINI 电子营业厅管理平
0.00 0.00
台软件 1.0
MINI 电子营业厅终端
1,044,324.60 -194,649.24 849,675.36
(M7-1.0)
本期摊销额 5,458,660.09 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
宽带大功率及一体
4,721,274.79 403,028.38 4,318,246.41
化专用技术
数字信号处理、软件
3,510,756.14 521,741.24 991,170.58 3,041,326.80
无线电技术
宽带匹配技术 2,696,927.99 526,468.89 634,794.90 2,588,601.98
MINI 电子营业厅终
1,461,269.89 577,779.30 2,039,049.19
端(M63-1.0)
中频可选、可变多制
式高隔离微功率专 1,269,270.06 1,269,270.06
用技术
多媒体音视频技术 1,107,792.83 519,894.21 687,880.12 939,806.92
POS 项目 806,545.81 387,555.33 1,194,101.14
高频微波及一体化
537,577.74 537,577.74
专用技术
LINUX 技术,路由和 387,022.16 5,900,274.05 72,966.96 6,214,329.25
85
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交换技术
CDMA 空中充终端 33,329.50 52,661.20 85,990.70
双极化天线技术 2,154,879.33 2,154,879.33
室内天线技术 158,461.44 158,461.44
智能天线技术 850,119.25 850,119.25
压带超远覆盖、变频
818,062.55 818,062.55
专用技术
中频可选、可变多制
式高隔离微功率专 3,218,255.11 3,218,255.11
用技术
合计 16,531,766.91 15,686,151.90 0.00 2,789,840.94 29,428,077.87
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 59.54%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 78.47%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、
评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
租入办公楼装修
612,742.56 193,820.10 418,922.46
费
模具费 355,092.38 74,173.80 280,918.58
合计 967,834.94 0.00 267,993.90 0.00 699,841.04 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
86
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
递延所得税资产：
资产减值准备 3,756,167.19 3,011,911.80
开办费
可抵扣亏损
预提产品保修费 1,943,769.72 2,077,764.14
小 计 5,699,936.91 5,089,674.94
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
可抵扣暂时性差异--坏账准备 25,041,114.59 14,358,955.57
可抵扣暂时性差异--预提产品保修费 12,958,464.79 9,648,644.56
合计 37,999,579.38 24,007,600.13
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
87
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转回 转销
一、坏账准备 20,314,667.54 5,059,731.81 54,500.00 25,319,899.35
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 20,314,667.54 5,059,731.81 0.00 54,500.00 25,319,899.35
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 178,550,000.00 183,850,000.00
保证借款
信用借款 35,879,707.32 26,379,707.32
合计 214,429,707.32 210,229,707.32
短期借款分类的说明：
抵押借款系附强制回购条款的应收账款保理融资
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 167,152,658.70 114,844,152.00
合计 167,152,658.70 114,844,152.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
本项目期末余额中的上述银行承兑汇票，于2012年12月29日前到期。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 168,909,782.92 238,227,560.45
1至2年 13,092,560.13 11,706,774.07
2至3年 2,002,361.42 784,878.15
3 年以上 1,344,956.91 560,078.76
合计 185,349,661.38 251,279,291.43
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（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
截至2012年06月30日止，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
截至2012年06月30日止，应付账款余额中无应付关联方单位款项。
截至2012年06月30日止，无账龄超过一年以上的大额应付款项。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 38,041,507.34 55,054,750.09
1至2年 18,198,966.37 7,326,466.61
2至3年 2,263,547.85 1,135,949.74
3 年以上 1,555,105.32 419,155.58
合计 60,059,126.88 63,936,322.02
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
截至2012年06月30日止，无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
截至2012年06月30日止，预收账款余额中无预收关联方单位款项。
截至2012年06月30日止，无账龄超过一年以上的大额预收款项。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
16,346,270.57 57,623,748.47 72,582,688.63 1,387,330.41
贴和补贴
二、职工福利费 973,700.26 973,700.26
三、社会保险费 0.00 8,736,228.53 8,734,077.92 2,150.61
其中：1、基本养老
5,647,282.08 5,645,841.48 1,440.60
保险费
2、失业保险费 620,716.93 620,603.29 113.64
3、工伤生育保险费 311,212.65 311,127.42 85.23
4、医疗保险 2,157,016.87 2,156,505.73 511.14
四、住房公积金 42,966.00 1,355,695.00 1,398,661.00 0.00
五、辞退福利 178,470.00 178,470.00
六、其他 127,773.16 918,666.69 962,754.39 83,685.46
工会经费和职工教
127,773.16 918,666.69 962,754.39 83,685.46
育经费
合计 16,517,009.73 69,786,508.95 84,830,352.20 1,473,166.48
90
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 918,666.69，非货币性福利金额 973,700.26，因解除劳动关系给予补偿 178,470.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
按月发放工资，每月工资于次月10日发放，如发放日为节假日将提前发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -20,444,692.82 -20,260,893.96
消费税
营业税 999,766.44 1,428,348.81
企业所得税 3,936,508.48 7,406,447.34
个人所得税 239,818.70 226,605.86
城市维护建设税 269,024.81 354,059.94
教育费附加 512,075.92 229,350.27
防洪费 9,342.95 243,534.08
契税及印花税等 28,975.34 11,688.33
合计 -14,449,180.18 -10,360,859.33
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 3,767,986.89 5,188,218.78
合计 3,767,986.89 5,188,218.78
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 6,268,631.65 13,770,410.50
1至2年 9,292,655.68 631,279.88
2至3年
3 年以上
合计 15,561,287.33 14,401,690.38
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的其他应付款款其中：预提维护费9,292,655.68元。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项目 2012年6月30日 性质或内容
预提维护费 13,106,372.32 预提维护费用
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
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1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
93
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41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益---科技经费 1,082,051.27 2,268,269.23
合计 1,082,051.27 2,268,269.23
其他流动负债说明：
递延收益按受益项目列示如下：
项目名称 2012年6月30日 2011年12月31日
重大嵌入式软件开发应用 750,000.00 1,500,000.00
优秀骨干人才“黄海峰”承担的产业化项目“MINI电子营业厅管 133,333.33 333,333.33
理平台软件”
前馈基站放大器 115,384.61 230,769.23
2010H7007数字PPC直放站关键技术研发 83,333.33 166,666.67
移动数字电视关键技术产业化 37,500.00
合计 1,082,051.27 2,268,269.23
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益---科技经费 966,666.67 1,341,666.67
合计 966,666.67 1,341,666.67
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
递延收益按受益项目列示如下：
项目名称 2012年6月30日 2011年12月31日
3G移动通信直放站产业化 300,000.00 400,000.00
多载波基放系统 366,666.67 566,666.67
基于MIMO技术的FDD-LTE数字直放站 250,000.00 375,000.00
智能8（ZN8）超级wifi基站研发设备 50,000.00
合计 966,666.67 1,341,666.67
47、股本
单位： 元
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本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 180,000,000 90,000,000 90,000,000 270,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行
不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立
时的验资情况：
2012年5月17日，公司召开2011年度股东大会,审议通过了2011年度利润分配及资本公积转增股本方案，其中资
本公积转增股本的方案为：以公司2011年末总股本180,000,000股为基数,向全体股东每10股转增5股,共计转增
90,000,000股，每股面值1元，共计增加股本90,000,000.00元。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 499,377,944.46 90,000,000.00 409,377,944.46
其他资本公积
合计 499,377,944.46 90,000,000.00 409,377,944.46
资本公积说明：
2012年5月17日，公司召开2011年度股东大会,审议通过了2011年度利润分配及资本公积转增股本方案，其中资
本公积转增股本的方案为：以公司2011年末总股本180,000,000股为基数,向全体股东每10股转增5股,共计转增
90,000,000股，每股面值1元，共计增加股本90,000,000.00元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,508,877.58 21,508,877.58
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 21,508,877.58 21,508,877.58
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
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53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 160,336,464.38 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 160,336,464.38 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,558,753.62 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 18,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 161,895,218.00 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应
明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股
利中老股东享有的经审计的利润数：
本期应付普通股股利系根据公司 2012年5月17日召开的 2011年年度股东大会审议通过的 2011年年度权益分派
方案进行的利润分配，以总股本180,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元人民币，共计分配
18,000,000.00元。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 312,781,189.81 223,866,348.72
其他业务收入 139,410.00 581,226.20
营业成本 197,374,981.94 133,841,017.97
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信设备制造业 312,781,189.81 197,363,085.55 223,866,348.72 133,467,233.43
合计 312,781,189.81 197,363,085.55 223,866,348.72 133,467,233.43
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（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 222,999,871.02 162,995,586.19 167,269,848.00 109,556,769.05
系统集成 81,848,764.36 31,667,172.43 46,243,908.49 18,603,372.61
维护服务 7,932,554.43 2,700,326.93 10,352,592.23 5,307,091.77
合计 312,781,189.81 197,363,085.55 223,866,348.72 133,467,233.43
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 95,054,078.74 58,409,909.83 56,911,089.65 39,585,990.87
华东 56,537,656.46 31,045,160.96 31,684,940.82 17,260,770.24
华南 23,846,590.78 17,747,985.54 31,418,794.10 22,879,387.50
华中 72,191,563.61 42,830,074.34 23,026,040.07 12,245,652.96
东北 16,427,017.42 14,156,854.03 9,406,076.68 4,356,810.80
西北 31,226,047.23 22,602,238.21 12,691,017.16 5,973,593.67
西南 14,655,336.06 8,854,730.53 56,265,764.52 29,643,801.88
海外 2,842,899.51 1,716,132.11 2,462,625.72 1,521,225.51
合计 312,781,189.81 197,363,085.55 223,866,348.72 133,467,233.43
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 27,607,547.19 8.83%
第二名 23,234,564.94 7.43%
第三名 16,478,402.89 5.27%
第四名 15,815,083.16 5.05%
第五名 15,052,012.48 4.81%
合计 98,187,610.66 31.39%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 □ 不适用
合同项目的说明：
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56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 2,897,243.00 2,190,864.62 3%、5%
城市维护建设税 486,916.34 810,903.33 1%、7%
教育费附加 695,499.68 637,048.94 3%、1%
资源税
其他 512,503.38 588,430.54
合计 4,592,162.40 4,227,247.43 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
99
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,059,731.81 3,908,573.82
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,059,731.81 3,908,573.82
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 183.33 65,784.65
其中：固定资产处置利得 65,784.65
无形资产处置利得 183.33
债务重组利得
非货币性资产交换利得
100
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接受捐赠
政府补助 2,796,217.96 1,295,271.79
增值税返还 9,369,599.12 5,169,396.11
其他 122,197.23 5,500.00
合计 12,288,197.64 6,535,952.55
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2009HZ0003-1 数字电视发射系统
80,000.00
关键技术研究及产业化
地方财政扶持 645,000.00 19,000.00
优秀骨干人才“黄海峰”承担的产
业化项目“MINI 电子营业厅管理 200,000.00 200,000.00
平台软件”
3G 移动通信直放站产业化 100,000.00 150,000.00
优秀骨干人才“黄海峰”承担的产
业化项目“现场采证式多协议监控 200,000.00
系统”
2010H7007 数字 PPC 直放站关键
83,333.34 83,333.33
技术研发
移动数字电视关键技术产业化 37,500.00 86,538.46
"先行先试"的特色自主创新项目
-SDM-6000 智能多媒体信息发布 300,000.00 75,000.00
系统
多载波基放开发 115,384.62 250,000.00
软件骨干企业奖励金 141,400.00
专利资助及奖励 10,000.00
基于 MIMO 技术的 FDD-LTE 数字
125,000.00
直放站
多载波基放系统 200,000.00
重大嵌入式软件开发应用 750,000.00
ＴＤ－ＬＴＥ基站基带与射频模
200,000.00
块间接口仿真及监测工具开发
双模数字射频拉远系统专利奖 10,000.00
一种移动通信中继系统专利奖 10,000.00
数字滤波频率自补偿电路专利奖 10,000.00
增强型模拟预失真线性化功率放
10,000.00
大器
合计 2,796,217.96 1,295,271.79 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
101
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非流动资产处置损失合计 21,443.33 11,127.83
其中：固定资产处置损失 21,443.33 11,127.83
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 1,542.79 1,053.37
合计 22,986.12 12,181.20
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,257,815.44 2,612,511.43
递延所得税调整 -610,260.97 -1,636,231.40
合计 4,647,554.47 976,280.03
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露
（2010年修订）》要求计算每股收益如下：
项目 序号 本期金额 上年同期金额
归属于本公司普通股股东的净利润 1 19,558,753.62 18,861,313.40
扣除所得税后的母公司非经常性损益 2 2,458,090.54 1,150,816.04
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 17,100,663.08 17,710,497.36
年初股份总数 4 180,000,000 270,000,000
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 90,000,000
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
6
6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7
7
7
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 6 6
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷ 270,000,000 270,000,000
10-8×9÷10
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.07 0.07
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.06 0.07
102
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
所得税率 15
转换费用 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)× 0.07 0.07
(1-15)]÷(11+17)
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-16)× 0.06 0.07
(1-15)]÷(11+17)
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到政府补助 1,279,100.00
103
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卖废品收入 63,600.00
利息收入 4,059,247.62
其他 6,885.24
合计 5,408,832.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
财务费用-手续费 1,317,287.45
营业费用除工资、税金外的付现支出 24,253,065.82
管理费用除工资、税金外的付现支出 11,424,592.48
支付往来款 4,369,640.66
合计 41,364,586.41
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
104
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑汇票等保证金净支付额 31,722,067.03
合计 31,722,067.03
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,643,072.32 19,829,137.01
加：资产减值准备 5,059,731.81 3,908,573.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,322,732.07 3,628,709.54
无形资产摊销 5,458,660.09 4,450,869.10
长期待摊费用摊销 267,993.90 1,269,909.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
21,260.00 -54,656.82
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,262,602.07 2,162,784.69
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -610,260.97 -1,631,341.29
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,890.11
存货的减少（增加以“－”号填列） -64,323,900.34 -96,418,655.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -52,248,290.50 -88,163,434.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -39,300,260.88 17,573,994.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -118,446,660.43 -133,449,000.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 233,283,877.15 350,901,806.98
减：现金的期初余额 422,964,224.34 488,000,277.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -189,680,347.19 -137,098,470.98
105
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（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 233,283,877.15 350,901,806.98
其中：库存现金 329,427.56 167,047.71
可随时用于支付的银行存款 232,954,449.59 350,734,759.27
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 233,283,877.15 350,901,806.98
现金流量表补充资料的说明
现金流量表中现金及现金等价物余额与资产负债表中货币资金的差异金额主要系银行承兑汇票保证金存款，因
使用受到限制，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。
106
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67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东（实际控制人）为担任公司董事或高级管理人员的管理层股东黄国英、黄海峰和林大春以及
本公司股东郑文海、张有兴五人，合计持有公司13229.325万股股份，占公司股份总数的49.00%。
本公司成立至今，黄国英等五位股东持股比例始终处于控股地位；郑文海、张有兴、黄海峰和林大春等4位股东
一直与黄国英保持良好的合作关系，这五位创业股东共同拥有公司控制权；历次董事会和股东大会议案的表决结果
来看，这五位共同拥有公司控制权的股东始终保持同样的会议表决意见；该五位股东还共同出具了有利于公司股权
及控制结构稳定的股份锁定承诺《福建三元达通讯股份有限公司本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股
份的承诺》。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
深圳市零
一通信技 控股子公 有限责任 通信设备 4,000,000.
深圳 黄海峰 67% 67% 689435791
术有限公 司 公司 研发销售 00
司
福建三元
控股子公 有限责任 通信设备 10,000,000
达软件有 福州 黄海峰 88.58% 88.58% 699037834
司 公司 研发销售 .00
限公司
北京捷运
控股子公 有限责任 通信设备 4,000,000.
信通科技 北京 林大春 70% 70% 565779306
司 公司 研发销售 00
有限公司
西安三元 控股子公 有限责任 西安 黄海峰 通信设备 50,000,000 100% 100% 583199583
107
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达通讯技 司 公司 研发销售 .00
术研发有
限公司
西安三元
达海天天 控股子公 有限责任 通信设备 80,000,000
西安 林大春 80% 80% 587406104
线有限公 司 公司 研发销售 .00
司
福建三元
达广电科 控股子公 有限责任 通信设备 10,000,000
厦门 陈军 67% 67% 587855509
技有限公 司 公司 研发销售 .00
司
108
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
109
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
出租方名 承租方名称 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定 本报告期 租赁收益
110
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称 类 况 及金额 价依据 确认的租 对公司影
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
111
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
112
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5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
1、交通银行股份有限公司福建省分行于2012年4月11日向公司签发《公开型有追索权的国内保理合同》，给予
公司贸易融资授信额度1.85亿元，期限一年，该行仅接受中国电信、移动、联通三大电信运营商与本公司签订的销
售合同项下应收账款。截至2012年06月30日止，本公司贸易融资明细如下：
单位 合同金额 借款金额
中国移动通信集团公司四川分公司 2,345,383.89 1,500,000.00
中国移动通信集团北京有限公司 2,283,941.92 1,350,000.00
中国联合网络通信有限公司福州市分公司 710,428.39 500,000.00
中国移动通信集团福建有限公司漳州分公司 5,421,210.18 3,400,000.00
中国移动通信集团福建有限公司泉州分公司 5,907,465.40 3,700,000.00
中国移动通信集团福建有限公司三明分公司 5,535,375.22 3,520,000.00
中国移动通信集团黑龙江有限公司 1,839,269.10 1,390,000.00
中国电信集团公司福建网络资产分公司 3,517,908.78 2,200,000.00
电信集团公司上海网络资产分公司 3,713,469.82 2,600,000.00
中国电信股份有限公司甘肃分公司 2,143,960.00 1,370,000.00
中国移动通信集团北京有限公司 2,616,833.24 1,520,000.00
中国联合网络通信有限公司福建省分公司 1,965,960.00 1,400,000.00
中国移动通信集团云南有限公司 8,684,151.48 5,550,000.00
中国移动通信集团云南有限公司 18,876,198.20 12,920,000.00
中国移动通信集团北京有限公司 1,565,550.04 1,000,000.00
中国移动通信集团福建有限公司宁德分公司 9,379,876.64 5,940,000.00
中国移动通信集团福建有限公司泉州分公司 8,293,326.00 5,300,000.00
中国移动通信集团天津有限公司 3,648,052.00 2,300,000.00
中国联合网络通信有限公司黑龙江省分公司 1,011,936.19 540,000.00
中国移动通信集团甘肃有限公司兰州分公司 1,984,700.00 1,400,000.00
中国移动通信集团黑龙江有限公司 21,766,328.00 13,600,000.00
中国移动通信集团湖南有限公司 34,802,309.96 24,000,000.00
中国移动通信集团福建有限公司泉州分公司 1,716,480.00 1,000,000.00
中国移动通信集团福建有限公司漳州分公司 8,492,206.40 5,000,000.00
中国移动通信集团湖南有限公司 31,833,694.00 22,800,000.00
中国移动通信集团北京有限公司 4,718,015.37 2,300,000.00
中国联合网络通信有限公司河南省分公司 1,180,293.80 840,000.00
中国联合网络通信有限公司湖南省分公司 27,539,896.97 18,890,000.00
中国移动通信集团青海有限公司 1,189,000.00 760,000.00
113
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国移动通信集团吉林有限公司 7,108,101.76 4,530,000.00
中国联合网络通信有限公司河南省分公司 4,128,815.74 2,900,000.00
中国移动通信集团青海有限公司 3,261,483.00 2,080,000.00
中国移动通信集团移动北京有限公司 6,809,783.46 4,500,000.00
中国联合网络通信有限公司广西壮族自治区分公司 1,675,125.00 1,200,000.00
中国移动通信集团湖南有限公司 5,255,150.00 3,300,000.00
中国移动通信集团山西有限公司 9,444,829.04 6,000,000.00
合计 262,366,508.99 173,100,000.00
2、中国光大银行福州分行于2012年6月26日向公司签发《综合授信协议》，给予公司授信额度1.3亿元（其中：
银行承兑汇票1.2亿元、贸易融资0.1亿元），期限为12个月。截止2012年06月30日，本公司贸易融资明细如下：
单位 合同金额 借款金额
中国联合网络通信有限公司沧州市分公司 1,461,353.84 550,000.00
中国移动通信集团河北有限公司邯郸分公司 3,378,247.00 2,000,000.00
中国联合网络通信有限公司河北省分公司 2,373,784.00 1,000,000.00
中国联合网络通信有限公司石家庄市分公司 1,152,598.52 700,000.00
中国联合网络通信有限公司石家庄市分公司 1,896,563.21 1,200,000.00
合计 10,262,546.57 5,450,000.00
3、除存在上述承诺事项外，截至2012年06月30日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
114
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
研发楼租赁
2008年5月20日，本公司与福州众成伟业计算机网络技术有限公司（以下简称“众成公司”）签订了《研发楼租
赁合同》，合同约定众成公司将其位于福州市鼓楼区软件大道89号福州软件园C区的研发楼A、C（1-3层）和E号楼
租赁给本公司，租期自入住之日起三年，每月租金为149,616.00元，月租金每两年递增5%。2008年5月31日，本公司
与众成公司签订了《房屋买卖合同》，2009年4月11日，公司与众成伟业签订了《房屋买卖合同之补充合同》，合同
约定，在2010年6月30日之前，如果本公司首次公开发行股票并上市被中国证券监督委员会（以下简称“中国证监会”）
核准，则在募集资金到位后本公司将以募集资金2,891.68万元购买众成公司上述研发楼；但如果本公司首次公开发行
股票并上市未获中国证监会核准，或虽获中国证监会核准但审核中要求修改募集资金用途，导致本公司无法购买上
述研发楼，则本公司与众成公司签订的《房屋买卖合同》自动解除，双方仍执行2008年5月20日签订的《研发楼租赁
合同》。
基于对未来业务规模和超募资金使用安排的预计，经与众成伟业友好协商，本公司已解除与众成伟业签订的《房
产买卖合同》和《房屋买卖合同之补充合同》，改用租赁方式（续租）使用上述生产用房和办公场所，租赁面积不
变，租赁期限为六年，自2011年5月20日至2017年5月19日止。在租赁期间，本公司若想中途终止本合同，需提前三
个月书面通知众成伟业，经其同意后可结束租赁。
双方约定2011年5月20日至2013年5月19日止每月租金为185,533.00元，月租金每两年递增5%，即2013年5月20
日至2014年5月19日，月租金为194,810.00元；从2014年5月20日至2017年5月19日止，该每月租金将参考同期市场价
格商议，并签订补充协议执行。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
本公司子公司西安三元达通讯技术研究有限公司已取得西安市高新技术开发区科技三路的房屋
所有权证
本公司的子公司西安三元达通讯技术研究有限公司2011年12月22日以1,949万元向西安海天天线股份有限公司
支付其位于西安市高新技术开发区科技三路的土地使用权和房产的购买价，作为研发办公场所。该土地使用权证编
号西高科技国用（2007）第 41616号，使用权类型为有偿出让，使用权面积为 2,567.5平方米，终止日期为 2050 年8
月4日；房屋所有权证编号为西安市房权证高新区字第 1050104012-26-1 号，建筑面积为3,512.32平方米。 作价依据
为“2011榕联评字第336号”由福建联合中和资产评估有限公司出具的《评估报告》。截止2012年8月24日，已取得房
屋所有权证，土地使用权证过户手续正在办理中。
115
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
42.23
组合 1 205,864,169.23 192,758,877.96 43.61%
%
57.77
组合 2 281,596,464.02 24,793,796.22 249,244,100.56 56.39% 19,432,497.23 7.8%
%
组合小计 487,460,633.25 100% 24,793,796.22 442,002,978.52 100% 19,432,497.23 4.4%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 487,460,633.25 -- 24,793,796.22 -- 442,002,978.52 -- 19,432,497.23 --
应收账款种类的说明：
组合1为未逾期应收账款及合并范围内母子公司之间的应收款项，组合2为逾期应收账款。对于组合1，不计提坏账准
备，对于组合2，按照逾期账龄分析计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3 个月内 72,733,948.23 25.83% 727,339.48 90,792,318.61 36.43% 907,923.19
3 到 12 个月 127,393,871.47 45.24% 6,369,693.57 77,802,331.14 31.22% 3,890,116.56
1 年以内小
200,127,819.70 71.07% 7,097,033.03 168,594,649.75 67.65% 4,798,039.75
计
1至2年 46,962,609.86 16.68% 4,696,260.97 55,826,958.84 22.4% 5,582,695.88
2至3年 21,262,575.16 7.55% 6,378,772.55 16,797,421.96 6.74% 5,039,226.59
3 年以上
3至4年 13,243,459.30 4.7% 6,621,729.65 8,025,070.01 3.21% 4,012,535.01
4至5年
5 年以上
116
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 281,596,464.02 -- 24,793,796.22 249,244,100.56 -- 19,432,497.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 客户 18,365,991.36 未逾期 3.77%
第一名 客户 19,265,831.05 3 个月内 3.95%
第一名 客户 583,794.26 3 到 12 个月 0.12%
第二名 客户 32,382,398.12 未逾期 6.64%
117
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第二名 客户 998,477.10 3 个月内 0.2%
第二名 客户 3,385,145.34 3 到 12 个月 0.69%
第二名 客户 300,461.42 1-2 年 0.06%
第三名 客户 14,872,667.00 未逾期 3.05%
第三名 客户 11,473,716.04 3 个月内 2.35%
第三名 客户 3,386,573.13 3 到 12 个月 0.69%
第四名 客户 8,858,855.45 未逾期 1.82%
第四名 客户 152,507.87 3 个月内 0.03%
第四名 客户 13,519,534.00 3 到 12 个月 2.77%
第四名 客户 904,546.00 1-2 年 0.19%
第五名 客户 6,997,916.58 未逾期 1.44%
第五名 客户 5,626,555.38 3 个月内 1.15%
第五名 客户 4,215,422.62 3 到 12 个月 0.86%
合计 -- 145,290,392.72 -- 29.8%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
79.23 42.25
组合 1 15,367,295.18 9,401,157.77
% %
20.77 57.75
组合 2 4,028,410.74 247,318.37 6.14% 12,848,368.04 646,914.83 5.03%
% %
组合小计 19,395,705.92 100% 247,318.37 1.28% 22,249,525.81 100% 646,914.83 2.91%
118
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 19,395,705.92 -- 247,318.37 -- 22,249,525.81 -- 646,914.83 --
其他应收款种类的说明：
组合1为未逾期应收账款及合并范围内母子公司之间的应收款项，组合2为其他往来款，对组合1不计提坏账
准备，组合2按账龄分析法计提坏账准备
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 3,194,066.09 79.29% 159,703.31 12,809,927.58 99.7% 640,496.38
1至2年 819,441.69 20.34% 81,944.17 31,004.46 0.24% 3,100.45
2至3年 8,902.96 0.22% 2,670.89 2,000.00 0.02% 600.00
3 年以上
3至4年 2,000.00 0.05% 1,000.00 5,436.00 0.04% 2,718.00
4至5年 4,000.00 0.1% 2,000.00
5 年以上
合计 4,028,410.74 -- 247,318.37 12,848,368.04 -- 646,914.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
由于业主更换、致
使协议丢失，经多
三元达通讯上海分 信号覆盖项目进场
2012 年 06 月 13 日 54,500.00 次协商无果，且欠 否
公司 押金
款时间较长，致使
无法收回。
合计 -- -- 54,500.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
增值税实际税负超过
3%的部份享有的增值 非关联方、退税款 2,695,752.50 1 年以内 13.9%
税退税款
中技国际招标公司 非关联方、保证金 1,561,685.00 1-2 年 8.05%
中国国际招标有限公司 非关联方、投标保证金 1,139,400.00 1 年以内 5.87%
中国联合网络通信有限
非关联方、投标保证金 1,000,000.00 1-2 年 5.16%
公司河南省分公司
中国移动通信集团有限
非关联方、保证金 600,000.00 1 年以内 3.09%
公司南昌分公司
合计 -- 6,996,837.50 -- 36.07%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
深圳市零
一通信技 2,680,000 2,680,000 2,680,000
成本法 67% 67%
术有限公 .00 .00 .00
司
福建三元
14,350,00 14,350,00 14,350,00
达软件有 成本法 88.58% 88.58%
0.00 0.00 0.00
限公司
北京捷运
1,170,000 1,170,000 1,170,000
信通科技 成本法 70% 70%
.00 .00 .00
有限公司
西安三元
达通讯技 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 100% 100%
术研发有 0.00 0.00 0.00
限公司
西安三元
达海天天 64,000,00 64,000,00 64,000,00
成本法 80% 80%
线有限公 0.00 0.00 0.00
司
福建三元
达广电科 成本法 6,700,000 6,700,000 6,700,000
67% 67%
技有限公 .00 .00 .00
司
138,900,0 138,900,0 138,900,0
合计 -- -- -- --
00.00 00.00 00.00
长期股权投资的说明
截至2012年06月30日止，长期股权投资不存在减值迹象，无需计提减值准备。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 319,193,876.40 223,456,810.27
其他业务收入 139,410.00 581,226.20
营业成本 205,164,862.07 144,650,048.35
合计 114,168,424.33 79,387,988.12
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信设备制造业 319,193,876.40 205,152,965.68 223,456,810.27 144,276,263.81
合计 319,193,876.40 205,152,965.68 223,456,810.27 144,276,263.81
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 229,705,062.61 170,465,466.33 166,860,309.55 120,365,799.43
系统集成 81,848,764.36 31,667,172.42 46,243,908.49 18,603,372.61
维护服务 7,640,049.43 3,020,326.93 10,352,592.23 5,307,091.77
合计 319,193,876.40 205,152,965.68 223,456,810.27 144,276,263.81
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 94,101,042.84 57,910,032.91 56,911,089.65 39,585,990.87
华东 69,199,762.74 44,248,971.95 31,684,940.82 17,260,770.24
华南 23,463,271.33 17,612,360.82 31,009,255.65 22,879,387.50
华中 71,954,555.06 42,673,297.81 23,026,040.07 12,245,652.96
东北 16,427,017.42 14,156,854.03 9,406,076.68 4,356,810.80
西北 26,573,791.44 17,980,585.52 12,691,017.16 5,973,593.67
西南 14,631,536.06 8,854,730.53 56,265,764.52 40,452,832.24
海外 2,842,899.51 1,716,132.11 2,462,625.72 1,521,225.51
合计 319,193,876.40 205,152,965.68 223,456,810.27 144,276,263.81
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 27,607,547.19 8.66%
第二名 23,234,564.94 7.28%
第三名 16,478,402.89 5.16%
第四名 15,815,083.16 4.95%
第五名 15,052,012.48 4.71%
122
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 98,187,610.66 30.76%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 30,404,548.44 16,237,417.34
加：资产减值准备 5,016,202.53 3,908,573.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,006,432.03 3,487,340.61
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福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无形资产摊销 4,914,941.71 3,897,134.29
长期待摊费用摊销 193,820.10 1,124,177.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
21,260.00 -54,656.82
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,262,602.07 2,162,784.69
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -610,260.97 -1,631,341.29
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,890.11
存货的减少（增加以“－”号填列） -30,835,095.80 -96,354,377.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -69,993,488.26 -87,718,333.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -62,164,518.69 18,884,286.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 -113,783,556.84 -136,061,883.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 155,307,749.19 341,191,283.32
减：现金的期初余额 332,095,059.03 476,799,093.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -176,787,309.84 -135,607,809.79
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.25% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.96% 0.06 0.06
的净利润
124
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 2012年6月30日 2011年12月31日 变动幅度 变动原因说明
货币资金 296,333,583.77 454,291,863.93 -34.77% 主要系本期支付的成本费用增加所
致
应收利息 458,057.15 1,327,054.75 -65.48% 主要是募集资金专户定期存款本金
减少所致
投资性房地产 4,941,131.92 -100.00% 原出租的投资性房地产本期收回自
用所致
固定资产 86,229,228.55 51,298,861.41 68.09% 主要子公司西安三元达通讯技术研
究有限公司取得西安市高新技术开
发区科技三路的房屋所有权证、去年
大量预付购置固定资产在本期办理
过户手续所致
开发支出 29,428,077.87 16,531,766.91 78.01% 主要系本期加大研发力度，研发成果
增加所致
应付票据 167,152,658.70 114,844,152.00 45.55% 本期收入增加，相应的材料款增加，
本期票据付款方式较上年增加所致
应付职工薪酬 1,473,166.48 16,517,009.73 -91.08% 主要系本期支付期初预提的年终奖
金等应付职工薪酬所致
应交税费 -14,449,180.18 -10,360,859.33 -39.46% 主要系上年预缴的所得税少，致使年
初的应交所得税大于本期期末应交
所得税所致
其他流动负债 1,082,051.27 2,268,269.23 -52.30% 递延收益摊销额增加，本期无新增的
递延收益所致
股本 270,000,000.00 180,000,000.00 50.00% 主要系资本公积转增股本
利润表项目 本期金额 上年同期金额 变动幅度 变动原因说明
营业收入 312,920,599.81 224,447,574.92 39.42% 主要系本公司加大市场开拓力度，导
致本期合同订单量及验收量均较上
年同期有所增长
营业成本 197,374,981.94 133,841,017.97 47.47% 主要系本期营业收入增加，导致相应
的成本增加所致
销售费用 48,540,548.35 34,734,637.361 39.75% 主要系本期销售收入增加，相应营销
人员招待费,差旅费及办事处费用增
加所致
财务费用 2,389,817.33 -2,574,849.75 192.81% 主要系本期定期存款利息收入减少
所致
营业外收入 12,288,197.64 6,535,952.55 88.01% 本期摊销递延收益增加、增值税退税
款增加所致
营业外支出 22,986.12 12,181.20 88.70% 主要系本期固定资产报废增加所致
所得税费用 4,647,554.47 976,280.03 376.05% 主要系本期公司的收入增加,导致相
应的利润总额、所得税增加所致
少数股东损益 -2,915,681.30 967,823.61 -401.26% 主要系本期子公司亏损所致
现金流量项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
经营活动产生的现 341,055,990.82 202,269,039.13 68.62% 主要系公司业务规模增长, 销售商
金流入小计 品、提供劳务收到的现金等增加所致
经营活动产生的现 459,502,651.25 335,718,039.67 36.87% 主要系公司业务规模增长，支付职工
金流出小计 的现金及购买商品、接受劳务支付的
125
福建三元达通讯股份有限公司 2012 年半年度报告全文
现金等增加所致
投资活动产生的现 0.00 83,769.40 -100.00% 主要系去年处置固定资产收益所致
金流入小计
筹资活动产生的现 79,600,000.00 124,327,000.00 -35.98% 主要系本期收到的银行贷款额较减
金流入小计 少所致
筹资活动产生的现 130,811,769.96 105,626,643.77 23.84% 主要系本期支付的银行承兑汇票保
金流出小计 证金增加所致
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九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有董事长黄国英签名的 2012 年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人黄国英、主管会计工作的负责人邱晖、会计机构负责人张景花签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网 http://www.cninfo.com.cn 上
公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
董事长： 黄国英
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 29 日
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