证券代码：002417           证券简称：深南股份     公告编号：2022-002



                         深南金科股份有限公司

           关于收到中国证券监督管理委员会深圳监管局

                     行政监管措施决定书的公告



   本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。


    深南金科股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到中国证券监督管理
委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）下发的《深圳证监局关于对深南
金科股份有限公司采取出具责令改正措施的决定》（【2021】167 号），现将责
令改正措施的决定原文内容公告如下：
    一、行政监管措施决定书具体内容
“深南金科股份有限公司：
    我局现场检查发现你公司存在以下问题：
    一、内幕信息知情人登记管理不规范
    你公司部分重大投资事项未进行内幕信息知情人档案登记，未制作重大事项
进程备忘录，不符合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》
（证监会公告[2011]30 号）第六条、第十条的规定。
    二、三会运作不规范
    你公司部分股东大会存在计票不规范情形；部分股东大会会议记录与实际情
况不符；部分高管无故缺席股东大会；部分薪酬与考核委员会会议召集人为非独
立董事。上述情况不符合《上市公司股东大会规则》(证监会公告 [2016]22 号）
第二十六条、第三十七条第一款、第四十一条第二款和《上市公司治理准则》（证
监会公告[2018]29 号）第三十八条第二款的规定。
    三、会计核算不规范
    你公司部分系统集成、软件销售业务未根据公司会计政策按验收单确认收入；
部分业务收入成本确认存在跨期；部分业绩奖励、非研发人员工资计入研发支出，
职工薪酬成本分摊不准确；部分预付账款未及时结转并确认相应的收入成本。上
述情形不符合《企业会计准则第 6 号-无形资产》（财会[2006]3 号）第七条、《企
业会计准则第 9 号-职工薪酬》(财会[2014]8 号）第五条、《企业会计准则第 14
号-收入》(财会[2006]3 号）第四条和第十三条、《企业会计准则第 14 号-收入》
（财会[2017]22 号）第四条和第二十九条的规定规定。
    此外，你公司还存在公司制度更新不及时、执行不到位、销售采购内部控制
不规范、存货减值测试依赖会计师工作等问题。
    上述情况反映出你公司在公司治理、财务会计核算等方面存在问题，并导致
你公司相关信息披露不准确。根据《上市公司现场检查办法》（证监会公告
[2010]12 号）第二十一条、《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）
第二条第一款、第五十九条的规定，我局决定对你公司采取责令改正的监管措施。
你公司应按照以下要求采取有效措施进行改正，并于收到本决定书之日起 30 日
内向我局提交书面整改报告：
    一、你公司及全体董事、监事、高级管理人员应加强对证券法律法规的学习
和培训，忠实、勤勉地为上市公司和全体股东利益行使职权，提升公司治理有效
性，加强内幕信息知情人管理，健全内部控制制度体系，提高规范运作水平。
    二、你公司应夯实财务核算基础，提升会计核算水平，增强财务人员的专业
水平，确保会计核算和财务管理的规范性，从源头保证财务报告信息质量。
    三、你公司应高度重视整改工作，对公司治理、财务会计核算、内部控制等
方面存在的薄弱环节或不规范情形进行全面梳理和改进。你公司董事会应召开专
题会议审议整改计划和措施，并督促公司认真整改。
    如对本监管措施不服，可以在收到本决定书之日起 60 日内向中国证券监管
管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起 6 个月内向有管辖
权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监管措施不停止执行。
    二、相关说明
    公司董事会及全体董事、监事、高级管理人员高度重视上述相关问题，将严
格按照深圳监管局要求采取有效的措施对存在问题进行整改，并根据相关规定及
时履行信息披露义务。公司全体董事、监事及高级管理人员将认真吸取教训，坚
决杜绝此类行为再次发生。
    公司也将以本次整改为契机，加强相关法律法规的学习，增强规范运作意识，
健全和完善公司治理和内部控制制度，依法履行信息披露义务并不断提高信息披
露质量，促进公司健康、稳定、持续发展。
    本次监管措施不会影响公司正常的生产经营管理活动，公司将严格按照有关
法律法规的规定和要求，认真履行信息披露义务，及时做好信息披露工作。敬请
广大投资者注意投资风险。
    特此公告。




                                                 深南金科股份有限公司
                                                        董事会
                                                 二○二二年一月十九日