深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
深南金科股份有限公司
2019 年年度报告
2020 年 04 月
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人周世平、主管会计工作负责人王奇及会计机构负责人(会计主管
人员)苗庆国声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）主营业务继续发生变化的风险
公司目前的主营业务为大数据信息服务业，虽然相关业务在客户渠道及核
心技术方面具有一定的优势，盈利能力逐步增强，但公司总体业务的投入成本
较大，整体盈利能力尚需提高，为保障公司的可持续发展，回报广大股东，公
司将继续实施兼并收购的相关工作。因此，公司在进行外延并购的同时可能导
致公司的主营业务继续发生变化的风险。
（二）经营风险
随着公司外延并购工作的推进，对公司的管理方式和手段将提出更高的要
求。公司文化是一种无形的观念，它是构成公司管理风格的基础，而企业并购
会造成不同文化的冲突，从而增加管理的难度。如公司管理水平不能随着公司
规模的快速发展而得到提升，将会影响到公司各业务体系的协同效应，增加经
营风险。
（三）长期无法分红的风险
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截 至 2019 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 的 未 分 配 利 润 （ 母 公 司 口 径 ） 金 额
-421,310,403.52 元。根据《公司法》规定，在弥补亏损前，本公司不得分配利
润，虽公司积极实施战略转型，提升盈利能力，但公司仍然面临长期无法分红
的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 47
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 52
第八节 可转换公司债券相关情况.................................................................................................. 53
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 54
第十节 公司治理.............................................................................................................................. 61
第十一节 公司债券相关情况.......................................................................................................... 67
第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 68
第十三节 备查文件目录................................................................................................................ 172
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、母公司、本企业 指 深南金科股份有限公司
广州铭诚 指 广州铭诚计算机科技有限公司
前海信息 指 深圳前海盛世承泽信息技术有限公司
深南信息 指 江苏深南信息技术有限公司
福田财富 指 福田财富（平潭）投资管理有限公司
深南资产 指 深南（平潭）资产管理有限公司
信隆财富 指 深圳信隆财富资产管理有限公司
福田融资租赁 指 福田（平潭）融资租赁有限公司
亿钱贷 指 深圳市亿钱贷电子商务有限公司
红岭臻选 指 深圳市红岭臻选电子商务有限公司
泽承科技 指 深圳泽承科技有限公司
圆达投资 指 深圳市圆达投资有限公司
三元达控股 指 福建三元达控股有限公司
上海采贝 指 上海采贝金融信息服务有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深南金科股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 深南股份 股票代码 002417
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深南金科股份有限公司
公司的中文简称 深南股份
公司的外文名称（如有） SUNA Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如
SUNA
有）
公司的法定代表人 周世平
注册地址 江苏省南通市港闸区江海佳苑 19 幢 1801 室
注册地址的邮政编码 226000
江苏省南通市港闸区江海佳苑 19 幢 1801 室、深圳市福田区福保街道菩提路 228 号益田花
办公地址
园 D 区 28 栋二楼
办公地址的邮政编码 226000，518000
公司网址 www.sunafin.com
电子信箱 ir@sunafin.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 骆丹丹
深圳市福田区福保街道菩提路 228 号
联系地址
益田花园 D 区 28 栋二楼
电话 0755-82730065
传真 0755-82730281
电子信箱 ir@sunafin.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91350000766189687Y
公司成立之初是一家集研发、生产、销售及服务于一体的移动通信设备专业厂
商。近年来，随着收入增速和毛利率的下滑，公司通讯业务生产经营面临较为
公司上市以来主营业务的变化情况（如 严重的困难，对本公司盈利能力造成了不利影响。为保障公司持续健康发展，
有） 公司于 2017 年 5 月 5 日召开 2016 年度股东大会审议通过了出售公司与通讯业
务相关资产及负债的方案，出售全部通讯业务。后于 2018 年 3 月 16 日收购广
州铭诚计算机科技有限公司，主营业务由通讯制造业变更为大数据信息服务业。
2015 年 7 月 1 日，公司原部分控股股东黄国英、郑文海、黄海峰、林大春与周
世平签署了《股份转让合同》，以协议方式转让其持有的部分公司无限售流通股
股份，合计转让 36,000,000 股，占公司总股本的 13.33% 。2015 年 7 月 24 日，
历次控股股东的变更情况（如有）
股权转让事项在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成证券过户登记
手续。股权转让完成后，黄国英、郑文海、黄海峰、林大春、张有兴不再为公
司控股股东及共同实际控制人，公司实际控制人变更为周世平。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名 王建华、郑荣富
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
广州市天河区珠江西路 5
中信证券华南股份有限公司 号、广州国际金融中心西塔 王继东先生、于丽华女士 2017-2019
19、20 楼
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年
营业收入（元） 289,441,370.15 181,681,232.11 59.31% 104,835,366.74
归属于上市公司股东的净利润
8,374,345.42 -49,067,835.56 117.07% 7,671,844.16
（元）
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归属于上市公司股东的扣除非
4,890,933.21 -34,841,560.81 114.04% -56,148,058.38
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
9,493,047.73 136,625,422.13 -93.05% 94,300,900.84
（元）
基本每股收益（元/股） 0.03 -0.18 116.67% 0.03
稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.18 116.67% 0.03
加权平均净资产收益率 3.14% -15.12% 18.26% 2.22%
本年末比上年末增
2019 年末 2018 年末 2017 年末
减
总资产（元） 527,594,834.58 433,711,917.23 21.65% 389,871,318.61
归属于上市公司股东的净资产
233,045,138.83 300,069,257.44 -22.34% 349,137,093.00
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 47,196,572.67 52,405,598.81 83,064,745.06 106,774,453.61
归属于上市公司股东的净利润 -975,013.87 -5,039,652.27 6,469,206.87 7,919,804.69
归属于上市公司股东的扣除非
-975,976.13 -4,766,962.09 3,702,281.75 6,931,589.68
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 22,755,450.40 -67,185,311.08 32,692,765.92 21,230,142.49
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-95,232.12 -206,070.85 37,073,223.49
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 3,997,593.59 256,311.79 139,092.00
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
1,611,680.54
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
49,143.40
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 -1,136,186.12 -13,403,465.24 -430,000.00
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-2,106.86 -974,958.31 29,274,924.18
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 139,970.15 65,333.34
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、金融负债和可供出售 -2,349,462.57
金融资产
减：所得税影响额 251,141.15 23,491.74
少数股东权益影响额（税后） 641,195.67 63,713.95 -46,792.10
合计 3,483,412.21 -14,226,274.75 63,819,902.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
报告期内，公司主要业务是大数据信息服务业，以系统集成、软件销售及信息技术服务为代表，主要产品为计算机软硬
件，包括大数据采集系统、大数据分析系统、可视化报表系统、大数据一体机（软硬件结合）、云终端软件等。
（一）主要产品及用途：
1、信息系统集成业务
信息系统集成，是通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各个分离的设备、功能和信息等集成到相互关联
的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理。产品包括大数据一体机平台、智达通指
挥平台等，主要运用于计算机集群、数据分析、虚拟化建设、办公信息化等领域，主要客户有南方电网、广发银行、农业银
行、中国银行、交通银行、中国移动、中国电信等企业。
（1）大数据一体机平台
大数据一体机通过软硬件一体化装置，以实现计算、存储、网络、虚拟化和应用融合的紧密集成的大数据平台。它可
以对各种结构化和非结构化数据在分布式数据库进行有效存储，具有卓越的实时数据流处理能力、SQL查询、全文搜索和数
据分析挖掘能力，同时集成了业界最快的基于内存的并行数据处理引擎Spark，主要用于为用户提供各个层面上的平台安全
保护功能，是业界功能较全面、性能强大、操作友好，信息安全的企业级可视化全中文大数据平台系统。
（2）智达通指挥平台
平台基于“大数据”整合的核心功能优势，有效的保障了交通，广大用户参与者对于交通的改善有了极大的感知，“智
达通”作为交通指挥的“智能大脑”，利用人工智能大数据分析技术，对车辆位置实时绘制，路况信息快速反馈。该平台的
主要核心功能可以概括为实现“人、车、路”三大交通要素的“精准、快捷、畅通”。
2、软件业务
由公司向客户直接销售相关软件产品，销售的软件产品既包含自行开发的软件，也包含其采购的其他公司开发的软件。
目前，公司拥有3项软件产品登记证书、41项计算机软件著作权登记证书。主要产品包括云终端软件、数据采集器、大数据
分析系统等。
（1）数据分析系统
数据分析软件提供一整套满足用户需求的数据分析、报表定制和信息发布与分发的解决方案。它提供了强大的管理能
力、灵活的查询和分析能力、中国特色复杂报表的定制能力、个性化的信息探索和业务洞察能力以及自助式的查询服务能力，
并且部署简便、支持个性化的企业分析应用的定制开发。通过企业级的信息整合，让管理决策者能从多角度进行数据分析，
寻找潜在规律、识别潜在风险，可广泛应用于企业的业务报表、客户分析、绩效监控、风险监控等领域。提供丰富的可视化
数据展示组件，将数据转换各种格式报表、多种图形在Web上显示出来，并进行交互处理。用户可以更直观、有便捷的获取
信息，实现信息查询、报表浏览、数据分析、KPI监控等功能。
（2）云终端软件
把云桌面、分布式云存储、教学应用等多种技术融汇在一起，提供了全方位的解决办法、这套云方案即可以在单一企事
业单位中应用，也可以在区级、市级建立管理中心，集中管理所有分支机构。系统采用了分布式虚拟桌面，高性能的本地运
算以及缓存技术极大地提高了本地的承载能力，并且不存在IO风暴。同时可以更好的支持各种高性能的设计软件，如
coreldraw、proe、3DMAX等软件以及更好的支持高清视频播放。
（3）数据采集器
数据采集系统是一套基于分布式云计算平台的网页数据采集系统。基于此系统，可以在很短的时间内，轻松从各种不
同的网站或者网页获取大量的格式化数据。利用该采集系统，可以实现互联网数据自动化采集，编辑，结构化，并自动上传
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至企业指定的系统，摆脱对人工搜索及收集数据的依赖，从而降低企业营运成本，提高工作效率，使企业更能专注于核心业
务，使企业能专注于数据分析，将数据服务于企业经营，优化企业效益，定制企业策略，分析产品优势，提高产能效应，精
确产品市场定位，提高企业综合竞争力。
3、技术服务
为客户提供软件相关的开发、升级、使用培训等服务，以及硬件相关的检查、维护、更换等服务。
（二）经营模式
1、采购模式：由采购部负责采购工作，以“货比三家，价格与质量并重”的采购原则，制定年度各类产品目录及合作供
应商目录，根据客户需求，对供应商下达订货指令，要求供应商在指定的时间、将指定的品种、指定的数量送到指定的地点。
2、销售模式：主要由销售部门负责市场开发工作，目前已形成了金融、电力、通信等多领域的客户群体，获取订单的
模式主要有通过参加客户招投标、参与客户邀请报价等方式。获取订单后，双方签订合同，公司根据合同内容向客户提供相
关产品和（或）服务，在取得客户验收后确认销售收入。
3、结算模式：信息系统集成、软件业务通常在完成验收时收取90%-97% 合同款项，其余3%-10%合同款为质保金。信
息技术服务类一般是按照月度、季度进行分期结算，在完成验收时累计收取90%左右合同款项，其余10%左右合同款为质保
金。具体项目不同，质保金回收期不同，但一般在验收合格1年内即可收回。
（三）业绩驱动因素：
目前IT产业云化正加速发展，我国云计算市场规模不断增长，从互联网行业渗透至传统行业，企业云服务市场规模逐渐
提升，智能硬件快速推广和普及，数据挖掘、机器学习和人工智能等相关技术促进大数据爆发式增长。在云计算与大数据技
术日趋成熟并广泛应用于各行各业的趋势下，加上公司在创新型产品战略、软硬件一体化结合、客户服务体系等方面具有独
特的战略优势，计算机技术服务行业的市场发展空间较为广阔。
报告期公司在巩固现有客户与行业的基础上，继续优化销售布局，提升客户服务能力，在核心业务领域不断取得突破和
进步。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
比去年增长 100%，主要是公司报告期内对中农融信(北京)科技股份有限公司的非
股权资产
交易性权益工具投资增加所致。
固定资产 比去年减少 39.32%，主要是公司报告期内固定资产折旧增加所致。
无形资产 比去年减少 26.96%，主要是公司报告期内无形资产摊销增加所致。
在建工程 不适用。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司收购了广州铭诚少数股东权益，进一步推进公司计算机服务领域的战略转型。广州铭诚作为一家以“大
数据+人工智能”研发为核心，提供大数据及软件整体解决方案的综合服务提供商，致力于大数据行业生态的发展，专注于大
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数据技术在金融、教育、和电网等行业的应用。广州铭诚结合政策与资源的机会，加大开拓力度，密集推进市场推广、产品
开发、项目合作等，随着业务不断发展，技术力量和经济实力的不断增强，已形成大数据采集、存储、分析、可视化展现以
及应用等各个层级，具有国际先进水平的大数据整体解决方案。具体的核心竞争力如下：
1、战略布局优势
凭借超过十年大数据行业服务经验，广州铭诚逐步建立IT产品分销、大数据行业应用服务为一体的产业战略布局，在华
南地区逐步建立细分行业领先优势。
2、核心客户优势
主要客户覆盖金融、电力、电信行业的大型国有企业，行业覆盖广，核心客户优势突出，公司市场份额及产品服务持续
性强。围绕核心客户，逐步延伸至产业链上下游，提升全产业链服务能力。
3、技术研发优势
在长期的客户服务过程中，逐步积累和建立起强大的技术壁垒，拥有超过40项大数据方面的软件产品及著作权，结合行
业实践，进行定制化开发。
4、行业综合解决方案优势
针对客户的大数据业务需求，可以提供包括软硬件一体的采购、安装、调试、维护等服务，为客户提供行业定制化综
合解决方案。
公司将继续贯彻实施“内生式增长+外延式并购”齐举的发展战略，除发展已有业务外，还将继续积极开拓新领域，积极
推进收购兼并工作，拓宽公司的收入来源，逐步打造公司的核心竞争力，更好地回报投资者。
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第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年是公司战略转型的关键一年，在公司管理层及全体员工的共同努力下，通过科学决策，内部强化管理，严格控制
成本，公司的盈利能力逐步提升，同比去年实现了扭亏为盈。报告期内，公司实现营业收入289,441,370.15元，比上年同期
的181,681,232.11元增长了59.31% ；归属于母公司净利润8,374,345.42元，比上年同期-49,067,835.56元增长117.07%；截止2019
年12月31日，公司总资产为527,594,834.58元，比年初的433,711,917.23元增长了21.65%；实现归属于母公司所有者权益为
233,045,138.83元，比年初的300,069,257.44元下降了22.34%。
虽然公司2019年的战略转型初见成效，但公司核心竞争力、盈利能力仍需进一步加强和提升。后续，公司管理层将会继
续努力，做好公司日常经营管理，围绕大数据信息服务等领域，抓紧实施中长期战略布局，不断提升公司内在价值，争取更
好的回报广大投资者。2019年度公司实施的主要经营举措如下：
一、立足大数据信息服务产业，夯实主营业务
报告期内，公司进一步收购了广州铭诚的少数股东权益，紧紧围绕广州铭诚做大做强大数据信息服务主业，紧跟行业趋
势，积极采取技术创新、提升研发实力、强化内部管理、分级落实指标考核等有效措施，较为圆满地完成了年初确定的各项
经营指标。2019年，随着大数据在信息安全、医疗健康、智慧城市、金融、互联网电子商务、智能制造等领域的广泛应用，
以及大数据国家战略的加速落地，行业体量呈现快速增长。广州铭诚通过积极布局电网、金融、智慧城市等行业和领域，扩
宽销售渠道，加强自主研发创新，在不断巩固已有优势的基础上，进一步提高了在云计算+大数据应用综合服务的核心竞争
力。报告期内，广州铭诚实现营业收入26,744.23万元，较上年增长44.7%，净利润4,441.68万元，较上年增长47.10%。
二、实施外延并购，完善战略布局
报告期内，公司在继续夯实主营业务，聚焦核心产业的同时，也密切关注外延式并购机会，积极拓展合适的发展方向，
筛选并持续推进重点项目。报告期内，公司拟通过发行股份及支付现金方式购买威海怡和专用设备制造有限公司100%股权，
进入军工专用装备制造领域，实现跨越式多元化发展。后因本次重大资产重组的业绩承诺期调整，交易各方对新的业绩承诺
利润无法达成一致导致终止本次投资并购。本次重大资产重组虽未能成功实施，但为公司后续的兼并收购工作积累了经验。
后续，公司将会持续关注合适的投资标的，加快并购步伐，保障公司可持续发展。
三、降低经营成本，提升盈利能力
报告期内，为摆脱业绩持续亏损局面，公司适时进行了战略调整，在完成对融资租赁、商业保理、资产管理等类金融业
务的关停调整基础上，报告期内，公司继续压缩类金融业务的经营规模，并结合实际经营情况，合理调整办公场所，优化人
力资源结构，控制人员费用，通过降低人力成本及相关费用，减少公司的经营成本，提升盈利能力。
四、完善治理结构，提升管理效率
报告期内，公司按照上市公司监管要求积极推进内控建设、信息披露、投资者关系和三会运作等工作，建立健全公司治
理结构；通过互动平台等多渠道联系，以此增进投资者对公司的了解和认同，建立公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，
充分保护中小投资者利益，增强了公司运作透明度，维护了上市公司良好的市场形象。公司为了便于经营管理，满足公司业
务提升的需要，进一步优化组织架构，减轻岗位冗余，提升管理、工作效率，使各岗位职权清晰、权责到位。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2019 年 2018 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 289,441,370.15 100% 181,681,232.11 100% 59.31%
分行业
计算机技术服务
267,442,314.90 92.40% 157,308,140.25 86.58% 70.01%
业
其他服务业 18,335,493.44 6.33% 23,900,636.19 13.16% -23.28%
其他行业 3,663,561.81 1.27% 472,455.67 0.26% 675.43%
分产品
系统集成 121,562,569.30 42.00% 82,288,202.51 45.29% 47.73%
信息技术服务 39,411,950.78 13.62% 25,812,524.43 14.21% 52.69%
软件销售 106,467,794.82 36.78% 49,207,413.31 27.08% 116.37%
其他服务 19,892,812.00 6.87% 24,373,091.86 13.42% -18.38%
产品销售 2,106,243.25 0.73%
分地区
华北 22,430,336.90 7.75% 16,533,113.71 9.10% 35.67%
华东 8,374,281.22 2.89% 17,462,158.41 9.61% -52.04%
华中 16,344,278.25 5.65% 1,290,741.23 0.71% 1,166.27%
西北 9,446.00 0.00% 477,368.50 0.26% -98.02%
华南 241,929,603.55 83.59% 145,445,394.59 80.06% 66.34%
其他地区 353,424.23 0.12% 472,455.67 0.26% -25.19%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
2019 年度 2018 年度
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
47,196,57 52,405,59 83,064,74 106,774,4 8,265,749. 34,955,30 51,855,04 86,605,13
营业收入
2.67 8.81 5.06 53.61 93 4.17 6.39 1.62
归属于上市公司 -975,013.8 -5,039,652 6,469,206. 7,919,804. -13,572,85 -10,315,31 -10,079,25 -15,100,41
股东的净利润 7 .27 87 69 6.91 6.67 1.89 0.09
说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险
14
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分客户所处行业
计算机技术服
267,442,314.90 198,597,172.57 25.74% 70.01% 72.09% -0.90%
务业
分产品
系统集成 121,562,569.30 102,323,464.99 15.83% 47.73% 40.85% 4.11%
信息技术服务 39,411,950.78 14,127,963.02 64.15% 52.69% 48.20% 1.09%
软件销售 106,467,794.82 82,145,744.56 22.84% 116.37% 147.28% -9.65%
分地区
华南 241,929,603.55 171,683,910.67 29.04% 66.34% 58.72% 3.41%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2019 年 2018 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
系统集成 102,323,464.99 49.95% 72,648,972.49 60.93% 40.85%
信息技术服务 14,127,963.02 6.90% 9,533,303.06 7.99% 48.20%
软件销售 82,145,744.56 40.10% 33,220,090.78 27.86% 147.28%
其他服务 4,311,158.04 2.10% 3,838,612.97 3.22% 12.31%
产品销售 1,959,852.53 0.96%
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
说明
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
系统集成 102,323,464.99 49.95% 72,648,972.49 60.93% 40.85%
信息技术服务 14,127,963.02 6.90% 9,533,303.06 7.99% 48.20%
软件销售 82,145,744.56 40.10% 33,220,090.78 27.86% 147.28%
其他服务 4,311,158.04 2.10% 3,838,612.97 3.22% 12.31%
产品销售 1,959,852.53 0.96%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并财务报表范围的主体共13户，具体包括：
全称 子公司类型 级别 持股比例（%） 表决权比 取得方式
直接 间接 例
（%）
深圳市亿钱贷电子商务有限 控股子公司 一级 67.33 -- 67.33 非同一控制下企业合并
公司
广州铭诚计算机科技有限公 控股子公司 一级 81.00 -- 81.00 非同一控制下企业合并
司
深圳泽承科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
深圳前海盛世承泽信息技术 控股子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
有限公司
江苏深南信息技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
深圳市红岭臻选供应链管理 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
有限公司
深圳信隆财富资产管理有限 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 非同一控制下企业合并
公司
江苏苏铭信息科技有限公司 控股子公司 二级 -- 81.00 81.00 投资设立
深圳市红岭臻选电子商务有 控股子公司 二级 -- 80.00 80.00 投资设立
限公司
福田财富（平潭）投资管理有 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
限公司
天津盛世承泽商务信息咨询 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
服务有限
责任公司
16
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
上海犇展投资管理有限公司 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 非同一控制下企业合并
深南（平潭）资产管理有限公 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 投资设立
司
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，减少4户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
深圳市红岭臻选供应链管理有限公司 投资新设
江苏苏铭信息科技有限公司 投资新设
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
名称 变更原因
福田财富（平潭）投资管理有限公司 已于2019年2月注销
天津盛世承泽商务信息咨询服务有限责任公司 已于2019年3月申请注销
上海犇展投资管理有限公司 已于2019年6月申请注销
深南（平潭）资产管理有限公司 已于2019年2月注销
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 44,946,478.34
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.53%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 10,795,982.32 3.73%
2 第二名 10,590,971.68 3.66%
3 第三名 10,296,162.39 3.56%
4 第四名 7,850,400.71 2.71%
5 第五名 5,412,961.24 1.87%
合计 -- 44,946,478.34 15.53%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 134,241,541.78
17
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.40%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 60,960,979.03 16.99%
2 第二名 31,812,852.24 8.86%
3 第三名 16,070,883.91 4.48%
4 第四名 13,504,472.00 3.76%
5 第五名 11,892,354.60 3.31%
合计 -- 134,241,541.78 37.40%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 18,255,639.00 17,164,425.72 6.36%
主要是是职工薪酬的下降，相应管
管理费用 31,448,696.73 50,513,764.91 -37.74%
理费用下降
主要是利息收入的增加，相应财务
财务费用 -2,909,203.05 854,552.27 -440.44%
费用下降
研发费用 7,305,221.86 7,141,575.73 2.29%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
本年度公司研发部门所进行的研发项目主要目的是为了使研发产品更加具备市场竟争力，主要是用户体验优化，产品功
能增加等，以能满足不同客户之需求，以致力于协助公司未来在BI市场、政务平台、智慧交通、智慧城市等市场竞争中提高
竞争力，目前研发项目正处于持续进行和不断完善中。
在项目产品研发过程中，我们也不断提高我们的研发效率，通过规范研发流程，细化岗位责任，使研发团队的产品研发
时间减少了20%，能同时满足客户的产品品质和效率要求，提高了公司的市场竞争力。
公司研发投入情况
2019 年 2018 年 变动比例
研发人员数量（人） 53 79 -32.91%
研发人员数量占比 41.73% 37.26% 4.47%
研发投入金额（元） 7,305,221.86 7,141,575.73 2.29%
18
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
研发投入占营业收入比例 2.52% 3.93% -1.41%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2019 年 2018 年 同比增减
经营活动现金流入小计 614,014,245.95 538,822,678.34 13.95%
经营活动现金流出小计 604,521,198.22 402,197,256.21 50.30%
经营活动产生的现金流量净
9,493,047.73 136,625,422.13 -93.05%
额
投资活动现金流入小计 72,524,334.90 38,444,257.77 88.65%
投资活动现金流出小计 127,426,482.13 138,554,604.30 -8.03%
投资活动产生的现金流量净
-54,902,147.23 -100,110,346.53 45.16%
额
筹资活动现金流入小计 2,395,000.00 101,355,355.01 -97.64%
筹资活动现金流出小计 15,109,594.12 128,924,906.90 -88.28%
筹资活动产生的现金流量净
-12,714,594.12 -27,569,551.89 53.88%
额
现金及现金等价物净增加额 -58,123,693.62 8,945,523.71 -749.75%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降93.05%，主要系报告期内采购存货比去年同期增加，相应经营活动产生
的现金流量净额减少。
投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长45.16%，主要系报告期内公司投资活动产生的现金净流出下降，相应投
资活动产生的现金流量净额增加。
筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长53.88%，主要系报告期内公司偿还的借款减少，相应筹资活动产生的现
金流量净额增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要包括：企业上市奖励
其他收益 3,997,593.59 12.62% 2,500,000.00 元，研发补助 否
1,287,100.00 元等
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
2019 年末 2019 年初
比重增
占总资产 重大变动说明
金额 金额 占总资产比例 减
比例
货币资金 112,568,021.33 21.34% 174,608,222.51 40.26% -18.92%
应收账款 43,090,734.29 8.17% 52,210,452.48 12.04% -3.87%
存货 139,609,570.39 26.46% 32,097,189.19 7.40% 19.06%
固定资产 1,131,448.34 0.21% 1,864,671.77 0.43% -0.22%
短期借款 990,000.00 0.19% 0.19%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性金
融资产（不 25,000,000. 25,240,60
240,604.57
含衍生金 00 4.57
融资产）
2.衍生金融 1,579,225.0 1,579,225.0
0.00
资产 0 0
4.其他权益 10,000,000. 10,000,00
工具投资 00 0.00
20
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
金融资产 1,579,225.0 35,,000,000 1,579,225.0 35,240,60
240,604.57
小计 0 .00 0 4.57
1,579,225.0 35,,000,000 1,579,225.0 35,240,60
上述合计 240,604.57
0 .00 0 4.57
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
项目 余额 受限原因
货币资金 5,333,391.92 票据保证金、保函保证金、履约保证金及未决诉讼冻结资金
合计 5,333,391.92
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
101,510,000.00 136,170,000.00 -25.45%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
初始投 报告期内购 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
资成本 入金额 售出金额 收益
损益 值变动
1,579,22 1,215,420.0 1,067,099,85 1,081,624 -1,443,11
期货 0.00 自有资金
5.00 0 0.00 ,770.00 0.02
21
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
25,000,000.0 25,240,60
基金 240,604.57 自有资金
0 4.57
10,000,000.0 10,000,00
其他 自有资金
0 0.00
1,579,22 1,456,024.5 1,102,099,85 1,081,624 -1,443,11 35,240,60
合计 0.00 --
5.00 7 0.00 ,770.00 0.02 4.57
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广州铭诚
计算机科 大数据信 50,000,000 294,640,64 76,238,935 267,442,31 51,445,402 43,477,777
子公司
技有限公 息服务 .00 7.80 .72 4.90 .16 .69
司
深圳市亿
钱贷电子 20,000,000 10,598,616 6,015,533. 18,335,493 -4,178,009. -4,178,002.
子公司 居间服务
商务有限 .00 .53 76 .44 91 78
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
臻选供应链 投资新设 成立日至期末的净利润为-76,658.58
22
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
江苏苏铭 投资新设 成立日至期末的净利润为 0
期初至丧失控制权时点的净利润为
福田财富平潭 已于 2019 年 2 月注销
-4,823.76
天津盛世承泽 已于 2019 年 3 月申请注销 期初至丧失控制权时点的净利润为 0
上海犇展 已于 2019 年 6 月申请注销 期初至丧失控制权时点的净利润为 0
期初至丧失控制权时点的净利润为
深南平潭 已于 2019 年 2 月注销
-16,007.99
主要控股参股公司情况说明
2019年1月，公司与关联方深圳禹君臻选管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“禹君臻选”）共同投资设立臻选供应链，
认缴出资人民币80万元，持股比例为80%。2019年11月，禹君臻选以人民币20万元作价向公司转让其持有臻选供应链20%的
股权，公司持股比例增至100%。
2019年6月，子公司广州铭诚设立全资子公司江苏苏铭，注册资本人民币1,000.00万元，截止2019年12月31日，尚未实缴
出资。
2019年度，本公司共注销4家子公司，截止2019年12月31日，均已完成工商注销登记。
八、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
在子公司中的权益
企业集团的构成
全称 主要经营地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
直接 间接
亿钱贷 深圳市 互联网金融服务业 67.33 -- 非同一控制下企业合并
广州铭诚 广州市 大数据信息服务 81.00 -- 非同一控制下企业合并
深圳泽承 深圳市 商务服务业 100.00 -- 投资设立
前海盛世承泽 深圳市 保理服务 100.00 -- 投资设立
江苏深南 南通市 金融与物业管理 100.00 -- 投资设立
臻选供应链 深圳市 租赁与商务服务 100.00 -- 投资设立
信隆财富 深圳市 资产管理 -- 100.00 非同一控制下企业合并
江苏苏铭 南通市 信息传输、软件和信息技术服务业 -- 81.00 投资设立
臻选电商 深圳市 电商服务 -- 80.00 投资设立
福田财富平潭 深圳市 商务服务业 100.00 -- 投资设立
天津盛世承泽 天津市 科技推广和应用服务业 100.00 -- 投资设立
上海犇展 上海市 商务服务业 -- 100.00 非同一控制下企业合并
深南平潭 深圳市 租赁和商务服务业 -- 100.00 投资设立
重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东持 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权 备注
股比例(%) 东损益 告分派的股利 益余额
广州铭诚 19.00 15,851,032.23 22,050,000.00 14,485,397.78
23
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
亿钱贷 32.67 (3,980,351.50) -- 1,965,274.88
合计 11,870,680.73 22,050,000.00 16,450,672.66
重要非全资子公司的主要财务信息
这些子公司的主要财务信息为本公司内各企业之间相互抵消前的金额，但经过了合并日公允价值调整：
项目 期末余额
广州铭诚 亿钱贷
流动资产 292,170,350.56 10,231,263.76
非流动资产 2,470,297.24 367,352.77
资产合计 294,640,647.80 10,598,616.53
流动负债 218,213,235.14 4,291,660.55
非流动负债 188,476.94 291,422.22
负债合计 218,401,712.08 4,583,082.77
营业收入 267,442,314.90 18,335,493.44
净利润 43,477,777.69 (4,178,002.78)
综合收益总额 43,477,777.69 (4,178,002.78)
经营活动现金流量 39,970,267.36 (18,510,249.93)
续：
项目 期初余额
广州铭诚 亿钱贷
流动资产 137,725,388.14 20,751,834.51
非流动资产 3,397,616.18 5,153,544.49
资产合计 141,123,004.32 25,905,379.00
流动负债 63,043,744.46 20,982,963.84
非流动负债 318,101.83 --
负债合计 63,361,846.29 20,982,963.84
营业收入 157,308,140.25 3,329,598.08
净利润 25,472,095.31 (11,173,944.45)
综合收益总额 25,472,095.31 (11,173,944.45)
经营活动现金流量 8,474,136.75 2,000,173.33
在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 广州铭诚 亿钱贷 甄选电商
现金 90,000,000.00 10,000,000.00 --
购买成本/处置对价合计 90,000,000.00 10,000,000.00 --
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 17,418,601.88 6,466,357.05 716,577.04
差额 72,581,398.12 3,533,642.95 (716,577.04)
其中：调整资本公积 72,581,398.12 3,533,642.95 (716,577.04)
24
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
九、公司未来发展的展望
公司所处的软件和信息技术服务业作为“战略性新兴产业”，持续获得国家产业政策支持。国家工业和信息化部发布的《软
件和信息技术服务业发展规划（2016-2020年）》（工信部规〔2016〕425号），明确指出将研究制定新形势下适应产业发展特
点的政策措施，加大对软件和信息技术服务业发展的财政资金支持，着力研发云计算、大数据、移动互联网、物联网等新兴
领域关键软件产品和解决方案，加快培育新业态和新模式。
在国家不断推进云计算、大数据、物联等新兴领域发展的大背景下，软件与信息技术服务业务开始渗透到实体经济的方
方面面，不仅驱动产业升级，同时构建起新的产业生态体系，使各个产业价值链之间的联系加深。我国信息技术产业的竞争
和发展模式也由此出现新的变化，多行业协同、跨产业链的一体化生产和技术融合成为未来IT产业发展的新趋势。公司未来
将继续提升自身研发和产品技术实力，抓住行业机遇，在更多的应用领域和产业链上下游不断延伸，提升自身经营业绩。
2020年公司将继续紧抓行业需求，按照“深入—复制—服务”的总体策略，即深入覆盖既有的行业客户，复制政府等公共
领域的成功经验，继续提升服务和研发水平。不断拓宽公司行业客户护城河，同时依托各地分子公司重点开拓华东、华北及
华中等新的区域业务。
一、经营计划
1、扩大业务覆盖区域
依托于公司在武汉、北京、江苏等地的分子公司，进一步扩大公司的区域布局，提升区域间的协同效应和上下游互补。
2、进一步提升政府等公共领域的行业经验复制
2019年度，公司取得了业务的稳定发展。未来，公司将继续优化现有客户结构，继续拓展新市场，拓展增量业务，扩大
业务增长点和利润增长点。充分利用公司前期在政务领域的成功服务经验，作为标杆项目向其他区域项目复制推广，形成电
力、金融、电信之外的又一个优势行业。
3、提高软件服务技术实力和收入占比
公司将进一步通过人才引进和内部培养，进一步提高公司现有软件服务研发水平，并进一步提高软件服务在公司整体业
务中的收入占比和战略地位。公司将保持持续的技术研发投入，积极布局云计算、大数据等技术领域，推动主营业务转型升
级。力争在主营行业应用领域，取得技术领先优势，在未来的发展中体现技术价值，培养新的利润增长点。
二、公司可能面临的风险
1、大数据信息服务业务风险
（1）宏观经济的不确定性影响
受到宏观经济周期和国际贸易格局的不确定影响，企业经营预期处于观望状态，在软件服务方面的经营计划也有较大
的不确定性。
（2）业务和技术风险
计算机服务相关技术产品技术含量高，更新迭代快，需要公司长期不断的研发投入和人才培养，如果在新的技术路线
上公司无法及时跟进，可能在行业竞争中将处于不利地位。
（3）经营活动现金流和业绩的季节性波动风险
公司的下游客户的主要验收和回款均在下半年，上半年公司的现金流面临一定的阶段性压力，随着下半年回款增加会逐
渐好转。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2017年：公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2018年：公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2019年：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金
现金分红金 额（含其他
分红年度合 额占合并报
以其他方式 额占合并报 方式）占合
并报表中归 表中归属于 现金分红总
现金分红金 （如回购股 表中归属于 并报表中归
分红年度 属于上市公 上市公司普 额（含其他
额（含税） 份）现金分 上市公司普 属于上市公
司普通股股 通股股东的 方式）
红的金额 通股股东的 司普通股股
东的净利润 净利润的比
净利润的比 东的净利润
率
例 的比率
2019 年 0.00 8,374,345.42 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
-49,067,835.
2018 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
56
2017 年 0.00 7,671,844.16 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
26
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
承诺类 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺期限 履行情况
型 时间
股改承诺
本人周世平，受让深南股份（原三元达）3600 万
股股份（占深南股份总股本的 13.33%），现就关
于避免与深南股份（原三元达）同业竞争承诺如
下：截至本人《深南金科股份有限公司（原福建
三元达通讯股份有限公司）详式权益变动报告
书》签署日，本人及本人控制的关联方与深南股
2015
份（原三元达）之间不存在同业竞争的情形。在
避免同 年 07 无明确期 报告期内
周世平 本次股份转让完成后，本人及本人实际控制的关
业 月 01 限 正常履行
联方不以任何形式（包含但不限于在中国境内或
日
境外自行、或本人以他人名义、或与他人合资、
合作、联合经营）从事、参与或协助他人从事任
何与深南股份（原三元达）业务有竞争关系的经
营活动，不投资于任何深南股份（原三元达）所
从事的领域有竞争关系的经济实体，保证不与深
南股份（原三元达）存在任何同业竞争。
本人周世平，受让深南股份（原三元达）3600
万股股份（占深南股份总股本的 13.33%），现就
关于规范与深南股份（原三元达）关联交易承诺
收购报告书 如下：2015 年 6 月 29 日，本人签署《保证合同》
或权益变动 （编号：3510012015B100000201），为交通银行
报告书中所 股份有限公司福建省分行向深南金科股份有限
作承诺 公司（原福建三元达通讯股份有限公司）提供不
超过 24,720 万元的最高额保证担保。2015 年 6
月 29 日，本人签署《保证合同》（编号：
3510012015B100002201），为交通银行股份有限
公司福建省分行向深南金科股份有限公司（原福
2015
规范关 建三元达通讯股份有限公司）提供的《综合授信
年 07 无明确期 报告期内
周世平 联交易 合同》（编号：3510012015CE00002200）提供不
月 01 限 正常履行
承诺 超过 23,520 万元的最高额保证担保。除此之外，
日
截至本人《深南金科股份有限公司（原福建三元
达通讯股份有限公司）详式权益变动报告书》签
署日前 24 个月内，本人与深南股份（原三元达）
之间不存在其他关联交易。本次转让完成后，如
本人或本人控制的关联方与深南股份（原三元
达）（含其下属子公司）不可避免地出现关联交
易，将根据《公司法》以及有关法律、法规及规
定性文件的规定，依照市场规则，本着一般商业
原则，通过签订书面协议，公平合理地进行交易，
以维护三元达的利益，不在关联交易中谋取不正
当利益。
27
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
本人周世平，受让深南股份（原三元达）3600
万股股份（占三元达总股本的 13.33%），现就关
提供资 于提供资料真实、准确、完整承诺如下：本人已
2015
料真实、 提供为出具《深南金科股份有限公司（原福建三
年 07 无明确期 报告期内
周世平 准确、完 元达通讯股份有限公司）详式权益变动报告书》
月 01 限 正常履行
整的承 所必需的全部资料。本人所提供的资料真实、准
日
诺 确、完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带
的法律责任。
1、本公司保证向参与本次重组的各中介机构所
提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资
料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料
或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，
重大资
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗
产出售
漏。2、本公司保证为本次重组所出具的说明及
相关信 2017
确认均为真实、 准确和完整的，不存在任何虚
上市公 息真实 年 04 报告期内
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 3、本公司 长期有效
司 性、准确 月 06 正常履行
保证本次重组所出具的信息披露和申请文件均
性和完 日
为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、
整性的
误导性陈述或者重大遗漏，并对信息披露和申请
资产重组时 承诺函
文件的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连
所作承诺
带责任。4、本公司承诺，若本公司违反上述承
诺给投资者造成损失的，愿意承担由此产生的一
切法律责任。
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本报
关于信 告书及其摘要内容真实、准确、完整，并对本报
上市公
息真实 告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗 2017
司董事、
性、准确 漏承担个别和连带的法律责任。如本次交易所提 年 04 报告期内
监事、高 长期有效
性和完 供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者 月 06 正常履行
级管理
整性的 重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监 日
人员
承诺函 会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在
上市公司拥有权益的股份（如有）。
28
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
本公司将及时向深南股份（原三元达）提供本次
重组的相关信息，并保证所提供的信息真实、准
确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，给深南股份（原三元达）
或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机
关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立
案调查的，在案件调查结论明确之前，本公司将
提供信
暂停转让本公司在深南股份（原三元达）拥有权
福建三 息真实 2017
益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日
元达控 性、准确 年 04 报告期内
内将暂停转让的书面申请和股票账户提交深南 长期有效
股有限 性和完 月 06 正常履行
股份（原三元达）董事会，由深南股份（原三元
公司 整性的 日
达）董事会代为向证券交易所和登记结算公司申
承诺函
请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授
权深南股份（原三元达）董事会核实后直接向证
券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信
息和账户信息并申请锁定；深南股份（原三元达）
董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本
公司的身份信息和账户信息的，授权证券交易所
和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论
发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自
愿用于相关投资者赔偿安排。
无违法违规行为的承诺函 截至本报告书签署
无违法 2017
之日，公司及全体董事、监事、高级管理人员不
上市公 违规行 年 04 报告期内
存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌 长期有效
司 为的承 月 06 正常履行
违法违规被中国证监会立案调查的情形，最近三
诺函 日
年不存在受到行政处罚或者刑事处罚的情形。
三元达控股及三元达控股主要管理人员最近五
年内不存在受过行政处罚（与证券市场明显无关
最近五 的除外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关
福建三 年无违 的重大民事诉讼或者仲裁的情形。最近五年内， 2017
元达控 法行为 三元达控股及三元达控股主要管理人员不存在 年 04 报告期内
长期有效
股有限 及诚信 未按期偿还大额债务、未履行承诺、或被中国证 月 06 正常履行
公司 情况的 监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律 日
承诺函 处分的情况。如违反上述承诺给深南股份（原三
元达）及投资者造成损失的，本公司将依法承担
赔偿责任。
29
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
1、本承诺人及本承诺人控制的其他企业目前没
有、将来也不直接或间接从事与深南股份（原三
元达）及其子公司现有及将来从事的业务构成同
业竞争的任何活动；2、本承诺人并未直接或间
接拥有从事与深南股份（原三元达）可能产生同
业竞争的其他企业（“竞争企业”）的任何股份、
股权或在任何竞争企业有任何权益，将来也不会
直接或间接投资、收购竞争企业；3、本承诺人
关于避 2017
及本承诺人控制的其他企业从任何第三方获得
免同业 年 04 报告期内
周世平 的任何商业机会与深南股份（原三元达）之业务 长期有效
竞争的 月 06 正常履行
构成或可能构成实质性竞争的，本承诺人将立即
承诺函 日
通知三元达，并将该等商业机会让与深南股份
（原三元达）；4、本承诺人及本承诺人控制的其
他企业将不向其业务与深南股份（原三元达）之
业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提
供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密；
5、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给深南
股份（原三元达）造成的直接、间接的经济损失、
索赔责任及额外的费用支出。
30
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
1、本承诺人将不利用控股股东或实际控制人的
地位影响深南股份（原三元达）的独立性，并将
保持深南股份（原三元达）在资产、人员、财务、
业务和机构等方面的独立。截至本承诺函出具之
日，除已经披露的情形外，本承诺人以及本承诺
人投资或控制的企业与深南股份（原三元达）不
存在其他重大关联交易。2、本承诺人承诺将尽
可能地避免和减少与深南股份（原三元达）之间
将来可能发生的关联交易。对于无法避免或者有
合理原因而发生的关联交易以及其他持续经营
所发生的必要的关联交易，在不与法律、法规相
关于减
抵触的前提下，在权利所及范围内，本承诺人承 2017
少及规
诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法 年 04 报告期内
周世平 范关联 长期有效
签订协议，履行合法程序，按照深南股份（原三 月 06 正常履行
交易的
元达）公司章程、有关法律法规和《深圳证券交 日
承诺函
易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义
务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损
害三元达及其他股东的合法权益。3、本承诺人
有关规范关联交易的承诺，同样适用于本承诺人
控制的其他企业（深南股份及其子公司除外），
本承诺人将在合法权限范围内促成本承诺人控
制的其他企业履行规范与深南股份（原三元达）
之间己经存在或可能发生的关联交易的义务。4、
如因本承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给
深南股份（原三元达）造成一切损失和后果，本
承诺人承担赔偿责任。
本人周世平作为上市公司深南金科股份有限公
司（原福建三元达通讯股份有限公司）实际控制
不存在 2017
人承诺：深南股份重大资产重组（资产出售）交
资金占 年 04 报告期内
周世平 易前后，深南股份不存在因本次交易导致资金、 长期有效
用的承 月 06 正常履行
资产被实际控制人（及实际控制人关联方）占用
诺 日
和为实际控制人（及实际控制人关联方）提供担
保的情形。
已完成
朱岳标承诺标的广州铭诚计算机科技有限公司 2017 年 2017 年
在 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年 2018 度、2018 度、2018 年
业绩承 度，分别实现的经审计的合并报表扣除非经常性 年 03 年度、 度、2019 年
朱岳标
诺 损益前后归属于母公司股东的当年度净利润的 月 15 2019 年 度业绩承
孰低值将不低于 1800 万元、2800 万元、3500 日 度、2020 诺，其他承
万元、4200 万元（含）。 年度 诺报告期
正常履行。
31
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
已完成
朱岳标承诺标的广州铭诚计算机科技有限公司
2019 2019 年度
在 2019 年度、2020 年度，分别实现的经审计 2019 年
业绩承 年 08 业绩承诺，
朱岳标 的合并报表扣除非经常性损益前后归属于母公 度、2020
诺 月 28 其他承诺
司股东的当年度净利润的孰低值将不低于 4000 年度
日 报告期正
万元、4200 万元（含）。
常履行。
2008 年 5 月 30 日，本公司持股 5%以上的自然
人股东黄国英出具了《关于关联交易的承诺》，
具体内容如下：“本人、且本人将促使本人所控
制的企业（若有）与公司之间的任何交易按公平 不再为公
的市场原则和正常的市场条件进行，并履行必经 2008 司 5%以上
首次公开发 规范关
的法律程序；本人、且本人将促使本人所控制的 年 05 股东及具 报告期内
行或再融资 黄国英 联交易
企业（若有）不要求或接受公司给予任何优于在 月 30 有其他关 履行完毕
时所作承诺 的承诺
一项市场公平交易中的第三者所能给予的条件， 日 联关系为
不产生有损其他股东利益的交易。本人、且本人 止
将促使本人所控制的企业（若有）在经营业务中
不利用本人在公司的地位转移利润或从事其他
行为来损害公司及其他股东的利益。”
股权激励承
诺
2016
其他对公司 为继续支持公司做大做强，实现产业转型升级，
不减持 年 01 报告期内
中小股东所 周世平 周世平先生承诺自 2016 年 1 月 12 日起 36 个月 36 个月
承诺 月 12 履行完毕
作承诺 内不减持其所持有的公司 3600 万股股份。
日
32
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司未来三年（2018~2020 年）的具体股东回报
规划：1、公司可以采取现金、股票或现金与股
票相结合及法律法规许可的其他方式分配股利，
公司应当优先采用现金分红的利润分配方式。在
公司现金流满足公司正常经营和发展规划的前
提下，公司原则上每年进行现金分红。在有条件
的情况下，公司可以进行中期利润分配。2、公
司年度盈利且提取法定公积金及弥补以前年度
亏损后可分配利润为正值，现金流充裕，实施现
金分红不会影响公司后续正常生产经营对资金
需求情况下，且审计机构对公司的该年度财务报
告出具标准无保留意见的审计报告，公司应当采
取现金分红进行利润分配。以现金方式分配的利
润不少于当年实现的可分配利润的 10%。公司
最近三年以现金形式累计分配的利润不少于最
近三年实现的年均可分配利润的 30%。3、在满
足现金分红条件下，公司进行利润分配时，公司
董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、 2018
上市公 利润分 自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支 年 04 2018 年 报告期内
司 配承诺 出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规 月 16 -2020 年 正常履行
定的程序，提出差异化的现金分红政策： 1）．公 日
司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 80%；2）．公司发展阶段属
成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配
时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到 40%；3）．公司发展阶段属成长期且有重
大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
若上述公司发展阶段不易区分但有重大资金支
出安排的，可以按照前项规定处理。 4、公司在
经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与
公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司
全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红
的条件下，提出股票股利分配预案。 5、公司在
每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议
案，并提交股东大会进行表决。公司接受所有股
东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督。
2019
减持股 本人及一致行动人连续六个月内通过证券交易 年 05 报告期内
周世平 6 个月内
份承诺 系统减持的股份比例不超过公司总股本的 5% 月 23 履行完毕
日
33
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
承诺是否按
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
无
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更
执行新金融工具准则对本公司的影响
本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23
号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工
具准则>），变更后的会计政策详见附注四（八）。
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行
衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值
和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。
34
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
项目 2018年 累积影响金额 2019年
12月31日 分类和计量影响 金融资产减值影 小计 1月1日
（注1） 响（注2）
交易性金融资产 -- 1,579,225.00 -- 1,579,225.00 1,579,225.00
以公允价值计量且其变动计 1,579,225.00 (1,579,225.00) -- (1,579,225.00) --
入当期损益的金融资产
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内。
注1：于2019年1月1日，账面价值为人民币1,579,225.00元的以前年度分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产的衍生金融资产，公司根据其流动性在交易性金融资产项目列报。
注2：与金融工具准则的原规定相比，执行本准则对期初报表相关项目按预期信用损失重新计量减值，对期初资产负债
表相关项目无影响。
执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响
公司自2019年6月10日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起
执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规
定对于2019年1月1日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。
本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。
会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共13户，具体包括：
全称 子公司类型 级别 持股比例（%） 表决权比 取得方式
直接 间接 例
（%）
35
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
深圳市亿钱贷电子商务有限公 控股子公司 一级 67.33 -- 67.33 非同一控制下企业合并
司
广州铭诚计算机科技有限公司 控股子公司 一级 81.00 -- 81.00 非同一控制下企业合并
深圳泽承科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
深圳前海盛世承泽信息技术有 控股子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
限公司
江苏深南信息技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
深圳市红岭臻选供应链管理有 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
限公司
深圳信隆财富资产管理有限公 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 非同一控制下企业合并
司
江苏苏铭信息科技有限公司 控股子公司 二级 -- 81.00 81.00 投资设立
深圳市红岭臻选电子商务有限 控股子公司 二级 -- 80.00 80.00 投资设立
公司
福田财富（平潭）投资管理有 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
限公司
天津盛世承泽商务信息咨询服 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
务有限
责任公司
上海犇展投资管理有限公司 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 非同一控制下企业合并
深南（平潭）资产管理有限公 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 投资设立
司
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，减少4户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
深圳市红岭臻选供应链管理有限公司 投资新设
江苏苏铭信息科技有限公司 投资新设
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
名称 变更原因
福田财富（平潭）投资管理有限公司 已于2019年2月注销
天津盛世承泽商务信息咨询服务有限责任公司 已于2019年3月申请注销
上海犇展投资管理有限公司 已于2019年6月申请注销
深南（平潭）资产管理有限公司 已于2019年2月注销
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙）
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
境内会计师事务所报酬（万元） 63
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 王建华、郑荣富
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
考虑公司具体情况及未来业务发展需求，公司于2019年9月30 日召开的第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第
十七次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，将公司2019年度审计机构变更为大华会计师事务所(特殊普通合
伙）。该事项已经独立董事发表事前认可意见及同意的独立意见。2019年10月23日，公司召开的2019年第三次临时股东大会
审议通过相关议案，同意聘请大华会计师事务所为公司2019年度审计机构。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
37
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
公司控股子公
司亿钱贷与第
三方公司上海
前隆分别于
2018 年 6 月 15
日、2019 年 6
月 14 日签署了
《合作协议》，
由上海前隆推
荐借款人在亿
钱贷平台发标 公司上述行为
并向平台出借 违反了深圳证
人申请借款。 券交易所《股
2019 年 6 月 14 票上市规则
日，在深南股 （2018 年 11 月
份未履行上市 修订）》第 1.4
深交所网站：
公司董事会、 条、第 2.1 条、
http://reportdoc
股东大会审议 第 9.11 条和
s.static.szse.cn/
程序和信息披 《中小企业板
深南金科股份 2019 年 11 月 UpFiles/jgsy/gk
其他 露义务的情况 其他 上市公司规范
有限公司 26 日 xx_jgsy_00241
下，亿钱贷、 运作指引
751511.pdf?ran
公司的子公司 （2015 年修
dom=0.560389
深南信息与上 订）》第 1.3 条、
7199688517
海前隆共同签 第 8.1.1 条、第
署了《委托担 8.3.1 条、第
保协议》，深南 8.3.4 条的规
信息出具了 定。深圳证券
《保证担保 交易所对此出
函》。根据《委 具监管函。
托担保协议》
和《保证担保
函》，深南信息
将作为保证人
为上述业务中
借款人的债务
向出借人及亿
钱贷提供连带
责任保证担
保。
公司控股子公 公司上述行为 江苏证监局网
深南金科股份 2020 年 01 月
其他 司亿钱贷与第 其他 违反了《上市 站：
有限公司 08 日
三方公司上海 公司信息披露 http://www.csrc
38
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
前隆分别于 关联办法》（证 .gov.cn/pub/zjh
2018 年 6 月 15 监会令第 40 publicofjs/tzgg/
日、2019 年 6 号）第二条和 202001/t20200
月 14 日签署了 第三十条，对 113_369594.ht
《合作协议》， 此江苏证监局 m
由上海前隆推 对公司采取出
荐借款人在亿 具警示函的行
钱贷平台发标 为监管措施。
并向平台出借
人申请借款。
2019 年 6 月 14
日，在深南股
份未履行上市
公司董事会、
股东大会审议
程序和信息披
露义务的情况
下，亿钱贷、
公司的子公司
深南信息与上
海前隆共同签
署了《委托担
保协议》，深南
信息出具了
《保证担保
函》。根据《委
托担保协议》
和《保证担保
函》，深南信息
将作为保证人
为上述业务中
借款人的债务
向出借人及亿
钱贷提供连带
责任保证担
保。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司知悉上述违规担保事项后，高度重视，立即对公司及合并报表范围内的子公司进行了全面的核查，未发现公司存在
其他违规担保行为。公司严格核查出现上述违规对外担保的原因和具体事项的执行情况，加强内部控制，系统梳理公司的审
批流程，立即采取相关措施进行整改，并对本次违规担保的相关责任人采取内部问责，同时加强对公司董事、监事、高级管
理人员及其他重要岗位人员的培训力度，提高公司规范运作的意识，避免再次出现类似情形。公司前述对外担保事项中的担
保责任已于2019年8月9日解除。
39
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司分别于2018年3月26日、2018 年4月16日召开公司第四届董事会第十三次会议、2017 年度股东大会审议通过了《深
南金科股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》及其摘要的相关议案，并委托宏信证券有限责任公司设立“宏信证券深
南 1 号员工持股定向资产管理计划”进行管理，具体内容详见公司于 2018 年 3 月 27 日、2018 年 4 月 17 日刊登在《证
券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
2018年7月4日，公司披露了《关于公司第一期员工持股计划购买完成的公告》（公告编号：2018-047），截至 2018 年 7
月 3 日收盘，公司第一期员工持股计划已通过二级市场竞价交易的方式累计购买入公司股票 2,883,333股，成交金额为人民
币 29,989,546.53 元，成交均价为人民币 10.401 元/股，买入股票数量占公司总股本的 1.068%。
2019年 7 月 10 日，公司第一期员工持股计划通过大宗交易方式全部出售完毕，公司第一期员工持股计划已终止。具
体内容详见公司于2019年7月11日在巨潮资讯网上披露的《关于公司第一期员工持股计划股票出售完毕暨计划终止的公告》
（公告编号：2019-039）
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 期初余额 本期新增金 本期收回金 利率 本期利息 期末余额
40
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
经营性资金 （万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
向关联方圆
达投资转让
受同一控
福田融资 全资子公司
制人控制 否 3,331.31 161.17 796.11 12.00% 161.17 2,696.37
租赁 福田融资租
的公司
赁 100%股
权所致
关联债权对公司经营成
影响当期利润 1,611,680.54 元。截至本报告披露日，关联方上述债务已清偿完毕。
果及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
41
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
借款合同项
上海前隆信息科技有 下约定的债
2019 年 08 2019 年 06 月 14 连带责任保
限公司及其推荐的借 20,000 2,330.14 务履行期限 是 否
月 06 日 日 证
款人 届满之日起
两年止
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
20,000 2,330.14
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
20,000 2,330.14
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 0
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0 0
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0 0
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
20,000 2,330.14
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
20,000 2,330.14
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
42
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
0
责任的情况说明（如有）
2019 年 6 月 14 日，全资子公司江苏深南信息技术有限公司
与上海前隆信息科技有限公司签订担保合同。相关责任人未
按照公司《重大信息内部报告制度》的规定告知公司董事会
秘书及证券事务部，导致该担保未按照深圳证券交易所《股
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 票上市规则》及公司《章程》、《对外担保管理制度》等相关
规定履行公司董事会、股东大会的决策程序和信息披露义
务。2019 年 8 月 6 日，公司知悉上述违规担保后，立刻敦促
相关责任人解除担保合同。该违规担保已于 2019 年 8 月 9
日解除，未涉及诉讼或担保赔偿。
（2）违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近一 占最近一
截至报告 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除
担保类型 担保期 期末违规 时间（月
名称 司的关系 金额 净资产的 净资产的 方式 金额
担保余额 份）
比例 比例
借款合同
上海前隆
项下约定
信息科技
无关联关 连带责任 的债务履
有限公司 2,330.14 10% 0 0.00% 已解除。 已解除。
系 保证担保 行期限届
及其推荐
满之日起
的借款人
两年止
合计 2,330.14 10% -- -- 0 0.00% -- -- --
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
43
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
具体内容详见公司于2019年4月21日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2019年度社会责任报告》。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
不适用。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）2015年11月13日，上海申湾网络通信工程有限公司（以下简称上海申湾）以本公司为被告，向福州市鼓楼区人民
法院提起诉讼，要求本公司履行支付剩余未支付的发射机代理费用130,250元及其逾期利息、剩余机房改造费用161,533.25元
及其逾期利息、物业协调费及机房首年租赁费700,000元及其逾期利息（逾期利息均按中国人民银行同期贷款利率的标准，
自起诉之日起计算至款项实际支付完毕之日止）。因该案涉及第三方权利义务，法院依法追加山东中广传播有限公司及中广
传播集团有限公司为第三人。2017年1月13日，福州市鼓楼区人民法院作出一审判决【（2015）鼓民初字第7676号民事判决书】，
主要内容为：（一）本公司于判决生效之日起十日内支付上海申湾剩余的发射机代理费用130,250元（本公司代扣税点后的金
额）及逾期款项利息（利息按中国人民银行同期贷款利率的标准，以130,250元为计算基数，从2015年11月17日计算至本公
司实际付款之日止）；（二）驳回上海申湾其他诉讼请求。一审判决后，本公司与上海申湾均不服该判决，分别向福州市中级
人民法院提起上诉。2017年6月26日，福州市中级人民法院作出二审终审判决【（2017）闽01民终1377号民事判决书】，主要
内容为：（一）维持福建省福州市鼓楼区人民法院（2015）鼓民初字第7676号民事判决第一项；（二）撤销福建省福州市鼓楼
区人民法院（2015）鼓民初字第7676号民事判决第二项；（三）福建三元达通讯股份有限公司于判决生效之日起十日内向上
海申湾支付剩余的机房改造费161,533.25元（本公司代扣税点后的金额）及逾期款项利息（利息按中国人民银行同期贷款利
率的标准，以161,533.25元为计算基数，从2015年11月17日起计至款项实际付清之日止）；（四）驳回上海申湾一审其他诉讼
请求。
二审判决生效后，本公司不服，于2017年10月9日向福建省高级人民法院申请再审：要求撤销福州市鼓楼区人民法院
（2015）鼓民初字7676号《民事判决书》、福州市中级人民法院（2017）闽01民终1377号《民事判决书》，裁定再审；并依法
驳回被申请人一审全部诉讼请求。2018年4月27日福建省高级人民法院作出再审裁定【（2018）闽民申916号民事裁定书】，主
要内容为：驳回本公司再审申请。
（2） 2013年11月5日招商银行股份有限公司东莞分行（以下简称招商银行）在东莞市第一人民法院对东莞市星火通讯
科技有限公司（以下简称星火通讯）、林斌、本公司及武汉虹信通信技术有限责任公司（以下简称虹信通信）等四名被告提
起诉讼，其中要求法院判令本公司以星火通讯对本公司应收账款债权4,020,171.49元为限直接向招商银行履行付款义务。本
公司积极应诉答辩，东莞市第一人民法院于2014年1月13日开庭审理此案。法院经查证确认，本公司在诉讼前已将人民币
3,000,000元款项支付给星火通讯，剩余未支付款项1,040,708.05元在该案发生诉讼后已于2013年11月汇至东莞第一人民法院
诉讼担保金账户。2014年7月10日，东莞市第一人民法院作出一审判决【（2013）东一法民二初字第5585号民事判决书】，本
公司已履行完毕该判决书项下义务。
2015年12月22日，招商银行以本公司和虹信通信为被告，星火通讯为第三人，再次向东莞市第一人民法院提起诉讼，
要求本公司与虹信通信支付招商银行对星火通讯未执行到位的款项5,660,793.04元（暂计至2015年12月9日本金3,943,517.85
元、逾期利息1,208,683.57元、复息38,370.54元、律师费148,960元及相应迟延利息321,261.08元，实际应计至全部款项清偿之
日止），其中本公司以人民币2,979,463.44元为限，虹信通信以人民币7,272,322.59元为限。2016年4月29日，东莞市第一人民
法院作出民事裁定【（2016）粤1971民初2092号民事裁定书】，主要内容为：驳回招商银行对本公司、虹信通信、第三人星火
通讯的起诉。
2016年10月24日，招商银行以本公司和虹信通信为被告，星火通讯为第三人，第三次向东莞市第一人民法院提起诉讼，
要求判令本公司与虹信通信对星火通讯的付款行为无效，同时要求本公司与虹信通信对招商银行损失（星火通讯应向招商银
行支付的借款本金及利息、复息，暂计至2016年9月20日，本金余额3,943,517.85元，利息3,500.00元、逾期利息1,734,460.47
元、复息141,804.79元，本息合计5,823,283.11元）承担赔偿责任，其中本公司以人民币2,979,463.44元为限，虹信通信以人民
币7,272,322.59元为限。2018年4月11日，东莞市第一人民法院作出民事判决【（2016）粤1971民初字24898号民事判决书】，
主要内容为：（一）本公司应于该判决发生效力之日起三日内向招商银行在2,979,463.44元范围内就（2013）东一法民二初字
第5585号民事判决确定的债权未能清偿部分承担赔偿责任；（二）虹信通信应于该判决发生效力之日起三日内向招商银行
7,272,322.59元范围内就（2013）东一法民二初字第5585号民事判决确定的债权未能清偿部分承担赔偿责任；（三）驳回招商
45
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
银行其他诉讼请求。
一审判决后，本公司不服，于2018年5月4日向广东省东莞市中级人民法院提起上诉：要求撤销广东省东莞市第一人民
法院（2016）粤1971民初24898号民事判决第一项诉讼请求；依法改判驳回招商银行的对本公司的原审诉讼请求。广东省东
莞市中级人民法院已于2018年11月20日开庭审理该案。2019年5月21日，广东省东莞市中级人民法院作出民事判决【（2018）
粤19民终10186号民事判决书】，主要内容为：驳回上诉，维持原判。
二审判决生效后，本公司不服，于2019年8月12日向广东省高级人民法院申请再审：要求撤销广东省东莞市第一人民法
院（2016）粤1971民初24898号《民事判决书》、广东省东莞市中级人民法院（2018）粤19民终10186号民事判决书，裁定再
审；并依法驳回被申请人一审全部诉讼请求。2019年12月20日，广东省高级人民法院作出再审裁定【（2019）粤民申8404号
民事裁定书】，主要内容为：驳回本公司再审申请。
（3）2017年7月12日，潍坊千金通信工程有限公司以济南晨美商贸有限公司、赵加明、山东圣润通讯科技有限公司以及
本公司为被告，向山东省潍坊市奎文区人民法院提起诉讼，要求济南晨美商贸有限公司、赵加明向千金公司支付工程款
454,345.6元，同时本公司及山东圣润通讯科技有限公司对上述工程欠款承担连带责任。2019年1月10日，山东省潍坊市奎文
区人民法院作出民事判决【（2017）粤0705民初2547号民事判决书】，主要内容为：（一）济南晨美商贸有限公司、赵加明于
本判决生效之日起十日内共同支付潍坊千金通信工程有限公司工程款454,345.6元；（二）驳回潍坊千金通信工程有限公司的
其他诉讼请求。
（4）2018年1月11日，伍光强以广州佳粤信息技术有限公司（以下简称广州佳粤）、本公司为被告，向广州市黄埔区人民
法院提起诉讼，要求判令广州佳粤和本公司共同向原告退还购货款合计24500元，同时要求本公司与广州佳粤向赔偿73500
元。2018年7月2日广州市黄埔区人民法院作出民事判决【（2018）粤0112民初字380号民事判决书】，主要内容为：（一）广州
佳粤应当自该判决生效之日起十日内向伍光强退还货款24500元，同时伍光强应退还涉案LM-900 4G高速无线路由器三台给
广州佳粤，如不能退还前述商品的，则按商品购买价格折抵广州佳粤应退还给伍光强的上述货款；（二）广州佳粤应当自该
判决生效之日起十日内向伍光强赔偿三倍货款73500元；（三）驳回伍光强其他诉讼请求。
（5）2019年11月11日，江苏通光电子线缆股份有限公司（以下简称通光公司）向西安市高陵区人民法院提出申请，申请
追加任玉文、西安海天天线科技股份有限公司、本公司为通光公司与被执行人西安新海天通信有限公司买卖合同纠纷强制执
行一案被执行人。2019年12月2日，西安市高陵区人民法院作出执行裁定【（2019）陕0117执异82号民事裁定书】，主要内容
为：（一）追加任玉文为西安市雁塔区人民法院（2017）陕0113民初229号民事判决书的执行案件被执行人；（二）任玉文在
未出资本金200万元及利息323000元计2323000元范围内对西安市雁塔区人民法院（2017）陕0113民初229号确定的西安新海
天通信有限公司应承担而未履行的债务对通光公司承担清偿责任；（三）驳回通光公司申请追加西安海天天线科技股份有限
公司、本公司为被执行人的请求。
根据公司与三元达控股的资产交割协议规定：双方同意并确认，自交割日起，标的资产已全部交付于三元达控股或其
指定的第三方，公司交付标的资产的义务视为履行完毕，与标的资产相关的全部权利、义务、责任、报酬和风险，自交割日
起均由三元达控股享有或承担，无论标的资产是否完成变更登记或过户手续。双方确认，自交割日起，标的资产中所包含的
全部债权，由三元达控股享有。标的资产中所包含的全部债务，由三元达控股承担。上述诉讼事项涉及的相关款项最终均由
三元达控股承担。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
46
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
44,147, -3,603,4 -3,603,4 40,544,
一、有限售条件股份 16.35% 15.02%
471 38 38 033
44,147, -3,603,4 -3,603,4 40,544,
3、其他内资持股 16.35% 15.02%
471 38 38 033
44,147, -3,603,4 -3,603,4 40,544,
境内自然人持股 16.35% 15.02%
471 38 38 033
225,852 3,603,4 3,603,4 229,45
二、无限售条件股份 83.65% 84.98%
,529 38 38 5,967
225,852 3,603,4 3,603,4 229,45
1、人民币普通股 83.65% 84.98%
,529 38 38 5,967
270,000 100.00 270,00 100.00
三、股份总数 0 0
,000 % 0,000 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
47
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
执行董监高限
周世平 44,140,171 3,601,613 40,538,558 高管锁定股
售规定
执行董监高限
汪文俊 7,300 1,825 5,475 高管锁定股
售规定
合计 44,147,471 0 3,603,438 40,544,033 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披
报告期末表 露日前上一
年度报告披
报告期末普 决权恢复的 月末表决权
露日前上一
通股股东总 36,416 38,407 优先股股东 0 恢复的优先 0
月末普通股
数 总数（如有） 股股东总数
股东总数
（参见注 8） （如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 末持股 内增减 限售条 限售条
例 股份状态 数量
数量 变动情 件的股 件的股
48
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
况 份数量 份数量
45,864, -8,187, 40,538, 5,325,4
周世平 境内自然人 16.99% 质押 28,563,100
029 382 558 71
红岭控股有限 境内非国有法 25,628, 25,628,
9.49% -5,400, 冻结 499,200
公司 人 703 703
000
6,550,0 6,550,0
黄海峰 境内自然人 2.43% -518,00
93 93
0
5,970,0 5,970,0
林素密 境内自然人 2.21% -2,669,
00 00
200
5,270,6 5,270,6
黄国英 境内自然人 1.95% -12,096
13 13
,100
3,900,0 3,900,0
陈军 境内自然人 1.44% -640,00
00 00
0
2,910,2 2,910,2
张有兴 境内自然人 1.08% -7,700,
50 50
000
2,345,7 2,345,7
陈继周 境内自然人 0.87% 0
75 75
1,802,3 1,802,3
林大春 境内自然人 0.67% -2,500,
94 94
000
1,119,6 1,119,6 1,119,60
法国兴业银行 境外法人 0.41%
00 00 0
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
在上述股东中，“红岭控股有限公司”为周世平先生持有 99.9%股份的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的
除上述情况外，本公司未知其他股东与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知
说明
是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
红岭控股有限公司 25,628,703 人民币普通股 25,628,703
黄海峰 6,550,093 人民币普通股 6,550,093
49
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
林素密 5,970,000 人民币普通股 5,970,000
黄国英 5,270,613 人民币普通股 5,270,613
陈军 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
张有兴 2,910,250 人民币普通股 2,910,250
陈继周 2,345,775 人民币普通股 2,345,775
林大春 1,802,394 人民币普通股 1,802,394
法国兴业银行 1,119,600 人民币普通股 1,119,600
鄢顺蓉 814,400 人民币普通股 814,400
前 10 名无限售流通股股东之间，
在上述股东中，“红岭控股有限公司”为周世平先生持有 99.9%股份的一致行动人。
以及前 10 名无限售流通股股东和
除上述情况外，本公司未知其他股东与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知
前 10 名股东之间关联关系或一致
是否属于一致行动人。
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
前 10 名普通股股东中，无参与融资融券业务的股东
业务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
周世平 中国 否
主要职业及职务 深南金科股份有限公司董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市
无
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
周世平 本人 中国 否
50
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
一致行动（含协议、亲属、
红岭控股有限公司 中国 否
同一控制）
主要职业及职务 深南金科股份有限公司董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
2019年5月15日，周世平先生在实施重大资产重组（发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项）中
承诺：本次交易中，自本次重组预案披露之日起至实施完毕期间，如拟减持深南股份的股份，将严格按照法律法规及深圳证
券交易所之相关规定执行，并及时履行信息披露义务，上述承诺已履行完毕。
2019年5月23日，周世平先生承诺：本人及一致行动人连续六个月内通过证券交易系统减持的股份比例不超过公司总股
本的5%，上述承诺已履行完毕。
51
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
52
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
53
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
董事 2015 年 2020 年
54,051, 8,187,3 45,864,
周世平 长、总 现任 男 52 08 月 05 月
411 82 029
经理 14 日 04 日
2015 年 2020 年
胡玉芳 董事 现任 女 55 08 月 05 月
14 日 04 日
2019 年 2020 年
刘辉 董事 现任 男 35 08 月 05 月
05 日 04 日
2019 年 2020 年
独立董
周玉华 现任 男 52 09 月 05 月
事
18 日 04 日
2019 年 2020 年
独立董
曾繁军 现任 男 43 09 月 05 月
事
18 日 04 日
2015 年 2020 年
监事会
石柱烜 现任 男 51 10 月 05 月
主席
30 日 04 日
2015 年 2020 年
白雪 监事 现任 女 31 10 月 05 月
30 日 04 日
2019 年 2020 年
苗庆国 监事 现任 男 36 09 月 05 月
04 日 04 日
董事会
2019 年 2020 年
秘书、
骆丹丹 现任 女 33 07 月 05 月
副总经
18 日 04 日
理
2019 年 2020 年
财务总
王奇 现任 男 40 09 月 05 月
监
30 日 04 日
54
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
2016 年 2019 年
副总经
陈开颜 离任 男 48 07 月 01 月
理
08 日 23 日
2016 年 2019 年
陈开颜 董事 离任 男 48 07 月 05 月
08 日 30 日
2017 年 2019 年
副总经
张青 离任 女 51 10 月 04 月
理
27 日 27 日
董事会
2016 年 2019 年
秘书、
钟科 离任 男 35 04 月 07 月 11
副总经
27 日 日
理
2017 年 2019 年
财务总
孙新 离任 男 44 04 月 08 月
监
27 日 22 日
2014 年 2019 年
独立董
沈维涛 离任 男 57 03 月 08 月
事
07 日 28 日
2014 年 2019 年
独立董
叶兰昌 离任 男 50 03 月 08 月
事
07 日 28 日
2017 年 2019 年
副总经
闫梓 离任 女 51 10 月 09 月 11
理
27 日 日
54,051, 8,187,3 45,864,
合计 -- -- -- -- -- -- 0
411 82 029
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 01 月
陈开颜 副总经理 解聘 因个人原因主动离职
23 日
2019 年 04 月
张青 副总经理 解聘 因个人原因主动离职
27 日
2019 年 05 月
陈开颜 董事 离任 因个人原因主动离职
30 日
副总经理、董 2019 年 07 月
钟科 解聘 因个人原因主动离职
事会秘书 11 日
55
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年 08 月
孙新 财务总监 解聘 因个人原因主动离职
22 日
2019 年 08 月
沈维涛 独立董事 离任 因个人原因主动离职
28 日
2019 年 08 月
叶兰昌 独立董事 离任 因个人原因主动离职
28 日
2019 年 09 月
王奇 监事 任免 不再担任监事，现任财务总监
03 日
2019 年 09 月
闫梓 副总经理 解聘 由于公司经营管理需要解聘
11 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员（5名）
周世平先生，1968年生，中国国籍、无境外居留权，现任本公司董事长、总经理。曾任红岭创投电子商务股份有限公
司董事长等。
胡玉芳女士，1965年生，中国国籍、无境外居留权，本科学历。曾任新疆乌市八一中学生物组教师、香港生命红（发
展）有限公司董事、红岭创投电子商务股份有限公司董事等。
刘辉先生，1985年生，中国国籍、无境外居留权，大学学历。曾任洋浦邦华实业有限公司总经理，现任本公司董事、
行政总监、深圳盛世承泽信息技术有限公司总经理、江苏深南信息技术有限公司总经理。
周玉华先生，1968年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，拥有注册会计师、资产评估师、注册房地产估价师
等资格证书。曾任北京卡尔诗美容有限公司董事、财务总监；深圳蓝盾防水工程有限公司副总经理、财务总监，现任本公司
独立董事、深圳市沃顿智库管理顾问有限公司总经理，深圳市奋达科技股份有限公司独立董事，深圳雷曼光电科技股份有限
公司独立董事。
曾繁军先生，1977年出生，中国国籍，无境外居留权，中南大学法学院本科学历，拥有律师执业资格证。曾任广东深
大地律师事务所执业律师、合伙人，广东佳田律师事务所主任，现任本公司独立董事，北京德恒（广州）律师事务所合伙人
律师。
2、监事会成员（3名）
石柱烜先生，1969年生，中国国籍，无境外居留权，高级会计师。曾任南通电机厂财务科总账助理；南通华洋液化气
港口有限公司（美资企业）财务主管、分公司经理；南通宝港油脂发展有限公司成本中心主任、财务经理；南通华远科技发
展有限公司财务总监、副总经理，本公司监事会主席。现任深南资产管理江苏有限公司财务总监。
白雪女士，1989年生，中国国籍，无境外居留权。本科学历，曾任职于中国对外翻译出版公司华东分公司（现上海中
版翻译）、上海卓然工程技术有限公司、南通筑木室内设计有限公司；现任深南资产管理江苏有限公司投资助理经理。
苗庆国先生，1984年生，中国国籍，无永久境外居留权。中级会计师，曾任深圳万港物流集团有限公司财务经理、深
圳市易天移动数码连锁有限公司（天音控股子公司）财务经理、大区财务经理。现任职于深南金科股份有限公司财务经理、
广州铭诚计算机科技有限公司财务总监。
3、高管（2名）
骆丹丹女士，1987 年生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，管理学学位。曾任广东雷伊（集团）股份有限公司证
券事务代表，本公司证券事务代表。现任本公司副总经理兼董事会秘书。
王奇先生，1980年生，中国国籍，无境外居留权。中级会计师，曾任深圳市宝骏汽车销售服务有限公司副总经理兼财
务总监；深圳市鹏峰汽车（集团）有限公司审计经理、财务经理；公司监事；现任公司财务总监。
56
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
任职人员姓 任期起始日 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
总经理,执
周世平 红岭控股有限公司 否
行董事
胡玉芳 红岭控股有限公司 股东 否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单 在其他单位是
任期起始日
任职人员姓名 其他单位名称 位担任的 任期终止日期 否领取报酬津
期
职务 贴
周世平 红岭创投电子商务股份有限公司 董事长 是
执行董事、
周世平 红岭控股有限公司 否
总经理
周世平 深南资产管理江苏有限公司 执行董事 否
胡玉芳 红岭控股有限公司 股东 否
胡玉芳 红岭创投电子商务股份有限公司 董事 是
执行董事
刘辉 深圳盛世承泽信息技术有限公司 否
兼总经理
执行董事
刘辉 江苏深南信息技术有限公司 否
兼总经理
执行董事
周玉华 深圳市沃顿智库管理顾问有限公司 是
兼总经理
周玉华 深圳市奋达科技股份有限公司 独立董事 是
周玉华 深圳雷曼光电科技股份有限公司 独立董事 是
合伙人律
曾繁军 北京德恒（广州）律师事务所 是
师
石柱烜 南通有道财务咨询有限公司 执行董事 否
石柱烜 深南资产管理江苏有限公司 财务总监 是
白雪 深南资产管理江苏有限公司 监事 是
苗庆国 广州铭诚计算机科技有限公司 董事 否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
57
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事报酬的决策程序和报酬确定依据：依据公司2016年年度股东大会决议审议通过的《关于第四届董事会非独立
董事薪酬的议案》、《关于第四届董事会独立董事薪酬的议案》以及第三届监事会第二十三次会议《关于第四届监事津贴的议
案》，对公司董事、独立董事和监事的薪酬标准和发放作出了明确的规定。
高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据：依据公司2017年3月24日第三届董事会薪酬与考核委员会第四次会议审
议通过的《公司董事、监事和高级管理人员2017年度薪酬的议案》、2016年10月28日第三届董事会第二十九次会议审议通过
的《《关于核定新聘高级管理人员薪酬标准的议案》，对公司高级管理人员的薪酬标准和发放作出了明确的规定。公司高级管
理人员的报酬按照其在公司的行政岗位确定薪酬、考核发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
董事长、总经
周世平 男 52 现任 0 是
理
胡玉芳 董事 女 55 现任 8 是
刘辉 董事 男 35 现任 18.47 否
周玉华 独立董事 男 52 现任 2.3 否
曾繁军 独立董事 男 43 现任 2.3 否
石柱烜 监事会主席 男 51 现任 0 是
白雪 监事 女 31 现任 0 是
苗庆国 监事 男 36 现任 14.43 否
副总经理、董
骆丹丹 女 33 现任 33.26 否
事会秘书
王奇 财务总监 男 40 现任 16.18 否
陈开颜 董事 男 48 离任 4.16 是
沈维涛 独立董事 男 57 离任 5.75 否
叶兰昌 独立董事 男 50 离任 5.75 否
副总经理、董
钟科 男 35 离任 59.86 否
事会秘书
孙新 财务总监 男 44 离任 47.94 否
张青 副总经理 女 51 离任 75.12 否
闫梓 副总经理 女 51 离任 71.73 否
合计 -- -- -- -- 365.25 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
58
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 22
主要子公司在职员工的数量（人） 105
在职员工的数量合计（人） 127
当期领取薪酬员工总人数（人） 127
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 0
销售人员 25
技术人员 62
财务人员 12
行政人员 28
合计 127
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 4
本科 53
大专 70
合计 127
2、薪酬政策
公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，公司严格执
行国家相关劳动用工和社会保障规章制度，按照国家规定为员工缴纳养老、医疗保险、公积金及相关保险。公司制定完善的
薪酬管理制度，实施公平的绩效考核机制，使员工合理分享公司经营成果，充分调动员工的积极性和创造性。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
3、培训计划
公司一直十分重视员工的培训与发展工作，结合公司实际情况、年度计划、岗位性质与职责以及发展需求，公司制定了
一系列的培训计划，多层次、多渠道、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、技术人员技
能培训等，不断提高公司在职员工的整体素质，实现公司与员工的双赢共进。
59
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
60
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会
有关法律法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续开展公司治理活动，公司的法人治理
结构更加完善，公司的规范运作、治理水平也进一步得到提升。
截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合前述法律法规及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的
规范性文件的要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、
财务等方面与股东相互分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务独立：公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统以及直接面向市场独立经营的能力，不依赖于任何股东
及关联方。
（二）人员独立：公司董事、监事、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在大股东超越公司董
事会和股东大会作出人事任免决定的情行。除了公司实际控制人、董事长周世平外，其他高级管理人员和核心技术人员均专
职在本公司工作并领取报酬，没有在股东单位及其下属企业担任任何行政职务，也没有在与公司业务相同或相近的其他企业
任职的情况。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，并与全体员工签订了劳动合同，
由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩。
（三）资产完整：公司所拥有的资产产权清晰、资产界定明确，并独立于控股股东、实际控制人及其关联方。公司合法
拥有与主营业务有关的资产，拥有独立完整的研发、采购、生产、销售系统及相关设备。公司不存在对控股股东、实际控制
人及其控制的其他企业的依赖情况，不存在资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
（四）机构独立：公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、总经理的法人治理结构，并严格按照《公司法》、
《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，并根据公司实际业务类型，制订了比
较完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作，不存在与股东或其职能部门之间的从属关系。
（五）财务独立：公司按照《企业会计准则》的要求公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立
的会计核算体系；开设了独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不
存在与股东混合纳税的情况；公司建立了规范、独立的财务会计制度和对下属分公司、子公司的财务管理制度。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
61
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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（www.cninfo.co
2018 年年度股东 2019 年 04 月 15 2019 年 04 月 16 m.cn）《2018 年年
年度股东大会 47.48%
大会 日 日 度股东大会决议
公告》（公告编号：
2019-017）
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（www.cninfo.co
2019 年第一次临 2019 年 08 月 05 2019 年 08 月 06 m.cn）《2018 年年
临时股东大会 20.90%
时股东大会 日 日 度股东大会决议
公告》（公告编号：
2019-050）
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（www.cninfo.co
2019 年第二次临 2019 年 09 月 18 2019 年 09 月 19 m.cn）《2018 年年
临时股东大会 27.29%
时股东大会 日 日 度股东大会决议
公告》（公告编号：
2019-071）
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（www.cninfo.co
2019 年第三次临 2020 年 10 月 23 2019 年 10 月 24 m.cn）《2018 年年
临时股东大会 22.09%
时股东大会 日 日 度股东大会决议
公告》（公告编号：
2019-079）
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（www.cninfo.co
2019 年第四次临 2020 年 12 月 30 2020 年 12 月 31 m.cn）《2018 年年
临时股东大会 36.66%
时股东大会 日 日 度股东大会决议
公告》（公告编号：
2019-102）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
沈维涛 6 2 4 0 0 否 1
叶兰昌 6 6 0 0 0 否 2
周玉华 5 2 3 0 0 否 1
曾繁军 5 2 3 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规、《公司章程》的规定和要求，勤勉尽责，恪尽职守，充分行使独立
董事的权利，忠实履行独立董事的义务，按时参加董事会及专门委员会等各项会议，积极加强与董事会其他成员、监事会、
高级管理人员以及股东的联系和沟通，注意听取公司相关部门的工作情况汇报，关注公司运作，独立履行职责，对公司的战
略规划、日常经营决策、制度完善等方面提出了很多专业建议，对报告期内公司发生的关联交易、担保、利润分配、重大资
产重组、重要人员变动、审计机构聘任等重要事项均发表了独立、公正意见，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督、
维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。公司对独立董事关于经营发展及公司治理等各方面的意见均积极听取，
并予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会已设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会专门委员会，并制定了各委员会的实施细
则。报告期内，各委员会职责明确，确保了董事会高效运作。
1、董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，确定公司发展规划，健全投
资决策程序，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构。
2、董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。报告期间，审计委员会严格执行各项相关
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
规定，指导和监督内部审计工作，对公司财务报表、内部控制制度及其他重大事项进行监督并对聘用年度审计机构提出合理
建议。
3、董事会薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事
及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。
4、董事会提名委员会是设立的专门工作机构，主要负责制订公司董事、高级管理人员及董事会下属专业委员会委员选
择标准、程序，并依照该标准、程序及中国证监会、公司章程有关规定，公正、透明地向董事会提出相关候选人。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考
核相结合的薪酬制度。公司的高级管理人员均能认真履行工作职责，努力完成公司制定的各项工作目标。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 21 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
重大缺陷：①公司董事、监事、高级管
重大缺陷：①公司经营动严重违反国
理人员舞弊且给公司造成重大损失或不
家法律法规，受到监管机构或省级以
利影响；②已经发现并报告给管理层的
上政府部门处罚；②重要业务缺乏制
财务报告内部控制重大缺陷在经过合理
度控制或制度系统性失效；③媒体负
时间后，未得到整改；③发生存在重大
面新闻频频曝光，对公司声誉造成重
会计差错，公司对已披露的财务报告进
大损害，且难以恢复；④内部控制重
行更正；④注册会计师发现当期财务报
大缺陷或重要缺陷未得到整改。
告存在重大错报，但内部控制运行中未
重要缺陷：①公司经营活动违反国家
能发现该错报； 重要缺陷：①
法律法规，受到省级以下政府部门处
定性标准 未依照公认会计准则选择和应用会计政
罚；②重要业务制度或系统存在缺
策；②未建立反舞弊程序和控制措施；
陷；③媒体出现负面新闻，波及局部
③对于非常规或特殊交易的账务处理没
区域；④内部控制重要缺陷未得到整
有建立相应的控制机制或没有实施重要
改。
缺陷且没有相应的补偿性控制；④对于
一般缺陷：①决策程序效率不高，影
期末财务报告过程的控制存在一项或多
响公司生产经营；②一般业务制度或
项缺陷且不能合理保证编制财务报表达
系统存在缺陷；③内部控制一般缺陷
到真实、准确的目标。 一般缺陷：
未得到整改；④不属于重大、重要缺
除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务
陷的其他非财务报告内部控制缺陷。
报告内部控制缺陷。
内部控制导致与资产管理相关的，以
内部控制导致与资产管理相关的，以资
资产额指标衡量。如果该缺陷单独或
产额指标衡量。如果该缺陷单独或连同
连同其他缺陷可能导致的财务报表
其他缺陷可能导致的财务报表错报金额
错报金额小于资产总额的 1%，则认
定量标准 小于资产总额的 1%，则认定为一般缺
定为一般缺陷；如果超过资产总额的
陷；如果超过资产总额的 1%但小于 2%，
1%但小于 2%，则认定为重要缺陷；
则认定为重要缺陷；如果超过资产总额
如果超过资产总额的 2%，则认认定
的 2%，则认认定为重大缺陷。
为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
深南金科股份有限公司全体股东：
我们接受委托，鉴证了后附的深南金科股份有限公司（以下简称深南股份）管理层编制的《内部控制评价报告》涉
及的 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
一、管理层的责任
深南股份管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》和相关规定建立健全内部控制并保持其有效性，以及确保
《内部控制评价报告》真实、完整地反映深南股份 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制。
二、注册会计师的责任
我们的责任是对深南股份截止 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中
国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们计划和执行鉴证工作，以对深南股份在所有重大方面是否保持了与财务报表相关的有效的内部控制获取合理
保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制制度设计的完整性、合理性和执行
的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一
定的风险。
四、鉴证意见
我们认为，深南股份按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财
务报表相关的有效的内部控制。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供深南股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的
注册会计师和会计师事务所无关。我们同意本报告作为深南股份 2019 年度报告的必备文件，随同其他材料一起报送并
对外披露。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日
2020 年 04 月 20 日
期
内部控制鉴证报告全文披露索
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引
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
67
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2020 年 04 月 20 日
审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 大华审字【2020】003861
注册会计师姓名 王建华、郑荣富
审计报告正文
大华审字[2020]003861号
深南金科股份有限公司全体股东：
我们审计了深南金科股份有限公司(以下简称“深南股份”)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深南股份2019年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深南股份，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
大数据信息服务业务收入确认
1、事项描述
2019年度，深南股份营业收入主要来源于子公司广州铭诚计算机科技有限公司的大数据信息服务业务，包括系统集成业
务、软件销售业务和信息技术服务业务。2019年度，广州铭诚的大数据信息服务收入为人民币26,744.23万元，占深南股份
营业收入的92.40%，对2019年度合并利润表影响重大。同时，收入是深南股份的关键业绩指标之一，存在管理层为了达
到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此我们将大数据信息服务业务收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对大数据信息服务业务的收入确认执行的审计程序包括:
(1)执行内部控制测试，了解和评价管理层与大数据信息服务业务收入相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)通过询问管理层、选取样本检查相关业务合同，了解和评估深南股份公司收入确认是否符合协议条款及企业会计准
则的要求;
(3)抽样检查与大数据信息服务业务收入确认相关的支持性文件，包括合同、客户验收单、增值税发票、回款记录等，
评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策;
(4)抽样对客户本期交易额、期末应收账款余额执行函证程序，并将函证结果与账面记录进行了核对;
(5)执行截止性测试，将资产负债表日前后发生的收入与交易中的支持性文件进行核对，以评估收入是否在正确的期间
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
确认。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对大数据信息服务收入的确认符合深南股份的会计政策。
商誉减值
1、事项描述
如深南股份合并财务报表附注六、注释13所示，深南股份收购广州铭诚时产生商誉金额为人民币10,083.26万元。管理层
在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。因商誉减值测试的评估需依赖管理层
作出重大判断，减值评估涉及确定折现率、未来期间销售增长率、毛利率等评估参数，且商誉金额较大，对财务报表影响
重大，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解、评价并测试与商誉减值相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核
及审批;
（2）获取深南股份商誉的评估报告，评价由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、专业胜任能力和资质；
(3)获取管理层编制的商誉减值测试表，评估商誉分摊至相关资产组方法的合理性，检查其计算的准确性;
（4）与外部评估机构专家讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估假设、参数的选择、预测期收入增长率及
后续预测期收入增长率、现金流折现率等的合理性；
(5)将管理层上期测试表中对本期的预测与本期的实际情况进行对比，考虑管理层的商誉减值测试评估过程是否存在偏
见,并评价本期测试表中调整的未来关键经营假设是否反映最新的市场情况及管理层预期；
（6）获取收购协议，并检查公司商誉初始确认及后续计量是否符合企业会计准则要求；获取并复核管理层编制的商誉
所属资产组可收回金额的计算表，比较商誉所述资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认本期是否存在商誉减值情
况，根据商誉减值测试结果，检查和评价商誉的列报和披露是否准确和恰当。
基于已执行的审计程序，我们认为，管理层在商誉减值测试中作出的判断是可接受的。
其他信息
深南股份管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
深南股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，深南股份管理层负责评估深南股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非管理层计划清算深南股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督深南股份的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错
报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的
审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对深南股份持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截止审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深南股份不能持续经营。
评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
就深南股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督
和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项
造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 王建华
中国注册会计师：
郑荣富
二〇二〇年四月二十日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深南金科股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 112,568,021.33 174,608,222.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 25,240,604.57 1,579,225.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
70
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据
应收账款 43,090,734.29 52,210,452.48
应收款项融资
预付款项 47,597,816.45 14,272,625.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 30,830,369.16 36,023,019.29
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 139,609,570.39 32,097,189.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 8,712,944.66
其他流动资产 13,981,026.61 2,143,997.71
流动资产合计 412,918,142.80 321,647,676.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,213,634.37
长期股权投资
其他权益工具投资 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,131,448.34 1,864,671.77
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
71
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
无形资产 1,862,779.78 2,550,421.66
开发支出
商誉 100,832,578.01 100,832,578.01
长期待摊费用
递延所得税资产 849,885.65 5,301,529.90
其他非流动资产 301,405.50
非流动资产合计 114,676,691.78 112,064,241.21
资产总计 527,594,834.58 433,711,917.23
流动负债：
短期借款 990,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,842,807.00 7,460,000.00
应付账款 22,365,266.31 15,823,150.44
预收款项 162,733,973.09 32,441,756.42
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,927,630.31 8,370,605.65
应交税费 3,572,145.43 2,758,166.41
其他应付款 78,296,891.61 25,626,880.08
其中：应付利息
应付股利 11,025,000.00 4,080,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
72
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
流动负债合计 277,728,713.75 92,480,559.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 291,422.22
递延收益
递延所得税负债 188,476.94 318,101.83
其他非流动负债
非流动负债合计 479,899.16 318,101.83
负债合计 278,208,612.91 92,798,660.83
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 332,631,938.41 408,030,402.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
一般风险准备
未分配利润 -396,975,642.74 -405,349,988.16
归属于母公司所有者权益合计 233,045,138.83 300,069,257.44
少数股东权益 16,341,082.84 40,843,998.96
所有者权益合计 249,386,221.67 340,913,256.40
负债和所有者权益总计 527,594,834.58 433,711,917.23
法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：王奇 会计机构负责人：苗庆国
73
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 78,711,602.36 115,087,170.03
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 53,823.60 350,603.51
其他应收款 39,916,123.79 39,734,642.00
其中：应收利息
应收股利 11,475,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 219,082.44 30,937.45
流动资产合计 118,900,632.19 155,203,352.99
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 247,637,674.72 203,740,738.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 447,498.57 819,419.13
在建工程
74
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 386,179.63 57,279.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 301,405.50
非流动资产合计 248,471,352.92 204,918,842.90
资产总计 367,371,985.11 360,122,195.89
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 107,959.50
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,446,709.63 3,875,014.87
应交税费 201,932.82 781,123.31
其他应付款 77,450,369.04 39,824,884.54
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 79,206,970.99 44,481,022.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
75
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 79,206,970.99 44,481,022.72
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 412,086,574.48 412,086,574.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
未分配利润 -421,310,403.52 -393,834,244.47
所有者权益合计 288,165,014.12 315,641,173.17
负债和所有者权益总计 367,371,985.11 360,122,195.89
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 289,441,370.15 181,681,232.11
其中：营业收入 289,441,370.15 181,681,232.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 260,355,067.81 195,620,458.91
其中：营业成本 204,868,183.14 119,240,979.30
76
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,386,530.13 705,160.98
销售费用 18,255,639.00 17,164,425.72
管理费用 31,448,696.73 50,513,764.91
研发费用 7,305,221.86 7,141,575.73
财务费用 -2,909,203.05 854,552.27
其中：利息费用 4,594.12 1,157,700.51
利息收入 3,061,179.27 1,326,649.81
加：其他收益 3,997,593.59 743,206.39
投资收益（损失以“－”号
-1,376,790.69 -13,732,100.15
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
240,604.57 430,500.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-181,512.96
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-17,124,090.91
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-10,802.72 -33,968.72
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,755,394.13 -43,655,680.19
加：营业外收入 1,096.31 70,490.19
77
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
减：营业外支出 87,632.57 1,111,753.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号
31,668,857.87 -44,696,943.39
填列）
减：所得税费用 12,550,892.60 -2,474,249.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,117,965.27 -42,222,693.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
19,117,965.27 -35,747,219.80
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
-6,475,473.74
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 8,374,345.42 -49,067,835.56
2.少数股东损益 10,743,619.85 6,845,142.02
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
78
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 19,117,965.27 -42,222,693.54
归属于母公司所有者的综合收
8,374,345.42 -49,067,835.56
益总额
归属于少数股东的综合收益总
10,743,619.85 6,845,142.02
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 -0.18
（二）稀释每股收益 0.03 -0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：王奇 会计机构负责人：苗庆国
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 0.00 27,616.44
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 1,823.80 63,103.11
销售费用 39,371.43
管理费用 18,032,742.54 25,099,574.77
研发费用
财务费用 -2,854,457.40 324,200.36
其中：利息费用 1,095,890.42
利息收入 2,868,543.66 789,996.31
加：其他收益 2,508,207.95 8,979.06
投资收益（损失以“－”
20,654,694.56 -8,784,599.11
号填列）
79
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
1,654,914.06
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-37,103,063.96 -14,094,445.61
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-10,802.72
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-27,476,159.05 -48,368,698.89
列）
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”
-27,476,159.05 -48,368,698.89
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-27,476,159.05 -48,368,698.89
列）
（一）持续经营净利润（净亏
-27,476,159.05 -48,368,698.89
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
80
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 -27,476,159.05 -48,368,698.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
461,414,279.06 223,896,607.64
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
81
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 505,443.38
收到其他与经营活动有关的现
152,599,966.89 314,420,627.32
金
经营活动现金流入小计 614,014,245.95 538,822,678.34
购买商品、接受劳务支付的现
376,169,494.07 159,984,048.79
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
40,858,617.71 43,196,170.49
现金
支付的各项税费 18,699,065.31 13,781,186.86
支付其他与经营活动有关的现
168,794,021.13 185,235,850.07
金
经营活动现金流出小计 604,521,198.22 402,197,256.21
经营活动产生的现金流量净额 9,493,047.73 136,625,422.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 65,288,974.48 37,345,700.00
取得投资收益收到的现金 66,319.33 139,970.15
处置固定资产、无形资产和其
100,000.00 5,854.80
他长期资产收回的现金净额
82
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收
952,732.82
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
7,069,041.09
金
投资活动现金流入小计 72,524,334.90 38,444,257.77
购建固定资产、无形资产和其
431,050.13 193,866.36
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 126,995,432.00 32,713,190.24
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
105,490,120.20
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
157,427.50
金
投资活动现金流出小计 127,426,482.13 138,554,604.30
投资活动产生的现金流量净额 -54,902,147.23 -100,110,346.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,405,000.00 490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
980,000.00 490,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 990,000.00 97,720,547.38
收到其他与筹资活动有关的现
3,144,807.63
金
筹资活动现金流入小计 2,395,000.00 101,355,355.01
偿还债务支付的现金 121,847,112.38
分配股利、利润或偿付利息支
15,109,594.12 7,077,794.52
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
15,105,000.00 4,320,000.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 15,109,594.12 128,924,906.90
筹资活动产生的现金流量净额 -12,714,594.12 -27,569,551.89
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -58,123,693.62 8,945,523.71
加：期初现金及现金等价物余
165,358,323.03 156,412,799.32
额
83
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 107,234,629.41 165,358,323.03
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
171,985,792.86 452,095,128.83
金
经营活动现金流入小计 171,985,792.86 452,095,128.83
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工以及为职工支付的
13,600,323.34 14,862,054.68
现金
支付的各项税费 64,323.80 314,747.45
支付其他与经营活动有关的现
175,143,675.98 548,855,649.63
金
经营活动现金流出小计 188,808,323.12 564,032,451.76
经营活动产生的现金流量净额 -16,822,530.26 -111,937,322.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 510,000.00 280,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,475,000.00
处置固定资产、无形资产和其
100,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
404,694.56 2,200,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
7,069,041.09
金
投资活动现金流入小计 19,558,735.65 282,200,000.00
购建固定资产、无形资产和其
91,773.06
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 39,020,000.00 136,170,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
84
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 39,111,773.06 136,170,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -19,553,037.41 146,030,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
3,144,807.63
金
筹资活动现金流入小计 53,144,807.63
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
1,095,890.42
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 51,095,890.42
筹资活动产生的现金流量净额 2,048,917.21
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,375,567.67 36,141,594.28
加：期初现金及现金等价物余
115,087,170.03 78,945,575.75
额
六、期末现金及现金等价物余额 78,711,602.36 115,087,170.03
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
85
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
270
408, 27,3 -405 300, 40,8 340,
,00
一、上年期末 030, 88,8 ,349, 069, 43,9 913,
0,0
余额 402. 43.1 988. 257. 98.9 256.
00.
44 6 16 44 6 40
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
270
408, 27,3 -405 300, 40,8 340,
,00
二、本年期初 030, 88,8 ,349, 069, 43,9 913,
0,0
余额 402. 43.1 988. 257. 98.9 256.
00.
44 6 16 44 6 40
00
三、本期增减 -75, -67, -24, -91,
8,374
变动金额（减 398, 024, 502, 527,
,345.
少以“－”号 464. 118. 916. 034.
42
填列） 03 61 12 73
10,7 19,1
8,37 8,37
（一）综合收 43,6 17,9
4,34 4,34
益总额 19.8 65.2
5.42 5.42
5 7
（二）所有者 480, 480,
投入和减少 200. 200.
资本 00 00
480, 480,
1．所有者投
200. 200.
入的普通股
00 00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
86
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
-22, -22,
（三）利润分 050, 050,
配 000. 000.
00 00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-22, -22,
3．对所有者
050, 050,
（或股东）的
000. 000.
分配
00 00
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-75, -75, -13, -89,
398, 398, 676, 075,
（六）其他
464. 464. 735. 200.
03 03 97 00
87
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
270
332, 27,3 -396 233, 16,3 249,
,00
四、本期期末 631, 88,8 ,975, 045, 41,0 386,
0,0
余额 938. 43.1 642. 138. 82.8 221.
00.
41 6 74 83 4 67
00
上期金额
单位：元
2018 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 他 计 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
270
408, 27,3 -356 349,
,00 349,1
一、上年期末 030, 88,8 ,282, 137,
0,0 37,09
余额 402. 43.1 152. 093.
00. 3.00
44 6 60 00
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
270
408, 27,3 -356 349,
,00 349,1
二、本年期初 030, 88,8 ,282, 137,
0,0 37,09
余额 402. 43.1 152. 093.
00. 3.00
44 6 60 00
00
三、本期增减 -49, -49,
40,84 -8,22
变动金额（减 067, 067,
3,998 3,836
少以“－”号 835. 835.
.96 .60
填列） 56 56
-49, -49,
6,845 -42,2
（一）综合收 067, 067,
,142. 22,69
益总额 835. 835.
02 3.54
56 56
88
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
（二）所有者 33,99 33,99
投入和减少 8,856 8,856
资本 .94 .94
33,99 33,99
1．所有者投
8,856 8,856
入的普通股
.94 .94
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
89
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270
408, 27,3 -405 300,
,00 40,84 340,9
四、本期期末 030, 88,8 ,349, 069,
0,0 3,998 13,25
余额 402. 43.1 988. 257.
00. .96 6.40
44 6 16 44
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
-393,
270,0 412,08 27,388
一、上年期末 834, 315,641,
00,00 6,574. ,843.1
余额 244. 173.17
0.00 48 6
47
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
-393,
270,0 412,08 27,388
二、本年期初 834, 315,641,
00,00 6,574. ,843.1
余额 244. 173.17
0.00 48 6
47
90
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、本期增减 -27,4
变动金额（减 76,1 -27,476,
少以“－”号 59.0 159.05
填列） 5
-27,4
（一）综合收 76,1 -27,476,
益总额 59.0 159.05
5
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
91
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-421,
270,0 412,08 27,388
四、本期期末 310, 288,165,
00,00 6,574. ,843.1
余额 403. 014.12
0.00 48 6
52
上期金额
单位：元
2018 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
270,
412,0 27,38 -345,46
一、上年期末 000, 364,009,
86,57 8,843 5,545.5
余额 000. 872.06
4.48 .16 8
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
270,
412,0 27,38 -345,46
二、本年期初 000, 364,009,
86,57 8,843 5,545.5
余额 000. 872.06
4.48 .16 8
00
92
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、本期增减
变动金额（减 -48,368 -48,368,6
少以“－”号 ,698.89 98.89
填列）
（一）综合收 -48,368 -48,368,6
益总额 ,698.89 98.89
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
93
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270,
412,0 27,38 -393,83
四、本期期末 000, 315,641,
86,57 8,843 4,244.4
余额 000. 173.17
4.48 .16 7
00
三、公司基本情况
公司注册地、组织形式和总部地址
深南金科股份有限公司（以下简称 “公司”或“本公司”，股票代码为：002417)原系自然人黄国英、郑文海、张有兴、
钟盛兴、黄海峰、林大春、陈军、张丹红于 2004 年 10 月 9 日共同出资设立的有限责任公司,2008 年 1 月 31 日整体变更为福
建三元达通讯股份有限公司，股本为人民币 9,000.00 万元。
2010 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 553 号文核准，公司于深圳证券交易所上市并申请首次向社会
公开发行人民币普通股(A 股)3,000 万股，每股面值为 1.00 元，实际发行价格每股 20.00 元，发行后股本变更为 12,000 万股。
2011 年 5 月，公司以总股本 12,000 万股为基数，按每 10 股由资本公积转增 5 股，转增后公司股本变更为 18,000 万股。
2012 年 5 月，公司以总股本 18,000 万股为基数，按每 10 股由资本公积转增 5 股，转增后公司股本变更为 27,000 万股。
2018 年 1 月，公司名称变更为深南金科股份有限公司。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总股本为人民币 27,000 万元。
公司营业执照统一社会信用代码为 91350000766189687Y， 法定代表人为周世平。公司住所为江苏省南通市港闸区江海
佳苑 19 幢 1801 室。
公司业务性质和主要经营活动
公司及其子公司主要从事大数据信息服务业务及其他服务业务。主要经营活动如下: (1)软件开发及销售、信息系统集成
服务、计算机维护服务、信息技术咨询服务; (2)电子商务、网络借贷信息中介服务、互联网信息服务等业务; (3)信息咨询、
保理服务等服务业务。
财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2020年4月20日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共13户，具体包括：
全称 子公司类型 级别 持股比例（%） 表决权比 取得方式
直接 间接 例
（%）
94
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
深圳市亿钱贷电子商务有限公 控股子公司 一级 67.33 -- 67.33 非同一控制下企业合并
司
广州铭诚计算机科技有限公司 控股子公司 一级 81.00 -- 81.00 非同一控制下企业合并
深圳泽承科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
深圳前海盛世承泽信息技术有 控股子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
限公司
江苏深南信息技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
深圳市红岭臻选供应链管理有 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
限公司
深圳信隆财富资产管理有限公 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 非同一控制下企业合并
司
江苏苏铭信息科技有限公司 控股子公司 二级 -- 81.00 81.00 投资设立
深圳市红岭臻选电子商务有限 控股子公司 二级 -- 80.00 80.00 投资设立
公司
福田财富（平潭）投资管理有限 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
公司
天津盛世承泽商务信息咨询服 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
务有限
责任公司
上海犇展投资管理有限公司 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 非同一控制下企业合并
深南（平潭）资产管理有限公司 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 投资设立
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，减少4户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
深圳市红岭臻选供应链管理有限公司 投资新设
江苏苏铭信息科技有限公司 投资新设
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
名称 变更原因
福田财富（平潭）投资管理有限公司 已于2019年2月注销
天津盛世承泽商务信息咨询服务有限责任公司 已于2019年3月申请注销
上海犇展投资管理有限公司 已于2019年6月申请注销
深南（平潭）资产管理有限公司 已于2019年2月注销
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
95
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制
财务报表。
2、持续经营
公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财
务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流
量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
不适用。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易
进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
同一控制下的企业合并
96
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形
成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资
本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于
合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计
处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至
处置该项投资时转入当期损益。
非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计
入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日
之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，
作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变
动应全部转入合并日当期的投资收益。
为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将
整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会
97
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的
认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制
方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存
在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以
目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于
同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期
初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或
业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被
购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动
的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子
公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以
及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并
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丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买
日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债
摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其
他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际
利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融
资产)。
金融工具分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
以摊余成本计量的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成
分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关
交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资
产进行重分类：
分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该
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金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类
为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产
生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的
实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，
本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该
金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公
允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他
债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其
他债权投资列报为其他流动资产。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收
益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已
经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司
对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的
主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期
获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股
利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的
提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股
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利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管
理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为
有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允
价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债：
能够消除或显著减少会计错配。
根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进
行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合
收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成
或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合
同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确
认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负
债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，
对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负
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债）之间的差额，应当计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债。
保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是
否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允
价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分在终止确认日的账面价值。
终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限
售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售
该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、
定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相
一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
观察输入值。
金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际
利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，
处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未
发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经
发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12
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个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来
12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发
生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计
算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负
债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12
个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续
期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依
据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。如果逾期超过30日，
本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否
已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值
的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所
致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未
来经济状况预测的合理且有依据的信息。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损
失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融
资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益
中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记
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构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将
被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
金融资产的转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产
控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（八）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依
据如下：
组合类型 确定组合的 按组合计提预期信用损失的计提方法
依据
应收合并范围内关联方往来款 资产类型 不计提坏账准备
押金及保证金组合 资产类型 不计提坏账准备
存在质押、抵押物担保的应收款项 资产类型 不计提坏账准备
账龄组合 账龄状态 按照账龄与整个存续期预期信用损失
率对照表计提
对于账龄组合，公司基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收款项预期信用损失的计提比例进行估
计如下：
账龄 应收账款预期信用损失率 其他应收款预期信用损失率
(%) (%)
1年以内 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3-5年 50 50
5年以上 100 100
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13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品等。
存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在
确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个（或类别）存货项目计提存
货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
存货的盘存制度
采用永续盘存制
16、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（八）6金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的长期应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的
依据如下：
组合类型 确定组合的 按组合计提坏账准备的计提方法
依据
应收保理款 行业分布 按逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表
计提
对应收保理款组合，按逾期天数与整个存续期预期信用损失 的计提比例进行估计如下：
风险类型 逾期天数 预期信用损失率（%）
正常类 未逾期 1.00
关注类 超过付款期未超过宽限期 10.00
次级类 逾期6个月以内 30.00
可疑类 逾期6-12个月 60.00
损失类 逾期12个月以上 100.00
17、长期股权投资
初始投资成本的确定
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（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工
具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣
告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托
公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资
的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负
债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
长期股权投资核算方法的转换
公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
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公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计
入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，
在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行
会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子
交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存
收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
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失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分
享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营
企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本
公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间
发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
电子设备 年限平均法 5 5 19
运输设备 年限平均法 5 5 19
办公设备 年限平均法 5 5 19
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括软件。
无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述
前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产，公司持有的均为
使用寿命有限的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及
依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
软件 3-5年 预计收益期间
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新
确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
21、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基
础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地
分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对
包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面
价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
22、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
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（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
24、预计负债
预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
26、政府补助
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补
助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司
对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或
冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间
计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当
期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经
营租赁。
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
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公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23
号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工
具准则>），变更后的会计政策详见附注四（八）。
执行新金融工具准则对本公司的影响
2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接
调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新
金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目无影响。
首次执行新金融工具准则以及列报格式变更调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
项目 2018 年 12 月 列报格式变更的 列报格式变更 执行新企业 2019年1月1日
31日 影响 调整后金额 会计准则的影响
应收票据及应 52,210,452.4 (52,210,452.48) -- -- --
收账款 8
应收账款 -- 52,210,452.48 52,210,452.48 -- 52,210,452.48
应付票据及应 23,283,150.4 (23,283,150.44) -- -- --
付账款 4
应付票据 -- 7,460,000.00 7,460,000.00 -- 7,460,000.00
应付账款 -- 15,823,150.44 15,823,150.44 -- 15,823,150.44
以公允价值计 1,579,225.00 (1,579,225.00)
量且其变动计
入当期损益的
金融资产
交易性金融资 1,579,225.00 1,579,225.00
产
合并利润表
项目 列报格式变更调整后 列报格式变更的 列报格式变更调整后金额
金额 影响
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资产减值损失 17,124,090.91 (17,124,090.91) --
资产减值损失（损失以"-"号填列 -- (17,124,090.91) (17,124,090.91)
母公司利润表
项目 列报格式变更调整后 列报格式变更的 列报格式变更调整后金额
金额 影响
资产减值损失 14,094,445.61 (14,094,445.61) --
资产减值损失（损失以"-"号填列 -- (14,094,445.61) (14,094,445.61)
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 174,608,222.51 174,608,222.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,579,225.00 1,579,225.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 52,210,452.48 52,210,452.48
应收款项融资
预付款项 14,272,625.18 14,272,625.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 36,023,019.29 36,023,019.29
其中：应收利息 28,073.45
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应收股利
买入返售金融资产
存货 32,097,189.19 32,097,189.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
8,712,944.66 8,712,944.66
资产
其他流动资产 2,143,997.71 2,143,997.71
流动资产合计 321,647,676.02 321,647,676.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,213,634.37 1,213,634.37
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,864,671.77 1,864,671.77
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,550,421.66 2,550,421.66
开发支出
商誉 100,832,578.01 100,832,578.01
长期待摊费用
递延所得税资产 5,301,529.90 5,301,529.90
其他非流动资产 301,405.50 301,405.50
非流动资产合计 112,064,241.21 112,064,241.21
资产总计 433,711,917.23 433,711,917.23
流动负债：
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短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 7,460,000.00 7,460,000.00
应付账款 15,823,150.44 15,823,150.44
预收款项 32,441,756.42 32,441,756.42
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,370,605.65 8,370,605.65
应交税费 2,758,166.41 2,758,166.41
其他应付款 25,626,880.08 25,626,880.08
其中：应付利息
应付股利 4,080,000.00 4,080,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 92,480,559.00 92,480,559.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 318,101.83 318,101.83
其他非流动负债
非流动负债合计 318,101.83 318,101.83
负债合计 92,798,660.83 92,798,660.83
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 408,030,402.44 408,030,402.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
一般风险准备
未分配利润 -405,349,988.16 405,349,988.16
归属于母公司所有者权益
300,069,257.44 300,069,257.44
合计
少数股东权益 40,843,998.96 40,843,998.96
所有者权益合计 340,913,256.40 340,913,256.40
负债和所有者权益总计 433,711,917.23 433,711,917.23
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 115,087,170.03 115,087,170.03
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
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衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 350,603.51 350,603.51
其他应收款 39,734,642.00 39,734,642.00
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 30,937.45 30,937.45
流动资产合计 155,203,352.99 155,203,352.99
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 203,740,738.68 203,740,738.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 819,419.13 819,419.13
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 57,279.59 57,279.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
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递延所得税资产
其他非流动资产 301,405.50 301,405.50
非流动资产合计 204,918,842.90 204,918,842.90
资产总计 360,122,195.89 360,122,195.89
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 3,875,014.87 3,875,014.87
应交税费 781,123.31 781,123.31
其他应付款 39,824,884.54 39,824,884.54
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 44,481,022.72 44,481,022.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
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递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 44,481,022.72 44,481,022.72
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 412,086,574.48 412,086,574.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
未分配利润 -393,834,244.47 -393,834,244.47
所有者权益合计 315,641,173.17 315,641,173.17
负债和所有者权益总计 360,122,195.89 360,122,195.89
调整情况说明
（4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
30、其他
财务报表列报项目变更说明
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企
业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目。本公司对财务报表格式进行了以下修订：
①资产负债表：将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”、“应收账款”和“应收款项融资”三个项目；将原“应
付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目。
②利润表：将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。原合并利润表中“投资收益”行项
目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。
③现金流量表：明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收
到其他与经营活动有关的现金”项目填列。删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收
到的现金”等行项目。
④所有者权益变动表：明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，
反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细
科目的发生额分析填列。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业
120
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，其中：对可比期间资产负债表列报项
目变更及金额影响详见本附注四（二十四）1（2）—首次执行新金融工具准则以及列报格式变更调整首次执行当年年初财务
报表相关项目情况。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
软件销售收入、信息系统集成业务收
增值税 入、保理业务收入、技术服务收入等服 3%-16%
务收入、小规模纳税人销售额
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深南股份 25%
深圳市亿钱贷电子商务有限公司（以下简称"亿钱贷"） 25%
广州铭诚 15%
深圳泽承科技有限公司（以下简称"泽承"） 25%
深圳前海盛世承泽信息技术有限公司（以下简称"前海盛世
25%
承泽"）
江苏深南信息技术有限公司（以下简称"江苏深南"） 25%
深圳市红岭臻选供应链管理有限公司（以下简称"臻选供应
25%
链"）
深圳信隆财富资产管理有限公司（以下简称"信隆财富"） 25%
江苏苏铭信息科技有限公司（以下简称"江苏苏铭"） 25%
深圳市红岭臻选电子商务有限公司（以下简称"臻选电商"） 25%
福田财富（平潭）投资管理有限公司（以下简称"福田财富
25%
平潭"）
天津盛世承泽商务信息咨询服务有限责任公司（以下简称"
25%
天津盛世承泽"）
上海犇展投资管理有限公司（以下简称"上海犇展"） 25%
深南（平潭）资产管理有限公司（以下简称"深南平潭"） 25%
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、税收优惠
（1）子公司广州铭诚于2017年12月11日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税
务局联合颁布的编号为GR201744004717的《高新技术企业证书》，证书有效期为三年，2017-2019年度减按15%的税率缴纳
企业所得税。
（2）根据财政部、税务总局、科技部财税〔2018〕99号《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》，企业开
展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020
年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税
前摊销。子公司广州铭诚可享受研发费用税前加计75%扣除的政策。
（3）根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）和《国务院关于印发进一步
鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），子公司广州铭诚自行开发生产的软件产品的销售，
按16%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。
（4）根据《财政部国家税务总局关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》（财税〔2013〕52号）、《财政部
国家税务总局关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》（财税〔2014〕71号），增值税小规模纳税人和营业税纳
税人，月销售额或营业额不超过人民币3万元（含3万元）的，免征增值税或营业税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税
小规模纳税人和营业税纳税人，季度销售额或营业额不超过人民币9万元的，免征增值税或营业税。子公司臻选电商、孙公
司信隆财富为小规模纳税人，适用该优惠政策。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,715.30 2,270.80
银行存款 106,942,712.42 164,949,859.36
其他货币资金 5,622,593.61 9,656,092.35
合计 112,568,021.33 174,608,222.51
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额
银行承兑汇票保证金 4,842,807.00
未决诉讼冻结资金 366,267.68
保函保证金 123,317.24
履约保证金 1,000.00
合计 5,333,391.92
2、交易性金融资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
25,240,604.57 1,579,225.00
益的金融资产
其中：
债务工具 25,240,604.57
衍生金融资产 1,579,225.00
其中：
合计 25,240,604.57 1,579,225.00
其他说明：
期末余额为广州铭诚向华夏基金管理有限公司购买的华夏收益宝货币 B，该基金持有期间按月累计收益，按月将红利转
增基金份额，无固定持有期限，持有目的为短期出售获利。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 1,743,4 1,743,4 100.00
3.57%
准备的应收账款 28.20 28.20 %
其中：
单项计提预期信
1,743,4 1,743,4 100.00
用损失的应收账 3.57%
28.20 28.20 %
款
按组合计提坏账 47,097, 96.43 4,007,1 43,090, 56,026, 100.00 3,815,9 52,210,4
8.51% 6.81%
准备的应收账款 917.27 % 82.98 734.29 364.52 % 12.04 52.48
其中：
47,097, 96.43 4,007,1 43,090, 56,026, 100.00 3,815,9 52,210,4
账龄组合 8.51% 6.81%
917.27 % 82.98 734.29 364.52 % 12.04 52.48
48,841, 100.00 5,750,6 11.77 43,090, 56,026, 100.00 3,815,9 52,210,4
合计 6.81%
345.47 % 11.18 % 734.29 364.52 % 12.04 52.48
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
123
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客户 A 1,141,360.00 1,141,360.00 100.00% 预计全部无法收回
客户 B 402,068.20 402,068.20 100.00% 预计全部无法收回
客户 C 200,000.00 200,000.00 100.00% 预计全部无法收回
合计 1,743,428.20 1,743,428.20 -- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 37,726,965.75 1,886,348.28 5.00%
1－2 年 5,472,877.04 547,287.70 10.00%
2－3 年 2,108,378.75 632,513.63 30.00%
3－4 年 1,379,399.66 689,699.83 50.00%
4－5 年 317,925.07 158,962.54 50.00%
5 年以上 92,371.00 92,371.00 100.00%
合计 47,097,917.27 4,007,182.98 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 39,270,393.95
1至2年 5,472,877.04
2至3年 2,308,378.75
3 年以上 1,789,695.73
3至4年 1,379,399.66
4至5年 317,925.07
5 年以上 92,371.00
合计 48,841,345.47
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
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深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
单项计提预期
信用损失的应 1,743,428.20 1,743,428.20
收账款
按组合计提预
期信用损失的 3,815,912.04 191,270.94 4,007,182.98
应收账款
合计 3,815,912.04 1,934,699.14 5,750,611.18
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 4,753,562.64 9.73% 237,678.13
第二名 3,033,732.30 6.21% 151,686.62
第三名 2,751,165.65 5.63% 137,558.28
第四名 1,965,000.00 4.02% 98,250.00
第五名 1,903,560.02 3.90% 190,356.00
合计 14,407,020.61 29.49%
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 46,173,821.84 97.01% 14,271,961.18 100.00%
1至2年 1,423,330.61 2.99% 664.00
2至3年 664.00
合计 47,597,816.45 -- 14,272,625.18 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
湖南省新华书店有限责任公司桃 774,300.00 1-2年 已发货后退货，拟变更合作内容，
源县分公司 尚未重新发货
合计 774,300.00
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总 预付款时间 未结算原因
额的比例(%)
第一名 4,222,105.00 8.87 2019年12月 尚未发货
第二名 4,045,730.00 8.50 2019年12月 尚未发货
第三名 2,920,000.00 6.13 2019年12月 已发货未验收
第四名 2,900,000.00 6.09 2019年12月 已发货未验收
第五名 2,463,600.00 5.18 2019年12月 已发货未验收
合计 16,551,435.00 34.77
5、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 28,073.45
其他应收款 30,830,369.16 35,994,945.84
合计 30,830,369.16 36,023,019.29
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收保理利息 28,073.45
合计 28,073.45
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 26,963,684.54 33,313,085.81
押金及保证金 3,576,208.83 4,277,216.11
代收代付款项 214,804.57 46,164.98
备用金 74,655.36 10,145.98
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其他 17,209.85 17,444.65
合计 30,846,563.15 37,664,057.53
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 1,669,111.69 1,669,111.69
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期转回 1,652,917.70 1,652,917.70
2019 年 12 月 31 日余
16,193.99 16,193.99
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
截止2019年12月31日，本公司应收福田（平潭）融资租赁有限公司（以下简称“融资租赁公司”）款项人民币26,963,684.52
元，融资租赁公司实际控制人周世平及其女儿周海燕以自有房产为上述债权提供抵押担保，上述抵押房产评估价值合计人民
币3,288.37万元，可覆盖全部债权。
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 4,112,640.70
1至2年 26,273,717.45
2至3年 174,100.00
3 年以上 286,105.00
3至4年 40,000.00
4至5年 229,105.00
5 年以上 17,000.00
合计 30,846,563.15
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
福田（平潭）融资租赁有限公司* 1,665,654.29 取得房产作为抵押担保
合计 1,665,654.29 --
截止2019年12月31日，本公司应收福田（平潭）融资租赁有限公司（以下简称“融资租赁公司”）款项人民币26,963,684.52
元，融资租赁公司实际控制人周世平及其女儿周海燕以自有房产为上述债权提供抵押担保，上述抵押房产评估价值合计人民
币3,288.37万元，可覆盖全部债权。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 关联方往来 26,963,684.54 1-2 年 87.41%
第二名 保证金 1,000,000.00 1-2 年 3.24%
第三名 保证金 500,000.00 1 年以内 1.62%
第四名 保证金 220,813.80 1-2 年 0.72%
第五名 保证金 175,720.00 1 年以内 0.57%
合计 -- 28,860,218.34 -- 93.56%
6、存货
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
库存商品 3,793,603.10 3,793,603.10 1,324,914.31 1,324,914.31
发出商品 135,732,431.21 135,732,431.21 30,772,274.88 30,772,274.88
在途物资 83,536.08 83,536.08
合计 139,609,570.39 139,609,570.39 32,097,189.19 32,097,189.19
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（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
7、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 8,712,944.66
合计 8,712,944.66
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额 13,717,789.26 30,937.45
待抵扣进项税额 214,839.86 271,832.31
待认证进项税额 48,363.37 1,161,298.81
预缴企业所得税 34.12 679,929.14
合计 13,981,026.61 2,143,997.71
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
10,026,847.5
应收保理款 100,268.48 9,926,579.03
1
减：一年内到期 -8,800,954.2 -8,712,944.6
-88,009.54
的长期应收款 0 6
合计 1,225,893.31 12,258.94 1,213,634.37 --
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 12,258.94 12,258.94
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期转回 12,258.94 12,258.94
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
10、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
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中农融信(北
不以出售为目
京)科技股份有
的
限公司
其他说明：
11、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,131,448.34 1,864,671.77
合计 1,131,448.34 1,864,671.77
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,571,418.80 1,692,635.45 256,653.48 3,520,707.73
2.本期增加金额 91,317.56 91,317.56
（1）购置 91,317.56 91,317.56
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 240,000.00 247,133.73 487,133.73
（1）处置或报废 240,000.00 247,133.73 487,133.73
4.期末余额 1,331,418.80 1,536,819.28 256,653.48 3,124,891.56
二、累计折旧
1.期初余额 801,793.60 742,910.97 111,331.39 1,656,035.96
2.本期增加金额 264,094.62 316,247.16 48,967.09 629,308.87
（1）计提 264,094.62 316,247.16 48,967.09 629,308.87
3.本期减少金额 129,197.28 162,704.33 291,901.61
（1）处置或报废 129,197.28 162,704.33 291,901.61
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4.期末余额 936,690.94 896,453.80 160,298.48 1,993,443.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 394,727.86 640,365.48 96,355.00 1,131,448.34
2.期初账面价值 769,625.20 949,724.48 145,322.09 1,864,671.77
单位： 元
12、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
13、油气资产
□ 适用 √ 不适用
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,663,037.84 3,663,037.84
2.本期增加
641,138.07 641,138.07
金额
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（1）购置 641,138.07 641,138.07
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 4,304,175.91 4,304,175.91
二、累计摊销
1.期初余额 1,112,616.18 1,112,616.18
2.本期增加
1,328,779.95 1,328,779.95
金额
（1）计提 1,328,779.95 1,328,779.95
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 2,441,396.13 2,441,396.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,862,779.78 1,862,779.78
价值
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2.期初账面
2,550,421.66 2,550,421.66
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
非同一控制下
企业合并广州
100,832,578.01 100,832,578.01
铭诚形成的商
誉
合计 100,832,578.01 100,832,578.01
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
根据中国证监会2018年11月发布的《会计监管风险提示第8号-商誉减值》，公司将与商誉相关的资产组定义为大数据信
息服务资产组，资产组由广州铭诚的长期资产构成，包括商誉的账面价值为人民币19,933.13万元。
本年度与商誉相关的资产组与以前年度商誉减值测试时所确定的资产组不一致。2018年度本公司将广州铭诚的全部资
产与负债整体划为资产组。按照准则要求，资产组一般以长期资产为主，不包括流动资产、流动负债、非流动负债、溢余资
产与负债、非经营性资产与负债，除非不考虑相关资产或负债便难以预计资产组的可收回金额，本年度进行商誉减值测试时
对资产组的认定进行了变更。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
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本公司采用预计未来净现金流量现值的方法计算包含商誉的资产组的可收回金额，本公司根据管理层批准的五年期预
算编制预测期现金流量，预测期以后年度采用的现金流量增长率预计为0，采用能够反映特定风险的税前利率15.17%作为折
现率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算，2020年至2024年之间广州铭诚收入增长率区间预计为
4.2%至7.5%。
商誉减值测试的影响
业绩承诺实现情况
2018年3月15日，本公司与朱岳标签订关于广州铭诚的业绩承诺补偿协议，承诺目标公司在2017年度、2018年度、2019
年度、2020年度，分别实现的经审计的合并报表扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的当年度净利润的孰低值将不低于
人民币1,800.00万元、2,800.00万元、3,500.00万元和4,200.00万元。2019年8月，本公司向广州铭诚少数股权收购30%股权后，
朱岳标承诺广州铭诚在2019 年度、2020 年度分别实现的经审计的合并报表扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的当年
度净利润的孰低值将不低于人民币 4,000.00万元、4,200.00万元（含）。广州铭诚均已完成2017年度、2018年度和2019年度的
业绩承诺。
年度 业绩目标（万元） 实际扣非后净利润（万元）
2017年度 1,800.00 1,812.54
2018年度 2,800.00 3,001.16
2019年度 4,000.00 4,232.50
合计 8,600.00 9,046.20
经测算，上述资产组于2019年12月31日的可收回金额大于其账面价值，商誉未发生减值。对包含商誉的经营性资产组
预计未来现金流量的现值（可收回金额）的评估本公司参考了万隆（上海）资产评估有限公司于2020年4月20日出具的万隆
评报字（2020）第10096号评估报告。
其他说明
上述资产组于2019 年12 月31 日的预计未来现金流量现值为人民币28,388.00 万元，商誉所在资产组预计未来现金流
量的现值与公允价值减处置费用后的净额高于商誉所在资产组可回收价值，商誉未发生减值。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,665,904.31 849,885.65 3,817,675.18 572,651.28
可抵扣亏损 18,915,514.48 4,728,878.62
合计 5,665,904.31 849,885.65 22,733,189.66 5,301,529.90
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
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非同一控制企业合并
1,015,908.33 152,386.25 2,120,678.86 318,101.83
资产评估增值
交易性金融资产公允
240,604.57 36,090.69
价值变动
合计 1,256,512.90 188,476.94 2,120,678.86 318,101.83
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 849,885.65 5,301,529.90
递延所得税负债 188,476.94 318,101.83
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 37,615,060.47 101,161,312.12
资产减值准备 22,540.16 315,396.36
广告费和业务宣传费支出 894,966.85 441,904.26
预计负债 72,855.56
合计 38,605,423.04 101,918,612.74
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 248,955,766.94
2020 1,449,681.16
2021 75,197,893.09 74,364,321.90
2022 18,592,116.07 21,231,949.66
2023 31,239,618.33 60,093,209.97
2024 23,980,933.21
合计 150,460,241.86 404,645,248.47 --
其他说明：
136
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17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付软件款 301,405.50 301,405.50
合计 301,405.50 301,405.50
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 990,000.00
合计 990,000.00
短期借款分类的说明：
2019年12月17日，公司向中国工商银行股份有限公司广州粤秀支行取得借款人民币99万元，借款利率为5.15%，借款期
限为2019年12月17日至2020年12月16日。
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,842,807.00 7,460,000.00
合计 4,842,807.00 7,460,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 22,365,266.31 15,823,150.44
合计 22,365,266.31 15,823,150.44
137
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄超过一年的重要应付账款。
21、预收款项
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收项目款 162,733,973.09 32,441,756.42
合计 162,733,973.09 32,441,756.42
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
方欣科技有限公司 4,675,000.00 预收项目款，项目暂未验收
合计 4,675,000.00 --
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,009,779.08 32,944,089.43 36,155,953.60 4,797,914.91
二、离职后福利-设定
2,326,478.04 2,325,762.64 715.40
提存计划
三、辞退福利 360,826.57 2,486,649.09 2,718,475.66 129,000.00
合计 8,370,605.65 37,757,216.56 41,200,191.90 4,927,630.31
138
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
7,545,568.24 29,717,127.27 33,006,338.95 4,256,356.56
和补贴
2、职工福利费 96,696.00 958,553.59 1,034,051.92 21,197.67
3、社会保险费 1,236,095.84 1,231,989.57 4,106.27
其中：医疗保险
1,074,675.09 1,073,354.05 1,321.04
费
工伤保险
33,050.81 32,588.37 462.44
费
生育保险
110,553.18 110,530.68 22.50
费
补充医疗保险 17,816.76 15,516.47 2,300.29
4、住房公积金 867,662.55 867,412.55 250.00
5、工会经费和职工教
367,514.84 164,650.18 16,160.61 516,004.41
育经费
合计 8,009,779.08 32,944,089.43 36,155,953.60 4,797,914.91
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,298,326.33 2,297,626.33 700.00
2、失业保险费 28,151.71 28,136.31 15.40
合计 2,326,478.04 2,325,762.64 715.40
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 113,745.37 675,685.16
企业所得税 3,009,562.93 1,610,701.37
个人所得税 183,606.15 133,454.18
城市维护建设税 2,230.15 141,274.87
印花税 261,407.86 96,140.22
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教育费附加 955.78 60,546.36
地方教育费附加 637.19 40,364.25
合计 3,572,145.43 2,758,166.41
其他说明：
24、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 11,025,000.00 4,080,000.00
其他应付款 67,271,891.61 21,546,880.08
合计 78,296,891.61 25,626,880.08
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
朱岳标 8,379,000.00 4,080,000.00
缪坤民 2,094,750.00
徐晶晶 551,250.00
合计 11,025,000.00 4,080,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末无账龄超过一年的重要应付股利。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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应付股权收购款 63,000,001.00
押金及保证金 3,261,513.33 16,567,937.59
往来款 463,591.00 4,114,578.57
预提费用 261,114.93 596,966.73
中介机构费用 100,000.00 198,889.32
其他 185,671.35 68,507.87
合计 67,271,891.61 21,546,880.08
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末无账龄超过一年的重要其他应付款。
25、预计负债
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 291,422.22 劳动纠纷，暂未结案
合计 291,422.22 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
270,000,000. 270,000,000.
股份总数
00 00
其他说明：
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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其他资本公积 408,030,402.44 75,398,464.03 332,631,938.41
合计 408,030,402.44 75,398,464.03 332,631,938.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积的说明：
（1）2019年8月，公司以人民币9,000.00万元收购朱岳标、缪坤民、徐晶晶持有广州铭诚31%的少数股东股权，交易完
成后，公司合计持有广州铭诚81%的股权，购买成本与交易日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自交易日开
始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减其他资本公积人民币72,581,398.12元。
（2）2019年7月，公司以人民币1,000.00万元增资亿钱贷并完成章程修订。此次增资后，公司对亿钱贷的持股比例增至
16.33%。交易完成后，公司合计持有亿钱贷67.33%的股权。实缴出资与交易日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有
子公司自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减其他资本公积人民币3,533,642.95元。
（3）2019年7月，公司以人民币1元作价向周海燕（公司实际控制人周世平女儿）出售子公司甄选电商51%股权。12月
5日，全资子公司臻选供应链以人民币1元作价回购臻选电商80%股权，自处置至回购期间，公司对臻选电商的控制权未发生
实质变更，故公司按享有臻选电商净资产份额的增加相应调增资其他资本公积人民币716,577.04元。
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
合计 27,388,843.16 27,388,843.16
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 405,349,988.16 -356,282,152.60
调整后期初未分配利润 405,349,988.16 -356,282,152.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,374,345.42 49,067,835.56
减：提取法定盈余公积 962,690.49
期末未分配利润 -397,938,333.23 405,349,988.16
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
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30、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 289,441,370.15 204,868,183.14 181,681,232.11 119,240,979.30
合计 289,441,370.15 204,868,183.14 181,681,232.11 119,240,979.30
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
31、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 624,781.78 358,680.32
教育费附加 178,492.65 102,480.12
印花税 315,516.74 90,280.41
地方教育费附加 267,738.96 153,720.13
合计 1,386,530.13 705,160.98
其他说明：
32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保及福利等 11,019,812.59 9,770,535.00
宣传广告费 5,077,110.69 5,213,084.54
行政办公费 766,375.08 1,429,864.05
差旅费 752,300.71 507,074.57
招待费 621,910.28 231,841.50
折旧 18,129.65 12,026.06
合计 18,255,639.00 17,164,425.72
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
143
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职工薪酬 19,633,092.92 34,189,746.72
中介机构费用 5,037,164.99 5,364,087.81
办公费 3,631,881.98 5,527,305.33
折旧及摊销 1,753,741.84 2,124,511.78
差旅费 1,026,188.81 2,154,942.49
业务招待费 241,727.18 802,102.98
其他 124,899.01 351,067.80
合计 31,448,696.73 50,513,764.91
其他说明：
34、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,443,560.84 3,886,455.70
设备维护费 403,233.00 248,433.00
技术服务费 378,585.82 96,253.76
租赁费 362,029.84 172,547.89
差旅费 230,746.97 229,745.98
折旧费 185,457.49 144,108.80
培训费 128,726.41 70,043.42
委外研究开发费用 2,220,000.00
办公费及其他费用 172,881.49 73,987.18
合计 7,305,221.86 7,141,575.73
其他说明：
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,594.12 1,157,700.51
减：利息收入 3,130,220.36 1,326,649.81
银行手续费 78,341.01 1,023,501.57
合计 -2,909,203.05 854,552.27
其他说明：
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36、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,800,086.11 207,100.00
增值税加计抵减 24,308.37
增值税即征即退 148,353.42 505,443.38
代扣个人所得税手续费返还 5,485.37 30,663.01
达到小规模免征增值税条件直接减免
19,360.32
增值税
合计 3,997,593.59 743,206.39
37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -38,105.06
处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,443,110.02 -13,833,965.24
处置理财产品取得的投资收益 66,319.33 139,970.15
合计 -1,376,790.69 -13,732,100.15
其他说明：
38、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 240,604.57 430,500.00
其中：衍生金融工具产生的公允价
430,500.00
值变动收益
合计 240,604.57 430,500.00
其他说明：
39、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -181,512.96
合计 -181,512.96
145
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其他说明：
40、资产减值损失
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -17,124,090.91
合计 -17,124,090.91
其他说明：
41、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -10,802.72 -33,968.72
42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 18,548.78
企业取得子公司的投资成本
小于取得投资时应享有被投
49,143.40
资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
其他 1,096.31 2,798.01 1,096.31
合计 1,096.31 70,490.19 1,096.31
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
43、营业外支出
单位： 元
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 84,429.40 133,997.07 84,429.40
违约金、赔偿款等 3,000.00 783,697.53 3,000.00
罚款支出 200.00 200.00
税收滞纳金 194,053.93
其他 3.17 4.86 3.17
合计 87,632.57 1,111,753.39 87,632.57
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,228,873.24 4,125,169.58
递延所得税费用 4,322,019.36 -6,599,419.43
合计 12,550,892.60 -2,474,249.85
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 31,668,857.87
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,917,214.45
子公司适用不同税率的影响 -5,027,252.86
调整以前期间所得税的影响 772,301.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 57,415.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -25,067.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
9,678,118.61
亏损的影响
研发费加计扣除的影响 -821,837.46
所得税费用 12,550,892.60
其他说明
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45、其他综合收益
详见附注。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代收通讯业务款 106,480,939.91 137,420,983.14
收回押金及保证金 21,620,559.93 16,567,937.59
保理业务收款净增加额 10,026,847.51 151,059,373.00
收回受限货币资金 9,092,471.98
政府补助收入 3,997,593.59
存款利息收入 1,380,457.64 1,326,649.81
其他 1,096.33 8,045,683.78
合计 152,599,966.89 314,420,627.32
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代付通讯业务款 109,007,424.24 139,594,185.17
付现期间费用 20,600,683.88 22,472,382.30
银行手续费支出 78,341.01 1,023,501.57
支付往来款 15,000.00 9,483,757.49
支付押金及保证金 33,755,976.91
支付受限货币资金 5,333,391.92 7,665,059.76
融资租赁业务放款净增加额 4,996,963.78
其他 3,203.17
合计 168,794,021.13 185,235,850.07
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
148
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项目 本期发生额 上期发生额
收回关联方拆借资金 7,069,041.09
合计 7,069,041.09
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付存出保证金 157,427.50
合计 157,427.50
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保函保证金等 3,144,807.63
合计 3,144,807.63
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 19,117,965.27 -42,222,693.54
加：资产减值准备 181,512.96 17,124,090.91
固定资产折旧、油气资产折耗、
629,308.87 680,254.36
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 1,328,779.95 1,245,047.94
长期待摊费用摊销 355,344.34
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 10,802.72 72,073.78
列）
149
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固定资产报废损失（收益以
84,429.40 133,997.07
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-240,604.57 -430,500.00
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-1,607,086.42 2,700,629.33
列）
投资损失（收益以“－”号填
1,376,790.69 13,693,995.09
列）
递延所得税资产减少（增加以
4,451,644.25 -6,472,975.56
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-129,624.89 318,101.83
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-107,512,381.20 -17,937,012.47
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-23,695,107.01 94,100,767.44
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
115,496,617.71 73,313,445.01
以“－”号填列）
其他 -49,143.40
经营活动产生的现金流量净额 9,493,047.73 136,625,422.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 107,234,629.41 165,358,323.03
减：现金的期初余额 165,358,323.03 156,412,799.32
现金及现金等价物净增加额 -58,123,693.62 8,945,523.71
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 107,234,629.41 165,358,323.03
其中：库存现金 2,715.30 2,270.80
可随时用于支付的银行存款 106,942,712.42 165,010,320.17
可随时用于支付的其他货币资金 289,201.69 345,732.06
三、期末现金及现金等价物余额 107,234,629.41 165,358,323.03
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其中：母公司或集团内子公司使用受限
5,333,391.92 9,249,899.48
制的现金和现金等价物
其他说明：
48、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
票据保证金、保函保证金、履约保证
货币资金 5,333,391.92
金及未决诉讼冻结资金
合计 5,333,391.92 --
其他说明：
50、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
企业上市奖励 2,500,000.00 2,500,000.00
研发补助 1,287,100.00 1,287,100.00
2018 年度稳岗补贴 12,986.11 12,986.11
合计 3,800,086.11 3,800,086.11
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
151
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购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
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其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新增子公司情况
名称 变更原因 备注
臻选供应链 投资新设 注1
江苏苏铭 投资新设 注2
注 1：2019 年 1 月，公司与关联方深圳禹君臻选管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“禹君臻选”）共同投资设立臻选
供应链，认缴出资人民币 80 万元，持股比例为 80%。2019 年 11 月，禹君臻选以人民币 20 万元作价向公司转让其持有臻选
供应链 20%的股权，公司持股比例增至 100%。
注 2：2019 年 6 月，子公司广州铭诚全资设立江苏苏铭，注册资本人民币 1,000.00 万元，截止 2019 年 12 月 31 日，尚
未实缴出资。
本期不再纳入合并范围的子公司情况
153
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名称 变更原因
福田财富平潭 已于2019年2月注销
天津盛世承泽 已于2019年3月申请注销
上海犇展 已于2019年6月申请注销
深南平潭 已于2019年2月注销
2019年度，本公司共注销4家子公司，截止2019年12月31日，均已完成工商注销登记。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
互联网金融服 非同一控制下
亿钱贷 深圳市 深圳市 67.33%
务业 企业合并
大数据信息服 非同一控制下
广州铭诚 广州市 广州市 81.00%
务 企业合并
深圳泽承 深圳市 深圳市 商务服务业 100.00% 投资设立
前海盛世承泽 深圳市 深圳市 保理服务 100.00% 投资设立
金融与物业管
江苏深南 南通市 南通市 100.00% 投资设立
理
租赁与商务服
臻选供应链 深圳市 深圳市 100.00% 投资设立
务
非同一控制下
信隆财富 深圳市 深圳市 资产管理 100.00%
企业合并
信息传输、软
江苏苏铭 南通市 南通市 件和信息技术 81.00% 投资设立
服务业
臻选电商 深圳市 深圳市 电商服务 80.00% 投资设立
福田财富平潭 深圳市 深圳市 商务服务业 100.00% 投资设立
科技推广和应
天津盛世承泽 天津市 天津市 100.00% 投资设立
用服务业
非同一控制下
上海犇展 上海市 上海市 商务服务业 100.00%
企业合并
租赁和商务服
深南平潭 深圳市 深圳市 100.00% 投资设立
务业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
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持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
广州铭诚 19.00% 15,851,032.23 22,050,000.00 14,485,397.78
亿钱贷 32.67% -3,980,351.50 1,965,274.88
合计 11,870,680.73 22,050,000.00 16,450,672.66
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
292,17 294,64 218,21 218,40 137,72 141,12 63,043 63,361
广州 2,470, 188,47 3,397, 318,10
0,350. 0,647. 3,235. 1,712. 5,388. 3,004. ,744.4 ,846.2
铭诚 297.24 6.94 616.18 1.83
56 80 14 08 14 32 6 9
10,231 10,598 20,751 25,905 20,982 20,982
亿钱 367,35 4,291, 291,42 4,583, 5,153,
,263.7 ,616.5 ,834.5 ,379.0 ,963.8 ,963.8
贷 2.77 660.55 2.22 082.77 544.49
6 3 1 0 4 4
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
267,442,31 43,477,777 43,477,777 39,970,267 157,308,14 25,472,095 25,472,095 8,474,136.
广州铭诚
4.90 .69 .69 .36 0.25 .31 .31 75
18,335,493 -4,178,002. -4,178,002. -18,510,24 3,329,598. -11,173,94 -11,173,94 2,000,173.
亿钱贷
.44 78 78 9.93 08 4.45 4.45 33
其他说明：
这些子公司的主要财务信息为本公司内各企业之间相互抵消前的金额，但经过了合并日公允价值调整。
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
资本公积的说明：
（1）2019年8月，公司以人民币9,000.00万元收购朱岳标、缪坤民、徐晶晶持有广州铭诚31%的少数股东股权，交
易完成后，公司合计持有广州铭诚81%的股权，购买成本与交易日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自
交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减其他资本公积人民币72,581,398.12元。
（2）2019年7月，公司以人民币1,000.00万元增资亿钱贷并完成章程修订。此次增资后，公司对亿钱贷的持股比例
增至16.33%。交易完成后，公司合计持有亿钱贷67.33%的股权。实缴出资与交易日取得的按新取得的股权比例计算确
定应享有子公司自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减其他资本公积人民币3,533,642.95元。
（3）2019年7月，公司以人民币1元作价向周海燕（公司实际控制人周世平女儿）出售子公司甄选电商51%股权。
12月5日，全资子公司臻选供应链以人民币1元作价回购臻选电商80%股权，自处置至回购期间，公司对臻选电商的控制
权未发生实质变更，故公司按享有臻选电商净资产份额的增加相应调增资其他资本公积人民币716,577.04元。
交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 广州铭诚 亿钱贷 甄选电商
现金 90,000,000.00 10,000,000.00 --
购买成本/处置对价合计 90,000,000.00 10,000,000.00 --
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 17,418,601.88 6,466,357.05 716,577.04
差额 72,581,398.12 3,533,642.95 -716,577.04
其中：调整资本公积 72,581,398.12 3,533,642.95 -716,577.04
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、应付账
款、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款等，各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关
的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保
将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。
基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相
应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况
或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不
断监察信用风险的敞口。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
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对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获
取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司
会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司
承受信用风险的担保。
截止2019年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收账款 48,841,345.47 5,750,611.18
其他应收款 30,846,563.15 16,193.99
合计 79,687,908.62 5,766,805.17
截止2019年12月31日，本公司欠款金额前五大客户的应收账款占应收账款总额的 29.49%（2018年12月31日：43.18%）；
本公司欠款金额前五大公司的其他应收款占其他应收款总额的93.56%（2018年12月31日：95.29%）。
流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险
时，本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额
超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准）。此外，本公司也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，
或者用出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，以减轻公司的现金流压力。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动
资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机
构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来
筹措营运资金。
本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
项目 期末余额
1年以内 1-5年 5年以上 合计
货币资金 112,568,021.33 -- -- 112,568,021.33
应收账款 48,841,345.47 -- -- 48,841,345.47
其他应收款 30,846,563.15 -- -- 30,846,563.15
其他流动资产 13,981,026.61 -- -- 13,981,026.61
其他权益工具投资 -- -- 10,000,000.00 10,000,000.00
金融资产合计 206,236,956.56 -- 10,000,000.00 216,236,956.56
短期借款 990,000.00 -- -- 990,000.00
应付票据 4,842,807.00 -- -- 4,842,807.00
应付账款 22,365,266.31 -- -- 22,365,266.31
其他应付款 78,296,891.61 -- -- 78,296,891.61
金融负债合计 106,494,964.92 -- -- 106,494,964.92
期初，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的 到期期限分析如下：
项目 期初余额
1年以内 1-5年 5年以上 合计
货币资金 174,608,222.51 -- -- 174,608,222.51
应收账款 56,026,364.52 -- -- 56,026,364.52
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其他应收款 37,692,130.98 -- -- 37,692,130.98
一年内到期的非流动资产 8,800,954.20 -- -- 8,800,954.20
其他流动资产 2,143,997.71 -- -- 2,143,997.71
长期应收款 -- 1,225,893.31 -- 1,225,893.31
其他非流动资产 301,405.50 -- -- 301,405.50
金融资产合计 279,573,075.42 1,225,893.31 -- 280,798,968.73
应付票据 7,460,000.00 -- -- 7,460,000.00
应付账款 15,823,150.44 -- -- 15,823,150.44
其他应付款 25,626,880.08 -- -- 25,626,880.08
金融负债合计 48,910,030.52 -- -- 48,910,030.52
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、
汇率风险和其他价格风险，公司主要的市场风险为利率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计
息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债
使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，
并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本公司持有的计息金融工具如下：
项目 本期金额 上期金额
固定利率金融工具
金融资产 -- 1,225,893.31
其中：长期应收款 -- 1,225,893.31
金融负债 990,000.00 --
其中：短期借款 990,000.00 --
合计 990,000.00 1,225,893.31
截止2019年12月31日，本公司带息债务主要为人民币计价的基准利率加浮动利率合同，金额为人民币99万元，详见附
注六注释16。如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，对本公司的净利润影响为人民币
4,950.00元。
资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并 使其他利益相关者获益，同时
维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资
本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控，截止2019年12月31日，本公司的资产负债率为
52.73%（2018年12月31日：21.40%）。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 25,240,604.57 25,240,604.57
金融资产
（1）债务工具投资 25,240,604.57 25,240,604.57
（三）其他权益工具投
10,000,000.00 10,000,000.00
资
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
金融资产/金融负债 公允价值层次 估值技术及重要参数
以公允价值计量且其变动计入当 第2层次 公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债务工具主
期损益的金融资产-债务工具 要为货币基金类产品，采用预期收益率预测未来现金流
以公允价值计量且其变动计入其 第2层次 比较法，采用非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价
他综合收益的金融资产-权益工
具投资
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
福建三元达科技有限公司 持股 5%以上个人股东控制的公司
深南资产管理江苏有限公司 受同一控制人控制的公司
深圳禹君臻选管理合伙企业（有限合伙） 受同一控制人控制的公司
福田（平潭）融资租赁有限公司 受同一控制人控制的公司
深圳市圆达投资有限公司 受同一控制人控制的公司
红岭控股有限公司 受同一控制人控制的公司
红岭创投电子商务股份有限公司 受同一控制人控制的公司
朱岳标、缪坤民、徐晶晶 重要子公司股东
周海燕 实际控制人的女儿
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
红岭创投电子商务股份有限
财务顾问服务 375,145.62
公司
中农融信（北京）科技股份
技术服务 293,203.88
有限公司
160
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合计 293,203.88 375,145.62
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
深南资产管理江苏有限公司 房屋 210,449.70 35,435.58
红岭创投电子商务股份有限
房屋 195,272.64
公司
合计 405,722.34 35,435.58
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
周世平 20,251,200.00 2019 年 12 月 24 日 2020 年 06 月 30 日 否
周海燕 12,632,500.00 2019 年 12 月 24 日 2020 年 06 月 30 日 否
合计 32,883,700.00
关联担保情况说明
（4）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
福田（平潭）融资租
26,963,684.52 2018 年 12 月 22 日 2020 年 06 月 30 日 年利率 12%
赁有限公司
（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
161
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
福田（平潭）融资租赁有限
深圳市圆达投资有限公司 2,200,000.00
公司 100%股权转让
上海采贝金融信息服务有限
深圳市圆达投资有限公司 520,000.00
公司 100%股权转让
深圳前海盛世承泽信息技术
深圳市圆达投资有限公司 有限公司部分应收账款债权 1,000,000.00
转让
合计 3,720,000.00
（6）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,401,377.09 7,082,159.94
（7）其他关联交易
交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额 定价方式及决策程序
资金拆借利息收入 福田（平潭）融资租赁有限公司 1,611,680.54 -- 按市场利率定价
合计 1,611,680.54 --
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款
红岭创投电子商
104,623.60
务股份有限公司
其他应收款
福田（平潭）融资
26,963,684.52 33,313,085.81 1,665,654.29
租赁有限公司
红岭创投电子商
104,623.60
务股份有限公司
福建三元达科技
214,804.57 10,740.23
有限公司
162
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深南资产管理江
8,053.70 805.37 8,053.70
苏有限公司
合计 27,395,789.99 11,545.60 33,321,139.51 1,665,654.29
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款
朱岳标 56,259,000.00 4,080,000.00
缪坤民 14,064,750.00
徐晶晶 3,701,250.00
周海燕 355,000.00
深圳禹君臻选管理合伙企业
100,000.00
（有限合伙）
深南资产管理江苏有限公司 8,591.00 8,591.00
深圳市圆达投资有限公司 984,599.11
福建三元达科技有限公司 1,707,770.36
合计 74,488,591.00 6,780,960.47
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
163
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
业绩承诺
2018年3月，深南股份以现金购买广州铭诚51.00%股权，在此次资产重组中，广州铭诚股东朱岳标作出业绩承诺，业绩
承诺情况如下：广州铭诚在2017年度、2018年度、2019年度和2020年度分别实现经审计的合并报表扣除非经常性损益前后归
属于母公司股东的净利润孰低值将不低于人民币1,800.00万元、2,800.00万元、3,500.00万元、4,200.00万元（含）。
2019年8月，深南股份以现金收购广州铭诚30%的少数股东股权，此次交易后，广州铭诚股东朱岳标调整业绩承诺，承
诺具体情况如下：广州铭诚在2019年度、2020 年度分别实现的经审计的合并报表扣除非经常性损益前后归属于母公司股东
的当年度净利润的孰低值将不低于人民币4000万元、4200 万元(含)。
在业绩承诺期内，若广州铭诚每一年度实现的净利润数低于承诺的该年度业绩承诺金额的100%，则视为该年度未实现
利润承诺，应向深南股份进行现金或股份补偿。
签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及其财务影响
深南股份于2019年8月以人民币9,000.00万元收购广州铭诚30%的少数股东股权，上述追加投资对价约定按如下方式分三
次支付 ：
①自深南股份董事会审议通过此次交易议案且收购股协议生效之日起十个工作日内，深南股份支付首期股权收购款，即
股权收购款的30% (计人民币2,700万元);
②2020年4月30日前，深南股份支付第二期交易款，即股权收购款的33.33%(计人民币3,000万元)；
③2021年4月30日前，深南股份支付第三期交易款，即股权收购款的36.67%(计人民币3,300万元)；
除上述业绩承诺事项外，截止2019年12月31日，本公司无其他需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
2019年度，员工张上飞向亿钱贷提请劳动仲裁，经仲裁庭裁决由亿钱贷偿付张上飞人民币291,422.22元，公司已申请
复议，暂未结案。截止2019年12月31日，公司已全额确认预计负债。
2020年2月，员工闫梓向深南股份提请劳动仲裁，主张偿付金额约人民币103万元，截止报告日，案件已受理，尚未开庭。
除上述或有事项外，截止2019年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
164
深南金科股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2020年1月，公司为解决福田（平潭）融资租赁公司（以下简称“福田租赁公司”）所欠公司债务，与福田租赁公司、福
田租赁公司股东深圳市圆达投资有限公司、福田租赁公司实际控制人周世平及其周世平女儿周海燕等五方签署债务清偿协
议，协议约定周世平和周海燕以自有房产参考评估结果作价人民币3,200.00万元偿还上述债务，差额由深南股份于产权过户
当日支付。截至财务报告批准报出日止，上述房产已过户至深南股份。
除上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、（1）其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 11,475,000.00
其他应收款 28,441,123.79 39,734,642.00
合计 39,916,123.79 39,734,642.00
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
广州铭城计算机科技有限公司 11,475,000.00
合计 11,475,000.00
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
165
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关联方往来 26,963,684.54 33,313,085.81
合并范围内关联方款项 1,207,551.31 8,010,260.48
代收代付款项 214,804.57
押金及保证金 65,823.60 76,950.00
合计 28,451,864.02 41,400,296.29
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 1,665,654.29 1,665,654.29
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期转回 1,654,914.06 1,654,914.06
2019 年 12 月 31 日余
10,740.23 10,740.23
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 3,123,377.32
1至2年 25,328,486.70
合计 28,451,864.02
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
福田（平潭）融资租赁有限公司 1,665,654.29 取得房产作为抵押担保
166
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合计 1,665,654.29 --
截止2019年12月31日，本公司应收福田（平潭）融资租赁有限公司（以下简称“融资租赁公司”）款项人民币26,963,684.52
元，融资租赁公司实际控制人周世平及其女儿周海燕以自有房产为上述债权提供抵押担保，上述抵押房产评估价值合计人民
币3,288.37万元，可覆盖全部债权。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 应收关联方款项 26,963,684.54 1-2 年 94.77%
合并范围内关联
第二名 980,000.00 1 年以内 3.44%
方款项
合并范围内关联
第三名 227,551.31 1 年以内 0.80%
方款项
第四名 关联方往来 214,804.57 1 年以内 0.75% 10,740.23
第五名 押金保证金 53,823.60 1 年以内 0.19%
合计 -- 28,439,864.02 -- 99.95% 10,740.23
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 297,170,000.00 49,532,325.28 247,637,674.72 216,170,000.00 12,429,261.32 203,740,738.68
合计 297,170,000.00 216,170,000.00 12,429,261.32 203,740,738.68
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
深圳市亿钱
10,000,000.0 14,109,741.1 14,109,741.1
贷电子商务 8,160,000.00 4,050,258.88
0 2 2
有限公司
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广州铭诚计
127,500,000. 90,000,000.0 217,500,000.
算机科技有
00 0 00
限公司
深圳市红岭
臻选电子商 510,000.00 510,000.00 0.00
务有限公司
深圳泽承科
510,000.00 510,000.00
技有限公司
深圳市红岭
臻选供应链
1,000,000.00 1,000,000.00
管理有限公
司
深圳前海盛
世承泽信息
5,651,139.96 5,651,139.96 4,348,860.04
技术有限公
司
江苏深南信
41,919,598.7 22,993,322.8 18,926,275.8 31,073,724.1
息技术有限
2 4 8 2
公司
福田财富（平
20,000,000.0 20,000,000.0
潭）投资管理 0.00
0 0
有限公司
203,740,738. 101,510,000. 20,510,000.0 37,103,063.9 247,637,674. 49,532,325.2
合计
68 00 0 6 72 8
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 27,616.44
合计 27,616.44
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
168
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其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
不适用。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 22,950,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,295,305.44 -8,784,599.11
合计 20,654,694.56 -8,784,599.11
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -95,232.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 3,997,593.59
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
1,611,680.54
金占用费
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除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 -1,136,186.12
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-2,106.86
出
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、金融负债和可供出售
金融资产
减：所得税影响额 251,141.15
少数股东权益影响额 641,195.67
合计 3,483,412.21 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
3.01% 0.03 0.03
润
扣除非经常性损益后归属于公
1.76% 0.02 0.02
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十三节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn ）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
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