浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
浙江康盛股份有限公司
ZHE JIANG KANGSHENG CO.,LTD.
（杭州市淳安县千岛湖镇康盛路 268 号）
二〇一二年半年度报告
股票简称：康盛股份
股票代码：002418
披露时间：2012 年 8 月 28 日
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示........................................................................................................1
二、公司基本情况................................................................................................2
三、主要会计数据和业务数据摘要................................................................... 3
四、股本变动及股东情况....................................................................................5
五、董事、监事和高级管理人员..................................................................... 10
六、董事会报告..................................................................................................16
七、重要事项......................................................................................................29
八、财务会计报告..............................................................................................44
九、备查文件目录............................................................................................154
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人陈汉康、主管会计工作负责人周景春及会计机构负责人(会计主管人员) 高翔声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、康盛股份 指 浙江康盛股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 陈汉康先生
证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所/深交所 指 深圳证券交易所
保荐机构 指 国金证券股份有限公司
原名天健会计师事务所有限公司，现名天健会计师事务所（特
会计师 指
殊普通合伙）
元 指 人民币元
公司章程 指 浙江康盛股份有限公司章程
2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第 10 届全国人民代表大
《公司法》 指 会常务委员会第 18 次会议修订，自 2006 年 1 月 1 日施行的
《中华人民共和国公司法》
2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第 10 届全国人民代表大
《证券法》 指 会常务委员会第 18 次会议修订，自 2006 年 1 月 1 日施行的
《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2012 年上半年
股东大会 指 浙江康盛股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江康盛股份有限公司董事会
监事会 指 浙江康盛股份有限公司监事会
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002418 B 股代码
A 股简称 康盛股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 浙江康盛股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 康盛股份
公司的法定英文名称 ZHE JIANG KANGSHENG CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 KASUN
公司法定代表人 陈汉康
注册地址 杭州市淳安县千岛湖镇康盛路 268 号
注册地址的邮政编码 311700
办公地址 杭州市淳安县千岛湖镇康盛路 268 号
办公地址的邮政编码 311700
公司国际互联网网址 http://www.kasun.cn
电子信箱 ksgf@kasun.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 鲁旭波 廖娟娟
联系地址 杭州市淳安县千岛湖镇康盛路 268 号 杭州市淳安县千岛湖镇康盛路 268 号
电话 0571-64837208 0571-64836953
传真 0571-64836560 0571-64836560
电子信箱 xubolu@yeah.net liaojuanjuan002418@163.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸
《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》
名称
登载半年度报告的中国证
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
监会指定网站网址
公司半年度报告备置地点 杭州市淳安县千岛湖镇康盛路 268 号董事会秘书办公室（证券事务部）
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
营业总收入（元） 675,963,995.63 643,114,906.71 5.11%
营业利润（元） 47,019,349.08 43,925,362.17 7.04%
利润总额（元） 52,142,536.80 51,336,821.58 1.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 46,096,881.13 42,709,636.93 7.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常
42,817,686.89 38,210,968.00 12.06%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -85,840,554.24 -156,561,548.27 45.17%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产（元） 1,976,822,201.24 1,875,873,500.92 5.38%
归属于上市公司股东的所有者权益
1,140,759,905.84 1,117,543,024.71 2.08%
（元）
股本（股） 228,800,000.00 228,800,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.20 0.19 5.26%
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.19 5.26%
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.19 0.17 11.76%
益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 4.04% 3.95% 0.09%
扣除非经常性损益后的加权平均净
3.75% 3.53% 0.22%
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.38 -0.68 44.12%
（元/股）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产 4.99 4.88 2.25%
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（元/股）
资产负债率（%） 41.98% 40.08% 1.90%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
境外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
不适用
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 91,414.32
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
4,044,694.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -145,670.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 13,075.40
所得税影响额 -724,318.78
合计 3,279,194.24 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 79,017,360 34.54% -571,091 -571,091 78,446,269 34.29%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 57,780,000 25.25% 57,780,000 25.25%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 57,780,000 25.25% 57,780,000 25.25%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 21,237,360 9.28% -571,091 -571,091 20,666,269 9.03%
二、无限售条件股份 149,782,640 65.46% 571,091 571,091 150,353,731 65.71%
1、人民币普通股 149,782,640 65.46% 571,091 571,091 150,353,731 65.71%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 228,800,000 100.00% 228,800,000 100.00%
股份变动的批准情况（如适用）
不适用
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
IPO 实际控制
陈汉康 57,780,000 0 928,909 58,708,909 2013 年 6 月 1 日
人、高管锁定股
依据董事、监事、
陈伟志 21,237,360 1,500,000 0 19,737,360 高管锁定股 高级管理人员持
股规定
合计 79,017,360 1,500,000 928,909 78,446,269 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生 发行价格 获准上市
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券名称 （元/股） 交易数量
股票类
2010 年 05 月 2010 年 06 月
人民币普通股 19.98 36,000,000 36,000,000
19 日 01 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2012 年 07 月 2012 年 08 月
公司债券 100.00 2,000,000 2,000,000
05 日 02 日
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
（1）2010 年5月5日，经中国证券监督管理委员会发行字[2010]594 号文核准，公司向社会公众发行
人民币普通股3,600 万股。本次发行采用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，
其中网下配售720万股，网上定价发行2,880 万股，每股面值1 元，每股发行价19.98 元，本次发行后公司
总股本为14,300 万股。
经深圳证券交易所发行字[2010]174号文核准，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上
市，股票简称“康盛股份”，股票代码“002418”，其中本次公开发行中网上定价发行的2,880 万股于2010 年
6 月1 日，其余向询价对象配售的720 万股限售股于2010 年9 月1 日上市交易。
（2）2012年1月5日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]7号文核准，公司获准公开发行面值
不超过人民币4.3亿元公司债券。根据《浙江康盛股份有限公司2012年公司债券发行公告》，公司2012年公
司债券（以下简称“本期债券”）发行总额为人民币2亿元，发行价格为每张100元，采取网上发行和网下发
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行相结合的方式发行。其中网上发行数量为0.24亿元，占本期债券发行总量的12.00%；网下发行1.76亿元，
占本期债券发行总量的88.00%。
经深圳证券交易所深圳上[2012]255号文核准，本公司发行的2012年公司债券自2012年8月2日起在深圳
证券交易所综合协议交易平台挂牌交易，证券简称“12康盛债”，证券代码“112095”。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 22,842 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
陈汉康 境内自然人 25.79% 59,018,544 58,708,909 质押 57,780,000
陈伟志 境内自然人 10.17% 23,271,139 19,737,360
浙江中大集团投资有限
境内非国有法人 5.18% 11,861,902 0
公司
杭州立元创业投资有限
境内非国有法人 3.93% 8,993,500 0 质押 5,300,000
公司
杭州市高科技投资有限
国有法人 2.49% 5,688,704 0
公司
浙江润成投资管理有限
境内非国有法人 2.43% 5,560,000 0 质押 4,280,000
公司
洪晓波 境内自然人 1.62% 3,701,000 0
浙江省科技风险投资有
国有法人 1.17% 2,678,700 0
限公司
唐杰春 境内自然人 1.16% 2,646,695 0
方志成 境内自然人 0.83% 1,896,800 0
股东情况的说明 无
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前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售 股份种类及数量
股东名称
条件股份的数量 种类 数量
浙江中大集团投资有限公司 11,861,902 A 股 11,861,902
杭州立元创业投资有限公司 8,993,500 A 股 8,993,500
杭州市高科技投资有限公司 5,688,704 A 股 5,688,704
浙江润成投资管理有限公司 5,560,000 A 股 5,560,000
洪晓波 3,701,000 A 股 3,701,000
陈伟志 3,533,779 A 股 3,533,779
浙江省科技风险投资有限公司 2,678,700 A 股 2,678,700
唐杰春 2,646,695 A 股 2,646,695
方志成 1,896,800 A 股 1,896,800
陈坚 1,121,090 A 股 1,121,090
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 陈汉康
实际控制人类别 个人
情况说明
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，均为陈汉康先生，其相关情况如下：
陈汉康先生，本公司董事长，公司法定代表人，中国国籍，无永久境外居留权， 1961年9月出生。中
共党员，大学学历，高级经济师，浙江省第十一届人大代表，淳安县企业家协会副会长，淳安县民营企业
协会副会长，淳安县慈善总会副会长，淳安县红十字会副会长。曾荣获浙江省供销系统劳动模范、杭州市
优秀社会主义事业建设者、淳安县优秀企业家、淳安县优秀党员等荣誉称号。2002年11月进入本公司工作
并兼任浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司法定代表人、浙江康盛邦迪管路制品有限公司法定代表人、浙
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江康盛伟业家电零部件制造有限公司法定代表人、新乡康盛管业有限公司法定代表人、淳安康盛钢带制造
有限公司法定代表人、淳安康盛空调配件制造有限公司法定代表人、合肥康盛管业有限责任公司法定代表
人、新乡康盛制冷配件有限公司法定代表人、六安康盛管业有限责任公司法定代表人、徐州康盛管业有限
公司法定代表人、淳安县康盛物业管理有限公司法定代表人、浙江康盛科工贸有限公司法定代表人、杭州
世纪康盛置业有限公司法定代表人、浙江康盛热交换器有限公司法定代表人、上海康盛新型制冷配件有限
公司法定代表人、无锡康盛电器配件有限公司法定代表人、淳安康盛毛细管制造有限公司法定代表人、淳
安康盛机械模具有限公司法定代表人、成都森卓管业有限公司法定代表人、江苏康盛管业有限公司法定代
表人、安徽康盛管业有限公司法定代表人。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
其中：持有 是否在股东
本期增持 本期减持 期末持有
任期起始日 任期终止日 期初持股 期末持股 限制性股 变动原 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量 股票期权
期 期 数（股） 数（股） 票数量 因 关联单位领
（股） （股） 数量（股）
（股） 取薪酬
2010 年 06 月 2013 年 06 月 二级市
陈汉康 董事长 男 51 57,780,000 1,238,544 0 59,018,544 58,708,909 0 否
25 日 24 日 场增持
2010 年 06 月 2013 年 06 月 二级市
陈伟志 副董事长 男 49 26,316,480 0 3,045,341 23,271,139 19,737,360 0 否
25 日 24 日 场减持
董事; 2010 年 06 月 2013 年 06 月
周景春 男 33 0 0 0 0 0 0 -- 否
总经理 25 日 24 日
董事; 2012 年 04 月 2013 年 06 月
高翔 男 38 0 0 0 0 0 0 -- 否
财务总监 09 日 24 日
董事; 2012 年 05 月 2013 年 06 月
鲁旭波 男 32 0 0 0 0 0 0 -- 否
董事会秘书 03 日 24 日
2012 年 05 月 2013 年 06 月
高志凡 董事 男 45 0 0 0 0 0 0 -- 否
03 日 24 日
2010 年 06 月 2013 年 06 月
黄速建 独立董事 男 57 0 0 0 0 0 0 -- 否
25 日 24 日
2010 年 06 月 2013 年 06 月
竺素娥 独立董事 女 49 0 0 0 0 0 0 -- 否
25 日 24 日
2010 年 06 月 2013 年 06 月
冯泽舟 独立董事 男 58 0 0 0 0 0 0 -- 否
25 日 24 日
颜亮 董事 男 39 2010 年 06 月 2012 年 04 月 0 0 0 0 0 0 -- 是
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25 日 09 日
2010 年 06 月 2013 年 06 月
任毓申 监事 女 51 0 0 0 0 0 0 -- 是
25 日 24 日
2010 年 06 月 2013 年 06 月
方光有 监事 男 51 0 0 0 0 0 0 -- 否
25 日 24 日
2010 年 06 月 2013 年 06 月
余晓光 监事 男 26 0 0 0 0 0 0 -- 否
25 日 24 日
2010 年 06 月 2012 年 04 月
宗佩民 监事 男 48 0 0 0 0 0 0 -- 是
25 日 09 日
2010 年 06 月 2012 年 04 月
胡敏 监事 女 42 0 0 0 0 0 0 -- 是
25 日 09 日
2010 年 06 月 2013 年 06 月
韩建文 副总经理 男 42 0 0 0 0 0 0 -- 否
25 日 24 日
2010 年 06 月 2013 年 06 月
占利华 副总经理 男 48 0 0 0 0 0 0 -- 否
25 日 24 日
2010 年 06 月 2012 年 04 月
王廷喜 副总经理 男 59 0 0 0 0 0 0 -- 否
25 日 09 日
2010 年 06 月 2012 年 04 月
王贵阳 副总经理 男 57 0 0 0 0 0 0 -- 否
25 日 09 日
财务总监; 2010 年 06 月 2012 年 04 月
毛泽璋 男 50 0 0 0 0 0 0 -- 否
董事会秘书 25 日 09 日
合计 -- -- -- -- -- 84,096,480 1,238,544 3,045,341 82,289,683 78,446,269 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 任期起始 任期终止 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称
担任的职务 日期 日期 领取报酬津贴
高志凡 浙江中大集团投资有限公司 董事、总经理 2011 年 09 月 否
任毓申 杭州市高科技投资有限公司 财务负责人 是
在股东单位任
除上表所列情况，其余董事、监事、高级管理人员均未在公司股东单位任职。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 任期起始 任期终止 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称
担任的职务 日期 日期 领取报酬津贴
中国社会科学院工业经济研
黄速建 副所长 是
究所
黄速建 《经济管理》杂志 副主编 是
黄速建 中国企业管理研究会 理事长 是
2011 年 11 月 2014 年 11 月
黄速建 浙江尖峰集团股份有限公司 董事 是
10 日 10 日
浙江中国小商品城集团股份 2010 年 03 月 2013 年 03 月
黄速建 独立董事 是
有限公司 22 日 22 日
浙江龙生汽车部件股份有限 2010 年 05 月 2013 年 05 月
竺素娥 独立董事 是
公司 18 日 17 日
湘北威尔曼制药股份有限公
竺素娥 独立董事 是
司
竺素娥 浙江健盛集团股份有限公司 独立董事 是
竺素娥 杭叉集团股份有限公司 独立董事 是
机械科学研究总院北京机电
冯泽舟 副总工程师 是
研究所
宗佩民 浙江华睿投资管理有限公司 董事长 是
宗佩民 浙江红石创业投资有限公司 董事长 否
宗佩民 浙江蓝石创业投资有限公司 董事长 否
浙江华睿点金矿业投资有限
宗佩民 董事长 否
公司
13
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
宗佩民 浙江泰银创业投资有限公司 总经理 否
南京中网卫星通信股份有限
胡敏 监事 否
公司
在其他单位任
无
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司董事、监事薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准后，
董事、监事、高级管理
提交股东大会审议通过后实施；公司高级管理人员的薪酬方案报董事会批准后实
人员报酬的决策程序
施。
1、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员实施绩效考核，对其年薪采取“年
薪＋绩效”的方式。根据公司的经营状况和个人的经营业绩对董事、监事、高级管
董事、监事、高级管理
理人员进行年终考评，并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。2、独立董
人员报酬确定依据
事津贴为 6 万元/年（含税），其履行职务发生的差旅费、办公费等费用由公司承
担。
董事、监事和高级管理
报告期内，公司独立董事的报酬按年支付，其他董事、监事及高级管理人员的报
人员报酬的实际支付
酬已按月支付。
情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
陈汉康 总经理 离职 2012 年 02 月 07 日 职务变动。
周景春 副总经理 离职 2012 年 02 月 07 日 职务变动。
周景春 总经理 新任 2012 年 02 月 07 日 董事会审议通过。
颜亮 董事 离职 2012 年 04 月 09 日 个人原因。
宗佩民 监事 离职 2012 年 04 月 09 日 个人原因。
胡敏 监事 离职 2012 年 04 月 09 日 个人原因。
王廷喜 副总经理 离职 2012 年 04 月 09 日 个人原因。
王贵阳 副总经理 离职 2012 年 04 月 09 日 个人原因。
财务总监
毛泽璋 离职 2012 年 04 月 09 日 个人原因。
董事会秘书
高翔 财务总监 新任 2012 年 04 月 09 日 董事会审议。
高翔 董事 新任 2012 年 05 月 03 日 股东大会审议通过。
高志凡 董事 新任 2012 年 05 月 03 日 股东大会审议通过。
鲁旭波 董事 新任 2012 年 05 月 03 日 股东大会审议通过。
鲁旭波 董事会秘书 新任 2012 年 05 月 03 日 董事会审议通过。
14
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）公司员工情况
在职员工的人数 4,372
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 3,445
销售人员 141
技术人员 255
财务人员 62
行政人员 469
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 2
硕士 10
本科 136
大专 350
高中及以下 3,874
公司员工情况说明
截至报告期末，公司在职员工人数为4,372人，其中含分公司、控股子公司3,706人。
15
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年，伴随着美国经济缓慢复苏和欧债危机的愈演愈烈，全球经济依然动荡复杂，面对外部
的诸多不确定性因素，国内宏观经济形势也不容乐观，上半年中国经济下滑速度超出市场预期，内外需都
呈现偏冷走势，消费持续疲软，经济下行并寻求探底成为一致的预期。家电行业受上述宏观经济及以旧换
新、家电下乡政策逐步淡出的影响，上半年的表现差强人意，但节能补贴新政出台对市场而言犹如一针强
心剂，同时基于家电下乡政策的末班车效应、住宅销量回暖等因素，下半年家电行业回暖预期强烈。
报告期内，公司坚持“稳健经营、积极发展”的经营理念，依靠行业龙头优势确保冰箱制冷管路产品产
销稳定的同时，乘势倡导空调铝代铜产品的应用和推广，并积极开展增产拓销活动。2012年1-6月份，公司
实现营业收入67,596.40万元，较上年同期增长5.11%；实现营业利润4,701.93万元，较上年同期增长7.04%；
实现归属于母公司所有者的净利润4,609.69万元，同比增长7.93%。
报告期内，公司秉承“成本领先、节能降耗、绿色环保”宗旨，积极推进对钢制冰箱管路的技改升级。
截止目前，公司技改升级工作成绩显著，不仅在全面取消清洗工序的技改上取得实质性进展，其他工序技
改方面也卓有成效。感应加热技术在减径退火工序上的有效使用并日趋成熟，可有效节省用电。另外钢管
内表面防腐工艺技术上等多项技改工作均取得实质性成果。报告期内，公司安徽六安制冷配件产业园项目
如期推进，目前项目一期工程建设已经动工，一期项目建成后主要用于冰箱、冷柜用制冷配件的生产制造。
该项目的建设投产可有效满足近年来日益壮大的以合肥为中心的皖江地区家电产业群的发展需要，进一步
优化公司的战略布局。
报告期内，公司进一步深化人力资源体系的建设完善工作，其中人才培养模式的变革为核心内容，公
司不仅于上半年成立“康盛学院”，而且已经全面启动公司中层、基层干部及骨干员工的招生培训工作，未
来，公司将以学院制模式为主解决公司的内部员工培训及人才培养问题。在缓解人力资源队伍建设及人才
培养瓶颈的基础上，康盛学院也将承担起企业文化建设的重任。
报告期内，公司各募投项目顺利推进，“制冷用合金铝管路系统制造项目”已经建设完成并投产，“年产
6,000吨铝板带项目” 工程主体也已完工，正在进行设备调试，其中空调铝代铜项目的逐步建成投产和技术
的日趋成熟，使得相关合金铝产品的产销增长迅速，截止目前合金铝产品销售收入占总营收比已达27%，
而且产品种类已经实现由连接管到配管、单/多孔扁平管、空调用平行流换热器等的全覆盖，在确保产品性
16
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
能甚至达到更高性能的前提下，康盛的合金铝产品正逐步获得市场的认可。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20% 20%
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、淳安康盛钢带制造有限公司，该公司注册资本3,000万元，本公司拥有100%股权，主营钢带制造和
销售。报告期内实现销售收入19,324.15万元，实现净利润177.48万元。
2、浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司，该公司注册资本3,000万元，本公司拥有100%股权，主营光
亮钢管、制冷元器件的制造和销售。报告期内实现销售收入18,116.65万元，实现净利润374.39万元。
3、浙江康盛邦迪管路制品有限公司，该公司注册资本500万元，本公司拥有100%股权，主营冰箱蒸发
器及其它管路部件的制造和销售。报告期内实现销售收入33.15万元，实现净利润32.05万元。
4、浙江康盛伟业家电零部件制造有限公司，该公司注册资本500万元，本公司拥有100%股权，主营冷
凝器、蒸发器、其它冰箱零部件的制造和销售。报告期内实现销售收入4,531.46万元，实现净利润-62.63万
元。
5、淳安康盛空调配件制造有限公司，该公司注册资本600万元，本公司拥有100%股权，主营空调配件
的制造和销售。报告期内实现销售收入14,141.46万元，实现净利润123.76万元。
6、新乡康盛管业有限公司，该公司注册资本300万元，本公司拥有100%股权，主营冰箱盘管蒸发器、
冰箱配件的制造、加工和销售。报告期内实现销售收入395.78万元，实现净利润6.35万元。
7、六安康盛管业有限责任公司，该公司注册资本200万元，本公司拥有100%股权，主营冰箱、冷柜、
空调金属管路配件的加工和销售。报告期内实现销售收入833.14万元，实现净利润21.77万元。
8、徐州康盛制冷配件有限公司，该公司注册资本1,000万元，本公司拥有100%股权，主营制冷钢管、
制冷铝管、冰箱及冷柜冷凝器、蒸发器、空调连接管的制造销售。报告期内实现销售收入 2,240.94万元，
实现净利润-6.72万元。
9、浙江康盛热交换器有限公司，该公司注册资本2,500万元，本公司拥有100%股权，主营微通道换热
器的研发、制造和销售。报告期内实现销售收入2,828.01万元，实现净利润56.69万元。
10、江苏康盛管业有限公司，该公司注册资本26,000万元，本公司拥有100%股权，主营钢管、铝管、
铜管、钢带、铝带、铝板、铝箔、铝杆、铜带制造、销售。报告期内实现销售收入 7,550.69万元，实现净
17
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
利润18.19万元。
11、上海康盛新型制冷配件有限公司，该公司注册资本300万元，本公司拥有100%股权，主营制冷设
备的配件、管道管件的研发、销售，从事货物与技术的进出口业务。报告期内实现销售收入 6.80万元，实
现净利润-37.43万元。
12、淳安康盛机械模具有限公司，该公司注册资本300万元，本公司拥有100%股权，主营制造、销售、
租赁机械模具。报告期内实现销售收入554.67万元，实现净利润-2.57万元。
13、浙江康盛科工贸有限公司，该公司注册资本5,000万元，本公司拥有100%股权，主营精密钢管、
精密铜管、冰箱、冷柜、空调等制冷产品管路配件的加工、销售；经营进出口业务。报告期内实现销售收
入22,673.87万元，实现净利润-158.87万元。
14、合肥康盛管业有限责任公司，该公司注册资本1,500万元，本公司拥有90%股权，主营电冰箱、冷
柜器材、制冷配件的制造、加工和销售。报告期内实现销售收入3,976.38万元，实现净利润140.44万元。
15、成都森卓管业有限公司，该公司注册资本1,000万元，本公司拥有80%股权，主营生产、加工、销
售：金属焊接管、水暖管道、电冰箱配件、空调配件、汽车配件。报告期内实现销售收入 2,239.36万元，
实现净利润-23.39万元。
16、无锡康盛电器配件有限公司，该公司注册资本200万元，本公司拥有51%的股权，主营冰箱、空调
相关配件的生产、销售。报告期内实现销售收入304万元，实现净利润21万元。
17、杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司，该公司注册资本14,000万元，本公司拥有30%的股权，
主营淳安县区域内依法从事办理各项小额贷款。报告期内实现营业收入 951.33万元，实现净利润492.73万
元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、尽管面对家电行业的疲态国家适时推出了节能补贴政策，有助于家电行业下半年景气的回升，但
政策的落实及效果的兑现存在不确定性，下半年家电行业的波动对公司生产经营的稳定有一定的影响。
2、近年来公司为解决人力资源建设问题，不仅引进了一批管理、技术人才，而且采用了学院制模式
内部培养核心骨干，但随着公司经营规模的不断扩大和业务的扩张，人力资源仍然不能完全满足公司发展
的需要，人才短缺问题仍然是制约公司快速发展的瓶颈。
3、随着公司规模的不断扩张，产销齐升使得公司的应收账款和存货规模相对偏大，未来考虑到募投
项目的陆续建成投产，对于流动资金的需求也将进一步增大，公司资金需求面临一定的压力。
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、其他风险：原材料价格波动风险、汇率风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
毛利率
分行业或分产品 营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减 同期增减
(%)
（%） （%） （%）
分行业
机械制造与金属
648,260,991.81 528,462,360.52 18.48% 4.73% 3.7% 0.8%
加工业
分产品
制冷钢管 252,936,245.93 200,348,535.22 20.79% 3.97% 2.71% 0.97%
钢制配件 214,544,730.85 173,661,247.91 19.06% -3.09% -4.69% 1.36%
制冷铝管 58,606,323.44 53,144,214.09 9.32% 20.17% 19.93% 0.18%
铝制配件 122,173,691.59 101,308,363.30 17.08% 15.72% 15.1% 0.45%
主营业务分行业和分产品情况的说明
无
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
无
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 549,885,233.50 -0.7%
国外 98,375,758.31 50.75%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
无
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
宏观经济形势严峻，世界经济复苏乏力，国内经济下行压力大，部分产品市场需求下滑，导致产品市场竞
争加剧；受宏观经济走势和市场供求关系等因素的影响，生产所需的主要原材料钢材、铝锭价格水平波动
大，给公司的生产和经营造成不利影响；人力资源成本不断上升、物价水平上涨，导致公司运营成本增加。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 66,602.62
报告期投入募集资金总额 4,417.23
已累计投入募集资金总额 62,011.24
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司严格按照《募集资金使用管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效
的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批
手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末投
是否已变 截至期末累 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本报告期投 资进度 本报告期 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 计投入金额 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 实现的效益 计效益
部分变更) (2) 态日期 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
1、制冷用合金铝管路系统制造 2012 年 03
否 28,690.00 28,690.00 866.65 28,826.72 100.48% 852.72 是 否
项目 月 31 日
2、钢制冰箱管路系统节能降耗 2011 年 09
否 6,500.00 6,500.00 152.34 1,631.28 25.1% 45.05 否 否
技术改造项目 月 30 日
承诺投资项目小计 - 35,190.00 35,190.00 1,018.98 30,457.99 - - 897.78 - -
超募资金投向
1、年产 3 万吨冰箱冷柜用钢管 2011 年 11
否 21,322.00 21,322.00 2,260.6 21,339.76 100.08% 510.49 否 否
项目 月 30 日
2012 年 06
2、年产 6000 吨铝板带项目 否 4,320.00 4,320.00 1,137.64 4,436.14 102.69% 0否 否
月 30 日
3、年产 100 万套标准件热交换 2011 年 11
否 2,100.00 2,100.00 0 2,106.72 100.32% 122.31 否 否
器项目 月 30 日
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - 3,670.62 3,670.62 0 3,670.62 100% - - - -
超募资金投向小计 - 31,412.62 31,412.62 3,398.24 31,553.24 - - 632.80 - -
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 - 66,602.62 66,602.62 4,417.23 62,011.24 - - 1,530.57 - -
钢制冰箱管路系统节能降耗技术改造项目未达到预定进度的原因：（1）公司根据钢制冰箱管路系统节能降耗技术改造项目实施
未达到计划进度或预计收益的 过程中面临的技术特点，出于谨慎的态度及节约投资成本的考虑，对项目实施方案及实施细节进行了进一步的优化，从而整体
情况和原因（分具体项目） 上影响了该项目的实施进度。（2）2012 年上半年是公司传统冰箱制冷管路产品的生产旺季，鉴于技改项目会对现有钢制冰箱管
路生产线的正常运转产生影响，为了满足市场订单需求，保证公司生产经营的持续性，因此放缓了项目建设进度。
项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用 超募资金金额为 31,412.62 万元,用于“年产 3 万吨冰箱冷柜用钢管项目”、“年产 6000 吨铝板带项目”、“年产 100 万套标准件热交
进展情况 换器项目”及“补充流动资金”。截止 2012 年 6 月 30 日，用于“年产 3 万吨冰箱冷柜用钢管项目”21,339.76 万元，用于“年产 6000
吨铝板带项目”4,436.14 万元，用于“年产 100 万套标准件热交换器项目”2,106.72 万元，用于“补充流动资金”3,670.62 万元。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
更情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
整情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及 根据公司 2010 年 6 月 7 日召开的第一届董事会第八次会议决议通过的《关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资
置换情况 金的议案》,公司利用募集资金置换预先投入募投项目金额 6,780.71 万元,包括“制冷用合金铝管路系统制造项目”6,432.44 万元和
“钢制冰箱管路系统节能降耗技术改造项目”348.27 万元。
√ 适用 □ 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动
资金情况 （1）根据公司 2010 年 11 月 16 日召开的第二届董事会第四次会议决议和 2010 年 12 月 13 日召开的 2010 年度第二次临时股东
大会决议，公司使用不超过人民币 12,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为不超过 6 个月，公司实际使用募集
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资金 10,700.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。2011 年 6 月 7 日,公司已全额归还该项暂时补充流动资金的募集资金
10,700.00 万元。（2）根据公司 2011 年 5 月 16 日召开的 2011 年度第一次临时董事会决议和 2011 年 6 月 7 日召开的 2011 年度第
一次临时股东大会决议，公司继续使用不超过人民币 12,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为不超过 6 个月，
公司实际使用募集资金 6,794.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。2011 年 12 月 6 日，公司已全额归还该项暂时补充流动资
金的募集资金 6,794.00 万元。（3）根据公司 2011 年 12 月 1 日召开的第二届董事会第十次会议决议，公司继续使用不超过人民
币 6,500.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为不超过 6 个月，公司实际使用募集资金 6,400.00 万元闲置募集资金
暂时补充流动资金。2012 年 5 月 21 日，公司已全额归还该项暂时补充流动资金的募集资金 6,400.00 万元。（4）根据公司 2012
年 5 月 3 日召开的第二届董事会 2012 年度第二次临时会议决议，公司继续使用不超过人民币 6,500.00 万元的闲置募集资金暂时
补充流动资金，期限为不超过 6 个月。截止 2012 年 6 月 30 日，公司实际使用闲置的募集资金暂时补充流动资金的金额为 5,000.00
万元。
项目实施出现募集资金结余的 □ 适用 √ 不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去 截至 2012 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 5,063.26 万元，其中存放在募集资金专户 63.26 万元, 使用闲置的募集资金暂
向 时补充流动资金的金额为 5,000.00 万元。
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 首次公告披露日期 项目金额 项目进度 项目收益情况
安徽六安制冷配件产业园
2012 年 04 月 10 日 65,801.00 基建期 尚无收益
区建设项目
合计 65,801.00 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
公司于 2012 年 4 月 9 日召开的第二届董事会第十一次会议及 2012 年 5 月 3 日召开的 2011 年年度股东大
会审议通过了《关于安徽六安产业园项目投资规划的议案》,使用自筹资金 65,801.00 万元在安徽六安金安
经济开发区筹建“安徽六安制冷配件产业园区”。产业园投资项目已于 2012 年 5 月份动工，一期基建施工
预计于 2013 年 4 月完成，设备投产周期：2013 年 5 月—2014 年 6 月；二期基建施工预计于 2014 年 5 月
份动工，2015 年 5 月份完成，设备投产周期：2015 年 6 月—2016 年 5 月。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
0.00% 至 30.00%
利润变动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
6,386.13 至 8,301.97
利润变动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
63,861,266.83
利润（元）
公司老产品业绩基本稳定，新产品（募投项目产品）产销增长幅
业绩变动的原因说明
度较大。
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
“ ”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度 “非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
为进一步规范公司利润分配行为，建立持续、稳定的分红机制，根据浙江证监局《关于转发进一步落
实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙证监上市字 [2012]138 号）以及深圳证券交易所《关于做好上
市公司 2012 年半年度报告披露工作的通知》（深证上[2012]204 号）的要求，公司于 2012 年 7 月 23 日召
开的第二届董事会 2012 年度第四次临时会议及 2012 年 8 月 8 日召开的 2012 年度第一次临时股东大会审
议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》，对公司分红政策、分红决策程序和机制进行了细化和明
确。
1、公司利润分配的原则
公司应重视对投资者的合理回报，制订持续、稳定的利润分配政策，利润分配政策确定后，不得随意
调整而降低对股东的回报水平。公司管理层、董事会应根据公司盈利状况和经营发展实际需要，结合资金
需求和股东回报规划、社会资金成本和外部融资环境等因素制订利润分配方案。公司利润分配不得超过累
计可分配利润的范围。公司存在股东违规占用资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿
还其所占用的资金。
2、利润分配的决策机制和程序
公司利润分配政策和利润分配方案应由公司董事会制订，并经监事会审议通过后提交公司股东大会批
准。独立董事应对利润分配预案发表独立意见，监事会应对董事会和管理层执行利润分配政策或股东回报
规划的情况和决策程序进行监督。公司应切实保障社会公众股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事
和符合一定条件的股东可以向上市公司股东征集其在股东大会的投票权。
确因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整或变更利润分配政策尤其是分红政策或股
26
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
东回报规划的，由董事会提交议案，经监事会审议通过后由股东大会进行表决，并经出席股东大会的股东
所持表决权的 2/3 以上通过。调整后的利润分配政策应不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。
董事会调整或变更利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，充分听取股东（尤其是社会公众股东）
独立董事和监事会的意见。董事会提出调整或变更利润分配政策的，应详细论证和说明原因，独立事应对
利润分配政策调整或变更议案发表独立意见，监事会对调整或变更利润分配政策议案发表专项审核意见。
3、利润分配的形式
利润分配形式：公司利润分配的形式主要包括股票、现金、股票与现金相结合三种方式。经公司股东
大会批准，公司还可以进行中期分红。
4、利润分配的条件和比例
股票股利分配条件：公司快速增长时，董事会认为公司股票价格与股本规模不匹配时，可以实施股票
股利分配。股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。
现金分红条件：在年度盈利的情况下，若满足了公司正常生产经营的资金需求且足额预留法定公积金、
盈余公积金后，如无重大投资计划或重大现金支出计划等事项，公司应采取现金方式分配股利，现金分红
占当期实现的可分配利润比例应不低于 10%。重大投资计划是指按照公司章程的规定需提交股东大会审议
的投资计划。
若公司年度盈利但董事会未提出现金利润分配预案的，应当在年度报告中详细说明未提出现金利润分
配的原因、未用于现金利润分配的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此利润分配预案发表
独立意见并披露。公司在召开年度股东大会审议未提出现金分配的利润分配议案时除提供现场会议外，应
同时向股东提供网络形式的投票平台。
公司在未分配利润为正的情况下，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可
分配利润的百分之三十。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
27
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）其他披露事项
公司作为行业技术领先企业和高新技术企业，一直致力于产品工艺的创新以及技术研发水平的提升，
并始终重视对研发的投入，使得公司能够持续保持行业领先地位，提升公司的核心竞争力。截至报告期末，
公司已获得各项专利共计70项（其中发明专利5项，实用新型专利52项[一项已经终止]，外观设计13项）。
报告期内，公布、受理和获得证书的专利情况如下：
专利状态 被受理时间 专利号 专利名称 专利类别
已公布 2011 年 2010101408820.3 管材锥形旋缩异锻成型机及其成型方法 发明
2011 年 201110312006.9 线性盘卷管内表面清洁工艺 发明
2011 年 201110312005.4 感应加热多管线钢管连续退火工艺线 发明
2011 年 201110422469.0 加热炉感应圈结构及感应圈连接方法 发明
已受理 2012 年 201210199161.9 铝制 R 蒸发器的制作工艺 发明
2012 年 201210199164.2 一种防锈封闭剂 发明
2012 年 201210199112.5 一种感应线圈的绝缘方法 发明
2011 年 201120531408.3 加热炉感应圈结构 实用新型
2012 年 200920314116.7 电冰箱用微通道冷凝器 发明
2012 年 201120391881.6 带气刀的线型管退火水冷却装置 实用新型
已获得专
2012 年 201120391877.X 多条线型管感应退火的同步装置 实用新型
利证书
2012 年 201120391880.1 线性钢卷管加热退火保温炉 实用新型
2012 年 201120391884 一种钢带感应退火加热炉校正装置 实用新型
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
28
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会
有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作，进一步提高治
理水平。
报告期内，公司根据监事会人员的组成变化情况，为规范监事会的运作，及时对《监事会议事规则》
进行了修订。为进一步做好相关内幕信息保密和知情人登记管理工作，建立健全内幕知情人登记管理制度，
公司根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告[2011]30 号
文）要求，对公司《内幕信息知情人登记和报备制度》相关条款进行修订，并将制度名称修改为《内幕信
息知情人登记管理制度》。报告期内，公司根据《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，切实做好各项
信息的登记管理及报送工作，如实记录了内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环
节所有内幕信息知情人名单。
根据浙江证监局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙证监上市字[2012]138
号）以及深圳证券交易所《关于做好上市公司2012年半年度报告披露工作的通知》（深证上[2012]204号）
的要求，为进一步规范公司利润分配行为，建立持续、稳定的分红机制，结合公司实际情况，公司对《公
司章程》中有关利润分配的条款进行了修订。公司现金分红政策的制订和执行有了明确的依据，进一步推
动公司法人治理规范运作。
截至报告期末，公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司认为，公司法人治
理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
1、2012年5月3日，公司2011年度股东大会审议通过了《关于2011年度利润分配的方案》，公司按截
至2011年12月31日总股本22,880万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.0元(含税)，不派送红股，
共计分配股利2,288.00万元，剩余未分配利润102,451,207.56元，结转以后年度分配。
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公 司 于 2012 年 6 月 14 日 在 《 证 券 日 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn/）刊登了《2011年年度权益分派实施公告》，2011年度权益分派于2012年7月2
日前实施完毕。
2、2012年半年度公司不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
30
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
√ 适用 □ 不适用
2012年1月6日，公司接到公司董事长陈汉康先生的通知，基于对资本市场形势的认识及对公司未来持
续稳定发展的信心，陈汉康先生于2012年1月6日使用自有资金通过深圳证券交易所证券交易系统增持公司
股份188,128股，并计划在未来12个月内根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定以及市场情况增持不
超过公司总股本3%的股份（含此次已增持股份在内）。
2012年1月6日至报告期末，陈汉康先生通过深圳证券交易系统合计增持公司股份1,238,544股，约占公
司股份总额的0.54%，增持均价6.70元，总金额合计8,295,620.18元。
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
无其他重大关联交易。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 10
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实
度合计（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担
额度合计（A3） 保余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 担保
金额 行完毕
披露日期 署日） （是或
否）
淳安康盛钢带制 2012 年 04 2012 年 05
8,000.00 3,807.00 保证 2年 否 否
造有限公司 月 10 日 月 31 日
浙江省淳安县博
2012 年 04
爱制冷元件有限 5,000.00 未发生 — — 2年 不适用 否
月 10 日
公司
江苏康盛管业有 2012 年 04
5,000.00 未发生 — — 2年 不适用 否
限公司 月 10 日
浙江康盛热交换 2012 年 04
5,000.00 未发生 — — 2年 不适用 否
器有限公司 月 10 日
浙江康盛热交换 2012 年 05
5,000.00 未发生 — — 2年 不适用 否
器有限公司 月 10 日
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
28,000.00 保实际发生额合计 3,807.00
额度合计（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实
28,000.00 3,807.00
担保额度合计（B3） 际担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发
28,000.00 3,807.00
（A1+B1） 生额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
28,000.00 3,807.00
合计（A3+B3） 额合计（A4+B4）
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 3.32%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
（1）2012年2月1日，公司子公司淳安康盛空调配件制造有限公司与上海浙冶物资有限公司签署《采购
合同》（编号：KSZY20120110）,由淳安康盛空调配件制造有限公司向上海浙冶物资有限公司采购铝锭约
7,000吨，电解铜约1,200吨，采购金额共计人民币19,560万元。
（2）2012年2月1日，公司与上海浙冶物资有限公司签署《采购合同》（编号：KSZY20120111），由
公司向上海浙冶物资有限公司采购锌锭1,000吨，采购金额约人民币1,700万元。
（3）2012年6月2日，公司子公司浙江康盛科工贸有限公司与江苏雪龙电器有限公司签署《工矿产品购
销合同》（编号：2012060201），江苏雪龙电器有限公司向浙江康盛科工贸有限公司购买邦迪管 500吨，
铝管50吨，购买金额共计人民币565万元。
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
（1）2012年3月21日，公司与杭州银行股份有限公司建德支行签署了借款合同，借款金额为人民币2,400
万元，借款期限为：2012年3月21日—2013年3月19日。该借款合同由公司抵押合同（078C1102011000571）
提供担保。
（2）2012年3月31日，公司与中国银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金额为
人民币3,900万元，借款期限为：2012年3月31日—2013年3月38日。该借款合同由编号为淳安2012人抵022
号的最高额抵押合同、编号为淳安2011人保184号的最高额保证合同提供担保。
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3） 2012年4月18日，公司与中国银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金额为
人民币2,000万元，借款期限为：2012年4月18日—2012年10月17日。该借款合同由编号为淳安2011人抵024
号的最高额抵押合同、编号为淳安2011人保184号的最高额保证合同提供担保。
（4）2012年4月24日，公司与中国银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金额为
人民币2,400万元，借款期限为：2012年4月24日—2013年4月23日。该借款合同由编号为淳安2012人抵022
号的最高额抵押合同、编号为淳安2010人抵173号的最高额抵押合同、编号为淳安2011人保184号的最高额
保证合同提供担保。
（5）2012年5月4日，公司与中国银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金额为人
民币2,638万元，借款期限为：2012年5月4日—2013年5月3日。该借款合同由编号为淳安2012人抵056号的
最高额抵押合同、编号为淳安2012人抵022号的最高额抵押合同、编号为淳安2011人保184号的最高额保证
合同提供担保。
（6）2012年5月9日，公司与中国银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金额为人
民币2,000万元，借款期限为：2012年5月9日—2013年5月8日。该借款合同由编号为淳安2011人抵024号的
最高额抵押合同、编号为淳安2011人保184号的最高额保证合同提供担保。
（7）2012年5月15日，公司与中国银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金额为
人民币2,029万元，借款期限为：2012年5月16日—2013年5月15日。该借款合同由编号为淳安2011人抵024
号、编号为淳安2012人抵016号、编号为淳安2012人抵017号、编号为淳安2012人抵018号、编号为淳安2012
人抵019号、编号为淳安2012人抵020号的最高额抵押合同，以及编号为淳安2011人保184号的最高额保证
合同提供担保。
（8）2012年5月18日，公司与中国工商银行股份有限公司淳安支行签署了国内保理业务合同（编号 ：
2012（EFR）00015号），由中国工商银行股份有限公司淳安支行为公司提供总额为人民币2,500万元的保
理融资。
（9）2012年5月29日，公司与中国工商银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金
额为人民币2,000万元，借款期限为：2012年5月29日—2013年5月27日。该借款合同由编号为2012年淳安（抵）
字0010号的最高额抵押合同提供担保。
（10）2012年6月13日，公司与中国银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金额为
人民币3,000万元，借款期限为：2012年6月13日—2013年6月12日。该借款合同由编号为淳安2012人抵022
号的最高额抵押合同、编号为淳安2011人保184号的最高额保证合同提供担保。
（11）2012年6月15日，公司与中国银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金额为
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
人民币2,608万元，借款期限为：2012年6月15日—2013年6月14日。该借款合同由编号为淳安2012人抵022
号的最高额抵押合同、编号为淳安2011人保184号的最高额保证合同提供担保。
（12）2012年6月25日，公司与中国工商银行股份有限公司淳安支行签署了流动资金借款合同，借款金
额为人民币2,000万元，借款期限为：2012年6月25日—2013年6月20日。该借款合同由编号为2012年淳安（抵）
字0010号的最高额抵押合同提供担保。
（十一）发行公司债的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2011年9月29日召开的第二届董事会第八次会议及2011年10月20日召开的2011年度第二次临
时股东大会，审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于发行公司债券的议案》、《关
于提请公司股东大会授权董事会全权办理债券发行上市相关事宜的议案》、《关于提请公司股东大会授权
董事会在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时采取偿还保障措施的议案》。
2、2012年1月5日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]7号文核准，公司获准公开发行面值不
超过人民币4.3亿元公司债券。
3、2012年7月5日，由主承销商浙商证券有限责任公司采取网上和网下相结合的方式发行，发行总额
为2亿元公司债券，其中网上发行数量为0.24亿元，占本期债券发行总量的12.00%，网下发行1.76亿元，占
本期债券发行总量的88.00%。深圳证券交易所深圳上[2012]255号文核准，本期债券自2012年8月2日起在深
圳证券交易所综合协议交易平台挂牌交易，证券简称“12康盛债”，证券代码“112095”。
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
陈汉康、陈 公司控股股东陈汉康承诺：自发行 报告期内，
伟志、浙江 人股票上市之日起三十六个月内， 2010 年 02 股东均严
发行时所作承诺 无
润成投资管 不转让或者委托他人管理其持有 月 23 日 格遵守承
理有限公司 的发行人股份，也不由发行人回购 诺，未发生
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其持有的股份。此外，陈汉康作为 违约现象。
公司董事长承诺：上述承诺期限届
满后，在任职期间每年转让的股份
不超过其所持有发行人股份总数
的 25%；在其离职后半年内，不转
让所持有的发行人股份。在申报离
任六个月后的十二个月内，通过证
券交易所挂牌交易出售公司股票
数量占其所持有公司股票总数的
比例不超过 50%。浙江润成投资管
理有限公司承诺：公司股东杜龙泉
在发行人任职期间每年转让的股
份不超过其所持有发行人股份总
数的 25%；在其离职后半年内，不
转让所持有的发行人股份。在申报
离任六个月后的十二个月内，通过
证券交易所挂牌交易出售公司股
票数量占其所持有公司股票总数
的比例不超过 50%。公司副董事长
陈伟志承诺：在任职期间每年转让
的股份不超过其所持有发行人股
份总数的 25%；在其离职后半年
内，不转让所持有的发行人股份。
在申报离任六个月后的十二个月
内，通过证券交易所挂牌交易出售
公司股票数量占其所持有公司股
票总数的比例不超过 50%。
1、自 2011 年 8 月 20 日至 2012
年 2 月 19 日期间，不再买卖康盛 报告期内，
2011 年 8 月
杭州立元创 公司股份；2、按短线交易买入康 股东严格
其他对公司中小股东 2011 年 08 20 日至
业投资有限 盛公司股票 237,600 股所涉及金额 遵守承诺，
所作承诺 月 20 日 2012 年 2 月
公司 的 10% 比 例 总 计 人 民 币 未发生违
19 日
260,235.79 元，向公司给予进一步 约现象。
的经济补偿。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作 □ 是 √ 否 □ 不适用
出承诺
承诺的解决期限
解决方式
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承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
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（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
类型
董事会秘书
2012 年 01 月 10 日 电话沟通 个人 个人投资者 2011 年度报告披露时间
办公室
董事会秘书
2012 年 01 月 16 日 电话沟通 个人 个人投资者 业绩快报、年报披露时间
办公室
董事会秘书 了解合金铝产品，合金铝项目
2012 年 02 月 03 日 电话沟通 个人 个人投资者
办公室 进展情况
董事会秘书
2012 年 02 月 09 日 电话沟通 个人 个人投资者 公司总经理变更情况
办公室
董事会秘书
2012 年 02 月 15 日 电话沟通 个人 个人投资者 公司一季度经营情况
办公室
董事会秘书
2012 年 02 月 24 日 电话沟通 个人 个人投资者 公司总经理变更情况及原因
办公室
董事会秘书 公司年报披露时间、一季度经
2012 年 03 月 05 日 电话沟通 个人 个人投资者
办公室 营情况
董事会秘书
2012 年 03 月 12 日 电话沟通 个人 个人投资者 一季度公司订单情况
办公室
董事会秘书 2012 年家电政策趋势及对公司
2012 年 03 月 20 日 电话沟通 个人 个人投资者
办公室 的影响
董事会秘书
2012 年 03 月 22 日 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况及家电行业情况
办公室
董事会秘书
2012 年 04 月 10 日 电话沟通 个人 个人投资者 有关 2011 年度报告的情况
办公室
董事会秘书
2012 年 04 月 24 日 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况
办公室
董事会秘书
2012 年 05 月 11 日 电话沟通 个人 个人投资者 公司增资小额贷款公司情况
办公室
董事会秘书
2012 年 05 月 14 日 电话沟通 个人 个人投资者 了解投资小额贷款公司情况
办公室
广发证券、长江
证券、长信基
金、新华基金、 现场参观生产车间；了解公司
2012 年 05 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 华宝兴业基金、 生产经营情况、募投项目进展，
纽银基金、民生 以及投资小额贷款公司情况
加银基金、中欧
基金、京富融源
39
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
董事会秘书
2012 年 06 月 13 日 电话沟通 个人 个人投资者 公司权益分派的实施情况
办公室
董事会秘书
2012 年 06 月 25 日 电话沟通 个人 个人投资者 公司现金分红的到账时间
办公室
董事会秘书 询问公司订单情况；公司半年
2012 年 06 月 28 日 电话沟通 个人 个人投资者
办公室 报披露时间
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
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关于子公司完成工商 《证券日报》、《证券时 2012 年 01 月
（http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
变更登记的公告 报》、《中国证券报》 06 日
01-06/60411265.PDF?www.cninfo.com.cn）
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关于控股股东增持公 《证券日报》、《证券时 2012 年 01 月
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司股份的公告 报》、《中国证券报》 07 日
01-07/60416975.PDF?www.cninfo.com.cn）
关于控股股东股份质 《证券日报》、《证券时 2012 年 01 月 巨潮资讯网
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关于公开发行公司债
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券申请获得中国证券 《证券日报》、《证券时 2012 年 01 月
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变更登记的公告 报》、《中国证券报》 17 日
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关于总经理辞职的公 《证券日报》、《证券时 2012 年 02 月
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关于高管职务变动的 《证券日报》、《证券时 2012 年 02 月
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度第一次临时会议决 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
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2011 年度业绩快报 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
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关于政府补助的公告 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
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第二届董事会第十一 《证券日报》、《证券时 2012 年 04 月
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次会议决议公告 报》、《中国证券报》 10 日
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第二届监事会第十一 《证券日报》、《证券时 2012 年 04 月
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司 2011 年年度报告摘 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
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东大会通知的公告 报》、《中国证券报》 10 日
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关于 2011 年度计提资 《证券日报》、《证券时 2012 年 04 月
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司提供担保的公告 报》、《中国证券报》 10 日
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关于 2012 年度开展期 巨潮资讯网
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货套期保值业务的公 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
报》、《中国证券报》 10 日
告 04-10/60804672.PDF?www.cninfo.com.cn）
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关于增选公司董事的 《证券日报》、《证券时 2012 年 04 月
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关于募集资金年度存 巨潮资讯网
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放与使用情况的专项 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
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报告 04-10/60804662.PDF?www.cninfo.com.cn）
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关于董事及高管人员 《证券日报》、《证券时 2012 年 04 月
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辞职的公告 报》、《中国证券报》 10 日
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关于监事辞职的公告 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
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关于举行 2011 年年度 巨潮资讯网
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报告网上说明会通知 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
报》、《中国证券报》 17 日
的公告 04-17/60839124.PDF?www.cninfo.com.cn）
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2012 年第一季度季度 《证券日报》、《证券时 2012 年 04 月
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报告正文 报》、《中国证券报》 19 日
04-19/60855436.PDF?www.cninfo.com.cn）
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2011 年度股东大会决 《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
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议公告 报》、《中国证券报》 04 日
05-04/60950742.PDF?www.cninfo.com.cn）
第二届董事会 2012 年 巨潮资讯网
《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
度第二次临时会议决 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
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议公告 05-04/60950743.PDF?www.cninfo.com.cn）
第二届监事会 2012 年 巨潮资讯网
《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
度第一次临时会议决 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
报》、《中国证券报》 04 日
议公告 05-04/60950744.PDF?www.cninfo.com.cn）
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关于聘任董事会秘书 《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
（http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
的公告 报》、《中国证券报》 04 日
05-04/60950745.PDF?www.cninfo.com.cn）
关于继续利用部分闲 《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月 巨潮资讯网
置募集资金补充流动 报》、《中国证券报》 04 日 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
42
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资金的公告 05-04/60950746.PDF?www.cninfo.com.cn）
第二届董事会 2012 年 巨潮资讯网
《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
度第三次临时会议决 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
报》、《中国证券报》 10 日
议公告 05-10/60976118.PDF?www.cninfo.com.cn）
关于为公司全资子公 巨潮资讯网
《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
司项目贷款提供担保 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
报》、《中国证券报》 10 日
的公告 05-10/60976119.PDF?www.cninfo.com.cn）
关于参与杭州千岛湖
巨潮资讯网
康盛小额贷款股份有 《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
（http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
限公司增资暨关联交 报》、《中国证券报》 10 日
05-10/60976120.PDF?www.cninfo.com.cn）
易的公告
巨潮资讯网
股东减持公司股份公 《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
（http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
告 报》、《中国证券报》 19 日
05-19/61018432.PDF?www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
关于董事违规买卖公 《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
（http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
司股票处理公告 报》、《中国证券报》 22 日
05-22/61027311.PDF?www.cninfo.com.cn）
关于归还暂时用于补 巨潮资讯网
《证券日报》、《证券时 2012 年 05 月
充流动资金的募集资 （http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
报》、《中国证券报》 22 日
金公告 05-22/61027312.PDF?www.cninfo.com.cn）
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2011 年年度权益分派 《证券日报》、《证券时 2012 年 06 月
（http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
实施公告 报》、《中国证券报》 14 日
06-14/61134546.PDF?www.cninfo.com.cn）
43
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 浙江康盛股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 71,397,865.69 220,663,399.76
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 206,071,269.29 250,016,881.79
应收账款 373,880,960.31 193,000,290.29
预付款项 85,747,940.79 18,758,117.31
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 4,603,477.59 4,208,213.45
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 225,093,482.06 240,057,002.58
44
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 966,794,995.73 926,703,905.18
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 43,182,665.08 10,044,291.56
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 800,573,322.94 798,971,536.42
在建工程 92,238,506.45 68,289,821.01
工程物资 10,448,513.95 9,278,942.62
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 58,186,767.94 58,717,660.82
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 1,071,733.95 1,074,712.04
递延所得税资产 4,325,695.20 2,792,631.27
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,010,027,205.51 949,169,595.74
资产总计 1,976,822,201.24 1,875,873,500.92
流动负债：
短期借款 602,460,000.00 573,420,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 68,700,000.00 55,000,000.00
应付账款 145,908,938.42 114,961,268.74
预收款项 4,068,201.60 4,046,951.24
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
45
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 12,551,521.24 14,417,927.14
应交税费 -12,896,900.59 -14,606,818.42
应付利息 1,067,069.35 2,935,482.00
应付股利 6,074,124.50 0.00
其他应付款 1,847,550.92 1,756,473.63
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 829,780,505.44 751,931,284.33
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 102,000.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 102,000.00 0.00
负债合计 829,882,505.44 751,931,284.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 228,800,000.00 228,800,000.00
资本公积 576,238,349.90 576,238,349.90
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 17,550,859.86 17,550,859.86
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 318,170,696.08 294,953,814.95
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 1,140,759,905.84 1,117,543,024.71
少数股东权益 6,179,789.96 6,399,191.88
46
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
所有者权益（或股东权益）合计 1,146,939,695.80 1,123,942,216.59
负债和所有者权益（或股东权益）
1,976,822,201.24 1,875,873,500.92
总计
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 36,247,590.42 139,075,784.39
交易性金融资产
应收票据 158,362,506.51 152,071,578.00
应收账款 298,131,052.65 297,489,390.37
预付款项 97,543,006.20 33,591,047.26
应收利息
应收股利
其他应收款 85,512,603.38 67,609,087.41
存货 112,130,012.06 65,361,634.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 787,926,771.22 755,198,522.24
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 511,779,931.23 434,641,557.71
投资性房地产 161,040,585.65 65,524,954.09
固定资产 307,747,087.74 397,023,757.25
在建工程 9,943,959.85 6,696,874.81
工程物资 443,198.54 701,734.74
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,636,692.79 14,871,307.07
47
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用 70,386.62
递延所得税资产 2,567,300.79 2,647,387.76
其他非流动资产
非流动资产合计 1,008,229,143.21 922,107,573.43
资产总计 1,796,155,914.43 1,677,306,095.67
流动负债：
短期借款 602,460,000.00 432,920,000.00
交易性金融负债
应付票据 50,000,000.00 65,000,000.00
应付账款 144,392,829.76 178,128,467.35
预收款项 2,629,156.99 2,412,504.36
应付职工薪酬 2,786,133.98 3,377,321.57
应交税费 3,832,671.27 2,885,036.59
应付利息 1,067,069.35 1,498,041.47
应付股利 6,074,124.50
其他应付款 2,433,680.28 20,322,024.40
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 815,675,666.13 706,543,395.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 815,675,666.13 706,543,395.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 228,800,000.00 228,800,000.00
资本公积 599,080,632.51 599,080,632.51
48
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 17,550,859.86 17,550,859.86
一般风险准备
未分配利润 135,048,755.93 125,331,207.56
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 980,480,248.30 970,762,699.93
负债和所有者权益（或股东权益）
1,796,155,914.43 1,677,306,095.67
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 675,963,995.63 643,114,906.71
其中：营业收入 675,963,995.63 643,114,906.71
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 629,886,520.07 599,197,044.54
其中：营业成本 543,820,902.22 519,391,906.35
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金
0.00 0.00
净额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 2,652,490.55 2,451,068.58
销售费用 22,741,456.45 27,369,679.68
管理费用 30,509,694.20 25,865,634.91
财务费用 22,342,710.06 18,107,937.24
资产减值损失 7,819,266.59 6,010,817.78
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
49
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”
941,873.52 7,500.00
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,019,349.08 43,925,362.17
加 ：营业外收入 7,517,411.12 9,742,154.20
减 ：营业外支出 2,394,223.40 2,330,694.79
其中：非流动资产处置
1,202.61 179,912.00
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
52,142,536.80 51,336,821.58
填列）
减：所得税费用 6,265,057.59 8,618,289.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,877,479.21 42,718,532.24
其中：被合并方在合并前实现
0.00 0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
46,096,881.13 42,709,636.93
润
少数股东损益 -219,401.92 8,895.31
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.20 0.19
（二）稀释每股收益 0.20 0.19
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 45,877,479.21 42,718,532.24
归属于母公司所有者的综合
46,096,881.13 42,709,636.93
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-219,401.92 8,895.31
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 582,573,781.47 657,974,635.89
50
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：营业成本 498,970,582.99 595,484,269.39
营业税金及附加 1,713,285.58 1,389,436.80
销售费用 11,269,305.35 18,994,977.20
管理费用 18,704,466.08 15,941,399.53
财务费用 16,329,337.34 9,576,061.97
资产减值损失 432,979.82 6,387,149.95
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
938,373.52 0.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,092,197.83 10,201,341.05
加：营业外收入 3,351,314.28 4,971,017.66
减：营业外支出 1,164,830.57 1,103,547.29
其中：非流动资产处置损
17,349.26
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
38,278,681.54 14,068,811.42
填列）
减：所得税费用 5,681,133.17 2,438,514.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,597,548.37 11,630,297.01
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.05
（二）稀释每股收益 0.14 0.05
六、其他综合收益
七、综合收益总额 32,597,548.37 11,630,297.01
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 457,062,809.72 448,142,349.55
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
51
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 469,583.87 3,913,903.26
收到其他与经营活动有关的现金 4,988,362.44 12,340,828.96
经营活动现金流入小计 462,520,756.03 464,397,081.77
购买商品、接受劳务支付的现金 422,581,720.16 526,402,630.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
65,819,013.11 62,771,948.39
金
支付的各项税费 28,874,832.15 25,202,676.50
支付其他与经营活动有关的现金 31,085,744.85 6,581,374.49
经营活动现金流出小计 548,361,310.27 620,958,630.04
经营活动产生的现金流量净额 -85,840,554.24 -156,561,548.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,500.00 7,500.00
处置固定资产、无形资产和其他
250,000.00 -66,151.45
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 847,096.91 898,817.58
投资活动现金流入小计 1,100,596.91 840,166.13
购建固定资产、无形资产和其他
41,989,888.79 107,617,696.05
长期资产支付的现金
52
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资支付的现金 32,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 74,189,888.79 107,617,696.05
投资活动产生的现金流量净额 -73,089,291.88 -106,777,529.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,580,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 560,590,000.00 324,550,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 140,000,000.00
筹资活动现金流入小计 590,590,000.00 467,130,000.00
偿还债务支付的现金 531,550,000.00 169,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
36,920,814.99 29,374,946.36
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 680,280.06 142,839,299.14
筹资活动现金流出小计 569,151,095.05 341,614,245.50
筹资活动产生的现金流量净额 21,438,904.95 125,515,754.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-274,592.90 -150,492.49
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -137,765,534.07 -137,973,816.18
加：期初现金及现金等价物余额 209,163,399.76 395,221,536.47
六、期末现金及现金等价物余额 71,397,865.69 257,247,720.29
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 329,429,446.76 131,975,343.95
收到的税费返还 1,001,112.78
53
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 22,541,208.31 231,099,141.85
经营活动现金流入小计 351,970,655.07 364,075,598.58
购买商品、接受劳务支付的现金 404,669,939.63 330,835,776.34
支付给职工以及为职工支付的现
15,896,611.47 22,545,104.94
金
支付的各项税费 12,893,184.61 13,441,435.62
支付其他与经营活动有关的现金 47,774,768.01 54,763,233.31
经营活动现金流出小计 481,234,503.72 421,585,550.21
经营活动产生的现金流量净额 -129,263,848.65 -57,509,951.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
250,000.00 57,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 774,756.69 515,241.69
投资活动现金流入小计 1,024,756.69 572,241.69
购建固定资产、无形资产和其他
24,138,980.42 55,480,439.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 76,200,000.00 120,420,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,338,980.42 175,900,439.75
投资活动产生的现金流量净额 -99,314,223.73 -175,328,198.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 560,590,000.00 223,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 560,590,000.00 223,100,000.00
偿还债务支付的现金 391,050,000.00 139,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
32,015,528.69 29,077,176.86
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 103,044.25
54
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动现金流出小计 423,065,528.69 168,580,221.11
筹资活动产生的现金流量净额 137,524,471.31 54,519,778.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-274,592.90 -150,492.49
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -91,328,193.97 -178,468,863.29
加：期初现金及现金等价物余额 127,575,784.39 306,609,327.48
六、期末现金及现金等价物余额 36,247,590.42 128,140,464.19
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
228,800 576,238, 17,550, 294,953, 6,399,191 1,123,942,
一、上年年末余额
,000.00 349.90 859.86 814.95 .88 216.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
228,800 576,238, 17,550, 294,953, 6,399,191 1,123,942,
二、本年年初余额
,000.00 349.90 859.86 814.95 .88 216.59
三、本期增减变动金额（减少 23,216,8 -219,401. 22,997,479
以“－”号填列） 81.13 92 .21
46,096,8 -219,401. 45,877,479
（一）净利润
81.13 92 .21
（二）其他综合收益
46,096,8 -219,401. 45,877,479
上述（一）和（二）小计
81.13 92 .21
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -22,880, 0.00 0.00 -22,880,00
55
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -22,880, -22,880,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
228,800 576,238, 17,550, 318,170, 6,179,789 1,146,939,
四、本期期末余额
,000.00 349.90 859.86 696.08 .96 695.80
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
143,000 662,038, 13,637, 241,954, 1,822,130 1,062,452,
一、上年年末余额
,000.00 349.90 940.11 278.51 .40 698.92
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
143,000 662,038, 13,637, 241,954, 1,822,130 1,062,452,
二、本年年初余额
,000.00 349.90 940.11 278.51 .40 698.92
三、本期增减变动金额（减少 85,800, -85,800, 3,912,9 52,999,5 4,577,061 61,489,517
以“－”号填列） 000.00 000.00 19.75 36.44 .48 .67
56
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
78,362,4 78,359,517
（一）净利润 -2,938.52
56.19 .67
（二）其他综合收益
78,362,4 78,359,517
上述（一）和（二）小计 -2,938.52
56.19 .67
4,580,000 4,580,000.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 00
4,580,000 4,580,000.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
3,912,9 -25,362, -21,450,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
19.75 919.75 0.00
3,912,9 -3,912,9
1．提取盈余公积
19.75 19.75
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -21,450, -21,450,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
228,800 576,238, 17,550, 294,953, 6,399,191 1,123,942,
四、本期期末余额
,000.00 349.90 859.86 814.95 .88 216.59
57
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
228,800,00 599,080,63 17,550,859 125,331,20 970,762,69
一、上年年末余额
0.00 2.51 .86 7.56 9.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
228,800,00 599,080,63 17,550,859 125,331,20 970,762,69
二、本年年初余额
0.00 2.51 .86 7.56 9.93
三、本期增减变动金额（减少 9,717,548. 9,717,548.
以“－”号填列） 37 37
32,597,548 32,597,548
（一）净利润
.37 .37
（二）其他综合收益
32,597,548 32,597,548
上述（一）和（二）小计
.37 .37
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-22,880,00 -22,880,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-22,880,00 -22,880,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
58
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
228,800,00 599,080,63 17,550,859 135,048,75 980,480,24
四、本期期末余额
0.00 2.51 .86 5.93 8.30
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
143,000,00 684,880,63 13,637,940 111,564,92 953,083,50
一、上年年末余额
0.00 2.51 .11 9.83 2.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
143,000,00 684,880,63 13,637,940 111,564,92 953,083,50
二、本年年初余额
0.00 2.51 .11 9.83 2.45
三、本期增减变动金额（减少以 85,800,000 -85,800,00 3,912,919. 13,766,277
“－”号填列） .00 0.00 75 .73
39,129,197 39,129,197
（一）净利润
.48 .48
（二）其他综合收益
39,129,197 39,129,197
上述（一）和（二）小计
.48 .48
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
3,912,919. -25,362,91 -21,450,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
75 9.75 0.00
3,912,919. -3,912,919.
1．提取盈余公积
75 75
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -21,450,00 -21,450,00
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
0.00 0.00
4．其他
85,800,000 -85,800,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 0.00
85,800,000 -85,800,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
228,800,00 599,080,63 17,550,859 125,331,20 970,762,69
四、本期期末余额
0.00 2.51 .86 7.56 9.93
（三）公司基本情况
浙江康盛股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由陈汉康、陈伟志等7位自然人和杭州立元创业
投资有限公司、浙江中大集团投资有限公司等9家法人股东以浙江康盛管业有限公司截至2006年12月31日
的净资产折股整体变更设立的股份有限公司，于2007年6月29日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得
注册号为330000000000265的企业法人营业执照。公司现有注册资本228,800,000.00元，股份总数228,800,000
股（每股面值1元），均为A股股份。其中，有限售条件的流通股份78,446,269股，无限售条件的流通股份
150,353,731股。公司股票已于2010年6月1日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属金属加工机械制造行业。经营范围：内螺纹钢管、精密铜管、钢管、铝管、冷轧钢带、铜带、
冰箱、冷柜、空调金属管路配件的加工、销售；经营进出口业务。（上述经营范围不含国家法律法规规定
禁止、限制和许可经营的项目。）
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现
金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中
单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
①金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和
应收款项、可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；② 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的
账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部
分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价
值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
之和。
（4）金融负债终止确认条件
无
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方
组合名称 确定组合的依据
法
相同账龄的应收账款项具有类似信用风险
账龄分析法组合 账龄分析法
特征。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 40% 40%
3 年以上 60% 60%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的
未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
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准备。
11
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12
1）初始投资成本确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合
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同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的规定计提相应的减值准备。
13
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位
价值较高的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产采用年限平均法。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
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房屋及建筑物 20-40 5 4.75-2.38
机器设备 8-10 5 11.88-9.50
电子设备 5 5 19.00
运输设备 5 5 19.00
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
（5）其他说明
无
15
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
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16
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17
无
18
无
19
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限或确定的，应当估计该
使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期
限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。
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项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50
办公软件 10
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿
命，视为会计估计变更按使用寿命有限的无形资产的有关规定处理。
4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①研究阶段：研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划的调查。研究阶段
基本上是探索性的，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入
开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
②开发阶段：开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研
究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21
无
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22
无
（1）预计负债的确认标准
无
（2）预计负债的计量方法
无
23
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
70
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24
无
25
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额
能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交
易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳
务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造
合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合
同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确
认为合同费用，不确认合同收入。
固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的
经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚
需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的
经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
71
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，
按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
26
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关
资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失
的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
27
（1）确认递延所得税资产的依据
①根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产的适用税率计算确认递延所得税资
产。
②确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
④公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税： 1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
①根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算
确认递延所得税负债。
②公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税： 1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
72
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
28
（1）经营租赁会计处理
①公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
②公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中
两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融
资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的
融资费用。
②公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：①已经就处置该非流动资产作出决议；
②受让方签订了不可撤销的转让协议；③该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金
额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，
作为资产减值损失计入当期损益。
30
无
31
无
32
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
73
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
74
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
2、税收优惠及批文
①增值税
本期，子公司浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司和淳安康盛钢带制造有限公司被浙江省民政厅认定
为社会福利企业。根据浙江省国家税务局浙国税法〔2007〕17号文和浙江省淳安县国家税务局《关于同意
限额退还淳安县唐村镇选矿厂等17户民政福利企业2012年已征增值税的通知》（淳国税政〔2012〕44号），
该等公司分别享受按每位残疾人员3.5万元的额度返还2012年已征增值税的优惠政策。
②企业所得税
本期，根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于杭州新
源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2011〕263号），公司通过高新
技术企业复审，享受企业所得税减按15%计缴的优惠政策。
本期，子公司浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司和淳安康盛钢带制造有限公司被浙江省民政厅认定
为社会福利企业。根据浙江省地方税务局《关于福利企业所得税优惠政策衔接问题的通知》（浙地税函
〔2006〕491号）和国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税〔2007〕92号），
该等公司可享受企业所得税税前工资加计扣除的优惠政策，即企业支付给残疾人员的实际工资可全额在计
算企业所得税税前扣除外，还可再按支付残疾人实际工资数的100%加计扣除。
注：公司如存在各种税种的减免情况，应按税种分项说明相关法律法规或政策依据、批准机关、批准
文号、减免幅度及有效期限。对于超过法定纳税期限尚未缴纳的税款，应列示主管税务机关的批准文件。
享有其他特殊税收优惠政策的，应说明该政策的有效期限、累计获得的税收优惠以及已获得但尚未执行的
税收优惠。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
75
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
子公司 中用于 分担的本期亏
期末实际投资 持股比例 表决权比例 是否合并 少数股东权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 净投资 冲减少 损超过少数股
额 (%) (%) 报表 益
的其他 数股东 东在该子公司
项目余 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
淳安康盛空
空调配件制
调配件制造 全资子公司 浙江杭州 工业制造 6,000,000.00 CNY 6,000,000.00 100% 100% 是 1,557,606.09
造、销售
有限公司
淳安康盛钢
钢带制造、
带制造有限 全资子公司 浙江杭州 工业制造 30,000,000.00 CNY 30,000,000.00 100% 100% 是
销售
公司
冰箱盘管蒸
发器生产、
加工、销售，
新乡康盛管 冰箱配件、
全资子公司 河南新乡 工业制造 3,000,000.00 CNY 2,861,293.27 100% 100% 是
业有限公司 汽车零配件
销售；空调、
冷柜盘管蒸
发器的加
76
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
工、销售
电冰箱、冷
合肥康盛管 柜器材、制
业有限责任 控股子公司 安徽合肥 工业制造 15,000,000.00 CNY 冷配件制 13,483,429.73 90% 90% 是 2,126,151.78
公司 造、加工、
销售
冰箱、冷柜、
六安康盛管
空调金属管
业有限责任 全资子公司 安徽六安 工业制造 2,000,000.00 CNY 2,000,000.00 100% 100% 是
路配件加
公司
工、销售
制冷电器冷
凝器、蒸发
器，家用、
徐州康盛制
商用、车用
冷配件有限 全资子公司 江苏徐州 工业制造 10,000,000.00 CNY 10,000,000.00 100% 100% 是
空调设备连
公司
接管及相关
配件制造与
销售
汽车、家用、
商用、机房
浙江康盛热
空调及冷冻
交换器有限 全资子公司 浙江杭州 工业制造 25,000,000.00 CNY 25,000,000.00 100% 100% 是
冷藏设备研
公司
发、制造、
销售
上海康盛新 制冷设备的
型制冷配件 全资子公司 上海 工业制造 3,000,000.00 CNY 配件、管道 3,000,000.00 100% 100% 是
有限公司 管件的研
77
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
发、销售，
从事货物与
技术的进出
口业务
钢管、铝管、
铜管、钢带、
铝带、铝板、
铝箔、铝杆、
铜带制造与
销售；冰箱、
江苏康盛管
全资子公司 江苏徐州 工业制造 260,000,000.00 CNY 冷柜、空调 260,000,000.00 100% 100% 是
业有限公司
制冷管路配
件制造、销
售；自营和
代理各类商
品和技术的
进出口业务
淳安康盛机 制造、销售、
械模具有限 全资子公司 浙江杭州 工业制造 3,000,000.00 CNY 租赁：机械 3,000,000.00 100% 100% 是
公司 模具
冰箱、空调
相关配件的
生产、销售；
无锡康盛电
内螺纹钢
器配件有限 控股子公司 江苏无锡 工业制造 2,000,000.00 CNY 1,020,000.00 51% 51% 是 993,285.69
管、精密铜
公司
管、钢管、
铝管、冷轧
钢带、铜带、
78
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
冰箱、冷柜、
空调的销
售；技术服
务；自营和
代理各类商
品及技术的
进出口业务
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：无
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
少数股 者权益冲减子
东权益 公司少数股东
实质上构成
中用于 分担的本期亏
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 冲减少 损超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益
数股东 东在该子公司
项目余额
损益的 年初所有者权
金额 益中所享有份
额后的余额
高频焊接项
浙江省淳安
目，生产、
县博爱制冷
全资子公司 浙江杭州 工业制造 30,000,000.00 CNY 销售：光亮 46,136,293.62 100% 100% 是
元件有限公
钢管、制冷
司
元器件
浙江康盛伟 全资子公司 浙江杭州 工业制造 5,000,000.00 CNY 制造、销售： 5,000,000.00 100% 100% 是
79
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
业家电零部 冷凝器、蒸
件制造有限 发器、双层
公司 管件、冰箱、
车辆配件
（不含发动
机）、家电零
部件
制造、销售：
浙江康盛邦
冰箱蒸发器
迪管路制品 全资子公司 浙江杭州 工业制造 5,000,000.00 CNY 6,213,177.02 100% 100% 是
及其管路部
有限公司
件
精密钢管、
精密铜管、
冰箱、冷柜、
空调等制冷
产品管路配
浙江康盛科
件的加工、
工贸有限公 全资子公司 浙江杭州 工业制造 50,000,000.00 CNY 48,407,916.96 100% 100% 是
销售；经营
司
进出口业
务。其他无
需报经审批
的一切合法
项目
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无
80
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
少数股 者权益冲减子
东权益 公司少数股东
实质上构成
中用于 分担的本期亏
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 冲减少 损超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益
数股东 东在该子公司
项目余额
损益的 年初所有者权
金额 益中所享有份
额后的余额
生产、加工、
销售：金属
焊接管、水
暖管道、电
冰箱配件、
空调配件、
成都森卓管
控股子公司 四川成都 工业制造 10,000,000.00 CNY 汽车配件； 6,525,155.55 80% 80% 是 1,502,746.40
业有限公司
销售：塑料
制品、通讯
设备（不含
无线电发射
设备）、工业
自动化设备
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无
81
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
82
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
当期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
无
10
不适用
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
83
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
现金: -- -- 545,055.86 -- -- 470,486.21
人民币 -- -- 545,055.86 -- -- 470,486.21
银行存款： -- -- 62,482,809.83 -- -- 184,764,828.26
人民币 -- -- 62,482,802.37 -- -- 184,764,824.67
USD 1.18 6.322 7.46 0.57 6.3009 3.59
其他货币资金： -- -- 8,370,000.00 -- -- 35,428,085.29
人民币 -- -- 8,370,000.00 -- -- 35,428,085.29
合计 -- -- 71,397,865.69 -- -- 220,663,399.76
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
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3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 198,930,801.96 232,326,745.76
商业承兑汇票 7,140,467.33 17,690,136.03
合计 206,071,269.29 250,016,881.79
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
四川旭丰格力电器销售有限公司 2012 年 01 月 30 日 2012 年 07 月 30 日 5,000,000.00
小天鹅（荆州）电器有限公司 2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 11 日 2,150,000.00
乌鲁木齐市天信电器有限公司 2012 年 01 月 16 日 2012 年 07 月 11 日 2,048,400.00
广东美的电器股份有限公司 2012 年 01 月 12 日 2012 年 07 月 12 日 2,000,000.00
合肥华凌股份有限公司 2012 年 01 月 16 日 2012 年 07 月 16 日 1,600,000.00
合计 -- -- 12,798,400.00 --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合肥美菱股份有限公司 2012 年 03 月 30 日 2012 年 09 月 30 日 1,950,000.00
温州市银德经贸有限公司 2012 年 03 月 29 日 2012 年 09 月 28 日 1,500,000.00
遵义风华机电配件有限责任公司 2012 年 05 月 09 日 2012 年 11 月 09 日 1,300,000.00
85
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
平罗县阳光焦化有限公司 2012 年 02 月 14 日 2012 年 08 月 14 日 1,000,000.00
遵义风华机电配件有限责任公司 2012 年 03 月 08 日 2012 年 09 月 08 日 1,000,000.00
合计 -- -- 6,750,000.00 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收
0.00 0.00 0.00 0.00
股利
其中：
账龄一年以上的应收
0.00 0.00 0.00 0.00
股利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
86
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 --
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0.00
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 395,032,948.78 100% 21,151,988.47 5.35% 204,981,221.05 100% 11,980,930.76 5.84%
组合小计 395,032,948.78 100% 21,151,988.47 5.35% 204,981,221.05 100% 11,980,930.76 5.84%
单项金额虽不重
大但单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账
款
合计 395,032,948.78 -- 21,151,988.47 -- 204,981,221.05 -- 11,980,930.76 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
390,967,617.05 98.97% 19,548,380.85 197,735,002.36 96.47% 9,886,750.12
87
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内小计 390,967,617.05 98.97% 19,548,380.85 197,735,002.36 96.47% 9,886,750.12
1至2年 1,593,657.84 0.4% 159,365.78 4,046,351.39 1.97% 404,635.14
2至3年 193,812.57 0.05% 77,525.05 1,151,874.38 0.56% 460,749.75
3 年以上 2,277,861.32 0.58% 1,366,716.79 2,047,992.92 1% 1,228,795.75
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 395,032,948.78 -- 21,151,988.47 204,981,221.05 -- 11,980,930.76
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
依据 计提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
88
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
青岛海达瑞采购服务有限公司 非关联方 31,272,185.10 1 年以内 7.92%
合肥美菱股份有限公司 非关联方 29,485,501.78 1 年以内 7.46%
江苏星星家电科技有限公司 非关联方 14,714,930.71 1 年以内 3.72%
青岛海尔零部件采购有限公司 非关联方 14,433,298.81 1 年以内 3.65%
合肥海尔物流有限公司 非关联方 14,082,796.79 1 年以内 3.56%
合计 -- 103,988,713.19 -- 26.32%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
合计 -- 0.00 0.00
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0.00
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 5,619,967.72 100% 1,016,490.13 18.09% 5,355,819.07 100% 1,147,605.62 21.43%
组合小计 5,619,967.72 100% 1,016,490.13 18.09% 5,355,819.07 100% 1,147,605.62 21.43%
单项金额虽不重
大但单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的其他应
收款
合计 5,619,967.72 -- 1,016,490.13 -- 5,355,819.07 -- 1,147,605.62 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1,899,932.48 33.81% 94,996.62 1,892,797.63 35.34% 94,639.88
1 年以内小计 1,899,932.48 33.81% 94,996.62 1,892,797.63 35.34% 94,639.88
1至2年 2,505,251.52 44.58% 250,525.15 1,835,540.17 34.27% 183,554.02
90
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2至3年 289,509.43 5.15% 115,803.78 535,385.20 10% 214,154.08
3 年以上 925,274.29 16.46% 555,164.58 1,092,096.07 20.39% 655,257.64
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 5,619,967.72 -- 1,016,490.13 5,355,819.07 -- 1,147,605.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
91
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0.00
说明：
无
6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
浙江淳安经济开发区管理委
非关联方 1,500,000.00 1-2 年 26.69%
员会
天津天福集团有限责任公司 非关联方 625,000.00 1-2 年 11.12%
海信容声（扬州）冰箱有限公 注：20 万 1 年以内、
非关联方 500,000.00 8.9%
司 30 万 3 年以上
合肥美菱股份有限公司 非关联方 350,000.00 3 年以上 6.23%
海信容声（广东）冰箱有限公
非关联方 200,000.00 3 年以上 3.56%
司
合计 -- 3,175,000.00 -- 56.5%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
合计 -- 0.00 0.00
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
92
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 84,735,859.20 98.82% 17,625,630.39 93.96%
1至2年 391,485.35 0.46% 788,072.53 4.2%
2至3年 241,261.29 0.28% 225,248.97 1.2%
3 年以上 379,334.95 0.44% 119,165.42 0.64%
合计 85,747,940.79 -- 18,758,117.31 --
预付款项账龄的说明：
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海华氏达钢铁物资有限
非关联方 17,963,158.21 材料未到
公司
烟台东海薄板有限公司 非关联方 9,836,729.03 材料未到
宁波铭驰贸易有限公司 非关联方 6,480,000.00 设备未到
合肥通用机械研究院 非关联方 2,550,000.00 设备未到
93
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西安威特电力电子设备研
非关联方 2,549,000.00 设备未到
究所
合计 -- 39,378,887.24 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 54,942,950.99 54,942,950.99 42,455,038.46 42,455,038.46
在产品 15,418,963.93 15,418,963.93 67,797,205.32 67,797,205.32
110,426,680.1
库存商品 152,931,715.43 531,231.19 152,400,484.24 112,178,586.97 1,751,906.82
5
周转材料
消耗性生物资产
委托加工物资 2,331,082.90 2,331,082.90 19,378,078.65 19,378,078.65
240,057,002.5
合计 225,624,713.25 531,231.19 225,093,482.06 241,808,909.40 1,751,906.82
8
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 1,751,906.82 1,220,675.63 531,231.19
94
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
周转材料
消耗性生物资产
合 计 1,751,906.82 0.00 0.00 1,220,675.63 531,231.19
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
的原因 期末余额的比例
原材料
按照单个存货成本高于可变现
库存商品
净值的差额计提存货跌价准备
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
无
10
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
无
11
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
95
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本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占重分类前持有至
到期投资总额的比例 0%。
可供出售金融资产的说明：无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收
初始投资
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 或已收利 期末余额
成本
息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
96
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其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14
单位： 元
本企业
本企 在被投 期末 本期
被投资 期末 期末 本期
企业 注册 法人 业务 注册 业持 资单位 净资 营业
单位名 币种 资产 负债 净利
类型 地 代表 性质 资本 股比 表决权 产总 收入
称 总额 总额 润
例(%) 比例 额 总额
(%)
一、合营企业
二、联营企业
杭州千 股份
岛湖康 有限 金融
140,00 177,6 31,319 146,31
盛小额 公司 浙江 陈汉 性贷 9,513, 4,927,
0,000. CNY 30% 30% 34,20 ,146.7 5,060.
贷款股 （非 杭州 康 款公 256.78 264.23
00 7.62 1 91
份有限 上 司
公司 市）
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15
97
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资 在被投资单位
在被投资
单位表决 持股比例与表 本期计提减 本期现金红
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
权比例 决权比例不一 值准备 利
比例(%)
(%) 致的说明
杭州千岛湖
康盛小额贷
权益法 42,000,000.00 9,994,291.56 33,138,373.52 43,132,665.08 30% 30%
款股份有限
公司
淳安县农村
信用合作联 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.15% 0.15%
社
合计 -- 42,050,000.00 10,044,291.56 33,138,373.52 43,182,665.08 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
98
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
制的长期股权投资项目
长期股权投资的说明：
无
16
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权
证书的原因和预计办结时间：
无
17
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 880,449,749.69 25,338,578.77 748,870.08 905,039,458.38
其中：房屋及建筑物 595,209,702.02 17,393,474.66 612,603,176.68
机器设备
运输工具 8,691,190.77 341,899.64 9,033,090.41
专用设备 269,795,971.10 6,117,456.49 748,870.08 275,164,557.51
通用设备 6,752,885.80 1,485,747.98 8,238,633.78
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 80,975,118.55 0.00 23,514,832.98 526,910.81 103,963,040.72
其中：房屋及建筑物 28,906,606.84 8,871,517.00 37,778,123.84
机器设备
运输工具 2,521,724.35 1,081,250.45 3,602,974.80
99
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专用设备 46,829,527.26 12,946,186.04 526,910.81 59,248,802.49
通用设备 2,717,260.10 615,879.49 3,333,139.59
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值
799,474,631.14 -- 801,076,417.66
合计
其中：房屋及建筑物 566,303,095.18 -- 574,825,052.84
机器设备 --
运输工具 6,169,466.42 -- 5,430,115.61
专用设备 222,966,443.84 -- 215,915,755.02
通用设备 4,035,625.70 -- 4,905,494.19
四、减值准备合计 503,094.72 -- 503,094.72
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
专用设备 503,094.72 -- 503,094.72
通用设备 --
五、固定资产账面价值
798,971,536.42 -- 800,573,322.94
合计
其中：房屋及建筑物 566,303,095.18 -- 574,825,052.84
机器设备 --
运输工具 6,169,466.42 -- 5,430,115.61
专用设备 222,463,349.12 -- 215,412,660.30
通用设备 4,035,625.70 -- 4,905,494.19
本期折旧额 23,514,832.98 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 21,098,555.83 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
100
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
无
18
（1）在建工程
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 3 万吨冰箱冷柜用
15,803,105.33 15,803,105.33 15,033,189.00 15,033,189.00
钢管项目
年产 6,000 吨铝板带项目 46,642,449.11 46,642,449.11 34,800,863.24 34,800,863.24
年产 100 万标准件热交
10,991,798.71 10,991,798.71 11,118,065.53 11,118,065.53
换器项目
在安装设备 18,801,153.30 18,801,153.30 7,337,703.24 7,337,703.24
合计 92,238,506.45 0.00 92,238,506.45 68,289,821.01 0.00 68,289,821.01
101
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
其他 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
减少 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
年产 3 万吨冰
276,970,000.00 募集资金，自
箱冷柜用钢 15,033,189.00 769,916.33 84.44% 100% 15,803,105.33
[附注：1] 筹资金
管项目
年产 6,000 吨
43,200,000.00 34,800,863.24 11,841,585.87 117.39% 100% 募集资金 46,642,449.11
铝板带项目
年产 100 万标
准件热交换 21,000,000.00 11,118,065.53 8,474,981.13 8,601,247.95 104.83% 100% 募集资金 10,991,798.71
器项目
在安装设备 7,337,703.24 23,960,757.94 12,497,307.88 自筹资金 18,801,153.30
合计 341,170,000.00 68,289,821.01 45,047,241.27 21,098,555.83 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 92,238,506.45
在建工程项目变动情况的说明：
[附注1]：其中包括二期工程预算6,375万元。
102
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
年产 3 万吨冰箱冷柜用钢管项目 100.00% 主体生产线已投入使用
年产 6,000 吨铝板带项目 100.00% 项目设备调试中
年产 100 万标准件热交换器项目 100.00% 主体生产线已投入使用
（5）在建工程的说明
无
19
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 9,278,942.62 53,997,083.59 52,827,512.26 10,448,513.95
合计 9,278,942.62 53,997,083.59 52,827,512.26 10,448,513.95
工程物资的说明：
无
20
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
103
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
21
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00
累计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值
0.00 0.00 0.00 0.00
合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
23
（1）无形资产情况
单位： 元
104
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 61,691,801.27 154,000.00 0.00 61,845,801.27
土地使用权 60,074,892.68 60,074,892.68
办公软件 1,616,908.59 154,000.00 1,770,908.59
研究技术权
二、累计摊销合计 2,974,140.45 684,892.88 0.00 3,659,033.33
土地使用权 2,518,839.77 602,038.88 3,120,878.65
办公软件 455,300.68 82,854.00 538,154.68
研究技术权
三、无形资产账面净
58,717,660.82 154,000.00 684,892.88 58,186,767.94
值合计
土地使用权 57,556,052.91 602,038.88 56,954,014.03
办公软件 1,161,607.91 154,000.00 82,854.00 1,232,753.91
研究技术权
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
办公软件
研究技术权
无形资产账面价值合
58,717,660.82 154,000.00 684,892.88 58,186,767.94
计
土地使用权 57,556,052.91 602,038.88 56,954,014.03
办公软件 1,161,607.91 154,000.00 82,854.00 1,232,753.91
研究技术权
本期摊销额 684,892.88 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
研究开发费 0.00 9,013,973.81 9,013,973.81 0.00 0.00
合计 0.00 9,013,973.81 9,013,973.81 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机
构名称、评估方法：
105
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24
单位： 元
被投资单位名称或形成商 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
誉的事项 备
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
无
25
单位： 元
其他减少的原
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
因
经营租入固定
747,439.24 433,949.72 517,538.49 663,850.47
资产改良支出
车位长期租赁
327,272.80 169,613.00 89,002.32 407,883.48
费
合计 1,074,712.04 603,562.72 606,540.81 0.00 1,071,733.95 --
长期待摊费用的说明：
无
26
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,325,695.20 2,792,631.27
开办费
106
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可抵扣亏损
小 计 4,325,695.20 2,792,631.27
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允
价值变动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备 22,186,314.38 14,235,932.30
小计 22,186,314.38 14,235,932.30
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
107
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无
27
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 13,128,536.38 9,039,942.22 22,168,478.60
二、存货跌价准备 1,751,906.82 0.00 0.00 1,220,675.63 531,231.19
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
0.00 0.00
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备 503,094.72 503,094.72
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 15,383,537.92 9,039,942.22 0.00 1,220,675.63 23,202,804.51
资产减值明细情况的说明：
无
28
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
108
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其他非流动资产的说明
无
29
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 114,960,000.00 268,600,000.00
抵押借款 179,000,000.00 110,000,000.00
保证借款 7,500,000.00
信用借款 17,000,000.00
保证加抵押借款 308,500,000.00 170,320,000.00
合计 602,460,000.00 573,420,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
109
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无
31
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 68,700,000.00 55,000,000.00
合计 68,700,000.00 55,000,000.00
下一会计期间将到期的金额 68,700,000.00 元。
应付票据的说明：
无
32
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 98,475,561.19 69,149,981.29
工程和设备款 47,433,377.23 45,811,287.45
合计 145,908,938.42 114,961,268.74
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末无账龄超过1年的大额应付账款。
33
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 4,068,201.60 4,046,951.24
合计 4,068,201.60 4,046,951.24
110
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（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末无账龄超过1年的大额预收款项。
34
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
9,062,433.64 61,442,514.90 59,985,677.03 10,519,271.51
津贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 860,464.27 5,412,809.46 5,609,998.06 663,275.67
其中：医疗保险
354,383.24 1,617,070.66 1,736,025.06 235,428.84
费
基本养老保险费 409,709.27 3,185,035.64 3,249,759.53 344,985.38
失业保险费 34,935.88 222,606.43 230,059.46 27,482.85
工伤保险费 43,734.91 274,400.23 279,575.10 38,560.04
生育保险费 17,700.97 113,696.50 114,578.91 16,818.56
四、住房公积金 102,342.28 610,582.00 616,186.28 96,738.00
五、辞退福利
六、其他 4,392,686.95 -397,963.71 2,722,487.18 1,272,236.06
其他项目 4,392,686.95 -397,963.71 2,722,487.18 1,272,236.06
合计 14,417,927.14 67,067,942.65 68,934,348.55 12,551,521.24
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 1,248,652.09，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
应付工资、奖金、津贴和补贴将于次月内发放；社会保险费将于次月内上缴；工会经费和职工教育经费将
于下一会计期间使用。
35
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -16,605,319.89 -20,748,712.35
消费税
营业税 105,074.46 234,048.12
111
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
企业所得税 222,582.11 3,751,350.63
个人所得税 1,714,979.07 27,455.01
城市维护建设税 330,473.97 234,141.06
房产税 399,021.94 494,518.18
土地使用税 125,000.00 356,095.00
印花税 72,785.79 22,874.38
教育费附加 191,778.28 124,175.03
地方教育附加 127,366.09 85,118.17
水利建设专项资金 418,850.53 811,718.84
退役兵安置保障金 507.06 399.51
合计 -12,896,900.59 -14,606,818.42
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 1,067,069.35 2,935,482.00
合计 1,067,069.35 2,935,482.00
应付利息说明：
无
37
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
陈伟志 2,327,113.90 0.00
胡仲 78,400.00 0.00
方志成 189,680.00 0.00
杭州市高科技投资有限公司 568,870.40 0.00
浙江中大集团投资有限公司 1,186,190.20 0.00
杭州立元创业投资有限公司 900,000.00 0.00
112
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浙江省科技风险投资有限公司 267,870.00 0.00
浙江润成投资管理有限公司 556,000.00 0.00
合计 6,074,124.50 0.00 --
应付股利的说明：
无
38
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 458,200.00 434,931.20
拆借款 34,577.56
其他 1,389,350.92 1,286,964.87
合计 1,847,550.92 1,756,473.63
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
期末无账龄超过1年的大额其他应付款。
4）金额较大的其他应付款说明内容
期末无金额较大的其他应付款。
39
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
113
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
无
40
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 0.00
1 年内到期的应付债券 0.00 0.00
1 年内到期的长期应付款 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原 预期还款期
114
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
因
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
无
42
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
115
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质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等：
无
43
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
116
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（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
无
45
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
科技三项经费 0.00 102,000.00 0.00 102,000.00
合计 0.00 102,000.00 0.00 102,000.00 --
专项应付款说明：
无
46
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
无
47
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 228,800,000.00 0.00 228,800,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况
117
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
48
库存股情况说明
无
49
专项储备情况说明
无
50
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 560,805,211.35 0.00 0.00 560,805,211.35
其他资本公积 15,433,138.55 0.00 0.00 15,433,138.55
合计 576,238,349.90 0.00 0.00 576,238,349.90
资本公积说明：
无
51
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,550,859.86 0.00 0.00 17,550,859.86
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 17,550,859.86 0.00 0.00 17,550,859.86
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52
一般风险准备情况说明：
无
118
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
53
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 294,953,814.95 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，
--
调减-）
调整后年初未分配利润 294,953,814.95 --
加：本期归属于母公司所有者的净利
46,096,881.13 --
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 22,880,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 318,170,696.08 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：
无
54
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 648,260,991.81 618,997,333.18
其他业务收入 27,703,003.82 24,117,573.53
营业成本 543,820,902.22 519,391,906.35
119
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机械制造与金属加工业 648,260,991.81 528,462,360.52 618,997,333.18 509,587,725.10
合计 648,260,991.81 528,462,360.52 618,997,333.18 509,587,725.10
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制冷钢管 252,936,245.93 200,348,535.22 243,277,809.87 195,056,662.69
钢制配件 214,544,730.85 173,661,247.91 221,375,612.46 182,199,386.45
制冷铝管 58,606,323.44 53,144,214.09 48,769,076.88 44,311,114.72
铝制配件 122,173,691.59 101,308,363.30 105,574,833.97 88,020,561.24
合计 648,260,991.81 528,462,360.52 618,997,333.18 509,587,725.10
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 549,885,233.50 450,737,736.08 553,740,732.72 455,369,407.07
国外 98,375,758.31 77,724,624.44 65,256,600.46 54,218,318.03
合计 648,260,991.81 528,462,360.52 618,997,333.18 509,587,725.10
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
青岛海达瑞采购服务有限公司 46,523,090.05 6.88%
合肥美菱股份有限公司 39,011,222.82 5.77%
青岛海尔零部件采购有限公司 22,592,942.79 3.34%
120
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
江苏星星家电科技有限公司 22,107,403.72 3.27%
合肥海尔物流有限公司 18,762,102.30 2.78%
合计 148,996,761.68 22.04%
营业收入的说明
无
55
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
无
56
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 300,031.65 48,966.12 按收入的 5%
城市维护建设税 1,214,319.94 1,237,906.56 按应交流转税税额的 7%、5%
教育费附加 684,784.04 697,593.49 按应交流转税税额的 3%
资源税
地方教育附加 453,354.92 466,602.41 按应交流转税税额的 2%、1%
合计 2,652,490.55 2,451,068.58 --
营业税金及附加的说明：
无
57
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动
收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
121
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公允价值变动收益的说明：
无
58
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,500.00 7,500.00
权益法核算的长期股权投资收益 938,373.52 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得
的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资
收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 941,873.52 7,500.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
淳安县农村信用合作联社 3,500.00 7,500.00
合计 3,500.00 7,500.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
杭州千岛湖康盛小额贷款股份
938,373.52 0.00 本期新增投资所致
有限公司
合计 938,373.52 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
122
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
59
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,039,942.22 6,010,817.78
二、存货跌价损失 -1,220,675.63
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 7,819,266.59 6,010,817.78
60
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 92,616.93 58,371.95
其中：固定资产处置利得 92,616.93 58,371.95
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 4,044,694.00 6,733,159.90
增值税返还 2,698,150.19 2,912,790.48
其他 681,950.00 37,831.87
123
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 7,517,411.12 9,742,154.20
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
县财政局技术标准奖励资金 120,000.00 杭财企（2010）1154 号
县财政局杭州市十七家企业上市奖励资
100,000.00 杭财企（2010）995 号
金
县环境保护局电镀污水重金属零排放工 淳财建(2010)392 号和淳环保
600,000.00
程补助款 (2010)98 号
2010 年度青溪新城（开发区）工业生产考
50,000.00 淳新城（2011）3 号
核奖
2010 年度开发区加快工业经济发展考评
525,000.00 淳新城（2011）2 号
奖
2009 年度优强（重点）工业企业扶持政策
135,300.00 淳经贸函（2010）4 号
奖励资金
外经贸局 2010 年淳安县外贸出口重点企
30,000.00 淳政办发〔2011〕36 号
业荣誉奖
淳安经济开发区管理委员会 2009 年土地
87,911.00 淳政发（2009）9 号
使用税贴补款
淳安县人民政府 2010 年度突出贡献工业
3,000,000.00 淳政发（2011）9 号
企业奖金
淳安县财政局 2010 年度淳安县技术标准
150,000.00 淳企财（2011）57 号
化工作奖励
淳安经济开发区管委会 2010 年度环境保
14,200.00 淳新城（2011）5 号
护新增环保设施投入奖
千岛湖镇人民政府 2009 年土地使用税贴
223,773.00 淳政发（2009）9 号
补
淳安县财政局 2010 年度欠发达地区外向
56,200.00 淳企财（2011）100 号
型经济发展专项资金
杭人专(2007)316 号和淳人才办
杭州市人事局钱江特聘专家津贴 50,000.00
(2009)5 号文
社会福利企业用工补助及社会保险补贴 246,600.00 266,400.00 淳政办发（2009）114 号
淳经开[2009]30 号和淳政发
淳开发区 2009 年度政府财政补贴 1,324,375.90
[2008]20 号
授予农夫山泉（淳安茶园）有限公司等 26
130,000.00 淳政发【2012】7 号
家企业“规模贡献奖”
124
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2010 年度优强（重点）工业企业扶持政策
990,400.00 淳经贸函【2011】4 号
奖励资金
2009 年度优强（重点）工业企业扶持政策
899,100.00 淳经贸函【2010】4 号
奖励资金
关于下拨 2011 年度第二批杭州市科技计
100,000.00 淳财行【2012】100 号
划项目补助经费
淳安县财政局 2010 年度企业省市项目财
50,000.00 淳财企【2011】471 号
政奖励资金
淳安县财政局 2011 年市高新技术产业化
80,000.00 杭财企【2011】935 号
合格项目奖励资金
收淳安财政局 2011 年度生态环保新技术 淳环保【2012】2 号，淳财建
300,000.00
应用项目补助资金 【2012】48 号
淳经开[2009]30 号和淳政发
淳开发区 2010 年度政府财政补贴 1,164,594.00
[2008]20 号
淳安财政局 2007-2010 年度县科学技术进
20,000.00 淳政发【2011】37 号
步奖
淳安财政局 2009-2010 年度企业产学研合
64,000.00 淳财企【2011】458 号
作项目财政资助资金
合计 4,044,694.00 6,733,159.90 --
营业外收入说明
无
61
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 1,202.61 179,912.00
其中：固定资产处置损失 1,202.61 179,912.00
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 800.00
水利建设专项资金 1,565,400.09 1,582,863.69
质量赔款支出 755,442.04 562,866.77
其他 72,178.66 4,252.33
合计 2,394,223.40 2,330,694.79
营业外支出说明：
无
125
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
62
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,798,121.52 9,745,186.96
递延所得税调整 -1,533,063.93 -1,126,897.62
合计 6,265,057.59 8,618,289.34
63
项 目 序 号 本 期 数
归属于公司普通股股东的净利润 1 46,096,881.13
非经常性损益 2 3,279,194.24
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的 3=1-2 42,817,686.89
净利润
期初股份总数 4 228,800,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 -
发行新股或债转股等增加股份数 6 -
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 -
因回购等减少股份数 8
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6.00
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8 228,800,000.00
基本每股收益 13=1/12 0.201
扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.187
64
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合
收益中所享有的份额产生的所得税影响
126
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影
响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
无
65
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府奖励及补助 4,044,694.00
其他 943,668.44
合计 4,988,362.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
研发费 7,101,046.86
运杂费 11,558,721.12
127
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报关出口费用 5,699,609.60
业务招待费 2,098,513.65
差旅费 1,532,747.38
办公费 758,814.51
房租费 598,394.19
咨询费 683,613.45
其他 1,054,284.09
合计 31,085,744.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 847,096.91
合计 847,096.91
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
贴现的筹资性承兑汇票 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
子公司浙江省博爱制冷元件有限公司及淳安康盛钢带制造有限公司将本公司因采购付款而开具给其的银
行承兑汇票向银行申请贴现。考虑该等经济业务的性质，结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规
128
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
定的精神，将该等票据贴现取得的现金在合并现金流量表中计列本项目，将到期承付的该等票据计列 “支
付的其他与筹资活动有关的现金”；相应，为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价物定义的
承兑汇票保证金和该等承兑汇票相应的贴现利息计列“支付的其他与筹资活动有关的现金”，收回该等承兑
汇票保证金计列本项目。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
贴现的承兑汇票对应的贴现利息 680,280.06
合计 680,280.06
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 45,877,479.21 42,718,532.24
加：资产减值准备 7,819,266.59 6,010,817.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
23,514,832.98 11,268,509.44
资产折旧
无形资产摊销 684,892.88 499,131.11
长期待摊费用摊销 606,540.81 121,536.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-250,000.00 66,151.45
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,192,871.97 9,630,522.90
投资损失（收益以“－”号填列） -3,500.00 -7,500.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,533,063.93 -1,126,897.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,963,520.52 73,751,719.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -137,309,071.30 -177,867,729.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -58,404,323.97 -121,626,342.21
129
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
经营活动产生的现金流量净额 -85,840,554.24 -156,561,548.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 71,397,865.69 257,247,720.29
减：现金的期初余额 209,163,399.76 395,221,536.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -137,765,534.07 -137,973,816.18
2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和
现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金
和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和
现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金
和现金等价物
130
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 71,397,865.69 209,163,399.76
其中：库存现金 545,055.86 470,486.21
可随时用于支付的银行存款 70,852,809.83 184,764,828.26
可随时用于支付的其他货币资金 23,928,085.29
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 71,397,865.69 209,163,399.76
现金流量表补充资料的说明
无
67
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
131
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
母公司 企业 法定代 业务性 注册资 组织机
关联关系 注册地 币种 业的持 业的表 最终控
名称 类型 表人 质 本 构代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
实际控制人 陈汉康 CNY 25.79%
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
单位： 元
表决
子公司 法定代 业务 持股比 组织机
子公司全称 企业类型 注册地 注册资本 币种 权比
类型 表人 性质 例(%) 构代码
例(%)
浙江省淳安 有限责
县博爱制冷 控股子 任公司 浙江杭州 工业 7210380
陈汉康 30,000,000.00 CNY 100% 100%
元件有限公 公司 （法人独 制造 6-8
司 资）
浙江康盛伟
业家电零部 控股子 有限责任 工业 7909114
浙江杭州 陈汉康 5,000,000.00 CNY 100% 100%
件制造有限 公司 公司 制造 3-0
公司
浙江康盛邦 有限责任
控股子 工业 7823705
迪管路制品 公司（法 浙江杭州 陈汉康 5,000,000.00 CNY 100% 100%
公司 制造 2-3
有限公司 人独资）
浙江康盛科 有限责任
控股子 工业 7458418
工贸有限公 公司（法 浙江杭州 陈汉康 50,000,000.00 CNY 100% 100%
公司 制造 5-9
司 人独资）
132
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
淳安康盛空 有限责任
控股子 工业 7966610
调配件制造 公司（法 浙江杭州 陈汉康 6,000,000.00 CNY 100% 100%
公司 制造 3-0
有限公司 人独资）
淳安康盛钢 有限责任
控股子 工业 7966595
带制造有限 公司（法 浙江杭州 陈汉康 30,000,000.00 CNY 100% 100%
公司 制造 0-4
公司 人独资）
新乡康盛管 控股子 一人有限 工业 7919235
河南新乡 陈汉康 3,000,000.00 CNY 100% 100%
业有限公司 公司 责任公司 制造 0-5
有限责任
合肥康盛管
控股子 公司（自 工业 7810717
业有限责任 安徽合肥 陈汉康 15,000,000.00 CNY 90% 90%
公司 然人投资 制造 6-7
公司
或控股）
六安康盛管 有限责任
控股子 工业 6957288
业有限责任 公司（法 安徽六安 陈汉康 2,000,000.00 CNY 100% 100%
公司 制造 0-6
公司 人独资）
徐州康盛制 有限公司
控股子 工业 6967988
冷配件有限 （法人独 江苏徐州 陈汉康 10,000,000.00 CNY 100% 100%
公司 制造 7-3
公司 资）私营
浙江康盛热 有限责任
控股子 工业 5579194
交换器有限 公司（法 浙江杭州 陈汉康 25,000,000.00 CNY 100% 100%
公司 制造 6-0
公司 人独资）
上海康盛新
控股子 一人有限 工业 5601672
型制冷配件 上海 陈汉康 3,000,000.00 CNY 100% 100%
公司 责任公司 制造 8-X
有限公司
有限公司
江苏康盛管 控股子 工业 260,000,000.0 5593416
（法人独 江苏徐州 陈汉康 CNY 100% 100%
业有限公司 公司 制造 0 2-3
资）私营
淳安康盛机 有限责任
控股子 工业 5743938
械模具有限 公司（法 浙江杭州 陈汉康 3,000,000.00 CNY 100% 100%
公司 制造 9-4
公司 人独资）
无锡康盛电
控股子 有限责任 工业 5753809
器配件有限 江苏无锡 陈汉康 2,000,000.00 CNY 51% 51%
公司 公司 制造 8-0
公司
成都森卓管 控股子 其他有限 工业 6675945
四川成都 陈汉康 10,000,000.00 CNY 80% 80%
业有限公司 公司 责任公司 制造 4-8
133
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
本企业持
被投资单 法定代表 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 股比例 关联关系
位名称 人 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
(%)
比例(%)
一、合营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
二、联营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
杭州千岛
湖康盛小 股份有限
金融性贷 140,000,0 177,634,2 31,319,14 146,315,0 9,513,256 4,927,264 57733569
额贷款股 公司（非 浙江杭州 陈汉康 CNY 30% 30% 关联方
款公司 00.00 07.62 6.71 60.91 .78 .23 -X
份有限公 上市）
司
134
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
周珍 陈汉康之配偶
杭州世纪康盛置业有限公司 同受控股股东控制 77927312-4
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
占同类交易 占同类交易
关联方 关联交易内容 方式及决策程
金额 金额的比例 金额 金额的比例
序
（%） （%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
占同类交易 占同类交易
关联方 关联交易内容 方式及决策程
金额 金额的比例 金额 金额的比例
序
（%） （%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及 承包收益 包收益对
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
金额 定价依据 公司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出 受托方/承 委托/出包 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出
包方名称 包方名称 资产情况 资产涉及 资产类型 起始日 终止日 包费定价 确认的托 包收益对
135
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金额 依据 管费/出包 公司影响
费
关联托管/承包情况说明
无
3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 定价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁费定
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 价依据
赁费 响
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
杭州世纪康盛置业
本公司 20,000,000.00 2011 年 10 月 10 日 2012 年 10 月 08 日 否
有限公司
陈汉康、周珍 本公司 5,000,000.00 2012 年 02 月 29 日 2013 年 02 月 12 日 否
陈汉康、周珍 本公司 15,000,000.00 2012 年 03 月 07 日 2013 年 03 月 01 日 否
陈汉康、周珍 本公司 39,000,000.00 2012 年 04 月 01 日 2013 年 03 月 28 日 否
陈汉康、周珍 本公司 12,430,000.00 2012 年 04 月 06 日 2013 年 04 月 05 日 否
陈汉康、周珍 本公司 10,210,000.00 2012 年 04 月 12 日 2013 年 04 月 09 日 否
陈汉康、周珍 本公司 17,000,000.00 2012 年 04 月 13 日 2013 年 04 月 12 日 否
陈汉康、周珍 本公司 20,000,000.00 2012 年 04 月 18 日 2012 年 10 月 17 日 否
陈汉康、周珍 本公司 24,000,000.00 2012 年 04 月 24 日 2013 年 04 月 23 日 否
136
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
陈汉康、周珍 本公司 10,000,000.00 2012 年 04 月 27 日 2013 年 04 月 26 日 否
陈汉康、周珍 本公司 26,380,000.00 2012 年 05 月 04 日 2013 年 05 月 03 日 否
陈汉康、周珍 本公司 20,000,000.00 2012 年 05 月 09 日 2013 年 05 月 08 日 否
陈汉康、周珍 本公司 20,290,000.00 2012 年 05 月 16 日 2013 年 05 月 15 日 否
陈汉康、周珍 本公司 15,000,000.00 2012 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 16 日 否
陈汉康、周珍 本公司 30,000,000.00 2012 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日 否
陈汉康、周珍 本公司 26,080,000.00 2012 年 06 月 15 日 2013 年 06 月 14 日 否
陈汉康、周珍 本公司 12,240,000.00 2012 年 06 月 21 日 2013 年 06 月 20 日 否
陈汉康、周珍 本公司 5,870,000.00 2012 年 06 月 26 日 2013 年 06 月 25 日 否
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 关联交易内容 方式及决策程 占同类交易金 占同类交易金
类型 金额 金额
序 额的比例（%） 额的比例（%）
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
137
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公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合
同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余
期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的
负债的公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
138
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无重大或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的
项目 内容 无法估计影响数的原因
影响数
139
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2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
140
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0.00
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 315,246,391.28 100% 17,115,338.63 5.43% 314,557,901.00 100% 17,068,510.63 5.43%
组合小计 315,246,391.28 100% 17,115,338.63 5.43% 314,557,901.00 100% 17,068,510.63 5.43%
单项金额虽不重
大但单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账
款
合计 315,246,391.28 -- 17,115,338.63 -- 314,557,901.00 -- 17,068,510.63 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
311,268,845.65 98.74% 15,563,442.28 308,085,468.63 97.94% 15,404,273.43
1 年以内小
311,268,845.65 98.74% 15,563,442.28 308,085,468.63 97.94% 15,404,273.43
计
1至2年 1,593,657.84 0.51% 159,365.78 3,987,801.89 1.27% 398,780.19
141
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2至3年 189,010.57 0.06% 75,604.24 1,126,606.38 0.36% 450,642.55
3 年以上 2,194,877.22 0.7% 1,316,926.33 1,358,024.10 0.43% 814,814.46
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 315,246,391.28 -- 17,115,338.63 314,557,901.00 -- 17,068,510.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
应收账款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
浙江康盛科工贸有限公司 关联方 48,654,499.71 1 年以内 15.43%
青岛海达瑞采购服务有限公司 非关联方 28,774,860.05 1 年以内 9.13%
浙江康盛伟业家电零部件制造
关联方 28,178,091.84 1 年以内 8.94%
有限公司
成都森卓管业有限公司 关联方 23,608,508.95 1 年以内 7.49%
江苏星星家电科技有限公司 非关联方 14,714,930.71 1 年以内 4.67%
合计 -- 143,930,891.26 -- 45.66%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
浙江康盛科工贸有限公司 子公司 48,654,499.71 15.43%
浙江康盛伟业家电零部件制造
子公司 28,178,091.84 8.94%
有限公司
成都森卓管业有限公司 子公司 23,608,508.95 7.49%
徐州康盛制冷配件有限公司 子公司 13,144,094.95 4.17%
淳安康盛毛细管制造有限公司 子公司 4,747,624.38 1.51%
合计 -- 118,332,819.83 37.54%
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
143
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 90,580,936.06 100% 5,068,332.68 5.6% 71,710,527.16 100% 4,101,439.75 5.72%
组合小计 90,580,936.06 100% 5,068,332.68 5.6% 71,710,527.16 100% 4,101,439.75 5.72%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款
合计 90,580,936.06 -- 5,068,332.68 -- 71,710,527.16 -- 4,101,439.75 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
87,487,608.83 96.59% 4,374,380.44 69,175,510.45 96.46% 3,458,775.52
1 年以内小计 87,487,608.83 96.59% 4,374,380.44 69,175,510.45 96.46% 3,458,775.52
1至2年 2,299,459.01 2.54% 229,945.90 1,713,321.59 2.39% 171,332.16
2至3年 61,572.97 0.07% 24,629.19 108,425.00 0.15% 43,370.00
3 年以上 732,295.25 0.81% 439,377.15 713,270.12 1% 427,962.07
3至4年
144
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4至5年
5 年以上
合计 90,580,936.06 -- 5,068,332.68 71,710,527.16 -- 4,101,439.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
145
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
合肥康盛管业有限责任公司 关联方 40,316,659.53 1 年以内 44.51%
淳安康盛机械模具有限公司 关联方 15,400,000.00 1 年以内 17%
浙江康盛热交换器有限公司 关联方 12,224,731.15 1 年以内 13.5%
淳安康盛空调配件制造有限公司 关联方 11,400,000.01 1 年以内 12.59%
浙江康盛科工贸有限公司 关联方 7,041,563.29 1 年以内 7.77%
合计 -- 86,382,953.98 -- 95.37%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
合计 --
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投 在被投 单位持股
本期计
被投资 核算方 初始投 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 比例与表 减值 本期现
提减值
单位 法 资成本 额 动 额 持股比 表决权 决权比例 准备 金红利
准备
例(%) 比例(%) 不一致的
说明
浙江省 42,136,2 46,136,2 46,136,2
成本法 100% 100%
淳安县 93.62 93.62 93.62
146
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
博爱制
冷元件
有限公
司
浙江康
盛伟业
家电零 5,000,00 5,000,00 5,000,00
成本法 100% 100%
部件制 0.00 0.00 0.00
造有限
公司
浙江康
盛邦迪
4,572,91 6,213,17 6,213,17
管路制 成本法 100% 100%
5.77 7.02 7.02
品有限
公司
淳安康
盛空调
6,000,00 6,000,00 6,000,00
配件制 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
造有限
公司
淳安康
盛钢带 6,000,00 30,000,0 30,000,0
成本法 100% 100%
制造有 0.00 00.00 00.00
限公司
新乡康
盛管业 500,000. 2,861,29 2,861,29
成本法 100% 100%
有限公 00 3.27 3.27
司
合肥康
盛管业 1,800,00 13,483,4 13,483,4
成本法 90% 90%
有限责 0.00 29.73 29.73
任公司
六安康
盛管业 2,000,00 2,000,00 2,000,00
成本法 100% 100%
有限责 0.00 0.00 0.00
任公司
徐州康
盛制冷 10,000,0 10,000,0 10,000,0
成本法 100% 100%
配件有 00.00 00.00 00.00
限公司
江苏康
成本法 100,000, 260,000, 260,000, 100% 100%
盛管业
147
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公
000.00 000.00 000.00
司
浙江康
盛热交 10,000,0 25,000,0 25,000,0
成本法 100% 100%
换器有 00.00 00.00 00.00
限公司
上海康
盛新型
3,000,00 3,000,00 3,000,00
制冷配 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
件有限
公司
成都森
卓管业 125,155. 6,525,15 6,525,15
成本法 80% 80%
有限公 55 5.55 5.55
司
浙江康
盛科工 4,407,91 4,407,91 44,000,0 48,407,9
成本法 100% 100%
贸有限 6.96 6.96 00.00 16.96
公司
淳安康
盛机械 3,000,00 3,000,00 3,000,00
成本法 100% 100%
模具有 0.00 0.00 0.00
限公司
无锡康
盛电器 1,020,00 1,020,00 1,020,00
成本法 51% 51%
配件有 0.00 0.00 0.00
限公司
杭州千
岛湖康
盛小额 42,000,0 9,994,29 33,138,3 43,132,6
权益法 30% 30%
贷款股 00.00 1.56 73.52 65.08
份有限
公司
241,562, 434,641, 77,138,3 511,779,
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00
281.90 557.71 73.52 931.23
长期股权投资的说明
无
148
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 490,260,784.55 522,495,452.66
其他业务收入 92,312,996.92 135,479,183.23
营业成本 498,970,582.99 595,484,269.39
合计 1,081,544,364.46 1,253,458,905.28
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机械制造与金属加工业 490,260,784.55 414,290,084.2 522,495,452.66 465,980,206.53
合计 490,260,784.55 414,290,084.20 522,495,452.66 465,980,206.53
3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制冷钢管 255,745,899.41 218,970,411.89 267,910,054.98 228,552,242.22
钢制配件 164,617,309.43 133,039,418.55 162,437,521.34 150,607,787.05
制冷铝管 21,511,769.28 20,296,851.05 27,736,720.87 26,525,909.19
铝制配件 48,385,806.43 41,983,402.71 64,411,155.47 60,294,268.07
合计 490,260,784.55 414,290,084.20 522,495,452.66 465,980,206.53
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
149
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国内 391,885,026.24 336,565,459.76 457,239,000 411,761,888.5
国外 98,375,758.31 77,724,624.44 65,256,452.66 54,218,318.03
合计 490,260,784.55 414,290,084.20 522,495,452.66 465,980,206.53
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
青岛海达瑞采购服务有限公司 44,388,624.2 7.62%
江苏星星家电科技有限公司 22,107,403.72 3.79%
青岛海尔零部件采购有限公司. 21,279,579.28 3.65%
合肥海尔物流有限公司 18,762,102.3 3.22%
青岛澳柯玛物资经销有限公司. 13,789,388.99 2.37%
合计 120,327,098.49 20.65%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 938,373.52 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 938,373.52 0.00
150
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限
938,373.52 0.00
公司
合计 938,373.52 0.00 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 32,597,548.37 11,630,297.01
加：资产减值准备 432,979.82 6,387,149.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
10,823,130.85 7,661,124.96
折旧
无形资产摊销 234,614.28 229,961.27
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-250,000.00 -57,000.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,795,687.78 9,192,158.45
投资损失（收益以“－”号填列） -938,373.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 80,086.97 -815,635.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -46,768,377.25 -2,603,563.87
151
浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,619,454.13 -106,689,046.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -115,651,691.82 17,554,602.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 -129,263,848.65 -57,509,951.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 36,247,590.42 128,140,464.19
减：现金的期初余额 127,575,784.39 306,609,327.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -91,328,193.97 -178,468,863.29
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.04% 0.20 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普
3.75% 0.19 0.19
通股股东的净利润
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末数 期初数
资产负债表项目 变动幅度 变动原因说明
（万元） （万元）
募集资金本期投入使用所致。
货币资金 7,139.79 -67.64%
22,066.34
公司应收账款多为3个月后回款，本期销售主
应收账款 37,388.10 19,300.03 93.72%
要集中在2季度，故期末未到期货款增加。
随着公司产品产量增加及在建工程项目的推
预付款项 8,574.79 357.12
1,875.81 进，期末预付的货款及工程设备款增加所致。
本期新增对杭州千岛湖康盛小额贷款股份有
长期股权投资 329.92%
4,318.27 1,004.43 限公司投资所致。
募投在建项目投资增加所致。
在建工程 9,223.85 35.07%
6,828.98
递延所得税资产 432.57 279.26 54.90% 坏账准备金增加所致。
应付利息 106.71 293.55 -63.65% 本期支付前期预提的部分利息。
本期数 上年同期数
利润表项目 变动幅度 变动原因说明
（万元） （万元）
主要系本期银行借款增加及借款利率提高，
财务费用 2,234.27 1,810.79 23.39%
导致相应的借款利息支出增加。
主要系期末应收账款增幅上升，相应计提的
资产减值损失 781.93 601.08 30.09%
坏账准备增加所致。
本期对杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公
投资收益 94.19 0.75 12458.31%
司的投资按权益法计算投资收益增加。
少数股东损益 -21.94 0.89 -2566.49% 子公司亏损所致。
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浙江康盛股份有限公司 2012 年半年度报告全文
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的 2012 年半年度报告全文。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陈汉康
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 27 日
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