深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
深南金科股份有限公司
2021 年年度报告
2022 年 04 月
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人周海燕、主管会计工作负责人王奇及会计机构负责人(会计主管
人员)苗庆国声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
大华会计师事务所(特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段的无保
留意见审计报告。本公司董事会已就相关事项出具专项说明，监事会已就相关
事项发表意见，请投资者注意阅读。
本报告中涉及的经营计划、经营目标不代表公司的盈利预测，能否实现取
决于政策等环境变化、市场竞争程度、团队能力等多种因素，存在很大的不确
定性。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展展望”
部分，描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司 2021 年度经审计的财务数据触及《深圳证券交易所股票上市规则》
（2022 年修订）第 9.3.1 条的相关规定，公司在出具年度报告后，将向深交所
申请公司股票交易被实施退市风险警示。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................... 10
第四节 公司治理 .................................................................................................... 29
第五节 环境和社会责任 ........................................................................................ 49
第六节 重要事项 .................................................................................................... 50
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................ 68
第八节 优先股相关情况 ........................................................................................ 74
第九节 债券相关情况 ............................................................................................ 75
第十节 财务报告 .................................................................................................... 76
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备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上（巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn ）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、母公司、本企业 指 深南金科股份有限公司
铭诚科技 指 广州铭诚计算机科技有限公司
深南信创科技（深圳）有限公司（原“深圳盛世承泽信息技术有限公
深南信创 指
司”）
深南信息 指 江苏深南信息技术有限公司
深南资产 指 深南资产管理江苏有限公司
信隆财富 指 深圳信隆财富资产管理有限公司
亿钱贷 指 深圳市亿钱贷电子商务有限公司
臻选电商 指 深圳市深南臻选电子商务有限公司
臻选供应链 指 深圳市深南臻选供应链管理有限公司
三元达控股 指 福建三元达控股有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深南金科股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 深南股份 股票代码 002417
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深南金科股份有限公司
公司的中文简称 深南股份
公司的外文名称（如有） SUNA Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）SUNA
公司的法定代表人 周海燕
注册地址 深圳市福田区福保街道福保社区金花路 29 号安骏达仓储大厦 E301
注册地址的邮政编码 518000
2018 年 5 月 16 日，注册地址由“福州市鼓楼区五凤街道软件大道 89 号福州软件园产业基地
二期 7#楼”变更为“江苏省南通市港闸区江海佳苑 19 幢 1801 室”并完成工商登记；2020 年 9
年 24 日，公司注册地址由“江苏省南通市港闸区江海佳苑 19 幢 1801 室”变更为：“深圳市福
公司注册地址历史变更情况 田区福保街道福保社区菩堤路 216 号益田花园二期 27、28 栋二层 202“并完成工商登记；2021
年 4 月 6 日，公司注册地址由“深圳市福田区福保街道福保社区菩堤路 216 号益田花园二期
27、28 栋二层 202”变更为“深圳市福田区福保街道福保社区金花路 29 号安骏达仓储大厦 3”
并完成工商登记。
办公地址 深圳市福田区福保街道福保社区金花路 29 号华宝一号大厦（即安骏达仓储大厦）E301
办公地址的邮政编码 518000
公司网址 www.sunafin.com
电子信箱 ir@sunafin.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄姗姗
深圳市福田区福保街道福保社区金花路
联系地址
29 号华宝一号大厦 E301
电话 0755-82730065
传真 0755-82730281
电子信箱 ir@sunafin.com
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三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、注册变更情况
组织机构代码 91350000766189687Y
公司成立之初是一家集研发、生产、销售及服务于一体的移动通信设备专业厂商。
随着收入增速和毛利率的下滑，公司通讯业务生产经营面临较为严重的困难，公
公司上市以来主营业务的变化情况（如
司于 2017 年 5 月 5 日召开 2016 年度股东大会审议通过了出售公司与通讯业务相
有）
关资产及负债的方案。后于 2018 年 3 月 16 日收购广州铭诚计算机科技有限公司，
主营业务由通讯制造业变更为软件及信息服务业。
2015 年 7 月 1 日，公司原部分控股股东黄国英、郑文海、黄海峰、林大春与周世
平签署了《股份转让合同》，以协议方式转让其持有的部分公司无限售流通股股份，
历次控股股东的变更情况（如有） 合计转让 36,000,000 股，占公司总股本的 13.33% 。2015 年 7 月 24 日，股权转
让事项在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成证券过户登记手续。股
权转让完成后，公司实际控制人变更为周世平。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名 王建华、莫晓玲
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 105,853,498.29 481,835,437.42 -78.03% 289,441,370.15
归属于上市公司股东的净利润
-114,940,867.61 16,817,914.09 -783.44% 8,374,345.42
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经 -115,023,672.05 14,490,091.05 -893.81% 4,890,933.21
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常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-16,575,572.67 22,854,468.80 -172.53% 9,493,047.73
（元）
基本每股收益（元/股） -0.43 0.06 -816.67% 0.03
稀释每股收益（元/股） -0.43 0.06 -816.67% 0.03
加权平均净资产收益率 -58.71% 6.92% -65.63% 3.14%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末
总资产（元） 220,786,368.71 408,303,224.26 -45.93% 527,594,834.58
归属于上市公司股东的净资产
138,308,031.79 253,231,794.59 -45.38% 233,045,138.83
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 2021 年 2020 年 备注
营业收入（元） 105,853,498.29 481,835,437.42 公司营业收入
主要是投 资性房 地产租 赁收
入、不具备资质的网贷平台居
营业收入扣除金额（元） 7,291,353.92 29,103,400.18 间服务收入、未形成稳定的业
务盈利模式、具有偶发性和不
可持续性收入。
营业收入扣除后金额（元） 98,562,144.37 452,732,037.24 公司营业收入扣除后金额
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
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营业收入 39,903,146.74 26,021,430.78 52,926,447.26 -12,997,526.49
归属于上市公司股东的净利润 -1,344,832.17 -2,286,499.88 -11,503,847.36 -99,805,688.20
归属于上市公司股东的扣除非经
-1,324,929.28 -2,568,652.56 -11,514,347.36 -99,615,742.85
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -4,536,772.89 -11,156,196.63 -23,358,064.06 22,475,460.91
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的
-144,116.87 76,985.36 -95,232.12
冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,223,392.48
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 127,845.12 513,150.08 3,997,593.59
定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 207,217.37 1,611,680.54
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
315,933.18 199,721.70 -1,136,186.12
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 652,428.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -107,474.80 253.76 -2,106.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,069.27 30,980.07
减：所得税影响额 57,938.87 277,514.92 251,141.15
少数股东权益影响额（税后） 54,512.59 298,791.06 641,195.67
合计 82,804.44 2,327,823.04 3,483,412.21 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
软件和信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技术
更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等特点，对国民经济
和社会发展具有重要的支撑和引领作用。至2020年，软件产业业务收入达到8.16万亿元，软件和信息技术
服务业创新体系已基本建立，推动着新技术、新产品、新模式、新业态快速发展，促进着生活方式、生产
方式、社会治理加速变革。中国软件和信息技术服务业将迎来新的发展机遇，根据《“十四五”软件和信息
技术服务业发展规划》，我国将在“十四五”时期深入实施国家软件发展战略，夯实产业发展基础，提高产
业链供应链现代化水平，坚持应用牵引、整机带动、生态培育，壮大信息技术应用创新体系，全面推进重
点领域产业化规模化应用，持续培育数字化发展新动能，全面支撑制造强国、网络强国、数字中国建设。
国家出台的一系列鼓励、支持行业发展的法律法规和政策，从制度层面为软件和信息技术服务业创
造了良好的发展环境。在这样的大背景下，公司将抓住行业发展机遇，以信息安全服务、数据治理、人工
智能为基础，大力推动在信息技术服务领域的产业布局，以高质量的服务与精益求精的态度为客户提供一
体化信息系统及产业数字化解决方案。同时，公司长期关注并认可数据应用的价值，为实现数据要素在跨
领域、跨机构间的数据流通和价值体现，避免数据孤岛、数据质量低下等问题，助力政府和社会大数据资
源的开放共享，加速构建数据要素市场，实现更多有价值的数据应用，公司基于隐私计算技术架构构建隐
私数据平台，为教育、医疗行业客户提供涵盖数据汇集、数据治理、数据探查、确权授权、数据处理等数
据治理及开放运营服务，与合作伙伴一起共同打造国内领先的集数据治理、开放、应用功能于一体的大数
据应用开放平台。公司也将利用公司在政务、交通、教育、医疗、金融、环保、电力等行业均积累的经验，
继续提升自身研发和产品技术实力，在更多的应用领域和产业链上下游不断延伸，提升经营业绩。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要业务是软件及信息服务业，以信息系统集成、软件销售及信息技术服务为代表。
主要产品为计算机软硬件，包括信息安全集成及运维、数据治理平台、资源信息共享平台、交通调度平台、
数据化可视平台等。在政务、交通、教育、医疗、金融、环保、电力等行业均积累了相应的解决方案及案
例。
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（一）主要产品及用途
1、信息系统集成业务
信息系统集成，是通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各个分离的设备、功能和信息等
集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理。产品
包括综合安防产品、高校数据治理平台、政务资源信息共享平台等，主要客户为政府单位、高校、商业银
行、运营商等企业。
（1）信息安全集成及运维服务
公司的目标是成为国内领先的信息安全集成服务提供商。通过构建先进高效的安全运营管理中心，实
现针对系统、产品、设备、策略、信息安全事件、操作流程等的统一管理，为政府及企业客户提供网络与
安全集成、安全咨询、安全运营服务。公司方案广泛应用于高校、执法部门、交通部门、金融等行业和领
域，为客户提供从咨询到实施再到运维的整体服务，帮助政府部门和各类企业实现数字化升级。
尤其在智慧政务业务方面，公司通过对客户的网络架构安全规划网络访问控制设置、虚拟化安全防护、
恶意代码防护等安全技术措施进行部署落地，全方位提高客户的安全防护与检测响应的综合保障能力。在
运维服务方面，通过引入专业的安全服务，为客户定制信息安全管理制度及流程体系，从事前安全检查和
风险评估、事中安全事件分析处置、事后应急处置响应全面提高客户的安全事件应对能力。
（2）高校数据治理平台
随着数字化及智慧校园建设工作的开展，各高校对数据应用的需求不断增加。由于前期系统建设分散，
容易遇到数据孤岛、数据质量等问题，导致数据应用价值难以体现。公司数据治理平台包括数据中心、数
据治理、数据应用三大模块。依托在高校多年的数据管理实践经验，通过建设高校数据治理平台，可实现
高校各种业务数据、日志数据的统一管理，实现数据共享、数据分析应用等，保证数据质量，提升高校数
据治理与应用水平，助力高校智慧校园的建设。
（3）政务资源信息共享平台
通过数据的采集、加工整合，建立区大数据资源中心，实现政务部门信息系统之间的互联互通，系统
数据的共享交换，更好的支撑政府各单位之间的各个智慧应用；通过推进可公开的信息资源的社会化、市
场化利用，运用大数据技术实现信息惠民、利民、便民。实现部门间数据共享；利用大数据技术实现决策
辅助；向社会开放政府数据引导社会发掘数据价值。
2、软件业务
由公司向客户直接销售相关软件产品，销售的软件产品既包含自行开发的软件，也包含其采购的其他
公司开发的软件。主要产品包括智慧交通调度平台、数据化可视平台等。
（1）智慧交通调度平台
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公司运用擅长的大数据分析和人工智能技术构建智能交通大脑“智达通”，为展会活动的周边交通保驾
护航。通过利用大数据计算和人工智能在乘车诱导、运力部署、车辆调度几个方面进行完善优化，采用信
息化、科技化、智慧化的技术手段，从运力调配和大数据智慧分析两个方面入手，进行参展人流和运力车
流数据的收集分析、精准预测和决策调度；同时，为进一步完善城市应急指挥体系，提高突发应急事件处
置指挥调度能力和快速反应能力，公司开发了应急救援车辆指挥调度系统，通过充分运用云计算、大数据、
物联网、人工智能、移动互联网等新一代信息技术，整合现有安全生产、防汛抗旱、消防、森林防火等信
息化成果及行业基础数据，让基层人员快速参与到事件处置当中，打造全新科学指挥体系。
（2）数据化可视平台
数据化可视化提供一整套满足用户需求的数据分析、报表定制和信息发布与分发的解决方案。它提供
了强大的管理能力、灵活的查询和分析能力、中国特色复杂报表的定制能力、个性化的信息探索和业务洞
察能力以及自助式的查询服务能力，并且部署简便、支持个性化的企业分析应用的定制开发。通过企业级
的信息整合，让管理决策者能从多角度进行数据分析，寻找潜在规律、识别潜在风险，可广泛应用于企业
的业务报表、客户分析、绩效监控、风险监控等领域。提供丰富的可视化数据展示组件，将数据转换各种
格式报表、多种图形在Web上显示出来，并进行交互处理。用户可以更直观、有便捷的获取信息，实现信
息查询、报表浏览、数据分析、KPI监控等功能。
3、技术服务
为客户提供软件相关的开发、升级、使用培训等服务，以及硬件相关的检查、维护、更换等服务。
（二）经营模式
1、采购模式：由采购部负责采购工作，以“货比三家，价格与质量并重”的采购原则，制定年度各类
产品目录及合作供应商目录，根据客户需求，对供应商下达订货指令，要求供应商在指定的时间、将指定
的品种、指定的数量送到指定的地点。
2、销售模式：主要由销售部门负责市场开发工作，目前已形成了金融、电力、通信等多领域的客户
群体，获取订单的模式主要有通过参加客户招投标、参与客户邀请报价等方式。获取订单后，双方签订合
同，公司根据合同内容向客户提供相关产品和（或）服务，在取得客户验收后确认销售收入。
3、结算模式：信息系统集成、软件业务通常在完成验收时收取90%-97%合同款项，其余3%-10%合同
款为质保金。信息技术服务类一般是按照月度、季度进行分期结算，在完成验收时累计收取90%左右合同
款项，其余10%左右合同款为质保金。具体项目不同，质保金回收期不同，但一般在验收合格1年内即可收
回。
（三）业绩驱动因素
在国家政策、社会需求和产业资金等多方面有力因素的驱动下，信息技术服务业将得到新的驱动力量
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和发展机会。一是高速发展的信息消费，逐渐成为推动信息技术服务业我国经济增长的主要因素，带动数
字内容、移动互联网等产业发展，信息平台建设和对接需求大大增加；二是发展空间巨大的新兴科技领域，
随着以云计算、移动互联和大数据代表的技术创新和突破，产业发展方向愈发明显，与传统行业融合不断
深化，催生的行业系统建设需求。在行业日趋成熟并广泛应用于各行各业的趋势下，加上公司在创新型产
品战略、软硬件一体化结合、客户服务体系等方面具有独特的战略优势，信息技术服务业的市场发展空间
较为广阔。
三、核心竞争力分析
公司秉承“ 同创业 共未来 ”的企业理念，以信息安全服务、数据治理、人工智能为基础，大力推动在
信息技术服务领域的产业布局，以高质量的服务与精益求精的态度为客户提供一体化信息系统及产业数字
化解决方案。公司在保持现有业务稳定的同时，运行模式进行创新，为客户建立新的合作模式，寻求差异
化发展，形成合作共赢的局面。公司将结合政策与资源的机会，加大开拓力度，密集推进市场推广、产品
开发、项目合作等，随着业务不断发展，技术力量和经济实力的不断增强，已形成大数据采集、存储、分
析、可视化展现以及应用等各个层级，具有国际先进水平的大数据整体解决方案。具体的核心竞争力如下：
1、战略布局优势
凭借超过十年软件及信息服务服务经验，子公司铭诚科技致力发展基于信创体系的数字化解决方案。
业务范围包括信息安全集成服务、智慧校园、智慧政务、智慧交通等解决方案的开发与集成，为客户提供
从咨询到实施再到运维的整体服务，帮助政府部门和各类企业实现数字化升级。
2、核心客户优势
主要客户覆盖金融、电力、电信行业的大型国有企业，行业覆盖广，核心客户优势突出，公司市场份
额及产品服务持续性强。目前公司与多个核心客户建立了长期友好合作关系，建立了多渠道的信息沟通体
系，以及时了解客户需求，不断提升公司服务质量。同时围绕核心客户，逐步延伸至产业链上下游，提升
全产业链服务能力。
3、行业综合解决方案优势
针对客户的大数据业务需求，可以提供包括软硬件一体的采购、安装、调试、维护等服务，为客户提
供行业定制化综合解决方案，用卓越的智慧开拓市场新格局。
4、技术研发优势
公司连续多年取得高新技术企业的认证，企业信用等级为AAA级。在长期的客户服务过程中，逐步积
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累和建立起深厚的技术经验，拥有60多项软件产品及著作权，核心资质包括ISO多项认证证书、多项信息
安全服务资质证书，以及基于大数据的技术的多个软件著作权。能够结合行业实践，利用自身技术资质优
势，为客户提供专业化的定制型服务
5、团队优势
公司聘请了具有丰富行业经验的新的管理团队，采用集团化管理、目标计划管理、绩效考核管理等系
列经营管理模式，以高效进取的企业文化激发员工价值，令团队保持凝聚力和高效执行力，为企业稳健快
速发展注入了强大动力。
四、主营业务分析
1、概述
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是公司战略革新的关键之年。报告期内，受原业务团队离开、
疫情等因素影响，不同程度地影响了合同项目的实施进度和项目拓展进度，公司业务发展结果不达预期；
同时上游投资压减，市场需求萎缩，市场开拓难度加大，应收账款周期加长且回收压力加大，对公司的业
务拓展造成一定的不利影响。针对上述情形，新任经营管理团队积极应对，及时调整战略方向和经营策略，
确保应收账款安全回收，保证公司的可持续经营；同时公司聘任具有丰富行业经验的新职业经理人，加大
蓝海市场开拓力度，以信息安全集成业务为基础，发展新的利润增长点。
报告期，公司营业总收入10,585.35万元，比上年同期48,183.54万元下降78.03%，公司实现归属于上市
公司股东的净利润为-11,494.09万元，比上年同期1,681.79万元下降783.44%。公司在报告期内主要开展的
工作如下：
一、深耕主业，确保业务稳定发展
报告期内，公司依托多年在金融、电力、电信行业的经验和技术积累，加强自主研发创新，聚焦市场
需求，在集成硬件、软件服务和信息安全产品服务的细分市场上有较强的竞争力，与长期合作的客户、供
应商继续保持良好的关系；以信息安全服务、数据治理、人工智能为发展方向，为基础大力推动在信息技
术服务领域的产业布局，以高质量的服务与精益求精的态度为客户提供一体化信息系统及产业数字化解决
方案 。在经营战略方面，公司对业务重新布局，为实现持续盈利努力：在产品线方面，优化现有产品线，
保持和发展可创收的信息安全领域产品线，对利润不佳的产品调整销售战略，同时寻找及研发利润空间更
高的产品。
二、完善内部管理建设，夯实企业发展基本功
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告期内，公司进一步完善和建立各项规章制度和工作标准，逐步向管理工作的制度化、科学化、规
范化、标准化迈进， 促进公司管理水平提升，夯实企业发展基本功；同时，公司对控股子公司铭诚科技
的内部控制进行全面梳理，建立更科学、更全面的业务流程，确保业务的合规性；建立更为高效可行的内
部汇报机制，确保内部信息共通，全面提高经营效率；对内部办公系统进行全面升级，建设完成了集团全
覆盖、全过程的信息综合应用系统，以实现资源优化配置、降低运营成本，以及有效提升公司的规范运作
水平。
三、优化管理团队，加强人才团队建设
公司为重要子公司组建了新的管理团队，团队成员具备扎实的专业知识和丰富的管理经验，对行业技
术、业务环节和行业发展趋势有着深刻的理解和认识；高效管理团队使公司在团队执行力、成本控制、客
户资源开拓和业务管理等方面凸显优势，有效的提高了公司的经营业绩，未来公司将进一步加快发展，以
高质量的服务与精益求精的态度为客户提供一体化信息系统及产业数字化解决方案。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 105,853,498.29 100% 481,835,437.42 100% -78.03%
分行业
计算机技术服务业 100,098,467.28 94.56% 452,732,037.24 93.96% -77.89%
其他服务业 174,860.65 0.17% 6,231,840.55 1.29% -97.19%
其他行业 5,580,170.36 5.27% 22,871,559.63 4.75% -75.60%
分产品
系统集成 33,388,653.65 31.54% 174,559,965.64 36.23% -80.87%
软件销售 49,831,598.14 47.08% 221,759,028.17 46.02% -77.53%
信息技术服务 16,878,215.49 15.94% 56,413,043.43 11.71% -70.08%
其他服务 174,860.65 0.17% 2,268,260.50 0.47% -92.29%
产品销售 5,505,858.44 5.20% 3,963,580.05 0.82% 38.91%
其他业务 74,311.92 0.07% 22,871,559.63 4.75% -99.68%
分地区
华北 8,354,040.40 7.89% 28,074,802.90 5.83% -70.24%
华东 4,947,646.49 4.67% 11,099,952.25 2.30% -55.43%
15
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
华中 2,708,874.63 2.56% 10,654,209.19 2.21% -74.57%
西北 960,253.22 0.91% 2,937,963.74 0.61% -67.32%
华南 85,888,802.66 81.14% 406,070,468.95 84.28% -78.85%
其他地区 2,993,880.89 2.83% 22,998,040.39 4.77% -86.98%
分销售模式
直营销售 105,853,498.29 100.00% 481,835,437.42 100.00% -78.03%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位：元
2021 年度 2020 年度
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
39,903,146.7 26,021,430.7 52,926,447.2 -12,997,526. 56,785,415.1 102,731,513. 120,391,541. 201,926,967.
营业收入
4 8 6 49 2 06 54 70
归属于上市公司股 -1,344,832.1 -2,286,499.8 -11,503,847. -99,805,688. 10,236,246.8 -2,076,629.3
6,121,613.28 2,536,683.32
东的净利润 7 8 36 20 1 2
说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分客户所处行业
计算机技术服务
100,098,467.28 93,182,680.11 6.91% -77.89% -75.11% -10.40%
业
分产品
系统集成 33,388,653.65 31,427,616.95 5.87% -80.87% -80.10% -3.64%
软件销售 49,831,598.14 46,414,276.13 6.86% -11.67% 12.61% -20.07%
信息技术服务 16,878,215.49 15,340,787.03 9.11% -92.39% -91.24% -11.89%
分地区
华南 85,888,802.66 75120081.69 12.54% -78.85% -76.59% -8.43%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
计算机技术服务
93,182,680.11 94.51% 374,378,414.31 93.70% 0.80%
业
其他服务业 257,180.56 0.26% 819,260.89 0.21% 0.06%
其他行业 5,160,415.48 5.23% 24,341,764.14 6.09% -0.86%
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
系统集成 31,427,616.95 31.87% 157,965,610.07 39.54% -7.66%
软件销售 46,414,276.13 47.07% 175,194,591.28 43.85% 3.22%
信息技术服务 15,340,787.03 15.56% 41,218,212.96 10.32% 5.24%
其他服务 257,180.56 0.26% 819,260.89 0.21% 0.06%
产品销售 4,864,062.88 4.93% 2,927,488.49 0.73% 4.20%
其他 296,352.60 0.30% 21,414,275.65 5.36% -5.06%
说明
不适用。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
系统集成 31,427,616.95 31.87% 157,965,610.07 39.54% -7.66%
软件销售 46,414,276.13 47.07% 175,194,591.28 43.85% 3.22%
信息技术服务 15,340,787.03 15.56% 41,218,212.96 10.32% 5.24%
其他服务 257,180.56 0.26% 819,260.89 0.21% 0.06%
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
产品销售 4,864,062.88 4.93% 2,927,488.49 0.73% 4.20%
其他 296,352.60 0.30% 21,414,275.65 5.36% -5.06%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并财务报表范围的子公司共8户，具体包括：
持股比例（%） 表决权比
全称 子公司类型 级别 例 取得方式
直接 间接 （%）
深圳市亿钱贷电子商 非同一控制下企
控股子公司 一级 67.33 -- 67.33
务有限公司 业合并
广州铭诚计算机科技 非同一控制下企
控股子公司 一级 81.00 -- 81.00
有限公司 业合并
深南信创科技（深圳）
全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
有限公司
江苏深南信息技术有
全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
限公司
深圳市深南臻选供应
全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
链管理有限公司
深圳信隆财富资产管 非同一控制下企
全资子公司 二级 100.00 100.00
理有限公司 业合并
江苏苏铭信息科技有
控股子公司 二级 81.00 81.00 投资设立
限公司
深圳市深南臻选电子
控股子公司 二级 -- 100 100 投资设立
商务有限公司
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少1户，合并范围变更主体的具体信息详见附注合
并范围的变更。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 28,506,012.37
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 26.93%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00%
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例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 11,381,370.84 10.75%
2 第二名 5,288,710.58 5.00%
3 第三名 4,361,599.78 4.12%
4 第四名 3,828,313.46 3.62%
5 第五名 3,646,017.71 3.44%
合计 -- 28,506,012.37 26.93%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 45,109,470.72
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.98%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 14,577,992.90 9.69%
2 第二名 11,796,330.00 7.84%
3 第三名 8,215,446.00 5.46%
4 第四名 5,411,801.82 3.60%
5 第五名 5,107,900.00 3.40%
合计 -- 45,109,470.72 29.98%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
主要是职工薪酬费用的下降，相应销
销售费用 9,846,221.45 16,656,352.81 -40.89%
售费用下降。
管理费用 23,084,841.16 26,729,870.94 -13.64%
主要是利息收入的下降，相应财务费
财务费用 -836,257.95 -1,331,559.77 -37.20%
用增加。
19
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主要是职工薪酬和技术服务费用的
研发费用 4,967,184.81 7,182,282.41 -30.84%
下降，相应研发费用下降。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发 项目 预计对公司未来发
项目目的 拟达到的目标
项目名称 进展 展的影响
通过管理图形、仪表盘、预警等方式，监控、分
数据分析是每个企
为企业提供综合统一的报表设计、 析关键指标、业务目标，帮助企业发展保持与战
业都需要用到的工
管理、应用，数据再利用，权限控 略的步调一致；帮助企业建立基于目标管理的
数据分析 具，以后可以作为
制；整合综合业务系统现有业务数 完成 KPI 体系，帮助中层管理者更好的利用这一管理
平台 产品进行推广及有
据，通过平台集中发布管理，并提 技术监控业务；帮助企业建立动态的、交互的企
项目需要的时候可
供接口给相关系统。 业管理体系，使你能够跟踪整个企业的关键指标
以直接进行集成。
（KPI），对业绩进行深入洞察，进行协同工作。
为提升应急指挥中心应急指挥工作 已经在珠海应急落
统筹应急救援车辆，辅助专家指挥调度，事故发
应急车辆 的时效性和高效性，便于统一指挥 地，对以后在相关
生时，联动交警部门，做到心中有数，过程可控，
调度指挥 和调度现场作业车辆，保证应急救 完成 应急局单位进行推
保障应急救援高效、高质、高能，为应急指挥中
系统 援过程安全高效，本项目将建设应 广起到创新示范，
心提供应急车辆调度指挥服务。
急管理局应急车辆调度指挥系统 提供公司成单率。
通过建设统一的指挥调度管理平台，接入人流数
据、运力数据、车流数据、交通数据等航展相关
的重要多源数据进行可视化展示，使用大数据分
在为观众提供航展相关交通信息服 析手段进行综合研判，实时监控运送人员数量、
航展交通 通过在珠海交通局
务及定制化引导的同时，结合互联 购票人员数量、候车人员数量、动态运力池、运
运输服务 的成功落地，后续
网技术采集用户乘车需求数据，为 完成 力在线位置、运力往返状态等，为运输保障综合
平台升级 可以在其它交通局
运力部署方案的制定提供重要的数 指挥调度提供决策依据，从而实现“有组织、有
信创项目 推广使用。
据支撑。 准备、有架构、心中有数、组织有力”的兼具系
统性、科学性、合理性的航展运力调度管理模式，
改善参展观众的切身体验，提升珠海航展的国际
形象。
提出考虑配电网旋转负载及分布式
新能源贡献的短路电流计算方法，
通过云浮高压开关
云浮高压 可提高配电网短路电流计算精度;针 开发适应分布式新能源背景的配电网短路电流
机柜测试系统研究
开关机柜 对短路电流超标的节点，提出配电 分析软件，能够实现 1000 节点以上的配电网短
与开发的顺利完
测温系统 网短路电流限制措施优化方法，提 完成 路电流快速计算分析:实现与外部数据的接口，可
成，后续可在电力
研究与开 高配电网运行安全性和经济性;开发 以直接读取潮流、稳定计算数据、实现对短路电
高压机柜方面做现
发 配电网短路电流分析软件，可应用 流的智能化分析计算
成的使用。
于 10kV 配电网的规划设计和运行
状况评估，提供辅助分析决策工具
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
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研发人员数量（人） 24 34 -29.41%
研发人员数量占比 36.36% 32.38% 3.98%
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 6 17 -64.71%
硕士 0 0 0.00%
大专 18 17 5.88%
研发人员年龄构成 —— —— ——
30 岁以下 15 18 -16.67%
30~40 岁 9 16 -43.75%
公司研发投入情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发投入金额（元） 4,967,184.81 7,182,282.41 -30.84%
研发投入占营业收入比例 4.69% 1.49% 3.20%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
√ 适用 □ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位：元
项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度
研发一整套满足用户需求的数据分析、报 总体处于验收阶段，部分产品
数据分析平台 0
表定制和信息发布与分发的应用软件 进行试点应用
0 研发应急指挥中心提供全市应急车辆调度 项目已验收完成，现处于维护
应急车辆调度指挥系 服务;提供相关事故的时效性和准确性，方 阶段
统 便统一指挥和调度现场作业车辆，保证应
急救援过程安全高效救援服务平台
航展交通运输服务平 0 研发航展公众日交通预约、交通监控、交 项目已验收完成，现处于维护
台升级信创项目 通预警及交通调度服务平台 阶段
云浮高压开关机柜测 0 对云浮 10KV 高压开关柜进行数据对接， 项目已验收完成
温系统研究与开发 提供相关看板及预警信息
21
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 187,699,552.24 481,390,483.74 -61.01%
经营活动现金流出小计 204,275,124.91 458,536,014.94 -55.45%
经营活动产生的现金流量净
-16,575,572.67 22,854,468.80 -172.53%
额
投资活动现金流入小计 48,406,698.58 51,288,192.98 -5.62%
投资活动现金流出小计 13,528,770.64 89,216,941.28 -84.84%
投资活动产生的现金流量净
34,877,927.94 -37,928,748.30 192.36%
额
筹资活动现金流入小计 11,200,000.00 -100.00%
筹资活动现金流出小计 45,601,682.92 12,083,171.18 277.40%
筹资活动产生的现金流量净
-45,601,682.92 -883,171.18 -5,063.40%
额
现金及现金等价物净增加额 -27,299,327.65 -15,957,450.68 -71.08%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
2021年经营活动现金流量净额较2020年下降172.53%，主要系报告期内购销业务净流入的现金比去年
同期减少，相应经营活动产生的现金流量净额减少；
2021年投资活动现金流量净额较2020年度增长192.36%, 主要系报告期内公司投资支付的现金净流出
下降，相应投资活动产生的现金流量净额增加；
2021年筹资活动现金流量净额较2020年度下降5063.40%，主要系报告期内公司支付给少数股东的筹资
现金增加，相应筹资活动产生的现金流量净额减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因：主要是本报告期计提了商誉等减值准备。
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -19,383.37 0.02% 否
公允价值变动损益 278,434.59 -0.22% 否
商誉和存货、固定资产计提
资产减值 -88,707,013.49 69.78% 否
的减值准备。
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营业外收入 1,742.08 0.00% 否
营业外支出 224,840.18 -0.18% 否
应收账款和其他应收款计
信用减值损失 -8,827,316.67 6.94% 否
提的减值准备。
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 64,389,691.41 29.16% 93,292,941.33 22.85% 6.31%
应收账款 43,417,355.13 19.66% 85,143,364.15 20.85% -1.19%
合同资产 0.00% 0.00% 0.00%
存货 53,234,221.92 24.11% 45,304,361.29 11.10% 13.01%
投资性房地产 11,960,437.36 5.42% 12,256,789.96 3.00% 2.42%
长期股权投资 0.00% 61,809.61 0.02% -0.02%
固定资产 1,574,370.93 0.71% 606,130.39 0.15% 0.56%
在建工程 0.00% 0.00% 0.00%
使用权资产 1,443,331.40 0.65% 999,068.75 0.00% 0.65%
短期借款 0.00% 4,000,000.00 0.98% -0.98%
合同负债 15,836,011.64 7.17% 16,113,205.56 3.95% 3.22%
长期借款 0.00% 7,000,000.00 1.71% -1.71%
租赁负债 759,593.09 0.34% 0.00% 0.34%
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性金融 28,041,411.91 278,434.59 10,000,000.0 38,319,846.5 0.00
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资产（不含衍 0 0
生金融资产）
4.其他权益工 10,000,000.0
10,000,000.00 0.00
具投资 0
金融资产小 10,000,000.0 48,319,846.5
38,041,411.91 278,434.59 0.00
计 0 0
10,000,000.0 48,319,846.5
上述合计 38,041,411.91 278,434.59 0.00
0 0
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 余额 受限原因
投资性房地产 11,960,437.36 受实控人涉诉影响已被司法查封
货币资金 213,507.00 保函保证金
合计 12,173,944.36
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 3,848,853.47 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
24
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
华夏收 交易性
28,041, 公允价 28,041, 278,434 38,319, 37,498. 自有资
基金 001930 益宝货 0.00 金融资
411.91 值计量 411.91 .59 846.50 59 金
币B 产
28,041, 28,041, 278,434 38,319, 37,498.
合计 -- 0.00 0.00 0.00 -- --
411.91 411.91 .59 846.50 59
证券投资审批董事会公告
2021 年 4 月 19 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
2021 年 5 月 11 日
披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
25
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
软件及信息 -33,378,544. -27,182,216.
铭诚科技 子公司 50,000,000.00 151,460,799.17 92,910,797.04 100,098,467.28
服务 22 28
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
公司以信息安全服务、数据治理、人工智能为基础，大力推动在信息技术服务领域的产业布局，以高
质量的服务与精益求精的态度为客户提供一体化信息系统及产业数字化解决方案。目前该行业作为“战略
性新兴产业”整体处于上升趋势，发展前景良好，符合国家相关产业政策的支持。国家高度重视软件和信
息技术服务业的发展，相继出台了一系列鼓励、支持软件和信息技术服务业发展的法律法规和政策，从制
度层面为软件和信息技术服务业创造了良好的发展环境。软件和信息技术服务产业作为国家的基础性、战
略性、先导性产业，逐渐成为推动国民经济发展和促进全社会生产效率提升的强大动力。伴随信息通信技
术的迅速发展和应用的不断深化，软件与网络深度耦合，软件与硬件、应用和服务紧密融合，软件和信息
技术服务业加快向网络化、服务化、体系化和融合化方向演进，公司将抓住行业发展机遇。
公司长期为金融、电力、电信行业等优质客户提供服务和解决方案，在集成硬件、软件服务和信息安
全产品服务的细分市场上有较强的竞争力。2022年，公司将继续深耕集成硬件、软件服务和信息安全产品
服务，与长期合作的客户、供应商继续保持良好的关系。同时，将发展基于信创体系的数字化解决方案，
业务范围包括信息安全集成服务、智慧政务、智慧校园、智慧交通等解决方案的开发与集成，为客户提供
从咨询到实施，再到运维的整体服务，帮助政府部门、各大高校和各类企业实现数字化升级。
一、经营计划
2022年公司将在坚持公司战略基础上，紧跟市场发展趋势，加大业务拓展力度，以现有业务为基础，
着力开拓新产品、新业务和新客户，持续推动技术研发创新和管理创新，提升公司技术优势和管理优势。
1、加强业务拓展力度，拓宽业务布局
公司将进一步加强业务拓展力度，一方面，持续巩固现有客户的稳定合作关系，强化客户服务能力，
提升公司的市场份额，围绕2021年新拓展客户开展业务深化合作，促进公司业务规模快速发展。另一方面，
优化现有产品线，保持和发展可创收的信息安全领域产品线，停止营收和利润不佳的产品销售，寻找及研
26
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
发利润空间更高的产品；同时，开发教育领域新客户，如与高校合作，发力医疗公共卫生行业，开发基于
隐私安全技术、区块链、人工智能的互联网医疗平台建设和运营服务。
2、加大研发投入，提升公司竞争优势
公司将持续关注行业发展情况，紧随行业的技术创新趋势，围绕客户需求，加大研发投入，不断引进
研发创新人才，同时继续提升自身研发和产品技术实力，抓住行业机遇，在更多的应用领域和产业链上下
游不断延伸，提升自身经营业绩。
3、不断引进高端人才，加强团队建设
公司已完善人才激励政策，将利用现有激励政策优势加大高端人才尤其是加大研发、销售和管理创新
型人才的引进，同时，加大内部员工的培训力度和投入，从内部培养优秀人才，提升员工的综合素质和专
业水平，通过内培外招相结合的方式建设一支高水平、高素质的经营管理团队，不断提升公司竞争实力。
4、强化内部控制，加强投资者关系管理
公司将不断强化内部控制体系，优化公司治理机构，提升规范运作水平，为公司发展提供基础保障；
同时，公司将继续重视并加强投资者关系管理，保障投资者电话、邮箱、投资者互动平台等渠道通畅，加
强与投资者的沟通交流，合理安排机构投资者、新闻媒体等特定对象到公司现场参观调研，创建和谐的投
资者关系氛围，树立良好的资本市场形象；此外，公司将进一步提升资本运作能力，充分利用资本市场平
台，探索公司业务拓展方向，提升公司市场价值和经营规模，促进公司健康持续发展此外，利用资本市场
平台提升公司市场价值和经营规模。
二、公司可能面临的风险
1、宏观经济的不确定性风险
后疫情时代，面对国内外深刻而复杂的环境变化，经济下行压力增大，国际贸易格局的不确定影响，
企业经营预期处于观望状态，在信息技术服务方面的经营计划也有较大的不确定性。
2、市场竞争风险
随着国家对在信息技术服务领域的重视和投入逐年增加，市场规模不断扩大，市场环境的逐步成熟，
越来越多的企业开始涉足该领域，市场竞争程度不断加剧。新竞争者的进入，将会使公司面临更严峻的市
场竞争风险。 新开拓市场的持续增长风险：公司通过特色化和差异化的服务将现有的竞争优势复制到新
兴民生领域已取得一定成果，但是，公司在上述领域的竞争优势、行业地位和经营经验仍显不足。未来，
能否在上述新开拓市场保持快速增长，对公司的综合能力提出了更高要求和挑战，公司将面临新开拓市场
的持续增长风险。
3、技术及人才风险
作为专业从事IT软件及服务的高新技术企业，公司的研发和创新都不可避免地依赖于核心技术人员。
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
多年以来，公司为核心技术人员提供有竞争力的薪酬和福利，建立科学的绩效管理和人才培训机制，培养
和锻炼了一支具有丰富行业经验和高度专业化的人才队伍。但随着行业内市场竞争程度逐步加剧，相关技
术产品技术含量高，更新迭代加快，对于高素质人才的争夺将会更加激烈，公司面临因竞争而流失人才的
风险。如果在新的技术路线上公司无法及时跟进，可能在行业竞争中将处于不利地位。为保证技术开发优
势，需要公司长期不断的研发投入和人才培养，面对日益激烈的信息技术人才竞争，仍存在着人力资源成
本上升，或因关键人才流失而对公司的业务发展造成一定影响的风险。
4、被实施退市风险警示
公司2021年度经审计的财务数据触及《深圳证券交易所股票上市规则》（2022年修订）第9.3.1 条的
相关规定，公司在出具年度报告后，将向深交所申请公司股票交易被实施退市风险警示。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
28
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第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断健全和
完善公司的法人治理结构，通过股东大会、董事会、监事会，以及高管层“三会一层”的法人治理结构，各
司其职、规范运作，建立健全了公司内部管理和控制制度，提升公司规范运作水平，同时严格履行信息披
露义务，注重保护投资者利益。
1、关于公司股东与股东大会
公司严格按照有关法律法规，有序、规范地召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等
地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及
股东大会的表决程序均符合《公司章程》、《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规
则》及其他法律法规的规定。公司为股东大会会议提供网络投票平台，确保所有股东享有平等地位、平等
权利，特别是保障中小股东的合法权益。
2、关于公司董事与董事会
公司董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。
公司董事会建立了《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等制度，公司全体董事按照规则要求勤勉尽
责，认真行使职权，按时出席董事会和股东大会。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪
酬与考核委员会，各专门委员会严格遵守相关制度规定，各行其责，有力加强了公司董事会工作的规范运
作。公司独立董事在工作中保持充分的独立性，积极参加董事会会议，认真审议各项议案，对有关事项发
表了事前认可意见及独立意见，切实维护公司和全体股东的权益。
3、关于公司监事与监事会
公司监事会由3名监事组成，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，监事会本着对
公司和全体股东负责的态度，根据《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等有关规定和要求，认真
出席股东大会、董事会，召开监事会，依法行使监督职权，促进公司合法规范运营。
4、关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，
公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司的重大决策由股东大会依法做出。报告期内，控股股东依
法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股
29
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
东占用公司资金的情况，也不存在公司为控股股东及其子公司提供担保的行为。
5、关于公司高级管理人员和内幕信息知情人
公司高级管理人员认真履行职责，对公司的规范、有效运作进行引导。同时公司严格控制内幕信息知
情人范围，做好信息披露前的保密工作和内幕信息知情人登记备案工作，并积极组织高管和内幕信息知情
人学习《公司法》、《证券法》相关知识，使高管、内幕信息知情人对违法违规事项保持高度警惕，维护
投资者的相关利益。
6、关于绩效评价与激励约束机制
公司结合企业实际，建立有效完善的员工绩效评价和激励约束机制，在管理中积极营造公平、高效的
职业环境，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。为进一步建立
和完善公司激励机制，增强公司与员工共同持续发展的理念，公司在报告期内实施了第五期员工持股计划，
激发员工创造价值的积极性，为公司战略落地保驾护航。
7、关于信息披露
公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规
则》等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《重大信息内部报告制度》等
制度的要求，真实、准确、完整、及时、公平、公开、公正地履行信息披露义务。公司已指定董事会秘书
为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理。
8、关于投资者关系活动
公司重视投资者关系管理工作，通过投资者关系互动平台、电话专线、专用传真、专用邮箱等多种渠
道，积极回复投资者咨询，并通过举办年度业绩网上说明会的形式加强与投资者的交流。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、
财务等方面与股东相互分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务独立：公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统以及直接面向市场独立经营的能力，不依赖于任何股东
及关联方。
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
（二）人员独立：公司董事、监事、总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在大股东超越公司董事
会和股东大会作出人事任免决定的情行，没有在股东单位及其下属企业担任任何行政职务，也没有在与公司业务相同或相近
的其他企业任职的情况。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，并与全体员工签订了
劳动合同，由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩。
（三）资产完整：公司所拥有的资产产权清晰、资产界定明确，并独立于控股股东、实际控制人及其关联方。公司合法
拥有与主营业务有关的资产，拥有独立完整的研发、采购、生产、销售系统及相关设备。公司不存在对控股股东、实际控制
人及其控制的其他企业的依赖情况，不存在资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
（四）机构独立：公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、总经理的法人治理结构，并严格按照《公司法》、
《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，并根据公司实际业务类型，制订了比
较完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作，不存在与股东或其职能部门之间的从属关系。
（五）财务独立：公司按照《企业会计准则》的要求公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立
的会计核算体系；开设了独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不
存在与股东混合纳税的情况；公司建立了规范、独立的财务会计制度和对下属分公司、子公司的财务管理制度。
注：公司应当说明控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，存在影响公
司独立性的，应当说明相应的解决方案、工作进度及后续工作计划。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
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（www.cninfo.com.cn）
2021 年第一次临时股
临时股东大会 23.81% 2021 年 03 月 15 日 2021 年 03 月 16 日 《2021 年第一次临时股
东大会决议公告
东大会决议公告》（公告
编号：2021-006）
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（www.cninfo.com.cn）
2020 年年度股东大会
年度股东大会 23.81% 2021 年 05 月 11 日 2021 年 05 月 12 日 《2020 年年度股东大会
决议
决议公告》（公告编号：
2021-027）
2021 年第二次临时股 临时股东大会 23.53% 2021 年 07 月 19 日 2021 年 07 月 20 日 巨潮资讯网
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东大会决议 （www.cninfo.com.cn）
《2021 年第二次临时股
东大会决议公告》（公告
编号：2021-041）
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（www.cninfo.com.cn）
2021 年第三次临时股
临时股东大会 6.34% 2021 年 11 月 10 日 2021 年 11 月 11 日 《2021 年第三次临时股
东大会决议
东大会决议公告》（公告
编号：2021-060）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持 股份增
任职状 任期起始 任期终止 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数 减变动
态 日期 日期 数量 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股） （股）
董事长、 2020 年 12 2023 年 05 二级市
周海燕 现任 女 29 0 24,600 0 0 24,600
总经理 月 11 日 月 12 日 场买卖
董事、财 2019 年 09 2023 年 05 --
王奇 现任 男 42 0 0 0 0 0
务总监 月 30 日 月 12 日
2021 年 05 2023 年 05 0 0 0 0 0 --
张罡 董事 现任 男 37
月 11 日 月 12 日
独立董 2021 年 11 2023 年 05 0 0 0 0 0 --
张彦通 现任 男 53
事 月 10 日 月 12 日
独立董 2021 年 11 2023 年 05 0 0 0 0 0 --
向旭家 现任 男 53
事 月 10 日 月 12 日
监事会 2021 年 11 2023 年 05 0 0 0 0 0 --
曹子祥 现任 男 60
主席 月 10 日 月 12 日
2021 年 11 2023 年 05 0 0 0 0 0 --
刘艳清 监事 现任 女 40
月 10 日 月 12 日
2019 年 09 2023 年 05 0 0 0 0 0 --
苗庆国 监事 现任 男 38
月 04 日 月 12 日
董事会 2022 年 03 2023 年 05 0 0 0 0 0 --
黄姗姗 现任 女 33
秘书 月 22 日 月 12 日
周世平 董事长 离任 男 54 2015 年 08 2021 年 05 45,864,0 0 0 0 45,864,0 --
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
月 14 日 月 11 日 29 29
2015 年 08 2021 年 05 0 0 0 0 0 --
胡玉芳 董事 离任 女 57
月 14 日 月 11 日
独立董 2019 年 09 2021 年 11 0 0 0 0 0 --
周玉华 离任 男 54
事 月 18 日 月 10 日
独立董 2019 年 09 2021 年 11 0 0 0 0 0 --
曾繁军 离任 男 45
事 月 18 日 月 10 日
监事会 2015 年 10 2021 年 11 0 0 0 0 0 --
石柱烜 离任 男 53
主席 月 30 日 月 10 日
2020 年 07 2021 年 11 0 0 0 0 0 --
曾群幅 监事 离任 男 28
月 10 日 月 10 日
副总经 0 0 0 0 0 --
2019 年 07 2021 年 10
骆丹丹 理、董事 离任 女 35
月 18 日 月 15 日
会秘书
2019 年 08 2022 年 04 0 0 0 0 0 --
刘辉 董事 离任 男 37
月 05 日 月 07 日
45,864,0 45,888,6
合计 -- -- -- -- -- -- 24,600 0 0 --
29 29
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
周世平 董事长 离任 2021年05月11日 个人原因
胡玉芳 董事 离任 2021年05月11日 个人原因
周玉华 独立董事 离任 2021年11月10日 个人原因
曾繁军 独立董事 离任 2021年11月10日 个人原因
石柱烜 监事会主席 离任 2021年11月10日 个人原因
曾群福 监事 离任 2021年11月10日 个人原因
骆丹丹 董事会秘书、副总经理 离任 2021年10月14日 个人原因
刘辉 董事 离任 2022 年 04 月 07 日 个人原因
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
周海燕 董事长 被选举 2021 年 05 月 11 日 被选举
张罡 董事 被选举 2021 年 05 月 11 日 被选举
王奇 董事 被选举 2022 年 04 月 07 日 被选举
张彦通 独立董事 被选举 2021 年 11 月 10 日 被选举
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
向旭家 独立董事 被选举 2021 年 11 月 10 日 被选举
曹子祥 监事会主席 被选举 2021 年 11 月 10 日 被选举
刘艳清 监事 被选举 2021 年 11 月 10 日 被选举
黄姗姗 董事会秘书 被选举 2022 年 03 月 22 日 被选举
周世平 董事长 离任 2021 年 05 月 11 日 个人原因
胡玉芳 董事 离任 2021 年 05 月 11 日 个人原因
周玉华 独立董事 离任 2021 年 11 月 10 日 个人原因
曾繁军 独立董事 离任 2021 年 11 月 10 日 个人原因
石柱烜 监事会主席 离任 2021 年 11 月 10 日 个人原因
曾群福 监事 离任 2021 年 11 月 10 日 个人原因
骆丹丹 董事会秘书、副总经理 离任 2021 年 10 月 14 日 个人原因
刘辉 董事 离任 2022 年 04 月 07 日 个人原因
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事会成员（5名）
周海燕，女，1992年出生，毕业于深圳大学及长江商学院，获管理学学士学位及工商管理硕士学位，
拥有董事会秘书资格证书。曾任深圳前海盛世承泽商业保理有限公司执行董事，深南金科股份有限公司总
裁助理、总裁办主任，常务副总经理、董事会秘书（兼）。现任公司董事长、总经理。
张罡，男，1985年出生，毕业于浙江大学，杜克大学及弗吉尼亚大学，获经济学学士，经济学硕士及
经济学博士学位。曾任美国统计局三角洲数据中心副研究员，泛美开发银行研究员。现任长江商学院经济
学助理教授、公司董事。
王奇，男，1980年生，中级会计师，曾任深圳市宝骏汽车销售服务有限公司副总经理兼财务总监；深
圳市鹏峰汽车（集团）有限公司审计经理、财务经理，公司监事。现任公司财务总监、董事。
张彦通，男，1969年出生，研究生学历，中国注册会计师、国家法律职业资格、国际内部注册审计师。
曾任中技上海进出口公司财务经理、中技-鲜京贸易有限公司财务部总经理、北京易通经纬科技发展有限
公司财务总监、天海融合防务装备技术股份有限公司副总经理、上海佳豪企业发展集团有限公司常务副总
裁、枣矿物产集团有限公司总经理助理，现任公司独立董事。
向旭家，男，1969年出生，研究生学历。曾任职于重庆无线电厂、广东番禺骏昇科技有限公司、广东
外语外贸大学附属学校、重庆国信通信有限公司、国浩律师集团（深圳）事务所、北京德恒律师事务所深
圳分所、富德控股（集团）有限公司、生命保险资产管理有限公司、广东维摩律师事务所。现任北京市安
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理（深圳）律师事务所合伙人律师、东莞怡合达自动化股份有限公司独立董事、矽电半导体设备（深圳）
股份有限公司独立董事、大晟时代文化投资股份有限公司独立董事，公司独立董事。
（2）监事会成员（3名）
曹子祥，男，1962年生，硕士研究生学历。曾任北京信通集团云南公司副总经理、深圳市盛博科技有
限公司董事长兼总经理、深圳市劲力达技术有限公司总经理、苏州安博软件有限公司首席运营官、深圳市
行天企业管理策划有限公司总经理兼首席咨询师。现任北大纵横管理咨询集团特聘合伙人、导师，公司监
事会主席。
苗庆国，男，1984年生，中级会计师。曾任深圳万港物流集团有限公司财务经理、深圳市易天移动数
码连锁有限公司（天音控股子公司）财务经理、大区财务经理。现任公司职工监事、财务经理、广州铭诚
计算机科技有限公司财务总监。
刘艳清，女，1982年生，本科学历，初级会计师。曾任深圳市宝骏汽车销售服务有限公司主办会计，
壹成汇（深圳）汽车服务有限公司财务经理。现任公司财务副经理、监事。
（3）高管（3名）
周海燕，女，1992年出生，毕业于深圳大学及长江商学院，获管理学学士学位及工商管理硕士学位，
拥有董事会秘书资格证书。曾任深圳前海盛世承泽商业保理有限公司执行董事，深南金科股份有限公司总
裁助理、总裁办主任，常务副总经理、董事会秘书（兼）。现任公司董事长、总经理。
王奇先生，男，1980年生，中级会计师，曾任深圳市宝骏汽车销售服务有限公司副总经理兼财务总监；
深圳市鹏峰汽车（集团）有限公司审计经理、财务经理，公司监事。现任公司财务总监、董事。
黄姗姗，女，1990年出生，本科学历。曾任华讯方舟科技有限公司融资经理、华讯方舟股份有限公司
证券事务主管，本公司证券事务代表。现任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担任 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
董事长、法定代 2021 年 09月 28
周海燕 广州铭诚计算机科技有限公司
表人 日
总经理,执行董 2019 年 11月 19
周海燕 深圳信隆财富资产管理有限公司
事,法定代表人 日
35
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
总经理,执行董 2019 年 01月 04
周海燕 深圳市深南臻选供应链管理有限公司
事,法定代表人 日
总经理,执行董 2018 年 09月 12
周海燕 深圳市深南臻选电子商务有限公司
事,法定代表人 日
总经理,执行董 2015 年 11月 24
周海燕 深圳市禹君投资管理有限公司
事,法定代表人 日
总经理,执行董 2021 年 11月 11
周海燕 江苏深南信息技术有限公司
事,法定代表人 日
总经理,执行董 2021 年 07月 27 2022 年 01 月 20
周海燕 深南信创科技（深圳）有限公司
事,法定代表人 日 日
2020 年 01月 20 2022 年 02 月 07
周海燕 湖南毂梁微电子有限公司 董事
日 日
2020 年 12月 31 2023 年 12 月 30
向旭家 大晟时代文化投资股份有限公司 独立董事
日 日
2017 年 06月 14 2023 年 05 月 12
向旭家 东莞怡合达自动化股份有限公司 独立董事
日 日
矽电半导体设备（深圳）股份有限公 2019 年 12月 18
向旭家 独立董事
司 日
2021 年 12月 01
王奇 广州铭诚计算机科技有限公司 监事
日
2019 年 12月 18
苗庆国 广州铭诚计算机科技有限公司 董事
日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事（非独立董事）、监事及高级管理人员的年度薪酬根据公司审议通过的绩效考核方案执行，结合年度经营业绩
及个人考核情况进行核定。董事会薪酬与考核委员会对公司董事（非独立董事）及高级管理人员的年度工作情况进行评定，
年度考核采取工作汇报与综合评议的方式进行。2021年度，公司独立董事津贴标准为税前人民币8万元/年
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
周海燕 董事长、总经理 女 29 现任 69.6 否
张罡 董事 男 37 现任 0否
向旭家 独立董事 男 53 现任 1.13 否
张彦通 独立董事 男 53 现任 1.13 否
36
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
曹子祥 监事会主席 男 60 现任 1.13 否
苗庆国 监事 男 38 现任 32.8 否
刘艳清 监事 女 40 现任 2.6 否
王奇 财务总监 男 42 现任 43.2 否
周世平 董事长 男 54 离任 0否
胡玉芳 董事 女 57 离任 0否
周玉华 独立董事 男 54 离任 6.88 否
曾繁军 独立董事 男 45 离任 6.88 否
石柱烜 监事会主席 男 53 离任 0否
曾群福 监事 男 28 离任 16.33 否
董事会秘书、副
骆丹丹 女 35 离任 115.3 否
总经理
刘辉 董事 男 37 离任 44.87 否
合计 -- -- -- -- 341.85 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
1、《关于变更注册地址及修订<公司章程>的议
案》；2、《关于注销福建省增值电信业务许可证
第五届董事会第八次会议 2021 年 02 月 24 日 2021 年 02 月 25 日 的议案》；3、《关于“提高治理水平实现高质量发
展”专项活动的自查报告的议案》；4、《关于召开
2021 年第一次临时股东大会的议案》。"
1、《关于公司 2020 年度总经理工作报告的议
案》；2、《关于公司 2020 年度董事会工作报告的
议案》；3、《关于公司 2020 年年度报告及摘要的
议案》；4、《关于公司 2020 年度财务结算报告的
议案》；5、《关于公司 2020 年度利润分配及公积
金转增股本方案》；6、《关于公司 2020 年度内部
控制自我评价报告的议案》；7、《关于公司 2020
第五届董事会第九次会议 2021 年 04 月 19 日 2021 年 04 月 20 日
年度社会责任报告的议案》；8、《关于续聘 2021
年度审计机构的议案》；9、《关于使用自有资金
进行投资理财的议案》；10、《关于公司未来三年
（2021~2023 年）股东回报规划的议案》；11、《关
于会计政策变更的议案》；12、《关于签署<业绩
承诺补偿协议之补充协议>的议案》；13、《关于
召开 2020 年度股东大会的议案》。
37
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
1、《关于公司 2021 年第一季度报告的议案》；2、
《关于补选第五届董事会非独立董事的议案》；
第五届董事会第十次会议 2021 年 04 月 27 日 2021 年 04 月 28 日 3、 关于向激励对象授予预留股票期权的议案》；
4、《关于公司 2020 年年度股东大会增加临时提
案的议案》；
1、 关于选举公司第五届董事会董事长的议案》；
第五届董事会第十一次会议 2021 年 05 月 11 日 2021 年 05 月 12 日 2、 关于调整公司第五届董事会各专门委员会委
员的议案》；
1、《关于 2020 年股票期权激励计划首次授予的
股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》2、
第五届董事会第十二次会议 2021 年 05 月 31 日 2021 年 06 月 01 日
《关于注销 2020 年股票期权激励计划部分股票
期权的议案》
"1、《关于签署<业绩承诺补偿协议之补充协议>
第五届董事会第十三次会议 2021 年 07 月 02 日 2021 年 07 月 03 日 的议案》；2、《关于召开 2021 年第二次临时股东
大会的议案》。
1、《关于公司 2021 年半年度报告及摘要的议
第五届董事会第十四次会议 2021 年 08 月 24 日 2021 年 08 月 25 日
案》。
1、 关于公司 2021 年第三季度报告的议案》；2、
《关于补选第五届董事会独立董事的议案》；3、
第五届董事会第十五次会议 2021 年 10 月 25 日 2021 年 10 月 26 日
《关于召开 2021 年第三次临时股东大会的议
案》。
1、 关于调整第五届董事会专门委员会委员的议
第五届董事会第十六次会议 2021 年 11 月 10 日 2021 年 11 月 11 日
案》
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
周海燕 6 6 0 0 0 否 2
张罡 6 4 2 0 0 否 2
刘辉 9 9 0 0 0 否 4
向旭家 1 1 0 0 0 否 1
张彦通 1 1 0 0 0 否 1
周世平 3 3 0 0 0 否 1
胡玉芳 3 3 0 0 0 否 1
周玉华 8 8 0 0 0 否 3
曾繁军 8 8 0 0 0 否 3
38
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
√ 是 □ 否
董事姓名 董事提出异议的事项 异议的内容
第五届董事会第十六次会议审议议案：
刘辉董事弃权原因：本人已向公司提交
刘辉 《关于调整第五届董事会专门委员会委
辞职报告，对本议案本人不便发表意见。
员的议案》
董事对公司有关事项提出异议的说明 刘辉先生已向公司提交辞职报告，对议案不便发表意见。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，认真尽责，根据
公司的实际情况，对公司审议的各类事项作出科学审慎决策，经过充分沟通讨论，形成意见，并坚决监督和推动董事会决议
的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。公司董事刘辉先生于2021年10月14日向公司提交辞
职报告，对公司第五届董事会第十六次会议议案《关于调整第五届董事会专门委员会委员的议案》不便发表意见，投弃权票。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
提出的重要意见和 其他履行职责 异议事项具体
委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容
建议 的情况 情况（如有）
1、公司经审计的财
务报告客观真实的
1、 2020 年度内
反映了公司的财务
部控制自我评
状况和经营成果，
价报告》；2、《关
同意将报告提交公
于会计师事务
司董事会审议；2、
所从事公司
周玉华、曾 2021 年 04 大华会计师事务所
审计委员会 4 2020 年度审计
繁军、刘辉 月 19 日 组织得当，工作认
工作的总结报
真负责，表现了良
告》；3、《续聘
好的职业水平和职
2021 年度财务
业道德，审计委员
审计机构的议
会对该所的工作表
案》，
示肯定和满意。为
此，审计委员会提
39
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
议公司继续聘请大
华会计师事务所担
任公司 2021 年的
财务报告审计机构
及内部控制审计机
构
1、《2021 年 1
季度财务报表
内审报告》；2、
《2021 年 1 季
度关联交易专
项报告》；3、 公司一季度相关报
《2021 年 1 季 告客观真实的反映
2021 年 04 度对外担保专 了公司的财务状况
月 28 日 项报告》；4、 和经营成果，同意
《2021 年 1 季 将报告提交公司董
度风险投资专 事会审议；
项报告》；5、
《2021 年 1 季
度大额非经营
性资金往来专
项报告》
1、 2021 年半年
度财务报表内
审报告》2、
《2021 年半年
度关联交易专
项报告》；3、 公司半年度相关报
《2021 年半年 告客观真实的反映
2021 年 08 度对外担保专 了公司的财务状况
月 24 日 项报告》；4、 和经营成果，同意
《2021 年半年 将报告提交公司董
度风险投资专 事会审议；
项报告》；5、
《2021 年半年
度大额非经营
性资金往来专
项报告》
1、《2021 年 3 公司第三季度相关
季度财务报表 报告客观真实的反
2021 年 10
内审报告》；2、 映了公司的财务状
月 25 日
《2021 年 3 季 况和经营成果，同
度关联交易专 意将报告提交公司
40
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
项报告》；3、 董事会审议；
《2021 年 3 季
度对外担保专
项报告》；4、
《2021 年 3 季
度风险投资专
项报告》；5、
《2021 年 3 季
度大额非经营
性资金往来专
项报告》
1、《关于董事长
辞职及补选第
候选人均具备担任
五届董事会非
董事的资格和条
独立董事的议
2021 年 04 件，不存在《公司
案》；2、《关于
月 27 日 法》及《公司章程》
董事辞职及补
规定不得担任董事
选第五届董事
的情形。
会非独立董事
的议案》
候选人均具备担任
董事的资格和条
1、《关于选举第
2021 年 05 件，不存在《公司
五届董事会董
月 11 日 法》及《公司章程》
事长的议案》
规定不得担任董事
周玉华、曾 的情形。
提名委员会 繁军、周世 4 1、《关于补选第
候选人均具备担任
平、周海燕 五届董事会独
董事、独立董事的
立董事的议
2021 年 10 资格和条件，不存
案》；2、《关于
月 25 日 在《公司法》及《公
补选子公司董
司章程》规定不得
事、监事的议
担任董事的情形。
案》
1、关于向广州
候选人均具备担任
铭诚计算机科
董事、高级管理人
技有限公司委
员的资格和条件，
派董事长的议
2021 年 12 不存在《公司法》
案》；2、《关于
月 06 日 及《公司章程》规
向广州铭诚计
定不得担任董事的
算机科技有限
情形。符合公司的
公司委派总经
需要。
理的议案》
薪酬考核委 周玉华、曾 1 2021 年 04 1、《关于公司 同意公司 2020 年
41
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
员会 繁军、胡玉 月 19 日 2020 年度高级 度公司高级管理人
芳 管理人员绩效 员薪酬预发放方案
考核的议案》
战略委员会委员对
公司经营状况和发
1、《深南股份 展前景深入讨论分
周海燕、张 2021 年 11 2022 年工作计 析，为公司发展战
战略委员会 1
罡、张彦通 月 25 日 划书（第一次会 略提出了宝贵的建
议）》 议和意见，为董事
会科学决策提供了
有力支持。
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 14
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 52
报告期末在职员工的数量合计（人） 66
当期领取薪酬员工总人数（人） 66
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 0
销售人员 8
技术人员 24
财务人员 11
行政人员 23
合计 66
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 3
本科 19
42
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
大专 44
合计 66
2、薪酬政策
公司根据长期与短期发展战略，结合吸引人才、保留人才、发展人才的理念，建立了以岗位价值为基础，与员工工作业绩、
公司经营状况相结合的薪酬管理体系，为人才引进、流动及发展提供了科学的依据以及策略。
公司建立了一套对外具有竞争力、对内兼顾公平性的薪酬体系，并确保政策起到支持企业发展战略的作用。同时，通过优化
薪酬结构，结合公司的PBC绩效考核体系，强调以价值定薪、贡献定薪等激励理念，促进了薪酬福利的保障与激励作用的更
好发挥。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
3、培训计划
公司注重员工的职业发展和能力成长，重视人才发展战略规划，重视人才梯队建设。不断完善与优化公司人才发展体系，构
建系统化的培训机制。通过岗前培训、内部培训、外协培训及线上线下结合等多样化培训形式，保障员工的综合素质、工作
技能和知识更新等方面和公司的发展相适应。培训内容覆盖了公司制度、专项业务、综合管理、职业素质各方面。公司贯彻
落实“建设学习型公司、培育学习型员工”的精神，使培训具有系统性、实操性、价值性。培训的开展切实加强和提高了各类
人员的专业水平，打造了适应公司发展需要的员工队伍，培养了复合型人才、专业技能人才以及后备骨干队伍，
为公司发展提供坚强保证。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
2020年股票期权激励计划
1、2020年4月20日，公司召开了第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划（草
43
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董
事会办理2020年股票期权激励计划有关事项的议案》、《关于召开2019年度股东大会的议案》，公司独立董事对此发表了独
立意见，律师等中介机构出具相应报告。详见公司于2020年4月21日在巨潮资讯网上披露的《第四届董事会第三十二次会议
决议公告》（公告编号：2020-008）、《独立董事关于公司第四届董事会第三十二次会议相关事项的独立意见》。
2、2020年4月20日，公司召开了第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划（草
案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实<2020年股票期
权激励计划激励对象名单>的议案》。详见公司于2020年4月21日在巨潮资讯网上披露的《第四届监事会第二十一次会议决
议公告》（公告编号：2020-009）。
3、公司将激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示，公示期为自2020年4月22日起至2020年5月6日止。在公示期
内，公司未收到关于本次激励对象的异议，并于2020年5月7日披露了《监事会关于2020年股票期权激励计划激励对象名单的
公示情况说明及核查意见》（公告编号：2020-023）。
4、2020年5月12日，公司召开2019年度股东大会，审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘
要的议案》、《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2020
年股票期权激励计划有关事项的议案》，并于2020年5月13日披露了《关于2020年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公
司股票情况的自查报告》。详见公司于2020年5月13日在巨潮资讯网上披露的《深南金科股份有限公司2019年度股东大会决
议公告》（公告编号：2020-024）及《关于2020年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告
编号：2020-025）。
5、2020年5月13日，公司分别召开了第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议审议通过了《关于向激励对
象首次授予股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对本次获授股票期权的激励对象名单进行了核实，
律师等中介机构出具相应报告。详见公司于2020年5月14日在巨潮资讯网上披露的《第五届董事会第一次会议决议公告》（公
告编号：2020-026）、《第五届监事会第一次会议决议公告》（公告编号：2020-027）、《关于向激励对象首次授予股票期
权的公告》（公告编号：2020-028）。
6、2020年6月1日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了公司《2020
年股票期权激励计划》首次授予的股票期权的登记工作，期权简称：深南JLC1，期权代码：037863。详见公司于2020年6月
2日在巨潮资讯网上披露的《关于2020年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2020-031）。
7、2021年4月27日，公司分别召开了第五届董事会第十次会议和第五届监事会第六次会议审议通过了《关于向激励对
象授予预留股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对本次获授股票期权的激励对象名单进行了核实，
律师等中介机构出具相应报告。详见公司于2021年4月28日在巨潮资讯网上披露的《关于向激励对象授予预留股票期权的公
告》（公告编号：2021-024）。
8、2021年5月31日，公司分别召开了第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了《关于2020年
股票期权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》、《关于注销2020年股票期权激励计划部分股票
期权的议案》。公司本次股票期权符合行权条件的激励对象共27名，可行权的股票期权数量共计295.84万份，行权价格为6.74
元/股，行权期限为2021年6月2日起至2022年6月1日止。详见公司于2021年6月1日在巨潮资讯网上披露的《关于2020年股票
期权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件成就的公告》、《关于注销2020年股票期权激励计划部分股票期权
的公告》（公告编号：2021-031、2021-032）。
报告期内行权情况
1、报告期内激励对象未行权。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
44
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告期
报告期 限制性
年初持 报告期 内已行 期末持 报告期 期初持 期末持
报告期 报告期 本期已 新授予 股票的
有股票 新授予 权股数 有股票 末市价 有限制 有限制
姓名 职务 内可行 内已行 解锁股 限制性 授予价
期权数 股票期 行权价 期权数 （元/ 性股票 性股票
权股数 权股数 份数量 股票数 格（元/
量 权数量 格（元/ 量 股） 数量 数量
量 股）
股）
董事、
王奇 财务总 0 0 7,200 0 0 0 5.09 0 0 0 0 0
监
董事
刘辉 （离 0 0 45,600 0 0 0 5.09 0 0 0 0 0
任）
董事会
秘书
骆丹丹 0 0 12,000 0 0 0 5.09 0 0 0 0 0
（离
任）
合计 -- 0 0 64,800 0 -- 0 -- 0 0 0 -- 0
高级管理人员的考评机制及激励情况
报告期内，公司高级管理人员恪尽职守、认真履行职责，有序开展公司各项生产经营工作，提升公司经营管理团队整体水平。
对于公司高级管理人员的考评机制及激励方式，公司制订了相关考核管理制度，高级管理人员年度绩效考核结果亦提交公司
薪酬与考核委员会审核。工作中，公司会要求高级管理人员进行定期工作报告及述职，在述职中总结出更好的经验、方法、
亮点及不足等，以此更好推动高级管理人员朝更好的目标而奋斗。
公司结合实际情况建立了与公司相适应的激励机制，2020年公司推出了2020年股票期权激励计划（以下简称“激励计划”）。
报告期内，激励计划首次授予股票期权的第一个行权期的自主行权条件已经成就，根据相关规定，公司对符合激励条件的激
励对象（含高级管理人员）办理了自主行权业务，积极调动高级管理人员的积极性、主动性以及创造性，为公司及股东创造
更多的价值。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，结合公司的《内部审计制度》、内部控制制度和评价
办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化，以
45
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司董事会按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，
评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司管理层负责组织领导企
业内部控制的日常运行。公司设立审计稽核部，制定了内部审计相关管理制度，配备专职审计人员。审计稽核部对董事会审
计委员会负责并报告工作；依照国家法律法规和相关制度的要求，独立、客观地行使内部审计职权，对公司及控股子公司内
部控制工作进行检查监督，对财务及经营活动进行内部审计，并提出审计建议，落实内部控制整改情况。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
后续解决
公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展
计划
江苏深南信息技术
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
有限公司
深南信创科技(深
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
圳)有限公司
深圳市深南臻选供
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
应链管理有限公司
根据《子公司管 铭诚科技前总经理 自 2021 年 9 月下旬
经过 3 个月
理制度》，明确 报告期内，公司加强 朱岳标及前任管理 起实行财务条线和
的内控整
铭诚科技的人 对铭诚科技各项制度 团队，在人事行政 人事行政条线集中
改，公司加
员委派管理、经 的梳理和规范，实行 及财务管理中存在 管理，集中任免铭 持续规范
强了对铭诚
营管理、绩效考 全面预算管理，对日 不规范的行为，公 诚科技财务负责人 公司经营
科技的财
广州铭诚计算机科 核和激励、财务 常经营活动进行监 司内审部多次要求 和人事行政负责 行为，控制
务、人事行
技有限公司 管理、重大事项 督。铭诚科技主要管 整改。朱岳标及前 人，统一制定下发 经营风险，
政流程和内
报告和信息披 理者列席公司各种重 任管理团队于 2021 重要财务政策和人 提高经济
部控制管
露管理、审计监 大经营会议，使得公 年 9 月离职后，新 事行政相关制度， 效益。
理，有效防
督和特别审批 司的各项经营决策能 任管理团队接任， 统一调配管理财务
范经营风
事项等各环节 快速传达和落实。 加强了人事、财务 资金，统一协调重
险。
的控制要求。 条线管理。 要人事行政事宜。
深圳市亿钱贷电子
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商务有限公司
深圳信隆财富资产
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管理有限公司
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子商务有限公司
江苏苏铭信息科技
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
有限公司
46
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 20 日
内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn/
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1、财务报告内部控制重大缺陷：①公司董事、监事、
高级管理人员舞弊且给公司造成重大损失或不利影
1、非财务报告内部控制重大缺陷：①公司经营动严
响；②已经发现并报告给管理层的财务报告内部控制
重违反国家法律法规，受到监管机构或省级以上政府
重大缺陷在经过合理时间后，未得到整改；③发生存
部门处罚；②重要业务缺乏制度控制或制度系统性失
在重大会计差错，公司对已披露的财务报告进行更
效；③媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉造成重大
正；④注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，
损害，且难以恢复；④内部控制重大缺陷或重要缺陷
但内部控制运行中未能发现该错报；⑤审计委员会和
未得到整改。
内部审计部门对公司财务报告内部控制监督无效。
2、非财务报告内部控制重要缺陷：①公司经营活动
定性标准 2、财务报告内部控制重要缺陷：①未依照公认会计
违反国家法律法规，受到省级以下政府部门处罚；②
准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控
重要业务制度或系统存在缺陷；③媒体出现负面新
制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建
闻，波及局部区域；④内部控制重要缺陷未得到整改。
立相应的控制机制或没有实施重要缺陷且没有相应
的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在 3、非财务报告内部控制一般缺陷：①决策程序效率
一项或多项缺陷且不能合理保证编制财务报表达到 不高，影响公司生产经营；②一般业务制度或系统存
在缺陷；③内部控制一般缺陷未得到整改；④不属于
真实、准确的目标。
重大、重要缺陷的其他非财务报告内部控制缺陷。
3、财务报告内部控制一般缺陷：除重大缺陷、重要
缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。
内部控制导致与资产管理相关的，以资产额指标衡 内部控制导致与资产管理相关的，以资产额指标衡
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务
报表错报金额小于资产总额的 1%，则认定为一般缺 报表错报金额小于资产总额的 1%，则认定为一般缺
定量标准
陷；如果超过资产总额的 1%但小于 2%，则认定为 陷；如果超过资产总额的 1%但小于 2%，则认定为重
重要缺陷；如果超过资产总额的 2%，则认认定为重 要缺陷；如果超过资产总额的 2%，则认认定为重大
大缺陷。 缺陷。
财务报告重大
0
缺陷数量（个）
非财务报告重
大缺陷数量 0
（个）
财务报告重要 0
47
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
缺陷数量（个）
非财务报告重
要缺陷数量 0
（个）
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
大华会计师事务所(特殊普通合伙)认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2021 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 20 日
详见 2022 年 4 月 20 日刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《深南金科股份
内部控制审计报告全文披露索引
有限公司内部控制鉴证报告》。
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明
十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14 号）、中国证券监督管理委员会《关于开展上市公
司治理专项行动的公告》（证监会公告[2020]69 号）、中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于推动辖区上市公司落实
主体责任提高治理水平实现高质量发展的通知》（深证局公司字[2020]128号）等文件的要求，公司结合《公司法》《证券
法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规及《公司章程》等内部规章制度，按照高
质量发展有关文件的精神，公司对 2018 年 1 月 1 日以来公司规范运作重点聚焦的治理水平、财务造假、违规担保和资金
占用等十个重点问题进行逐个梳理，深入自查，并出具了《关于“提高治理水平实现高质量发展”专项活动的自查报告》报送
深圳证监局。
经自查，公司不存在影响上市公司规范治理的重大违规事项，不存在损害公司及全体股东利益的重大违规情形。公司一直高
度重视并不断完善治理结构、提高治理水平、健全内控规范体系，进一步提高上市公司质量，做优做强。
48
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 不适用 无 不适用 无 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
详见巨潮资讯网刊登的公司《2021年度社会责任报告》
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作
49
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
本人周世平，受让深南股份（原三元达）3600
万股股份（占深南股份总股本的 13.33%），现
就关于避免与深南股份（原三元达）同业竞
争承诺如下：截至本人《深南金科股份有限
公司（原福建三元达通讯股份有限公司）详
式权益变动报告书》签署日，本人及本人控
制的关联方与深南股份（原三元达）之间不
存在同业竞争的情形。在本次股份转让完成
避免同业竞 2015 年 07 无明确期 报告期内正
周世平 后，本人及本人实际控制的关联方不以任何
争的承诺 月 01 日 限 常履行
形式（包含但不限于在中国境内或境外自行、
或本人以他人名义、或与他人合资、合作、
联合经营）从事、参与或协助他人从事任何
与深南股份（原三元达）业务有竞争关系的
收购报告 经营活动，不投资于任何深南股份（原三元
书或权益 达）所从事的领域有竞争关系的经济实体，
变动报告 保证不与深南股份（原三元达）存在任何同
书中所作 业竞争。
承诺 本人周世平，受让深南股份（原三元达）3600
万股股份（占深南股份总股本的 13.33%），现
就关于规范与深南股份（原三元达）关联交
易承诺如下：2015 年 6 月 29 日，本人签署《保
证合同》（编号：3510012015B100000201），
为交通银行股份有限公司福建省分行向深南
规范关联交 金科股份有限公司（原福建三元达通讯股份 2015 年 07 无明确期 报告期内正
周世平
易承诺 有限公司）提供不超过 24,720 万元的最高额 月 01 日 限 常履行
保证担保。2015 年 6 月 29 日，本人签署《保
证合同》（编号：3510012015B100002201），
为交通银行股份有限公司福建省分行向深南
金科股份有限公司（原福建三元达通讯股份
有限公司）提供的《综合授信合同》（编号：
3510012015CE00002200）提供不超过 23,520
50
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
万元的最高额保证担保。除此之外，截至本
人《深南金科股份有限公司（原福建三元达
通讯股份有限公司）详式权益变动报告书》
签署日前 24 个月内，本人与深南股份（原三
元达）之间不存在其他关联交易。本次转让
完成后，如本人或本人控制的关联方与深南
股份（原三元达）（含其下属子公司）不可避
免地出现关联交易，将根据《公司法》以及
有关法律、法规及规定性文件的规定，依照
市场规则，本着一般商业原则，通过签订书
面协议，公平合理地进行交易，以维护三元
达的利益，不在关联交易中谋取不正当利益。
本人周世平，受让深南股份（原三元达）3600
万股股份（占三元达总股本的 13.33%），现就
关于提供资料真实、准确、完整承诺如下：
提供资料真 本人已提供为出具《深南金科股份有限公司
2015 年 07 无明确期 报告期内正
周世平 实、准确、完 （原福建三元达通讯股份有限公司）详式权
月 01 日 限 常履行
整的承诺 益变动报告书》所必需的全部资料。本人所
提供的资料真实、准确、完整，无虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准
确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
1、本公司保证向参与本次重组的各中介机构
所提供的资料均为真实、准确、完整的原始
书面资料或副本资料，资料副本或复印件与
其原始资料或原件一致；所有文件的签名、
印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者 重大遗漏。2、本公司保证为
重大资产出
本次重组所出具的说明及确认均为真实、 准
售相关信息
确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性 2017 年 04 报告期内正
上市公司 真实性、准确 长期有效
陈述或者重大遗漏。 3、本公司保证本次重 月 06 日 常履行
性和完整性
组所出具的信息披露和申请文件均为真实、
资产重组 的承诺函
准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导
时所作承
性陈述或者重大遗漏，并对信息披露和申请
诺
文件的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
负连带责任。4、本公司承诺，若本公司违反
上述承诺给投资者造成损失的，愿意承担由
此产生的一切法律责任。
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺
上市公司董 关于信息真 本报告书及其摘要内容真实、准确、完整，
事、监事、 实性、准确性 并对本报告书及其摘要的虚假记载、误导性 2017 年 04 报告期内正
长期有效
高级管理人 和完整性的 陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责 月 06 日 常履行
员 承诺函 任。如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法
51
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
机关立案侦查或者被中国证监会立案调查
的，在形成调查结论以前，不转让在上市公
司拥有权益的股份（如有）。
本公司将及时向深南股份（原三元达）提供
本次重组的相关信息，并保证所提供的信息
真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给深南
股份（原三元达）或者投资者造成损失的，
将依法承担赔偿责任。如本次重组因涉嫌所
提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或
者被中国证券监督管理委员会立案调查的，
在案件调查结论明确之前，本公司将暂停转
让本公司在深南股份（原三元达）拥有权益
提供信息真
福建三元达 的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易
实性、准确性 2017 年 04 报告期内正
控股有限公 日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交 长期有效
和完整性的 月 06 日 常履行
司 深南股份（原三元达）董事会，由深南股份
承诺函
（原三元达）董事会代为向证券交易所和登
记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提
交锁定申请的，授权深南股份（原三元达）
董事会核实后直接向证券交易所和登记结算
公司报送本公司的身份信息和账户信息并申
请锁定；深南股份（原三元达）董事会未向
证券交易所和登记结算公司报送本公司的身
份信息和账户信息的，授权证券交易所和登
记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论
发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股
份自愿用于相关投资者赔偿安排。
三元达控股及三元达控股主要管理人员最近
五年内不存在受过行政处罚（与证券市场明
显无关的除外）、刑事处罚、或者涉及与经济
最近五年无 纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。
福建三元达
违法行为及 最近五年内，三元达控股及三元达控股主要 2017 年 04 报告期内正
控股有限公 长期有效
诚信情况的 管理人员不存在未按期偿还大额债务、未履 月 06 日 常履行
司
承诺函 行承诺、或被中国证监会采取行政监管措施
或受到证券交易所纪律处分的情况。如违反
上述承诺给深南股份（原三元达）及投资者
造成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。
截至本报告书签署之日，公司及全体董事、
无违法违规 监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪被司
2017 年 04 报告期内正
上市公司 行为的承诺 法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证 长期有效
月 06 日 常履行
函 监会立案调查的情形，最近三年不存在受到
行政处罚或者刑事处罚的情形。
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
1、本承诺人及本承诺人控制的其他企业目前
没有、将来也不直接或间接从事与深南股份
（原三元达）及其子公司现有及将来从事的
业务构成同业竞争的任何活动；2、本承诺人
并未直接或间接拥有从事与深南股份（原三
元达）可能产生同业竞争的其他企业（“竞争
企业”）的任何股份、股权或在任何竞争企业
有任何权益，将来也不会直接或间接投资、
收购竞争企业；3、本承诺人及本承诺人控制
关于避免同 的其他企业从任何第三方获得的任何商业机
2017 年 04 报告期内正
周世平 业竞争的承 会与深南股份（原三元达）之业务构成或可 长期有效
月 06 日 常履行
诺函 能构成实质性竞争的，本承诺人将立即通知
三元达，并将该等商业机会让与深南股份（原
三元达）；4、本承诺人及本承诺人控制的其
他企业将不向其业务与深南股份（原三元达）
之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或
个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等
商业秘密；5、本承诺人愿意承担由于违反上
述承诺给深南股份（原三元达）造成的直接、
间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支
出。
1、本承诺人将不利用控股股东或实际控制人
的地位影响深南股份（原三元达）的独立性，
并将保持深南股份（原三元达）在资产、人
员、财务、业务和机构等方面的独立。截至
本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，
本承诺人以及本承诺人投资或控制的企业与
深南股份（原三元达）不存在其他重大关联
交易。2、本承诺人承诺将尽可能地避免和减
少与深南股份（原三元达）之间将来可能发
生的关联交易。对于无法避免或者有合理原
关于减少及 因而发生的关联交易以及其他持续经营所发
2017 年 04 报告期内正
周世平 规范关联交 生的必要的关联交易，在不与法律、法规相 长期有效
月 06 日 常履行
易的承诺函 抵触的前提下，在权利所及范围内，本承诺
人承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，
并依法签订协议，履行合法程序，按照深南
股份（原三元达）公司章程、有关法律法规
和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关
规定履行信息披露义务和办理有关报批程
序，保证不通过关联交易损害三元达及其他
股东的合法权益。3、本承诺人有关规范关联
交易的承诺，同样适用于本承诺人控制的其
他企业（深南股份及其子公司除外），本承诺
人将在合法权限范围内促成本承诺人控制的
53
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他企业履行规范与深南股份（原三元达）
之间己经存在或可能发生的关联交易的义
务。4、如因本承诺人未履行本承诺函所作的
承诺而给深南股份（原三元达）造成一切损
失和后果，本承诺人承担赔偿责任。
本人周世平作为上市公司深南金科股份有限
公司（原福建三元达通讯股份有限公司）实
际控制人承诺：深南股份重大资产重组（资
不存在资金 2017 年 04 报告期内正
周世平 产出售）交易前后，深南股份不存在因本次 长期有效
占用的承诺 月 06 日 常履行
交易导致资金、资产被实际控制人（及实际
控制人关联方）占用和为实际控制人（及实
际控制人关联方）提供担保的情形。
首次公开
发行或再
融资时所
作承诺
股权激励
承诺
公司未来三年（2021~2023 年）的具体股东
回报规划：1、公司可以采取现金、股票或现
金与股票相结合及法律法规许可的其他方式
分配股利，公司应当优先采用现金分红的利
润分配方式。在公司现金流满足公司正常经
营和发展规划的前提下，公司原则上每年进
行现金分红。在有条件的情况下，公司可以
进行中期利润分配。2、公司年度盈利且提取
法定公积金及弥补以前年度亏损后可分配利
润为正值，现金流充裕，实施现金分红不会
影响公司后续正常生产经营对资金需求情况
其他对公
下，且审计机构对公司的该年度财务报告出
司中小股 利润分配承 2021 年 05 2021 年 报告期内正
上市公司 具标准无保留意见的审计报告，公司应当采
东所作承 诺 月 11 日 -2023 年 常履行
取现金分红进行利润分配。以现金方式分配
诺
的利润不少于当年实现的可分配利润的
10%。公司最近三年以现金形式累计分配的利
润不少于最近三年实现的年均可分配利润的
30%。3、在满足现金分红条件下，公司进行
利润分配时，公司董事会应当综合考虑所处
行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
水平以及是否有重大资金支出安排等因素，
区分下列情形，并按照本章程规定的程序，
提出差异化的现金分红政策： 1）．公司发展
阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进
行利润分配时，现金分红在本次利润分配中
54
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
所占比例最低应达到 80%；2）．公司发展阶
段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行
利润分配时，现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 40%；3）．公司发展阶段
属成长期且有重大资金支出安排的，进行利
润分配时，现金分红在本次利润分配中所占
比例最低应达到 20%； 若上述公司发展阶段
不易区分但有重大资金支出安排的，可以按
照前项规定处理。 4、公司在经营情况良好，
并且董事会认为公司股票价格与公司股本规
模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股
东整体利益时，可以在满足上述现金分红的
条件下，提出股票股利分配预案。 5、公司
在每个会计年度结束后，由公司董事会提出
分红议案，并提交股东大会进行表决。公司
接受所有股东、独立董事和监事对公司分红
的建议和监督。
承诺是否
是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
无
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
55
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
一、董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的意见
1、董事会认为：大华会计师事务所所严格按照审慎性原则，为公司出具带有强调事项段的无保留意
见审计报告符合公司实际情况，公司董事会对该审计报告予以理解和认可。
2、公司董事会和管理层将积极与相关部门沟通，按照相关规定及时履行信息披露义务，切实维护公
司及股东的合法权益。
二、 独立董事对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的意见
我们认真审阅了大华会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见审计报告及公司董事会出具《董
事会对公司2021年带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，我们认为：
1、大华会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见审计报告，真实客观地反映了公司2021年度
财务状况和经营情况，我们对审计报告无异议。
2、我们同意公司《董事会对公司2021年带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，
督促公司董事会及管理层持续关注强调事项，并及时履行相关信息披露义务，切实维护公司及全体股东的
权益。
三、监事会对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的意见
监事会认为：大华会计师事务所所严格按照审慎性原则，为公司出具带有强调事项段的无保留意见审
计报告符合公司实际情况，公司监事会对该审计报告予以理解和认可。公司监事会将积极配合公司董事会
的各项工作，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，切实维护公司及全体股东的合法权益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 会计政策变更
本报告期重要会计政策变更的情况如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会 董事会会议决议 （1）
计准则第21号——租赁》
本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021 年发布的 董事会会议决议 （2）
《企业会计准则解释第 14 号》
56
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的 董事会会议决议 (3)
《企业会计准则解释第 15 号》
会计政策变更说明：
2. 执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的
会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方
法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差
错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存
收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使
用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：
3. 对于首次执行日后租赁期大于1年的办公场所或仓库，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执
行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁假设自租赁期开始日即采用本准
则的账面价值计量使用权资产；
4. 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；
5. 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确
定租赁期；
6. 在首次执行日，使用权资产的计量不包含初始直接费用；
7. 首次执行日前的租赁变更，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，
本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资
产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：
项目 2020年12月31日 累积影响金额（注1） 2021年1月1日
使用权资产 -- 999,068.75 999,068.75
资产合计 -- 999,068.75 999,068.75
租赁负债 -- 1,057,589.03 1,057,589.03
负债合计 -- 1,057,589.03 1,057,589.03
未分配利润 -- (58,520.28) (58,520.28)
所有者权益合计 -- (58,520.28) (58,520.28)
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和
合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
1.首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的承租人增量借款利率的加权平均值；
本公司于2021年1月1日确认租赁负债人民币1,103,273.21元、使用权资产人民币999,068.75元。对于首次
执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利
率的加权平均值为4.75%。
2.首次执行日前一年度报告期末披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日承租人
增量借款利率折现的现值，与计入首次执行日资产负债表的租赁负债的差额。
本公司于2021年1月1日确认的租赁负债与2020年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差额信息
如下：
项目 2021年1月1日 备注
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
1. 2020年12月31日经营租赁承诺 1,641,248.35
按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债 1,057,589.03
加：【现有租赁的租赁变更形成的租赁负债】 --
【合理确定将行使的续租选择权】 --
【租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更】 --
减：【确认豁免——短期租赁】 537,975.14
【租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更】 --
执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 --
加：2020年12月31日应付融资租赁款 --
2. 2021年1月1日租赁负债 1,057,589.03
其中：【流动负债】 1,057,589.03
【非流动负债】 --
1. 执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响
2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释
14号”），自2021年2月2日起施行（以下简称“施行日”）。
由于追溯调整不切实可行，本公司从可追溯调整的最早期间期初开始应用解释14号。
本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。
1. 执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释
15号”），于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行
集中统一管理的列报进行了规范。
本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
1. 会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 其他原因的合并范围变动
名称 合并范围变更原因
江苏苏铭信息科技有限公司 已于2021年1月完成工商注销登记
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 78
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 王建华、莫晓玲
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
√ 适用 □ 不适用
公司2021年度经审计的财务数据触及《深圳证券交易所股票上市规则》（2022年修订）第9.3.1 条的相关规定，公司将在披
露2021年度报告的同时，披露公司股票交易被实施退市风险警示公告
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
1、内幕信息知情
人登记管理不规
范；2、三会运作 巨潮资讯网
不规范；3、会计 （www.cninfo.co
核算不规范；4、 m.cn）《关于收到
深南金科股份有 公司制度更新不 2022 年 01 月 19 中国证券监督管
其他 其他 责令整改措施
限公司 及时、执行不到 日 理委员会深圳监
位、销售采购内 管局行政监管措
部控制不规范、 施决定书的公
存货减值测试依 告》（2022-002）
赖会计师工作等
问题。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
针对《深圳证监局关于对深南金科股份有限公司采取出具责令改正措施的决定》公司实施的整改措施、完
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
成情况及有关说明：
问题一：内幕信息知情人登记管理不规范
《决定书》原文：你公司部分重大投资事项未进行内幕信息知情人档案登记，未制作重大事项进程备
忘录，不符合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告[2011]30号）第六
条、第十条的规定。
整改措施：
1、加强内幕信息登记工作：公司董事会于2021年9月已要求证券部严格遵守中国证监会《关于上市公
司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，以及公司《信息披露管理办法》、《重大信息内部报告制
度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等制度，加强内幕信息知情人登记工作的规范性和及时性，强化
内幕信息知情人登记制度的执行力，切实提高合规运作意识。公司后续在进行重大事项时，将及时制作重
大事项内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录，督促内幕信息知情人签字确认，及时向深圳证券交易
所报送。
整改责任部门：证券部
整改时间：已整改，长期持续规范
问题二、三会运作不规范
《决定书》原文：你公司部分股东大会存在计票不规范情形；部分股东大会会议记录与实际情况不符；
部分高管无故缺席股东大会；部分薪酬与考核委员会会议召集人为非独立董事。上述情况不符合《上市公
司股东大会规则》(证监会公告 [2016]22号）第二十六条、第三十七条第一款、第四十一条第二款和《上
市公司治理准则》（证监会公告[2018]29号）第三十八条第二款的规定。
整改措施：
1、加强三会规范运作：公司董事会于2021年9月已要求证券部必须规范计票、监票程序，关联股东不
参与计票、监票，以确保计票监票的规范性。要求董事、监事、高级管理人员积极出席或列席股东大会，
如确有特殊原因导致不能出席或列席股东大会，严格要求董事、监事、高级管理人员向公司出具书面请假
条。同时公司董事会组织董事、监事及高级管理人员、证券部工作人员认真学习了《公司法》、《公司章
程》及股东大会、董事会、监事会等会议事规则，严格按照法定程序召开“三会”，并加强会议记录管理。
2、完善专门委员会构成：公司第五届董事会第十七次会议审议通过，重新确定各专门委员会的组成
60
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
成员，并重新选举调整各专门委员会召集人，改善董事会的内部管理，加强各专门委员会的决策作用。
整改责任部门：证券部
整改时间：已整改，长期持续规范
问题三、会计核算不规范
《决定书》原文：你公司部分系统集成、软件销售业务未根据公司会计政策按验收单确认收入；部分
业务收入成本确认存在跨期；部分业绩奖励、非研发人员工资计入研发支出，职工薪酬成本分摊不准确；
部分预付账款未及时结转并确认相应的收入成本。上述情形不符合《企业会计准则第6号-无形资产》（财
会 [2006]3号）第七条、《企业会计准则第9号-职工薪酬》(财会[2014]8号）第五条、《企业会计准则第14
号-收入》(财会 [2006]3号）第四条和第十三条、《企业会计准则第14号-收入》（财会[2017]22号）第四条
和第二十九条的规定。
整改措施：
1. 提升会计人员专业能力：公司在2021年10月组织相关人员认真学习了《企业会计准则》的规定。并根
据每年财政部最新颁布的《企业会计准则》的修订内容进行培训和持续学习。公司及相关人员深刻的
吸取教训，今后将重点加强对财务核算各环节所涉及信息真实性、准确性、完整性的审核，确保信息
披露内容的真实、准确、完整。
2、完善费用归集：公司在2021年11月将2021年全年的费用进行重新梳理，重分类前期的研发、销售、
管理等费用，对所有项目均按项目号进行成本费用归集，研发部门和技术服务部费用按照研发投入时间比
例计入研发费用、销售费用、管理费用等。
3、加强公司内控流程：公司在2021年10月组织财务部、内部审计部、证券部、具体业务等重要部门
人员对公司管理制度进行全面梳理，并优化公司及各子公司的业务及财务管理流程，在提升业务效率的同
时，重点突出合规性要求并组织全体员工培训学习。特别强调了收入确认的条件及要求，对于销售部交接
客户验收单据进行严格要求，同时在2022年年初两个月启动倒查机制，杜绝出现收入成本跨期的情况。
整改责任部门：财务部
整改期限：已整改，长期持续规范
问题四：《决定书》原文：此外，你公司还存在公司制度更新不及时、执行不到位、销售采购内部控
制不规范、存货减值测试依赖会计师工作等问题。
整改措施：
1. 全面更新梳理制度：公司在2021年10月，根据最新法律法规要求，对公司的制度进行全面梳理及更新，
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
预计在2022年6月可以更新完毕。
2、改进销售和采购内控流程：公司在2021年10月已对子公司广州铭诚计算机科技有限公司（以下简
称“铭诚科技”）的业务进行全面梳理、重新制定业务流程，制定了《部门职责及工作流程指引》(以下简称
“指引”)，重点针对销售流程、采购流程，从项目立项、尽调、签订合同、采购付款、商品出入库、验收、
开具发票、应收账款催收等全流程操作进行了指引，识别每一个关键环节的风险点，并制定相应的控制措
施防范风险。
3. 优化线上OA审批流程管理：公司在2021年10月将子公司铭诚科技业务从立项、签订合同、付款、
验收、出入库等流程环节实现OA复核审批，加强对子公司内部流程管理的控制，责任落实到具体岗位。
极大提高了业务效率，杜绝了以前销售和采购流程因纸质审批导致信息传递滞后的情况。
4、完善存货管理：公司在2021年11月已组织铭诚科技财务部、商务部、采购部对《企业会计准则第8
号——资产减值》等相关会计准则进行培训，加强对存货减值测试方法的学习和理解，严格按相关规定对
存货进行减值测试。公司在进行减值测试过程中，深入了解国家政策、行业状况及公司经营状况，同时参
考行业惯例，基于谨慎性原则，合理预计存货的减值状况，提高存货减值计提的准确性和及时性。
整改责任部门：财务部、行政部
整改期限：持续整改中，今后将持续规范执行
《决定书》整改要求
《决定书》原文：
一、你公司及全体董事、监事、高级管理人员应加强对证券法律法规的学习和培训，忠实、勤勉地为
上市公司和全体股东利益行使职权，提升公司治理有效性，加强内幕信息知情人管理，健全内部控制制度
体系，提高规范运作水平。
二、你公司应夯实财务核算基础，提升会计核算水平，增强财务人员的专业水平，确保会计核算和财
务管理的规范性，从源头保证财务报告信息质量。
三、你公司应高度重视整改工作，对公司治理、财务会计核算、内部控制等方面存在的薄弱环节或不
规范情形进行全面梳理和改进。你公司董事会应召开专题会议审议整改计划和措施，并督促公司认真整改。
整改措施：
公司向全体董事、监事和高级管理人员通报了深圳证监局下发的决定书，并根据决定书的要求，已督
促全体董事、监事和高级管理人员学习《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信
息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及公司内部管理制度。后续，公司将持
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
续加强全体董事、监事和高级管理人员及其他相关人员对公司治理、内幕信息管理、信息披露等方面的培
训学习，不断加强上述人员的合规意识、责任意识和风险意识，提升公司治理和规范运作水平。同时，在
董事会和管理层的领导下，不定期组织财务人员强化学习专业知识和内控制度，并加强财务部门与业务部
门的沟通协作，夯实会计基础工作，提升会计核算水平，确保会计核算和财务管理的规范性。公司监事会
将持续督促公司财务以及公司董事、高级管理人员合法合规性地履行职责。
通过此次深圳证监局对公司进行详细、全面的现场检查，公司深刻认识到在公司治理中存在的问题和
不足。本次现场检查对于进一步提高公司治理、规范经营管理意识、加强内部控制管理等方面起到了重要
的推动作用。公司将以此次整改为契机，深刻汲取教训，认真持续的落实各项整改措施，加强相关责任人
员对相关法律法规的学习，增强规范运作意识、提高规范运作水平，不断完善公司治理，并强化监督执行，
切实维护公司及全体股东合法利益，从而实现公司规范、持续、健康发展。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股股东周世平先生及一致行动人红岭控股有限公司（以下简称“红岭控股”）因无法按期偿
还股票质押借款以及涉及其他案件，其所持有的公司股票已全部被司法冻结和轮候冻结。详情可查阅2021
年6月3日披露的《关于控股股东及其一致行动人股份被司法冻结的公告》（公告编号：2021-033）、2021
年9月2日披露的《关于控股股东及其一致行动人股份被司法冻结及轮候冻结的公告》公告编号：2021-048）、
2021年9月30日披露的《关于控股股东及其一致行动人股份被司法冻结及轮候冻结的公告》（公告编号：
2021-051）、2022年1月21日披露的《关于控股股东股份新增轮候冻结的公告》（公告编号：2022-003）。
2、经查中国执行信息公开网公开信息，周世平先生及一致行动人红岭控股是被执行人，具体涉及被
强制执行案件如下：
序号 被执行人姓 执行法院 执行依据文号 立案时间 被执行人履行情
名 况
1 红岭控股 深圳市福田区人民法院 （2022）粤0304执11678号 2022年3月9日 全部未履行
2 周世平 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执468号 2022年1月19日 全部未履行
3 深圳市福田区人民法院 （2022）粤0304执4609号 2022年1月20日 全部未履行
4 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执909号 2022年2月10日 全部未履行
5 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1515号 2022年3月3日 全部未履行
6 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1516号 2022年3月3日 全部未履行
7 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1514号 2022年3月3日 全部未履行
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8 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1512号 2022年3月3日 全部未履行
9 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1513号 2022年3月3日 全部未履行
10 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执444号 2022年1月18日 全部未履行
11 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执83号 2022年1月5日 全部未履行
12 深圳市中级人民法院 （2021）粤03执9106号 2021年12月23日 全部未履行
13 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执132号 2022年1月7日 全部未履行
14 深圳市福田区人民法院 （2021）粤0304执32995号 2021年9月6日 全部未履行
15 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1791号 2022年3月25日 全部未履行
16 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1835号 2022年3月26日 全部未履行
17 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1808号 2022年3月26日 全部未履行
18 深圳市中级人民法院 （2021）粤03执9150号 2021年12月27日 全部未履行
19 深圳市中级人民法院 （2021）粤03执8773号 2021年12月7日 全部未履行
20 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1646号 2022年3月10日 全部未履行
21 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1747号 2022年3月11日 全部未履行
22 深圳市中级人民法院 （2022）粤03执1092号 2022年2月15日 全部未履行
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）三元达控股涉及诉讼事项：2020年8月19日，常州市新盛电器有限公司（以下简称“新盛公司”）在常州市武进区人
民法院以任玉文、本公司、西安海天天线科技股份有限公司、梁开有为被告提起诉讼，请求：1、判决被告任玉文在未出资
的200万元责任范围内赔偿新盛公司1,097,174元，以及以前述1,097,174元为基数，从2018年1月1日起至2019年8月19日期间按
中国人民银行同期同档次贷款基准利率计算利息暂计10万元，2019年8月20日起按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款
市场报价利率计息暂计1万元并计算至实际支付之日；2. 判决本公司、西安海天天线科技股份有限公司与被告任玉文承担连
带责任；3. 判令梁开有与被告任玉文承担连带责任；4. 本案诉讼费用由四被告承担。
本公司积极应诉，在答辩期内提交管辖权异议申请，常州市武进区人民法院经审查后于2020年9月18日作出（2020）苏
04121民初6168号《民事裁定书》，裁定将本案移送西安市雁塔区人民法院审理。新盛公司不服裁定，提起上诉。常州市中
级人民法院二审裁定本案仍由常州市武进区人民法院审理。
常州市武进区人民法院于2021年7月9日向本公司发出传票，通知本案将于2021年9月23日上午9时开庭审理。
常州市武进区人民法院于2021年11月12日作出（2020）苏04121民初6168号《民事判决书》，判决驳回原告新盛公司的
全部诉讼请求。新盛公司不服判决，已提起上诉，目前等待二审法院受理。
根据公司与三元达控股的资产交割协议规定：双方同意并确认，自交割日起，标的资产已全部交付于三元达控股或其指
定的第三方，公司交付标的资产的义务视为履行完毕，与标的资产相关的全部权利、义务、责任、报酬和风险，自交割日起
均由三元达控股享有或承担，无论标的资产是否完成变更登记或过户手续。双方确认，自交割日起，标的资产中所包含的全
部债权，由三元达控股享有。标的资产中所包含的全部债务，由三元达控股承担。上述诉讼事项涉及的相关款项最终均由三
元达控股承担。
（2）公司控股股东采取刑事强制措施及股份冻结事项：公司于2021年7月23日在巨潮资讯网披露了《关于控股股东、实
际控制人被采取刑事强制措施的公告》（公告编号：2021-042），公司控股股东、实际控制人周世平先生已被深圳市公安局
福田分局采取刑事强制措施；于2022年4月15日在巨潮资讯网披露了《关于控股股东、实际控制人被采取刑事强制措施的进
展公告》（公告编号：2022-024），公司实际控制人周世平先生涉嫌集资诈骗、非法吸收公众存款罪一案，已由深圳市公安
局福田分局移送至深圳市人民检查院。公司董事会将持续关注上述事件的进展情况，及时履行信息披露义务。敬请广大投资
者注意投资风险。
公司已于2021年8月3日在巨潮资讯网披露了《关于公司控股股东部分股票可能被动减持的预披露公告》（公告编号：
2021-043），公司控股股东、实际控制人周世平先生所持公司股份触发提前购回违约情形，首创证券有限责任公司将启动处
置程序处置其所持有公司股份，预计减持公司股份不超过9,500,000 股，占本公司总股本的3.52%（本次减持计划存在减持
时间、减持数量、减持价格的不确定性，实际减持股份数量以最终处置结果为准）。公司将密切关注后续进展情况，严格按
照有关法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。
公司已于2022年1月21日在巨潮资讯网披露了《关于控股股东股份新增轮候冻结的公告》（公告编号：2022-003），截
至公告披露日，公司控股股东周世平先生及其一致行动人红岭控股有限公司合计持有本公司股份63,447,932股，占公司总股
本的23.50%；其中累计质押本公司股份28,563,100股，占公司总股本的10.58%；累计被司法冻结本公司股份63,447,932股，
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
占公司总股本的23.50%；累计被轮候冻结本公司股份156,613,178股，占公司总股本的58.00%。上述股份冻结、轮候冻结的
主要原因及诉讼涉及债务金额公司暂时无法获悉。截至目前，上述公司股份被冻结及轮候冻结事项暂时不会导致公司的实际
控制权发生变更。公司将持续关注该事项的进展情况。敬请广大投资者注意投资风险。
（3）公司诉讼、子公司银行账户部分资金被冻结及公司房产被查封事项：公司存在公司及子公司涉及诉讼，子公司银
行账户部分资金被冻结及公司房产被查封的情形，公司于 2022 年 4 月 16 日披露了《关于公司及控股子公司涉及诉讼事项暨
银行账户部分资金被冻结、房产被查封的公告》（2022-025），公司将持续关注上述事项进展情况，及时履行信息披露义务。
敬请广大投资者注意投资风险。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
34,398,02 34,416,47
一、有限售条件股份 12.74% 18,450 18,450 12.75%
1 1
1、国家持股
2、国有法人持股
34,398,02 34,416,47
3、其他内资持股 12.74% 18,450 18,450 12.75%
1 1
34,398,02
其中：境内法人持股 12.74% 18,450 18,450
1
34,416,47
境内自然人持股 12.75%
1
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
235,601,9 235,583,5
二、无限售条件股份 87.26% -18,450 -18,450 87.25%
79 29
235,601,9
1、人民币普通股 87.26% -18,450 -18,450
79
235,583,5
2、境内上市的外资股 87.25%
29
3、境外上市的外资股
4、其他
270,000,0 270,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
董事、高级管理人员锁定股份变动
68
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
董事、高管锁定 执行董监高限售
周世平 34,398,021 0 0 34,398,021
股 规定
董事、高管锁定 执行董监高限售
周海燕 0 18,450 0 18,450
股 规定
合计 34,398,021 18,450 0 34,416,471 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
69
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
32,417 前上一月末普通 39,931 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
11,466,00 质押 28,563,100
周世平 境内自然人 16.99% 45,864,029 0 34,398,021
8 冻结 45,864,029
红岭控股有 境内非国有
6.51% 17,583,903 -262,500 冻结 17,583,903
限公司 法人
林素密 境内自然人 2.49% 6,727,500 0
黄海峰 境内自然人 2.15% 5,808,395 0
MERRILL
LYNCH
境外法人 0.76% 2,039,080 2,039,080
INTERNATIO
NAL
张庆生 境内自然人 0.72% 1,950,100 1,950,100
陈军 境内自然人 0.70% 1,900,000 0
郭长青 境内自然人 0.58% 1,564,900 1,564,900
吁强 境内自然人 0.37% 1,000,000 1,000,000
上海衍复投
资管理有限
公司－衍复
其他 0.36% 980,701 980,701
价值一号私
募证券投资
基金
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10名股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行 在上述股东中，“红岭控股有限公司”为周世平先生持有 99.9%股份的一致行动人。除上述情况
动的说明 外，本公司未知其他股东与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决
无
权、放弃表决权情况的说明
前 10名股东中存在回购专户
无
的特别说明（如有）（参见注
70
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
红岭控股有限公司 17,583,903 人民币普通股 17,583,903
林素密 6,727,500 人民币普通股 6,727,500
黄海峰 5,808,395 人民币普通股 5,808,395
MERRILL LYNCH
2,039,080 人民币普通股 2,039,080
INTERNATIONAL
张庆生 1,950,100 人民币普通股 1,950,100
陈军 1,900,000 人民币普通股 1,900,000
郭长青 1,564,900 人民币普通股 1,564,900
吁强 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
上海衍复投资管理有限公司
－衍复价值一号私募证券投 980,701 人民币普通股 980,701
资基金
王继霞 883,700 人民币普通股 883,700
前 10名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通 在上述股东中，“红岭控股有限公司”为周世平先生持有 99.9%股份的一致行动人。除上述情况
股股东和前 10 名股东之间关 外，本公司未知其他股东与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
联关系或一致行动的说明
前 10名普通股股东参与融资
股东张庆生通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,863,700 股。股东郭长青
融券业务情况说明（如有）
通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,527,400 股。
（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
周世平 中国 否
主要职业及职务 无
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
周世平 本人 中国 否
一致行动（含协议、
红岭控股有限公司 中国 否
亲属、同一控制）
一致行动（含协议、
周海燕 中国 否
亲属、同一控制）
主要职业及职务 无
过去 10 年曾控股的境内外上市公
否
司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 18 日
审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 大华审字[2022]009367 号
注册会计师姓名 王建华、莫晓玲
审计报告正文
审 计 报 告
大华审字[2022]009367号
深南金科股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了深南金科股份有限公司(以下简称深南股份)财务报表，包括
2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报
表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了深南股份 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年
度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深南股份，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
计意见提供了基础。
三、 强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三、（二）资产负债表日
存在的重要或有事项 1.实际控制人涉诉对公司的影响所述，截止本财务报告批
准报出日，实际控制人涉诉对公司的潜在影响无法准确预计，未来结果存在不
确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
四、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的
事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我
们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
1. 大数据信息服务业务收入确认
2. 应收款项减值
3. 发出商品的存在性及跌价准备的评估
4. 商誉减值
(一) 大数据信息服务业务收入确认
1. 事项描述
如财务报表附注六、注释 34 所示，深南股份大数据信息服务业务（包括系
统集成、软件销售和信息技术服务）收入合计人民币 10,009.85 万元，占总营
业收入的 94.56%，对财务报表影响重大。同时，收入是深南股份的关键业绩指
标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。
因此我们将大数据信息服务业务收入确认识别为关键审计事项。
2. 审计应对
（1） 了解、评价并测试与大数据信息服务业务相关的关键内部控制的
设计和运行有效性；
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2） 检查各类型业务合同条款,以评价收入确认政策是否符合相关会
计准则的要求；
（3） 检查与大数据信息服务业务收入确认相关的支持性文件，包括合
同、发货单、客户验收单、增值税发票、回款记录等，确认相关交易的真实性；
（4） 对重要客户的本期交易额、期末应收账款及合同负债余额执行函
证程序，将函证结果与账面记录进行了核对，并检查重要应收账款期后的回款
情况及重要合同负债期后的验收情况；
（5） 按业务类别并结合行业发展和公司实际情况，执行分析性复核程
序，判断销售收入和毛利变动的合理性；
（6） 执行截止性测试，将资产负债表日前后发生的收入与交易中的支
持性文件进行核对，以确定收入是否在正确的期间确认；
（7） 检查与收入确认相关的信息是否已在财务报告中恰当列报和披
露。
基于已执行的审计工作，我们认为，深南股份对大数据信息服务收入的确
认符合企业会计准则的规定。
(二) 应收款项减值
1. 事项描述
如财务报表附注四、（八）金融工具，附注六、3 应收票据，附注六、4.应
收账款，附注六、7.其他应收款，附注六、44.信用减值损失所述，公司的应收
款项主要包括应收票据、应收账款、其他应收款，应收款项账面余额 6,837.19
万元、坏账准备 1,526.04 万元，账面价值占合并资产总额的比例约为 24.06%。
如应收款项无法按时收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大。公
司管理层根据各项应收款项的信用风险特征，以单项应收款项或应收款项组合
为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于
以单项为基础计量预期信用损失的应收款项，管理层综合考虑有关过去事项、
78
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金
流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应
收款项，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻
性估计予以调整，编制应收款项账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计
提的坏账准备。
由于其对财务报表影响重大，而应收款项可收回性的评估及预期信用减值
的确认均在本质上具有主观性并依赖管理层判断，其将增加出现错误或潜在偏
差的风险，我们将应收款项减值识别为关键审计事项。
2. 审计应对
(1) 了解管理层与信用控制、应收款项回收和评估应收款项减值准备相关
的关键财务报告内部控制，包括应收款项的账龄分析及对应收款项余额的可收
回性的定期评估，并评价这些内部控制的设计和运行有效性；
(2) 了解管理层有关应收款项坏账准备的会计政策，检查所采用的坏账准
备计提会计政策的合理性，分析比较本年及以前年度的应收款项坏账准备的合
理性及一致性，并复核其坏账准备计提是否充分；
(3) 检查与应收款项余额相关的销售合同、验收报告等，评价按账龄组合
计提坏账准备的应收款项的账龄区间划分是否恰当；
(4) 分析应收款项的账龄及客户信誉情况，并执行应收款项函证程序及检
查期后回款情况，评价应收款项增加的合理性及应收款项坏账准备计提的合理
性；
(5) 对超过结算期的大额应收款项进行检查，查明逾期原因，通过了解客
户背景、经营状况等，以及查阅历史交易和回款情况来评价管理层判断的合理
性，考虑坏账准备计提是否充分，并检查期后回款情况，评价管理层计提应收
款项坏账准备的合理性；
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
(6) 检查与应收款项相关的诉讼事项及诉讼进度，分析对应应收款项坏账
准备计提的充分性；
(7) 检查与应收款项减值相关的信息是否已在财务报表中做恰当列报。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层确认的应收款项减值准备是符
合会计准则规定的。
(三) 发出商品的存在性及跌价准备的评估
1.事项描述
如深南股份合并财务报表附注六、注释 8 所示，深南股份存货总额为
6,111.58 万元，存货跌价谁备为 788.16 万元，存货净额为 5,323.42 万元，存
货净额占资产总额的 24.11%，其中，发出商品为 4,868.83 万元，占年末存货净
额的 91.46%，发出商品主要系公司向客户提供系统集成服务、软件销售和技术
服务等服务时，已向客户发出的硬件或软件产品等。
上述存货对财务报表影响重大，尤其是发出商品涉及相关资产的存在性认
定,且存货跌价准备的计算需要管理层对存货的可变现净值进行估计，因此我们
将发出商品的存在性及跌价谁备的评估识别为关键审计事项。
2．审计应对
针对发出商品的存在性和跌价准备的评估，我们实施的审计程序主要包括：
（1） 了解、评价并测试与公司发出商品和存货跌价准备计算相关的关
键内部控制的设计和运行有效性；
（2） 抽取期末发出商品金额重大及发出时间较长的重要客户进行视频
或电话访谈，了解项目进展情况同时核实截至报告期末项目的完工状态是否与
账面记录一致；
（3） 实施函证程序，对期末发出商品金额重大及发出时间较长的客户
发函，对未回函客户执行替代测试；
80
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4） 执行细节测试程序，获取发出商品明细表，检查采购合同、销售
合同、物流单、期后签收单、期后验收单和期后回款记录等；
（5） 执行分析性程序，分析期末发出商品同比波动的商业合理性以及
合同负债占发出商品售价比例的合理性。
（6） 获取并评价管理层对于存货跌价准备的计提方法是否合理，复核
管理层对存货的售价，以及至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费的
金额作出的判断假设是否合理。
基于已执行的审计工作，我们认为，公司发出商品的存在性认定及跌价准
备的评估是符合会计准则规定的。
(四) 商誉减值
1．事项描述
如深南股份合并财务报表附注六、注释 16 所示，深南股份收购广州铭诚时
产生商誉原值为人民币 10,083.26 万元，已计提商誉减值准备 7,929.44 万元。
管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉
的账面价值。因商誉减值测试的评估需依赖管理层作出重大判断，减值评估涉
及确定折现率、未来期间销售增长率、毛利率等评估参数，且商誉金额较大，
对财务报表影响重大，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
2．审计应对
(1) 了解、评价并测试与商誉减值相关的内部控制的设计及运行有效性；
(2) 获取深南股份商誉的评估报告，评价由管理层聘请的外部评估机构的
独立性、客观性、专业胜任能力和资质；
(3) 复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；
(4) 通过参考同行业标准、宏观经济和所属行业的发展趋势以及与外部评
估机构专家讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估假设、参数的选
择、预测期收入增长率及现金流折现率等的合理性；
81
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
(5) 将公司管理层在以往年度商誉减值测试过程中所使用的关键假设和
参数、预测期间的收入、毛利率、经营费用及现金流量等，与本年度所使用的
关键假设和参数、本年经营业绩等作对比，以评估管理层预测过程的可靠性和
准确性，并向管理层询问显著差异的原因，同时确定是否需要根据最新情况在
本期减值测试表中调整未来关键经营假设，以反映最新的市场情况及管理层预
期；
(6) 独立聘请第三方评估机构，以复核由管理层聘请的外部评估机构出具
的评估报告、资产组业务收益计算表和评估技术说明，并提出相应的复核意见；
(7) 评估管理层于期末对商誉及其减值估计结果，检查和评价商誉的列报
和披露是否准确和恰当。
基于已执行的审计程序，我们认为，管理层在商誉减值测试中作出的判断
是可接受的。
五、 其他信息
深南股份管理层对其他信息负责。其他信息包括 2021 年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发
表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当
报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、 管理层和治理层对财务报表的责任
深南股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
82
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，深南股份管理层负责评估深南股份的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划
清算深南股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督深南股份的财务报告过程。
七、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报
可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报
表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施
审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致
的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
证据，就可能导致对深南股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
83
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截止审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深南股份不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。
6．就深南股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意
见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治
理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的
防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止
公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告
中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 王建华
中国北京 中国注册会计师：
84
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
莫晓玲
二〇二二年四月十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深南金科股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 64,389,691.41 93,292,941.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 28,041,411.91
衍生金融资产
应收票据 2,433,349.00 1,347,985.40
应收账款 43,417,355.13 85,143,364.15
应收款项融资 814,004.97 237,312.00
预付款项 3,597,133.19 22,465,199.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,260,761.81 5,732,000.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 53,234,221.92 45,304,361.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
85
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他流动资产 1,777,865.13 692,196.08
流动资产合计 176,924,382.56 282,256,771.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 61,809.61
其他权益工具投资 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 11,960,437.36 12,256,789.96
固定资产 1,574,370.93 606,130.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,443,331.40
无形资产 270,495.20 671,728.29
开发支出
商誉 21,538,205.20 100,832,578.01
长期待摊费用
递延所得税资产 7,075,146.06 1,617,416.32
其他非流动资产
非流动资产合计 43,861,986.15 126,046,452.58
资产总计 220,786,368.71 408,303,224.26
流动负债：
短期借款 4,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 667,064.00
应付账款 35,414,759.11 44,659,158.01
预收款项
合同负债 15,836,011.64 16,113,205.56
86
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,344,123.11 12,303,791.86
应交税费 1,403,987.24 6,371,679.76
其他应付款 2,545,931.70 38,158,433.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 615,207.39
其他流动负债 2,736,940.03 2,113,648.12
流动负债合计 63,896,960.22 124,386,980.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 7,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 759,593.09
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 20,384.71 49,420.88
其他非流动负债
非流动负债合计 779,977.80 7,049,420.88
负债合计 64,676,938.02 131,436,401.38
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
87
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
永续债
资本公积 336,076,304.17 336,000,680.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
一般风险准备
未分配利润 -495,157,115.54 -380,157,728.65
归属于母公司所有者权益合计 138,308,031.79 253,231,794.59
少数股东权益 17,801,398.90 23,635,028.29
所有者权益合计 156,109,430.69 276,866,822.88
负债和所有者权益总计 220,786,368.71 408,303,224.26
法定代表人：周海燕 主管会计工作负责人：王奇 会计机构负责人：苗庆国
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 26,994,432.45 64,504,647.41
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 94,339.63 173,173.92
其他应收款 1,173,191.07 1,111,920.84
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 321,016.13 429,078.52
流动资产合计 28,582,979.28 66,218,820.69
88
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 246,996,178.19 248,219,490.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 11,960,437.36 12,256,789.96
固定资产 13,435.97 37,102.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 763,302.75
无形资产 52,084.99 219,132.31
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 259,785,439.26 260,732,515.88
资产总计 288,368,418.54 326,951,336.57
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 107,959.50 107,959.50
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 931,816.36 2,393,749.41
应交税费 1,103,340.15 1,233,343.88
其他应付款 24,114,633.62 47,477,422.72
其中：应付利息
应付股利
89
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 345,688.07
其他流动负债
流动负债合计 26,603,437.70 51,212,475.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 446,972.48
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 446,972.48
负债合计 27,050,410.18 51,212,475.51
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 415,547,902.48 415,455,316.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
未分配利润 -451,618,737.28 -437,105,298.25
所有者权益合计 261,318,008.36 275,738,861.06
负债和所有者权益总计 288,368,418.54 326,951,336.57
3、合并利润表
单位：元
90
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 105,853,498.29 481,835,437.42
其中：营业收入 105,853,498.29 481,835,437.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 136,011,537.83 450,235,003.89
其中：营业成本 98,600,276.15 399,539,439.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 349,272.21 1,458,618.16
销售费用 9,846,221.45 16,656,352.81
管理费用 23,084,841.16 26,729,870.94
研发费用 4,967,184.81 7,182,282.41
财务费用 -836,257.95 -1,331,559.77
其中：利息费用 188,483.74 4,594.12
利息收入 1,059,802.20 2,992,138.18
加：其他收益 496,973.12 544,130.15
投资收益（损失以“－”号填
-19,383.37 169,224.32
列）
其中：对联营企业和合营企业
-28,190.39
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
278,434.59 41,411.91
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 -8,827,316.67 -2,255,960.09
91
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-88,707,013.49
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
28,388.39 356,257.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -126,907,956.97 30,455,496.82
加：营业外收入 1,742.08 860.97
减：营业外支出 224,840.18 279,878.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -127,131,055.07 30,176,478.94
减：所得税费用 -6,339,596.83 6,264,619.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -120,791,458.24 23,911,859.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-120,791,458.24 23,911,859.54
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -114,940,867.61 16,817,914.09
2.少数股东损益 -5,850,590.63 7,093,945.45
六、其他综合收益的税后净额 1.00
归属母公司所有者的其他综合收益
1.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
1.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
1.00
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
92
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -120,791,457.24 23,911,859.54
归属于母公司所有者的综合收益
-114,940,866.61 16,817,914.09
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -5,850,590.63 7,093,945.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.43 0.06
（二）稀释每股收益 -0.43 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周海燕 主管会计工作负责人：王奇 会计机构负责人：苗庆国
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 74,311.92 22,871,559.63
减：营业成本 296,352.60 21,414,275.65
税金及附加 37,027.63 203,253.52
销售费用
管理费用 11,309,984.08 15,526,837.93
研发费用
财务费用 -905,331.94 -1,372,791.34
其中：利息费用 29,357.80
利息收入 939,069.15 1,381,935.15
加：其他收益 20,605.02 6,291.56
投资收益（损失以“－”号填 -1,499,999.00
93
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-3,542.52 9,609.09
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-3,810,643.28 -1,767,037.25
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
356,257.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,457,301.23 -15,794,894.73
加：营业外收入
减：营业外支出 56,138.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-14,513,440.03 -15,794,894.73
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,513,440.03 -15,794,894.73
（一）持续经营净利润（净亏损
-14,513,440.03 -15,794,894.73
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 1.00
（一）不能重分类进损益的其他
1.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
94
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
5.其他 1
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -14,513,439.03 -15,794,894.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 152,171,588.39 344,284,608.29
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
95
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 35,527,963.85 137,105,875.45
经营活动现金流入小计 187,699,552.24 481,390,483.74
购买商品、接受劳务支付的现金 118,686,885.21 267,671,932.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
33,238,469.79 24,455,634.67
金
支付的各项税费 4,153,316.06 19,759,919.71
支付其他与经营活动有关的现金 48,196,453.85 146,648,527.63
经营活动现金流出小计 204,275,124.91 458,536,014.94
经营活动产生的现金流量净额 -16,575,572.67 22,854,468.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,004,927.65 50,410,447.26
取得投资收益收到的现金 357,345.09 217,745.72
处置固定资产、无形资产和其他
44,425.84 660,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 48,406,698.58 51,288,192.98
购建固定资产、无形资产和其他
3,528,770.64 5,793,854.07
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 83,259,842.69
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 163,244.52
投资活动现金流出小计 13,528,770.64 89,216,941.28
投资活动产生的现金流量净额 34,877,927.94 -37,928,748.30
三、筹资活动产生的现金流量：
96
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
吸收投资收到的现金 200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
200,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 11,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 11,200,000.00
偿还债务支付的现金 11,000,000.00 990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
188,483.74 11,093,171.18
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
11,025,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 34,413,199.18
筹资活动现金流出小计 45,601,682.92 12,083,171.18
筹资活动产生的现金流量净额 -45,601,682.92 -883,171.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,299,327.65 -15,957,450.68
加：期初现金及现金等价物余额 91,277,178.73 107,234,629.41
六、期末现金及现金等价物余额 63,977,851.08 91,277,178.73
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 81,495.62 24,930,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,883,336.24 60,846,037.87
经营活动现金流入小计 31,964,831.86 85,776,037.87
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
9,469,901.21 7,492,502.28
金
支付的各项税费 370,825.81 1,851,592.75
支付其他与经营活动有关的现金 23,477,306.80 66,791,084.95
经营活动现金流出小计 33,318,033.82 76,135,179.98
经营活动产生的现金流量净额 -1,353,201.96 9,640,857.89
97
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1.00
取得投资收益收到的现金 11,475,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
3,584.07 660,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,309,005.94
投资活动现金流入小计 3,585.07 22,444,006.94
购建固定资产、无形资产和其他
4,499.00 5,762,558.77
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,990,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
2,480,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,096,335.61
投资活动现金流出小计 2,484,499.00 46,848,894.38
投资活动产生的现金流量净额 -2,480,913.93 -24,404,887.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
29,357.80
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 33,288,000.00
筹资活动现金流出小计 33,317,357.80
筹资活动产生的现金流量净额 -33,317,357.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,151,473.69 -14,764,029.55
加：期初现金及现金等价物余额 63,947,572.81 78,711,602.36
六、期末现金及现金等价物余额 26,796,099.12 63,947,572.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
98
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
270,0 336,00 27,388 -380,1 253,23 23,635 276,86
一、上年期末余
00,00 0,680. ,843.1 57,728 1,794. ,028.2 6,822.
额
0.00 08 6 .65 59 9 88
加：会计政 -58,52 -58,52 -58,52
策变更 0.28 0.28 0.28
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
270,0 336,00 27,388 -380,2 253,17 23,635 276,80
二、本年期初余
00,00 0,680. ,843.1 16,248 3,274. ,028.2 8,302.
额
0.00 08 6 .93 31 9 60
三、本期增减变 -114,9 -114,8 -120,6
75,624 -5,833,
动金额（减少以 40,866 65,242 98,871
.09 629.39
“－”号填列） .61 .52 .91
-114,9 -114,9 -120,7
（一）综合收益 -5,850,
1.00 40,867 40,866 91,457
总额 590.63
.61 .61 .24
（二）所有者投 92,586 92,586 92,586
入和减少资本 .33 .33 .33
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
92,586 92,586 92,586
入所有者权益
.33 .33 .33
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
99
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
-1.00 1.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收 -1.00 1.00
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-16,96 -16,96 16,961
（六）其他 -1.00
2.24 2.24 .24
270,0 336,07 27,388 -495,1 138,30 17,801 156,10
四、本期期末余
00,00 6,304. ,843.1 57,115 8,031. ,398.9 9,430.
额
0.00 17 6 .54 79 0 69
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
100
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
270,0 332,63 27,388 -396,9 233,04
一、上年期末 16,341, 249,386
00,00 1,938. ,843.1 75,642 5,138.
余额 082.84 ,221.67
0.00 41 6 .74 83
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
270,0 332,63 27,388 -396,9 233,04
二、本年期初 16,341, 249,386
00,00 1,938. ,843.1 75,642 5,138.
余额 082.84 ,221.67
0.00 41 6 .74 83
三、本期增减
16,817 20,186
变动金额（减 3,368, 7,293,9 27,480,
,914.0 ,655.7
少以“－”号填 741.67 45.45 601.21
9 6
列）
16,817 16,817
（一）综合收 7,093,9 23,911,
,914.0 ,914.0
益总额 45.45 859.54
9 9
（二）所有者
3,368, 3,368, 200,000 3,568,7
投入和减少资
741.67 741.67 .00 41.67
本
1．所有者投入 200,000 200,000
的普通股 .00 .00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
3,368, 3,368, 3,368,7
入所有者权益
741.67 741.67 41.67
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
101
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270,0 336,00 27,388 -380,1 253,23
四、本期期末 23,635, 276,866
00,00 0,680. ,843.1 57,728 1,794.
余额 028.29 ,822.88
0.00 08 6 .65 59
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
一、上年期末余 270,00 415,455, 27,388,8 -437,10 275,738,8
额 0,000.0 316.15 43.16 5,298.2 61.06
102
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
0 5
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
270,00 -437,10
二、本年期初余 415,455, 27,388,8 275,738,8
0,000.0 5,298.2
额 316.15 43.16 61.06
0 5
三、本期增减变
92,586.3 -14,513 -14,420,85
动金额（减少以
3 ,439.03 2.70
“－”号填列）
（一）综合收益 -14,513 -14,513,43
1.00
总额 ,440.03 9.03
（二）所有者投 92,586.3
92,586.33
入和减少资本 3
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
92,586.3
入所有者权益 92,586.33
3
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
-1.00 1.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
103
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收 -1.00 1.00
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
270,00 -451,61
四、本期期末余 415,547, 27,388,8 261,318,0
0,000.0 8,737.2
额 902.48 43.16 08.36
0 8
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
270,00
一、上年期末余 412,086 27,388, -421,310, 288,165,01
0,000.
额 ,574.48 843.16 403.52 4.12
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
270,00
二、本年期初余 412,086 27,388, -421,310, 288,165,01
0,000.
额 ,574.48 843.16 403.52 4.12
00
三、本期增减变
3,368,7 -15,794,8 -12,426,153
动金额（减少以
41.67 94.73 .06
“－”号填列）
（一）综合收益 -15,794,8 -15,794,894
总额 94.73 .73
104
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
（二）所有者投 3,368,7 3,368,741.6
入和减少资本 41.67 7
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
3,368,7 3,368,741.6
入所有者权益
41.67 7
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
105
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
270,00
四、本期期末余 415,455 27,388, -437,105, 275,738,86
0,000.
额 ,316.15 843.16 298.25 1.06
00
三、公司基本情况
1. 公司注册地、组织形式和总部地址
深南金科股份有限公司（以下简称 “公司”或“本公司”，股票代码为：002417)原系自然人黄国英、
郑文海、张有兴、钟盛兴、黄海峰、林大春、陈军、张丹红于2004年10月9日共同出资设立的有限责任
公司,2008年1月31日整体变更为福建三元达通讯股份有限公司，股本为人民币9,000.00万元。
2010年6月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 553号文核准，公司于深圳证券交易所上
市并申请首次向社会公开发行人民币普通股(A股)3,000万股，每股面值为1.00元，实际发行价格每股
20.00元，发行后股本变更为12,000 万股。
2011年5月，公司以总股本12,000万股为基数，按每10股由资本公积转增5股，转增后公司股本变
更为18,000 万股。
2012年5月，公司以总股本18,000万股为基数，按每10股由资本公积转增5股，转增后公司股本变
更为27,000万股。2018年1月，公司名称变更为深南金科股份有限公司。截止2020年12月31日，公司总
股本为人民币27,000万元。
公司营业执照统一社会信用代码为91350000766189687Y，法定代表人为周海燕。公司住所为深圳
市福田区福保街道福保社区金花路29号安骏达仓储大厦3层E301。
1. 公司业务性质和主要经营活动
公司及其子公司主要从事大数据信息服务业务及其他服务业务。主要经营活动如下: (1)软件开发
及销售、信息系统集成服务、计算机维护服务、信息技术咨询服务; (2)电子商务、网络借贷信息中介
服务、互联网信息服务等业务。
1. 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2022年4月18日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共8户，具体包括：
全称 子公司类型 级别 持股比例（%） 表决权比 取得方式
直接 间接 例
（%）
深圳市亿钱贷电子商务有限 控股子公司 一级 67.33 -- 67.33 非同一控制下企业合并
公司
广州铭诚计算机科技有限公 控股子公司 一级 81.00 -- 81.00 非同一控制下企业合并
司
深南信创科技（深圳）有限公 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
司
江苏深南信息技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
深圳市深南臻选供应链管理 全资子公司 一级 100.00 -- 100.00 投资设立
有限公司
深圳信隆财富资产管理有限 全资子公司 二级 -- 100.00 100.00 非同一控制下企业合并
公司
106
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
江苏苏铭信息科技有限公司 控股子公司 二级 -- 81.00 81.00 投资设立
深圳市深南臻选电子商务有 控股子公司 二级 -- 100.00 100.00 投资设立
限公司
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少1户，合并范围变更主体的具体信息
详见附注合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确
认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——
财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一
个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
107
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
1. 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资
本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算
或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时转入当期损益。
1. 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控
制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算
的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投
108
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投
资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，
作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
1. 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）
均纳入合并财务报表。
1. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整
1. 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合
并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股
权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买
日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
109
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变
动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
1. 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、
其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按
处置子公司一般处理方法进行会计处理。
1. 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
1. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期
间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余
额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如
提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累
计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
8. 金融工具分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下
三类：
9. 以摊余成本计量的金融资产。
10. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
11. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未
包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别
的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影
响的相关金融资产进行重分类：
1. 分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类
为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、
其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时
或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额
乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余
成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
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2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在
后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因
其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定
利息收入。
1. 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，
则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为
当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收
益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类
金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到
期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
1. 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益
工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股
利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投
资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取
得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一
部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及
被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
1. 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦
不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此
类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
1. 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资
产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1. 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2. 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。
如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分
拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金
融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
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本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
1. 金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权
益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确
认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具
的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相
关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回
购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；
属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性
金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允
价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1. 能够消除或显著减少会计错配。
2. 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和
金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允
价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用
风险变动的影响金额）计入当期损益。
1. 其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2. 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3. 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承
诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方
向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后
的余额孰高进行计量。
1. 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2. 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债
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的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原
金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之
间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公
允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
12. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列
情形处理：
13. 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的
权利和义务单独确认为资产或负债。
14. 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
15. 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他
情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
16. 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认
为资产或负债。
17. 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相
应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险
或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
1. 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
2. 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
3. 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
4. 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部
分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
5. 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
6. 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
18. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存
在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与
者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市
场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关
资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产
或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在
相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
19. 金融工具减值
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本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间
的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按
照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变
动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小
于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值
利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资
产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其
损失准备、确认预期信用损失及其变动：
20. 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未
来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
21. 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照
相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计
算利息收入。
22. 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减
少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，
但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期
资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失
准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
1. 信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险
与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担
保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2. 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将
降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5. 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务
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的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同
现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
23. 已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
24. 发行方或债务人发生重大财务困难；
25. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
26. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让
步；
27. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
28. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
29. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
30. 预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事
项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征
包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。
相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现
值。
2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计
付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为
该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得
的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
31. 减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余
额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
1. 金融资产的转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控
制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
1. 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损
失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基
础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
无风险银行承兑 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
票据组合 票据违约，信用损失风险极低，在短期内履 来经济状况的预期计量坏账准备
行其支付合同现金流量义务的能力很强
无风险银行之外 以无风险银行之外的银行承兑汇票和商业承 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经
的银行承兑票据 兑汇票的账龄作为信用特征 济状况的预测，按照整个存续期预期信用损失，
组合 编制账龄与预期信用损失率对照表,以此为基础
计算预期信用损失
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损
失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上
计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1：应收合并范围内关联方往来款
应收账款组合2：账龄组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用
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损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础
上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收合并范围内关联方往来款
其他应收款组合2：押金及保证金组合
其他应收款组合3：存在质押、抵押物担保的应收款项
其他应收款组合4：账龄组合
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
1. 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品等。
1. 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动
加权平均法计价。
1. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的
以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个（或类
别）存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌
价准备在原已计提的金额内转回。
1. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认
为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
17、合同成本
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下
列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类
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似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
1. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成
本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时
计入当期损益。
1. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务
履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
1. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价
与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转
回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的长期应收款单独确定其信用
损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础
上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
长期应收款组合1：已逾期应收保理款
长期应收款组合2：未逾期应收保理款
对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
22、长期股权投资
1. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注同一控制下和非同一控制下企业合
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并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发
行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
1. 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按
照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机
构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用
公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投
资的账面价值后，恢复确认投资收益。
1. 长期股权投资核算方法的转换
2. 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进
行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构
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成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位
在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营
业外收入。
1. 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进
行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
1. 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
1. 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
1. 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
1. 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
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视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投
资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
1. 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判
断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投
资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人
员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑
物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资
性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使
用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
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类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 30-40 5 2.38-3.17
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
电子设备 年限平均法 5 5 19
运输设备 年限平均法 5 5 19
办公设备 年限平均法 5 5 19
32. 固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
33. 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所
发生的可直接归属于该资产的其他支出。
34. 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
35. 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允
的按公允价值入账。
36. 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用
期间内计入当期损益。
37. 固定资产后续计量及处置
38. 固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资
产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用
的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
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1. 固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的，在发生时计入当期损益。
1. 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
26、借款费用
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产的会计政策详见本附注租赁。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括软件。
1. 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产
达到预定用途前所发生的其他直接费用。
1. 无形资产的后续计量
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本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产，
公司持有的均为使用寿命有限的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
软件 3-5年 预计收益期间
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
1. 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开
发阶段。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工
薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。
1. 短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
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而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
租赁负债的会计政策详见本附注租赁。
36、预计负债
1. 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
1. 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1. 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1. 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予
的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考
虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预
计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可
行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市
场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
1. 确定可行权权益工具最佳估计的依据
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修
正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
1. 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
1. 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履
约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的
履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗
本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中
所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取
款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当
的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为
履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得
到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
1. 特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含
预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提
供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或
有事项的会计准则规定进行会计处理。
1. 收入确认的具体方法
A、大数据信息服务业务收入确认的具体方法如下：
①系统集成业务
A.需要安装调试的，根据合同约定交付硬件并安装调试后由客户验收确认，经济利益很可能流入企业
时确认收入。
B.不需要安装调试的，根据合同约定交付硬件并由客户签收确认送货单，经济利益很可能流入企业时
确认收入。
②软件销售业务
软件销售，根据合同约定交付软件产品并安装调试后由客户验收确认，经济利益很可能流入企业时确
认收入。
③信息技术服务业务
按期服务，在合同约定的服务期间提供服务并由客户验收确认，经济利益很可能流入企业时分期确认
收入。
按次服务，根据合同约定提供服务并由客户验收确认，经济利益很可能流入企业时一次性确认收入。
B、其他服务业务收入确认的具体方法如下：
①保理服务业务
按照客户使用本公司货币资金的服务期间分期确认收入。②居间服务业务
根据居间服务合同或协议，服务已提供并满足合同或协议约定收款条件时确认收入。
③电子商务服务业务
公司交付产品，客户确认收货后确认收入。
40、政府补助
1. 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补
助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
1. 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，
按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府
补助，直接计入当期损益。
1. 会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通
常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助
计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率
贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计
入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
1. 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交
易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额。
1. 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税
所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制
并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
1. 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，
涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
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42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控
制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1. 租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租
赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
1. 租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下
列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理
解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
1. 本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和
租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内
各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
项目 采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁 租赁期限在一年以内（含一年）的房屋租赁
低价值资产租赁 本报告期本公司无低价值资产租赁
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注注释。
1. 本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权
有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以
外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相
比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
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2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率
折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择
权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保
余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资
净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金
收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分
摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计
入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部
2018 年修订的《企业会计准则第 21 号-- 董事会会议决议 （1）
租赁》
本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财
政部 2021 年发布的《企业会计准则解 董事会会议决议 （2）
释第 14 号》
本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行
财政部 2021 年发布的《企业会计准则 董事会会议决议 (3)
解释第 15 号》
会计政策变更说明：
39. 执行新租赁准则对本公司的影响
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深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的
会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方
法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差
错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存
收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使
用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：
40. 对于首次执行日后租赁期大于1年的办公场所或仓库，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执
行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁假设自租赁期开始日即采用本准
则的账面价值计量使用权资产；
41. 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；
42. 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确
定租赁期；
43. 在首次执行日，使用权资产的计量不包含初始直接费用；
44. 首次执行日前的租赁变更，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，
本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资
产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：
项目 2020年12月31日 累积影响金额（注1） 2021年1月1日
使用权资产 -- 999,068.75 999,068.75
资产合计 -- 999,068.75 999,068.75
租赁负债 -- 1,057,589.03 1,057,589.03
负债合计 -- 1,057,589.03 1,057,589.03
未分配利润 -- (58,520.28) (58,520.28)
所有者权益合计 -- (58,520.28) (58,520.28)
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和
合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
1.首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的承租人增量借款利率的加权平均值；
本公司于2021年1月1日确认租赁负债人民币1,103,273.21元、使用权资产人民币999,068.75元。对于首次
执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利
率的加权平均值为4.75%。
2.首次执行日前一年度报告期末披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日承租人
增量借款利率折现的现值，与计入首次执行日资产负债表的租赁负债的差额。
本公司于2021年1月1日确认的租赁负债与2020年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差额信息
如下：
项目 2021年1月1日 备注
1. 2020年12月31日经营租赁承诺 1,641,248.35
按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债 1,057,589.03
加：【现有租赁的租赁变更形成的租赁负债】 --
【合理确定将行使的续租选择权】 --
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【租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更】 --
减：【确认豁免——短期租赁】 537,975.14
【租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更】 --
执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 --
加：2020年12月31日应付融资租赁款 --
2. 2021年1月1日租赁负债 1,057,589.03
其中：【流动负债】 1,057,589.03
【非流动负债】 --
1. 执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响
2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释
14号”），自2021年2月2日起施行（以下简称“施行日”）。
由于追溯调整不切实可行，本公司从可追溯调整的最早期间期初开始应用解释14号。
本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。
1. 执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释
15号”），于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行
集中统一管理的列报进行了规范。
本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 93,292,941.33 93,292,941.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 28,041,411.91 28,041,411.91
衍生金融资产
应收票据 1,347,985.40 1,347,985.40
应收账款 85,143,364.15 85,143,364.15
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应收款项融资 237,312.00 237,312.00
预付款项 22,465,199.28 22,465,199.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,732,000.24 5,732,000.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 45,304,361.29 45,304,361.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 692,196.08 692,196.08
流动资产合计 282,256,771.68 282,256,771.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 61,809.61 61,809.61
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 12,256,789.96 12,256,789.96
固定资产 606,130.39 606,130.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 999,068.75 999,068.75
无形资产 671,728.29 671,728.29
开发支出
商誉 100,832,578.01 100,832,578.01
长期待摊费用
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递延所得税资产 1,617,416.32 1,617,416.32
其他非流动资产
非流动资产合计 126,046,452.58 127,045,521.33 999,068.75
资产总计 408,303,224.26 409,302,293.01 999,068.75
流动负债：
短期借款 4,000,000.00 4,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 667,064.00 667,064.00
应付账款 44,659,158.01 44,659,158.01
预收款项
合同负债 16,113,205.56 16,113,205.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,303,791.86 12,303,791.86
应交税费 6,371,679.76 6,371,679.76
其他应付款 38,158,433.19 38,158,433.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,057,589.03 1,057,589.03
负债
其他流动负债 2,113,648.12 2,113,648.12
流动负债合计 124,386,980.50 125,444,569.53 1,057,589.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 7,000,000.00 7,000,000.00
应付债券
136
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 49,420.88 49,420.88
其他非流动负债
非流动负债合计 7,049,420.88 7,049,420.88
负债合计 131,436,401.38 132,493,990.41 1,057,589.03
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 336,000,680.08 336,000,680.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
一般风险准备
未分配利润 -380,157,728.65 -380,216,248.93 -58,520.28
归属于母公司所有者权益
253,231,794.59 253,173,274.31 -58,520.28
合计
少数股东权益 23,635,028.29 23,635,028.29
所有者权益合计 276,866,822.88 276,808,302.60 -58,520.28
负债和所有者权益总计 408,303,224.26 409,302,293.01 -58,520.28
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 64,504,647.41 64,504,647.41
交易性金融资产
137
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 173,173.92 173,173.92
其他应收款 1,111,920.84 1,111,920.84
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 429,078.52 429,078.52
流动资产合计 66,218,820.69 66,218,820.69
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 248,219,490.94 248,219,490.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 12,256,789.96 12,256,789.96
固定资产 37,102.67 37,102.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 219,132.31 219,132.31
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
138
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
非流动资产合计 260,732,515.88 260,732,515.88
资产总计 326,951,336.57 326,951,336.57
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 107,959.50 107,959.50
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,393,749.41 2,393,749.41
应交税费 1,233,343.88 1,233,343.88
其他应付款 47,477,422.72 47,477,422.72
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 51,212,475.51 51,212,475.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 51,212,475.51 51,212,475.51
139
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 415,455,316.15 415,455,316.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
未分配利润 -437,105,298.25 -437,105,298.25
所有者权益合计 275,738,861.06 275,738,861.06
负债和所有者权益总计 326,951,336.57 326,951,336.57
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
软件销售收入、信息系统集成业务收入、
增值税 建筑服务收入、技术服务收入等服务收 13%、9%、6%、3%
入、小规模纳税人销售额
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深南金科股份有限公司 25%
深圳市亿钱贷电子商务有限公司 25%
140
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
广州铭诚计算机科技有限公司 15%
深南信创科技（深圳）有限公司 25%
江苏深南信息技术有限公司 25%
深圳市深南臻选供应链管理有限公司 25%
深圳信隆财富资产管理有限公司 25%
江苏苏铭信息科技有限公司 25%
深圳市深南臻选电子商务有限公司 25%
2、税收优惠
（1）根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）和《国务
院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》（国发[2020]8号），子公司
广州铭诚自行开发生产的软件产品的销售，按13%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的
部分实行增值税即征即退政策。
（2）根据国家有关高新技术企业认定管理的有关办法，本公司通过高新技术企业认定，取得证书编
号为GR202044007114，证书有效期为2020年12月9日-2023年12月9日，2020年至2022年可享受企业所得税
优惠政策，减按15%的税率申报纳税。
（3）根据财政部、税务总局关于延长财税部分优惠政策执行期限的2021年第6号公告可知，财税〔2018〕
99号《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未
形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再
按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊
销的政策，从原来的2020年12月31日延长至2023年12月31日。子公司广州铭诚可享受研发费用税前加计75%
扣除的政策。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,536.67
银行存款 63,934,959.57 91,159,881.81
其他货币资金 454,731.84 2,130,522.85
合计 64,389,691.41 93,292,941.33
因抵押、质押或冻结等对使用
213,507.00 1,933,429.27
有限制的款项总额
141
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其他说明
其他货币资金期末余额系开立保函保证金、P2P平台存管账户余额。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 -- 678,248.88
未决诉讼冻结资金 -- 841,008.95
履约保证金 -- 1,000.00
保函保证金 213,507.00 413,171.44
合计 213,507.00 1,933,429.27
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
28,041,411.91
的金融资产
其中：
债务工具投资 28,041,411.91
其中：
合计 28,041,411.91
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 199,432.00
商业承兑票据 2,967,020.00 1,219,500.00
减：坏账准备 -533,671.00 -70,946.60
合计 2,433,349.00 1,347,985.40
142
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单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 405,600. 405,600.
13.67% 100.00%
备的应收票据 00 00
其中：
按组合计提坏账准 2,561,42 128,071. 2,433,349 1,418,932 1,347,985
86.33% 5.00% 100.00% 70,946.60 5.00%
备的应收票据 0.00 00 .00 .00 .40
其中：
无风险银行之外的 2,561,42 128,071. 2,433,349 1,418,932 1,347,985
86.33% 5.00% 100.00% 70,946.60 5.00%
承兑票据组合 0.00 00 .00 .00 .40
2,967,02 533,671. 2,433,349 1,418,932 1,347,985
合计 100.00% 17.99% 100.00% 70,946.60 5.00%
0.00 00 .00 .00 .40
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单位一 405,600.00 405,600.00 100.00% 预计全部无法收回
合计 405,600.00 405,600.00 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,561,420.00 128,071.00 5.00%
合计 2,561,420.00 128,071.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
143
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信
用损失的应收票 405,600.00 405,600.00
据
按组合计提预期
信用损失的应收
票据
其中：无风险银
行之外的承兑票 70,946.60 57,124.40 128,071.00
据组合
合计 70,946.60 462,724.40 533,671.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,361,983.55
合计 1,361,983.55
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 558,900.00
144
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合计 558,900.00
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 9,646,85 6,298,73 3,348,113 1,091,000 1,091,000
17.80% 65.29% 1.17% 100.00%
备的应收账款 1.16 7.25 .91 .00 .00
其中：
按组合计提坏账准 44,557,1 4,487,91 40,069,24 91,902,81 6,759,455 85,143,364.
82.20% 10.07% 98.83% 7.36%
备的应收账款 56.50 5.28 1.22 9.95 .80 15
其中：
44,557,1 4,487,91 40,069,24 91,902,81 6,759,455 85,143,364.
账龄组合 82.20% 10.07% 98.83% 7.36%
56.50 5.28 1.22 9.95 .80 15
54,204,0 10,786,6 43,417,35 92,993,81 7,850,455 85,143,364.
合计 100.00% 19.90% 100.00% 8.44%
07.66 52.53 5.13 9.95 .80 15
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单位 1 1,609,050.02 1,609,050.02 100.00% 预计全部无法收回
单位 2 1,091,000.00 1,091,000.00 100.00% 预计全部无法收回
145
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单位 3 797,423.00 797,423.00 100.00% 预计全部无法收回
单位 4 646,880.00 646,880.00 100.00% 预计全部无法收回
单位 5 215,242.00 215,242.00 100.00% 预计全部无法收回
单位 6 72,000.00 72,000.00 100.00% 预计全部无法收回
单位 7 65,181.00 65,181.00 100.00% 预计全部无法收回
单位 8 10,296.00 10,296.00 100.00% 预计全部无法收回
单位 9 9,510.00 9,510.00 100.00% 预计全部无法收回
单位 10 已向法院申请执行，但
208,424.00 208,424.00 100.00%
对方无经济偿还能力
单位 11 康美子公司，对方表示
118,836.90 118,836.90 100.00% 无法回款，故全额计提
坏账
单位 12 协商无进展，准备提起
诉讼，考虑诉讼时长为 1
419,038.00 125,711.40 30.00%
年左右，故加了 1 年的
账龄比例
单位 13 协商无进展，准备提起
诉讼，考虑诉讼时长为 1
400,000.00 120,000.00 30.00%
年左右，故加了 1 年的
账龄比例
单位 14 协商无进展，准备提起
诉讼，考虑诉讼时长为 1
892,036.47 267,610.94 30.00%
年左右，故加了 1 年的
账龄比例
单位 15 已提起诉讼，该公司人
员表示暂时无法支付，
3,071,945.40 921,583.62 30.00% 考虑诉讼时长为 1 年左
右，且该公司资金紧张，
故加了 2 年的账龄比例。
单位 16 19,988.37 19,988.37 100.00% 预计全部无法收回
合计 9,646,851.16 6,298,737.25 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
146
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账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 22,356,991.40 1,117,849.57 5.00%
1－2 年 19,653,112.32 1,965,311.23 10.00%
2－3 年 735,519.73 220,655.92 30.00%
3－4 年 850,016.81 425,008.41 50.00%
4－5 年 404,852.19 202,426.10 50.00%
5 年以上 556,664.05 556,664.05 100.00%
合计 44,557,156.50 4,487,915.28 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 23,037,021.57
1至2年 25,430,816.29
2至3年 2,240,895.73
3 年以上 3,495,274.07
3至4年 2,468,576.83
4至5年 404,852.19
5 年以上 621,845.05
合计 54,204,007.66
公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信 1,091,000.00 5,207,737.25 6,298,737.25
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用损失的应收账
款
按组合计提预期
信用损失的应收
账款
其中：账龄组合 6,759,455.80 681,863.76 1,589,676.76 4,487,915.28
合计 7,850,455.80 5,207,737.25 681,863.76 1,589,676.76 10,786,652.53
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
单位 1 1,287,340.46
单位 2 210,237.30
单位 3 92,099.00
合计 1,589,676.76
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 10,419,123.00 19.22% 520,956.15
第二名 4,941,180.00 9.12% 494,118.00
第三名 3,071,945.40 5.67% 284,533.29
第四名 2,940,000.00 5.42% 294,000.00
第五名 2,132,243.00 3.93% 106,612.15
合计 23,504,491.40 43.36%
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（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 814,004.97 237,312.00
合计 814,004.97 237,312.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
1. 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因期限较短，公允价
值与账面价值接近。
1. 坏账准备情况
截止2021年12月31日，本公司认为所持有的应收款项融资均为银行承兑汇票，承兑银行信用评级较高，
不存在重大的信用风险，不会因违约而产生重大损失。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,162,942.94 87.93% 21,387,689.85 95.21%
1至2年 433,526.25 12.05% 1,034,447.70 4.60%
2至3年 42,397.73 0.19%
3 年以上 664.00 0.02% 664.00
合计 3,597,133.19 -- 22,465,199.28 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额 预付款时间 未结算原因
的比例(%)
第一名 1,235,236.61 34.34 2021年9月-2021年12月 货物未交付
第二名 924,483.00 25.70 2021年7月-2021年9月 货物未交付
第三名 500,000.00 13.90 2020年-2021年4月 货物未交付
第四名 146,257.00 4.07 2021年12月 预付租金、管理费
第五名 105,148.00 2.92 2021年9月 货物未交付
合计 2,911,124.61 80.93
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 7,260,761.81 5,732,000.24
合计 7,260,761.81 5,732,000.24
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
150
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 4,581,594.89 4,767,759.39
预付账款转入 3,803,296.95 918,000.00
应收暂付款 2,480,000.00 134,860.00
代扣代缴款 223,616.55
代收代付款 93,473.10
备用金 6,585.96
其他 12,258.00 12,725.71
合计 11,200,825.45 5,833,345.10
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 101,344.86 101,344.86
151
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2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 43,421.83 -- 3,795,296.95 3,838,718.78
2021 年 12 月 31 日余额 144,766.69 -- 3,795,296.95 3,940,063.64
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
1． 按金融资产减值三阶段披露
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 7,405,528.50 144,766.69 7,260,761.81 5,833,345.10 101,344.86 5,732,000.24
第二阶段 -- -- -- -- -- --
第三阶段 3,795,296.95 3,795,296.95 -- -- -- --
合计 11,200,825.45 3,940,063.64 7,260,761.81 5,833,345.10 101,344.86 5,732,000.24
1． 期末单项计提预期信用损失的其他应收款
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
债务人存在债务危机，涉及多起司法诉讼，涉案金额重大，
单位 1 2,094,154.95 2,094,154.95 100.00
预计款项无法收回。
单位 2 910,000.00 910,000.00 100.00 已胜诉，未执行到财产，且债务人已被列为经营异常名录。
单位 3 550,992.00 550,992.00 100.00 债务人已被列为失信被执行人，预计款项无法收回。
单位 4 144,400.00 144,400.00 100.00 逾期未还款，该债务人已被列为失信被执行人
单位 5 95,750.00 95,750.00 100.00 逾期未还款，该债务人已被列为失信被执行人
合计 3,795,296.95 3,795,296.95 100.00
账龄组合
账龄 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 2,815,933.61 140,766.69 5.00
3－4年 8,000.00 4,000.00 50.00
合计 2,823,933.61 144,766.69 5.13
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 6,749,510.15
1至2年 1,564,863.58
2至3年 1,955,250.00
152
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3 年以上 931,201.72
3至4年 587,216.72
4至5年 74,100.00
5 年以上 269,885.00
合计 11,200,825.45
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
101,344.86 3,838,718.78 3,940,063.64
准备
合计 101,344.86 3,838,718.78 3,940,063.64
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 押金保证金 2,500,000.00 1-2 年、2-3 年、3-4 年 22.81%
第二名 预付款项转入 2,094,154.95 1 年以内、1-2 年 19.11% 2,094,154.95
第三名 应收暂付款 1,392,000.00 1 年以内 12.70% 69,600.00
第四名 应收暂付款、代垫款 1,062,186.66 2-3 年 9.69% 53,109.33
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第五名 预付款项转入 910,000.00 2-3 年 8.30% 910,000.00
合计 -- 7,958,341.61 -- 72.61% 3,126,864.28
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
库存商品 4,557,190.07 11,220.37 4,545,969.70 6,108,885.35 6,108,885.35
发出商品 56,558,590.75 7,870,338.53 48,688,252.22 39,195,475.94 39,195,475.94
合计 61,115,780.82 7,881,558.90 53,234,221.92 45,304,361.29 45,304,361.29
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 11,220.37 11,220.37
发出商品 7,870,338.53 7,870,338.53
合计 7,881,558.90 7,881,558.90
154
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
155
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增值税留抵扣额 1,171,103.60 444,407.31
待抵扣进项税额 234,971.91
待摊费用 12,816.86
预缴企业所得税 606,761.53
合计 1,777,865.13 692,196.08
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
156
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减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备
(账面价 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值) 确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备 值)
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资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳盒趣
-61,809.6
网络科技 61,809.61 0.00
1
有限公司
-61,809.6
小计 61,809.61 0.00
1
-61,809.6
合计 61,809.61 0.00
1
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
158
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一、账面原值
1.期初余额 12,479,054.41 12,479,054.41
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 12,479,054.41 12,479,054.41
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 222,264.45 222,264.45
2.本期增加金额 296,352.60 296,352.60
（1）计提或摊销 296,352.60 296,352.60
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 518,617.05 518,617.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
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1.期末账面价值 11,960,437.36 11,960,437.36
2.期初账面价值 12,256,789.96 12,256,789.96
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,574,370.93 606,130.39
合计 1,574,370.93 606,130.39
（1）固定资产情况
单位：元
项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 344,000.00 1,580,720.68 225,358.48 2,150,079.16
2.本期增加金额 76,017.70 2,953,482.55 455,699.95 3,485,200.20
（1）购置 76,017.70 2,953,482.55 455,699.95 3,485,200.20
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 238,000.00 1,022,459.97 6,638.90 1,267,098.87
（1）处置或报废 238,000.00 1,022,459.97 6,638.90 1,267,098.87
4.期末余额 182,017.70 3,511,743.26 674,419.53 4,368,180.49
二、累计折旧
1.期初余额 236,964.64 1,132,353.22 174,630.91 1,543,948.77
2.本期增加金额 20,139.60 746,708.41 75,613.61 842,461.62
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（1）计提 20,139.60 746,708.41 75,613.61 842,461.62
3.本期减少金额 226,894.84 891,538.94 5,248.83 1,123,682.61
（1）处置或报废 226,894.84 891,538.94 5,248.83 1,123,682.61
4.期末余额 30,209.40 987,522.69 244,995.69 1,262,727.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 1,529,967.24 1,114.54 1,531,081.78
（1）计提 1,529,967.24 1,114.54 1,531,081.78
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,529,967.24 1,114.54 1,531,081.78
四、账面价值
1.期末账面价值 151,808.30 994,253.33 428,309.30 1,574,370.93
2.期初账面价值 107,035.36 448,367.46 50,727.57 606,130.39
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
161
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项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额
2.本期增加金额 4,310,748.02 4,310,748.02
新增租赁 1,862,259.33 1,862,259.33
首次执行新租赁准则增加 2,448,488.69 2,448,488.69
3.本期减少金额
4.期末余额 4,310,748.02 4,310,748.02
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 2,867,416.62 2,867,416.62
（1）计提 1,417,996.68 1,417,996.68
（2）首次执行新租赁准则增加 1,449,419.94 1,449,419.94
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,867,416.62 2,867,416.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
163
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,443,331.40 1,443,331.40
2.期初账面价值
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,865,248.28 3,865,248.28
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 52,574.26 52,574.26
（1）处置 52,574.26 52,574.26
4.期末余额 3,812,674.02 3,812,674.02
二、累计摊销
1.期初余额 3,193,519.99 3,193,519.99
2.本期增加金
401,233.09 401,233.09
额
（1）计提 401,233.09 401,233.09
3.本期减少金
52,574.26 52,574.26
额
（1）处置 52,574.26 52,574.26
4.期末余额 3,542,178.82 3,542,178.82
164
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
270,495.20 270,495.20
值
2.期初账面价
671,728.29 671,728.29
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
165
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
非同一控制下企
业合并广州铭诚 100,832,578.01 100,832,578.01
形成的商誉
合计 100,832,578.01 100,832,578.01
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
非同一控制下 79,294,372.81 -- -- -- 79,294,372.81
企业合并广州
铭诚形成的商
誉
合计 79,294,372.81 -- -- -- 79,294,372.81
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
根据中国证监会 2018 年 11 月发布的《会计监管风险提示第 8 号-商誉减值》，公司将与商誉相关的资产组定义为大数据信息
服务资产组，资产组由广州铭诚的长期资产构成，包括商誉的账面价值为人民币 19,895.18 万元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
166
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资产减值准备 24,621,794.39 3,693,269.16 7,957,537.40 1,193,630.61
可抵扣亏损 19,597,446.03 2,939,616.90 -- --
股权激励 2,948,400.00 442,260.00 2,825,238.04 423,785.71
合计 47,167,640.42 7,075,146.06 10,782,775.44 1,617,416.32
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并 135,898.07 20,384.71 288,060.60 43,209.09
资产评估增值
交易性金融资产公允 -- -- 41,411.93 6,211.79
价值变动
合计 135,898.07 20,384.71 329,472.53 49,420.88
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,075,146.06 1,617,416.32
递延所得税负债 20,384.71 49,420.88
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
超支宣传费 715,897.91 715,897.91
可抵扣亏损 88,062,798.59 149,125,555.80
资产减值准备 51,233.46 65,209.88
股权激励 512,928.00 543,503.63
预提费用 28,031.55 28,031.55
合计 89,370,889.51 150,478,198.77
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
167
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年份 期末金额 期初金额 备注
2021 -- 75,197,893.09 2021
2022 18,592,116.07 18,592,116.07 2022
2023 31,681,561.65 31,681,561.65 2023
2024 6,617,915.32 6,617,915.32 2024
2025 17,036,069.67 17,036,069.67 2025
2026 14,135,135.88 -- 2026
合计 88,062,798.59 149,125,555.80 合计
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 4,000,000.00
合计 4,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
168
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 667,064.00
合计 667,064.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 35,304,799.61 44,551,198.51
应付服务费 109,959.50 107,959.50
合计 35,414,759.11 44,659,158.01
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄超过一年的重要应付账款。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
169
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收商品款或服务款 15,836,011.64 16,113,205.56
合计 15,836,011.64 16,113,205.56
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,283,439.18 22,992,724.03 29,955,098.02 5,321,065.19
二、离职后福利-设定提
20,352.68 856,909.65 877,262.33
存计划
三、辞退福利 2,146,542.41 2,123,484.49 23,057.92
合计 12,303,791.86 25,996,176.09 32,955,844.84 5,344,123.11
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
11,730,518.07 21,433,536.36 27,978,054.60 5,185,999.83
补贴
2、职工福利费 10,575.17 378,597.84 389,173.01
3、社会保险费 5,477.53 700,678.46 706,155.99
其中：医疗保险费 2,691.52 600,121.17 602,812.69
工伤保险费 458.94 5,449.09 5,908.03
170
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生育保险费 56.70 70,067.11 70,123.81
补
2,270.37 25,041.09 27,311.46
充医疗保险
4、住房公积金 366,281.21 366,281.21
5、工会经费和职工教育
536,868.41 113,630.16 515,433.21 135,065.36
经费
合计 12,283,439.18 22,992,724.03 29,955,098.02 5,321,065.19
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 20,352.68 846,244.03 866,596.71
2、失业保险费 10,665.62 10,665.62
合计 20,352.68 856,909.65 877,262.33
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,057,940.37 4,259,619.73
企业所得税 1,278,575.14
个人所得税 89,847.16 421,201.63
城市维护建设税 524.31 19,937.93
房产税 3,240.00 26,206.01
土地使用税 108.33 108.33
地方教育费附加 4,139.39
教育费附加 710.28 12,543.81
印花税 251,616.79 349,347.79
合计 1,403,987.24 6,371,679.76
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
171
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其他应付款 2,545,931.70 38,158,433.19
合计 2,545,931.70 38,158,433.19
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 201,994.83 1,599,129.77
预提费用 590,485.98 716,207.77
往来款 21,273.30 263,626.10
代收代付款 1,623,286.24 2,183,320.37
预计负债转入 291,422.22
关联方往来款 85,000.02
应付股权收购款 33,000,000.00
其他 23,891.33 104,726.96
合计 2,545,931.70 38,158,433.19
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
172
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
期末无账龄超过一年的重要其他应付款。
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 615,207.39 1,057,589.03
合计 615,207.39 1,057,589.03
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 2,736,940.03 2,113,648.12
合计 2,736,940.03 2,113,648.12
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 7,000,000.00
合计 7,000,000.00
173
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长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 636,491.78 1,103,273.21
1-2 年 781,244.05
减：未确认融资费用 -42,935.35 -45,684.18
减：一年内到期的租赁负债 -615,207.39 -1,057,589.03
合计 759,593.09
其他说明
174
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本期确认租赁负债利息费用97,413.58元。
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
175
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 270,000,000.00 270,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
176
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金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 332,631,938.41 332,631,938.41
其他资本公积 3,368,741.67 92,586.33 16,962.24 3,444,365.76
合计 336,000,680.08 92,586.33 16,962.24 336,076,304.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(1) 根据 2020 年 5 月 13 日深南股份召开的第五届董事会第一次会议决议通过的《关于向激励对象首次授予股票期权的议
案》，公司同意授予 45 名激励对象 787.40 万份股票期权，行权价格为每股 6.74 元，自授予之日起 12 个月、24 个月和 36 个
月后分别可行权 40%、30%和 30%，该股票期权按授予日公允价值确定各期所需分摊的费用总额。2021 年度，公司确认管
理费用和资本公积 92,586.33 元。
(2) 2021 年 1 月 5 日，臻选供应链以 1 元对价向深圳禹君臻选管理合伙企业（有限合伙）收购其持有臻选电商 20%的股权，
交易完成后，臻选供应链持有臻选电商 100%的股权，购买成本与交易日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有子公司
自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减资本公积人民币 16,962.24 元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 -- 1.00 -- 1.00 -- -- -- --
合收益
本期处置其他权益工具投资收 -- 1.00 -- 1.00 -- -- -- --
益
二、将重分类进损益的其他综合 -- -- -- -- -- -- -- --
177
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收益
其他综合收益合计 -- 1.00 -- 1.00 -- -- -- --
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 27,388,843.16 27,388,843.16
合计 27,388,843.16 27,388,843.16
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -380,157,728.65 -396,975,642.74
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -58,520.28
调整后期初未分配利润 -380,216,248.93 -396,975,642.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -114,940,867.61 16,817,914.09
其他综合收益结转留存收益 1.00
期末未分配利润 -495,157,115.54 -380,157,728.65
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
178
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收入 成本 收入 成本
主营业务 105,779,186.37 98,303,923.55 458,963,877.79 378,125,163.69
其他业务 74,311.92 296,352.60 22,871,559.63 21,414,275.65
合计 105,853,498.29 98,600,276.15 481,835,437.42 399,539,439.34
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
项目 本年度（万元） 具体扣除情况 上年度（万元） 具体扣除情况
营业收入金额 105,853,498.29 详见如下所示 481,835,437.42 详见如下所示
营业收入扣除项目合
7,291,353.92 详见如下所示 29,103,400.18 详见如下所示
计金额
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 6.89% 6.04%
比重
一、与主营业务无关
—— —— —— ——
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资产、
包装物，销售材料，
用材料进行非货币性
投资性房地产出售收
资产交换，经营受托 74,311.92 投资性房地产租赁收入 22,871,559.63
入
管理业务等实现的收
入，以及虽计入主营
业务收入，但属于上
市公司正常经营之外
的收入。
2.不具备资质的类金
融业务收入，如拆出
资金利息收入；本会
计年度以及上一会计
年度新增的类金融业
务所产生的收入，如 不具备资质的网贷平台 不具备资质的网贷平
174,860.65 2,266,234.52
担保、商业保理、小 居间服务收入 台居间服务收入
额贷款、融资租赁、
典当等业务形成的收
入，为销售主营产品
而开展的融资租赁业
务除外。
6.未形成或难以形成 7,042,181.35 "①电商业务收入虽与正 3,965,606.03 ①电商业务收入虽与
179
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稳定业务模式的业务 常经营业务相关，因该业 正常经营业务相关，
所产生的收入。 务已于 2021 年下半年停 该业务自 2019 年开
止开展并解散原有经营 展至今，处于持续亏
团队，未来将不再产生经 损状态，尚未形成稳
济利益流入，且该业务自 定的业务盈利模式，
2019 年开展至今，处于持 影响报表使用者对公
续亏损状态，尚未形成稳 司持续经营能力做出
定的业务盈利模式，影响 正常判断，基于谨慎
报表使用者对公司持续 性考虑扣除本期电商
经营能力做出正常判断， 业务收入 402.69 万
基于谨慎性考虑扣除本 元；
期电商业务收入 550.59
万元；
②本年度发生的一笔技
术服务业务，除向客户提
供常规的安装实施、售后
运维等服务外，还提供自
有动产租赁。由于续约服
务收益未达预期，公司已
决议终止该项目，截止 21
年末已陆续拆回设备，部
分已对外处置。考虑到该
业务具有偶发性和不可
持续性，扣除该笔技术服
务收入共计 153.63 万元；
"
与主营业务无关的业
7,291,353.92 详见如上所示 29,103,400.18 详见如上所示
务收入小计
二、不具备商业实质
—— —— —— ——
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
营业收入扣除后金额 98,562,144.37 详见如上所示 452,732,037.24 详见如上所示
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
180
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 136,832.79 632,338.06
教育费附加 57,961.22 273,487.91
房产税 36,028.61 124,942.62
土地使用税 433.32 26,680.60
印花税 80,255.00 219,276.53
地方教育费附加 37,761.27 180,137.14
其他 1,755.30
181
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 349,272.21 1,458,618.16
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,047,980.39 13,123,366.61
招待费 735,823.52 990,302.63
差旅费 706,934.40 783,424.16
行政办公费 144,469.19 686,274.59
销售服务费 228,606.68 620,659.28
宣传广告费 849,873.58 338,936.31
运输费 54,677.44 94,754.43
折旧与摊销 18,634.80 18,634.80
其他 59,221.45
合计 9,846,221.45 16,656,352.81
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,628,454.05 13,308,637.37
股权激励费用 92,586.33 3,368,741.67
中介机构费用 1,955,342.44 2,853,775.64
信息披露费 248,841.52 1,664,418.86
折旧及摊销 1,619,754.79 1,519,662.96
租赁费 537,975.14 1,258,516.45
办公费 661,373.55 880,097.37
业务招待费 157,671.14 537,665.44
差旅费 415,717.53 504,862.88
存货损失 1,878,168.08
其他 888,956.59 833,492.30
合计 23,084,841.16 26,729,870.94
其他说明：
182
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,780,958.95 5,067,190.93
技术服务费 111,977.66 834,094.46
租赁费 565,348.43
差旅费 357,444.84 379,924.36
折旧及摊销 476,319.21 131,763.36
设备维护费 78,097.07
培训费 39,239.44
办公费及其他费用 240,484.15 86,624.36
合计 4,967,184.81 7,182,282.41
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 188,483.74 68,171.18
减：利息收入 1,059,802.20 1,474,642.53
银行手续费 35,060.51 67,688.08
其他 7,223.50
合计 -836,257.95 -1,331,559.77
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 127,845.12 513,150.08
增值税加计抵减 15,291.00
增值税即征即退 335,983.32
代扣个人所得税手续费返还 30,075.41 7,593.71
达到小规模免征增值税条件直接减免增
3,069.27 8,095.36
值税
合计 496,973.12 544,130.15
183
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68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -28,190.39
处置长期股权投资产生的投资收益 -56,881.96 -14,877.05
处置交易性金融资产取得的投资收益 37,498.59 212,291.76
合计 -19,383.37 169,224.32
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 278,434.59 41,411.91
合计 278,434.59 41,411.91
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -8,827,316.67 -2,255,960.09
合计 -8,827,316.67 -2,255,960.09
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-7,881,558.90
损失
五、固定资产减值损失 -1,531,081.78
184
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十一、商誉减值损失 -79,294,372.81
合计 -88,707,013.49
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 28,388.39 356,257.00
合计 28,388.39 356,257.00
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,742.08 860.97
合计 1,742.08 860.97
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
违约赔偿支出 107,864.73 107,864.73
非流动资产毁损报废损失 116,975.45 279,271.64 116,975.45
罚款支出 605.77
其他 1.44
合计 224,840.18 279,878.85 224,840.18
其他说明：
185
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76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -852,830.92 7,171,206.13
递延所得税费用 -5,486,765.91 -906,586.73
合计 -6,339,596.83 6,264,619.40
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -127,131,055.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 -31,782,763.77
子公司适用不同税率的影响 3,365,115.13
调整以前期间所得税的影响 -852,830.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 19,897,732.21
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,522,645.94
损的影响
研发费加计扣除的影响 -489,495.42
所得税费用 -6,339,596.83
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
本期发生额
减：前期计
减：前期计入其他综合 减：结转 减：前期计
项目 期初余额 本期所得税入其他综合收益当期转减：套期储减：所得税税后归属于税后归属于 重新计量 入其他综合 期末余额
备转入相关
前发生额 收益当期转入以摊余成 费用 母公司 少数股东 设定受益计收益当期转
资产或负债
入损益 本计量的金 划变动额 入留存收益
融资产
一、不能重分类
进损益的其他综 -- 1.00 -- 1.00 -- -- -- -- -- -- --
合收益
本期处置其他权
-- 1.00 -- 1.00 -- -- -- -- -- -- --
益工具投资收益
二、将重分类进
损益的其他综合 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
收益
186
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其他综合收益合
-- 1.00 -- 1.00 -- -- -- -- -- -- --
计
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
代收通讯业务款及网贷平台兑付款 27,449,637.68 120,729,874.92
收回押金及保证金 4,275,880.48 9,166,093.81
收回受限货币资金 1,933,429.27 5,333,391.92
存款利息收入 943,802.20 1,267,425.16
政府补助收入 496,973.12 544,130.15
往来款 408,525.15
其他 19,715.95 64,959.49
合计 35,527,963.85 137,105,875.45
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
代付通讯业务款及网贷平台兑付款 28,636,481.34 118,348,412.21
付现期间费用 9,966,943.98 14,184,426.94
支付押金及保证金 5,790,970.36 12,023,777.93
支付受限货币资金 213,507.00 1,933,429.27
银行手续费支出 33,086.05 74,911.58
支付往来款 3,254,904.80
其他 300,560.32 83,569.70
合计 48,196,453.85 146,648,527.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
187
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
163,244.52
净额
合计 163,244.52
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
在以后年度支付的购买子公司少数股东
33,000,000.00
股权款
偿还租赁负债本金 1,413,199.18
合计 34,413,199.18
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -120,791,458.24 23,911,859.54
加：资产减值准备 97,534,330.16 2,255,960.09
固定资产折旧、油气资产折耗、
1,138,814.22 701,244.15
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 1,417,996.68
无形资产摊销 401,233.09 968,816.97
长期待摊费用摊销
188
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处置固定资产、无形资产和其他
-28,388.39 -356,257.00
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
115,623.30 279,271.64
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-278,434.59 -41,411.91
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 188,483.74 -139,046.19
投资损失（收益以“－”号填列） 19,383.37 -169,224.32
递延所得税资产减少（增加以
-5,457,729.74 -767,530.67
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-29,036.17 -139,056.06
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,811,419.53 94,305,209.10
经营性应收项目的减少（增加以
40,801,444.64 917,499.81
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-15,889,001.54 -102,241,608.02
“－”号填列）
其他 92,586.33 3,368,741.67
经营活动产生的现金流量净额 -16,575,572.67 22,854,468.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 63,977,851.08 91,277,178.73
减：现金的期初余额 91,277,178.73 107,234,629.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -27,299,327.65 -15,957,450.68
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
189
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其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 63,977,851.08 91,277,178.73
其中：库存现金 -- 2,536.67
可随时用于支付的银行存款 63,934,959.57 91,159,881.81
可随时用于支付的其他货币资金 42,891.51 114,760.25
三、期末现金及现金等价物余额 63,977,851.08 91,277,178.73
其中：母公司或集团内子公司使用受限 213,507.00 1,933,429.27
制的现金及现金等价物
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
投资性房地产 11,960,437.36 受实控人涉诉影响已被司法查封
票据保证金、保函保证金、履约保证金
货币资金 213,507.00
及未决诉讼冻结资金
合计 12,173,944.36 --
其他说明：
190
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82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助 127,845.12 其他收益 127,845.12
191
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（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
192
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
193
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合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
194
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
名称 合并范围变更原因
江苏苏铭信息科技有限公司 已于 2021 年 1 月完成工商注销登记
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市亿钱贷 深圳市 深圳市 互联网金融服 67.33% 非同一控制下
电子商务有限 务业 企业合并
公司
广州铭诚计算 广州市 广州市 大数据信息服 81.00% 非同一控制下
机科技有限公 务 企业合并
司
深南信创科技 深圳市 深圳市 信创服务 100.00% 投资设立
（深圳）有限
公司
江苏深南信息 南通市 南通市 金融与物业管 100.00% 投资设立
195
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
技术有限公司 理
深圳市深南臻 深圳市 深圳市 租赁与商务服 100.00% 投资设立
选供应链管理 务
有限公司
深圳信隆财富 深圳市 深圳市 资产管理 100.00% 非同一控制下
资产管理有限 企业合并
公司
深圳市深南臻 深圳市 深圳市 电商服务 100.00% 投资设立
选电子商务有
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广州铭诚计算机科技 19.00 -5,196,955.63 -- 17,118,161.54
有限公司
深圳市亿钱贷电子商 32.67 -653,635.00 -- 683,237.36
务有限公司
合计 -5,850,590.63 17,801,398.90
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广州
铭诚 143,18 8,414, 151,59 58,550 20,384 58,570 206,37 2,428, 208,80 81,479 7,049, 88,529
2,306. 391.12 6,697. ,002.1 .71 ,386.8 4,152. 104.98 2,257. ,613.7 420.88 ,034.6
14 26 3 4 88 86 9 7
亿钱 -- --
196
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
贷 3,338, 18,187 3,356, 1,265, 1,265, 8,238, 30,714 8,269, 4,177, 4,177,
526.39 .28 713.67 384.13 384.13 685.97 .45 400.42 351.57 351.57
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广州铭诚
100,098,46 -27,052,87 -27,052,87 -395,749.9 452,732,03 41,827,719 41,827,719 16,807,435
7.28 8.11 8.11 0 7.24 .97 .97 .52
亿钱贷
174,860.65 -2,000,719. -2,000,719. -4,462,362. 2,266,234. -1,923,484. -1,923,484. -1,597,429.
31 31 56 52 91 91 48
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
197
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
198
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
199
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、应付账款、
应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款等，各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风
200
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
1. 风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基
于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应
的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或
本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断
监察信用风险的敞口。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取
担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会
定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承
受信用风险的担保。
截止 2021 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收票据 2,967,020.00 533,671.00
应收账款 54,204,007.66 10,786,652.53
其他应收款 11,200,825.45 3,940,063.64
合计 68,371,853.11 15,260,387.17
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司欠款金额前五大客户的应收账款占应收账款总额的 43.36%（2020 年 12 月 31 日：24.92%）；
本公司欠款金额前五大公司的其他应收款占其他应收款总额的 72.61%（2020 年 12 月 31 日：65.25%）。
（2） 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，
本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某
些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准）。此外，本公司也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，或者
用出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，以减轻公司的现金流压力。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需
求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提
供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资
金。本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
期末余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
201
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
货币资金 64,389,691.41 -- -- 64,389,691.41
应收票据 2,433,349.00 -- -- 2,433,349.00
应收账款 43,417,355.13 -- -- 43,417,355.13
应收款项融资 814,004.97 -- -- 814,004.97
其他应收款 7,260,761.81 -- -- 7,260,761.81
其他流动资产 1,777,865.13 -- -- 1,777,865.13
金融资产合计 120,093,027.45 -- -- 120,093,027.45
应付账款 35,414,759.11 -- -- 35,414,759.11
其他应付款 2,545,931.70 -- -- 2,545,931.70
一年内到期的非流动负
615,207.39 -- -- 615,207.39
债
租赁负债 -- 759,593.09 -- 759,593.09
金融负债合计 38,575,898.20 759,593.09 -- 39,335,491.29
期初，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
期初余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
货币资金 93,292,941.33 -- -- 93,292,941.33
交易性金融资产 28,041,411.91 -- -- 28,041,411.91
应收票据 1,347,985.40 -- -- 1,347,985.40
应收账款 85,143,364.15 -- -- 85,143,364.15
应收款项融资 237,312.00 -- -- 237,312.00
其他应收款 5,732,000.24 -- -- 5,732,000.24
其他流动资产 692,196.08 -- -- 692,196.08
其他权益工具投资 -- -- 10,000,000.00 10,000,000.00
金融资产合计 214,487,211.11 - 10,000,000.00 224,487,211.11
短期借款 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00
应付票据 667,064.00 -- -- 667,064.00
应付账款 44,659,158.01 -- -- 44,659,158.01
其他应付款 38,158,433.19 -- -- 38,158,433.19
其他流动负债 2,305,772.02 -- -- 2,305,772.02
长期借款 -- 7,000,000.00 -- 7,000,000.00
金融负债合计 89,790,427.22 7,000,000.00 -- 96,790,427.22
（3） 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇
率风险和其他价格风险，公司主要的市场风险为利率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息
金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使
202
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，
并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本公司未持有应计息的金融工具。
2. 资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维
持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、
发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控，截止 2021 年 12 月 31 日，本公司的资产负
债率为 29.95%（2020 年 12 月 31 日：32.20%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
应收款项融资 814,004.97 814,004.97
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
期末应收款项融资为信用等级较高的银行承兑汇票，由于信用等级较高的银行承兑汇票的期限较短且
发生信用损失的可能性很小，票面金额与公允价值相近，因此公司采用票据金额作为其公允价值的近似估
计值。
203
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2021 年 12 月 31 日的账面价值。公允价值整体归
类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第 2 层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除
报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场
验证的输入值等。
第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是周世平。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
204
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深南资产管理江苏有限公司 受同一控制人控制的公司
深圳市红岭创投产业园运营有限公司 受同一控制人控制的公司
福田（平潭）融资租赁有限公司 受同一控制人控制的公司
红岭创投电子商务股份有限公司 受同一控制人控制的公司
深圳禹君臻选管理合伙企业（有限合伙） 受同一控制人控制的公司
周海燕 实际控制人之女
周小平 实际控制人之近亲属
朱岳标 持有重要子公司超过 5%股份的股东
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
205
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
深南资产管理江苏有限公司 房屋 66,055.05 --
红岭创投电子商务股份有限 房屋 225,778.96 499,156.65
公司
合计 291,834.01 499,156.65
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳禹君臻选管理合伙企业 收购其持有臻选电商 20%的 1.00 --
（有限合伙） 股权
周小平 转让持有深圳泽承科技有限 1.00 --
公司 15%的股权
206
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合计 2.00 --
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,631,295.67 3,397,327.75
（8）其他关联交易
交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额 定价方式及决策程序
关联方利息收入 福田（平潭）融资租赁有限公司 -- 207,217.37 市场法定价
合计 -- 207,217.37
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 -- -- 82,387.80
红岭创投电子商 -- -- 82,387.80
务股份有限公司
其他应收款 96,240.37 -- 112,677.30
朱岳标 72,186.67 -- --
深南资产管理江 24,053.70 -- 8,053.70
苏有限公司
红岭创投电子商 -- -- 104,623.60
务股份有限公司
合计 96,240.37 -- 195,065.10
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 85,000.00 242,352.80
周海燕 85,000.00 235,000.00
207
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
深南资产管理江苏有限公司 -- 7,352.80
合计 85,000.00 242,352.80
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
在等待期的每个资产负债表日，公司会根据最新取得的可
可行权权益工具数量的确定依据 行权员工人数变动以及对应的期权份额数量等后续信息做
出最佳估计，修正预计可行权的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 3,461,328.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 92,586.33
其他说明
根据2020年5月13日深南股份召开的第五届董事会第一次会议决议通过的《关于向激励对象首次授予股票
期权的议案》，公司同意授予45名激励对象787.40万份股票期权。该股票期权的行权价格为每股6.74元，
2020年授予的股票期权权益性工具于授予日的公允价值合计人民币53,070,760.00元，自授予之日起12个月、
24个月和36个月后分别可行权40%、30%和30%，该股票期权按授予日公允价值确定各期所需分摊的费用
总额，费用摊销起始日为股票期权的授予日。本年就本股票期权权益工具确认费用92,586.33元。本次授予
的股票期权于授予日的公允价值，采用布莱克-斯克尔斯期权定价模型，结合本公司股票的预计波动率以及
授予股票期权的条款和条件，作出估计。
208
深南金科股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司无其他需要披露的重要承诺事项。
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1. 实际控制人涉诉对公司的影响
因实控人股权质押借款逾期未回购和体外投资的 P2P 平台债权人诉讼维权等原因，实际控制人周世平直接和间接持有上
市公司的全部股权（持股比例为 23.50%的）已被司法冻结，对上市公司股权的稳定性存在潜在不利影响。
此外，受实控人体外投资的 P2P 平台债权人诉讼维权影响，深圳市公安局福田分局于 2021 年 9 月冻结了公司位于江苏
南通价值 1,196.04 万元的房产，被司法查封的房产使用暂未受限制。
公司认为取得房产的流程合法有效，初步判断法院很有可能对该房产的解除查封予以支持，且已于 2022 年 1 月 7 日提
出解除查封房产申请。截止报告批准报出日，查封原因未消除，房产仍处查封状态，不排除后续查封房产被司法拍卖的可能，
一旦上述房产被拍卖，将导致公司发生损失。
2. 未决诉讼形成的或有事项及其财务影响
常州市新盛电器有限公司与西安新海天通信有限公司(以下简称“新海天公司”，本公司曾向其认缴
出资6,400万元)存在定作合同纠纷，已向法院提起诉讼，截止2021年12月31日，该案件已进入法院执行阶
段。
因被执行人新海天公司名下无可供执行财产，法院裁定终结执行程序。常州市新盛电器有限公司以
2011年本公司抽逃出资800万元为由，追加本公司为被执行人，涉诉金额为人民币1,197,174.00元，截至
本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。
3. 开出保函、信用证
截止2021年12月31日，公司开出保函明细如下：
银行 保函金额 保证金金额 保函类型 开立日期 到期日期
209
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银行 保函金额 保证金金额 保函类型 开立日期 到期日期
上海浦东发展银行股份有
106,375.00 106,375.00 履约保函 2019 年 4 月 19 日 2022 年 4 月 12 日
限公司广州分行
上海浦东发展银行股份有
97,232.00 97,232.00 履约保函 2021 年 6 月 23 日 2022 年 6 月 25 日
限公司广州分行
上海浦东发展银行股份有
9,900.00 9,900.00 履约保函 2021 年 11 月 29 日 2024 年 10 月 15 日
限公司广州分行
合计 213,507.00 213,507.00
除存在上述或有事项外，截止 2021 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1. 期后重要未决诉讼
(1) 采购合同纠纷案件待决
2022 年 3 月，佛山市可普智能锁业科技有限公司因智能门锁采购合同纠纷起诉子公司广州铭诚计算机
科技有限公司（以下简称广州铭诚），要求广州铭诚支付项目进度款及验收款合计人民币 425,764.00 元。
截至本财务报表批准报出日止，广州铭诚已收到法院传票，开庭时间为 2022 年 5 月 17 日，此案正在审理
过程中。
(2) 广州铭诚股东分红纠纷
210
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2022 年 3 月 25 日，广州铭诚股东朱岳标、徐晶晶和缪坤民以广州铭诚未如期支付分红款为由，向法
院提起诉讼，要求广州铭诚支付 2020 年度分红款及利息合计人民币 15,214,078.36 元。截至财务报告批
准报出日止，该案件原告方已申请冻结广州铭诚银行存款共计 15,214,078.36 元。
截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
211
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
合计 0.00
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
212
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确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
合计 0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,173,191.07 1,111,920.84
合计 1,173,191.07 1,111,920.84
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
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3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 94,000.00 77,823.60
代收代付款项 93,473.10 11,311.35
应收合并范围内关联方往来 990,391.63 1,023,917.03
合计 1,177,864.73 1,113,051.98
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,131.14 1,131.14
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 3,542.52 3,542.52
2021 年 12 月 31 日余额 4,673.66 4,673.66
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 191,864.73
2至3年 986,000.00
合计 1,177,864.73
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
215
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单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 应收合并范围内关
980,000.00 2-3 年 83.20%
联方往来
第二名 租赁押金 64,000.00 1 年以内 5.43%
第三名 租赁押金 16,000.00 1 年以内 1.36%
第四名 租赁押金 8,000.00 1 年以内 0.68% 400.00
第五名 租赁押金 6,000.00 2-3 年 0.51%
合计 -- 1,074,000.00 -- 91.18% 400.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
216
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 302,106,184.00 55,110,005.81 246,996,178.19 299,518,853.47 51,299,362.53 248,219,490.94
合计 302,106,184.00 55,110,005.81 246,996,178.19 299,518,853.47 51,299,362.53 248,219,490.94
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
深圳市亿钱贷
电子商务有限 2,659,033.74 1,243,010.91 1,416,022.83 16,743,977.17
公司
广州铭诚计算
220,325,238.0
机科技有限公 123,161.96 220,448,400.00
4
司
深南信创科技
（深圳）有限公 5,336,870.70 1,150.58 599,801.13 4,735,918.99 5,281,865.01
司
深圳市深南臻
选供应链管理 1,014,680.85 2,465,319.15 1,962,006.75 1,517,993.25 1,962,006.75
有限公司
江苏深南信息
18,883,667.61 5,824.49 18,877,843.12 31,122,156.88
技术有限公司
248,219,490.9
合计 2,588,481.11 1,150.58 3,810,643.28 246,996,178.19 55,110,005.81
4
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
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(账面价 权益法下 宣告发放 (账面价 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
值) 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 值)
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 74,311.92 296,352.60 22,871,559.63 21,414,275.65
合计 74,311.92 296,352.60 22,871,559.63 21,414,275.65
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
218
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按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,499,999.00
合计 -1,499,999.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -144,116.87
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
127,845.12
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 315,933.18
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -107,474.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,069.27
219
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减：所得税影响额 57,938.87
少数股东权益影响额 54,512.59
合计 82,804.44 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -58.71% -0.43 -0.43
扣除非经常性损益后归属于公司
-58.75% -0.43 -0.43
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
220