浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江康盛股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈汉康、主管会计工作负责人周景春及会计机构负责人(会计主
管人员)高翔声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 23
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 36
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 37
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 137
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、康盛股份 指 浙江康盛股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 陈汉康
证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所/深交所 指 深圳证券交易所
保荐机构 指 国金证券股份有限公司
原名天健会计师事务所有限公司，现名天健会计师事务所（特殊普通
会计师 指
合伙）
元 指 人民币元
公司章程 指 浙江康盛股份有限公司章程
2012 年 12 月 28 日中国人民共和国第 12 届全国人民代表大会常务委
《公司法》 指 员会第 6 次会议修订， 于 2014 年 3 月 1 日起实施的《中华人民共和
国公司法》
2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第 10 届全国人民代表大会常务委
《证券法》 指 员会第 18 次会议修订，自 2006 年 1 月 1 日施行的《中华人民共和国
证券法》
报告期 指 2014 年上半年
股东大会 指 浙江康盛股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江康盛股份有限公司董事会
监事会 指 浙江康盛股份有限公司监事会
江苏康盛 指 江苏康盛管业有限公司
康盛小额贷款公司 指 杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司
润成集团 指 浙江润成控股集团有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 康盛股份 股票代码 002418
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江康盛股份有限公司
公司的中文简称（如有） 康盛股份
公司的外文名称（如有） ZHE JIANG KANGSHENG CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）KASUN
公司的法定代表人 陈汉康
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 鲁旭波 曾琳
联系地址 浙江省淳安县千岛湖镇康盛路 268 号 浙江省淳安县千岛湖镇康盛路 268 号
电话 0571-64837208 0571-64836953
传真 0571-64836953 0571-64836953
电子信箱 xubolu@yeah.net zenglin002418@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 975,110,150.55 788,966,990.50 23.59%
归属于上市公司股东的净利润（元） -13,240,379.33 24,527,056.73 -153.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-15,305,897.96 19,077,430.00 -180.23%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 41,098,673.58 -5,884,088.96 798.47%
基本每股收益（元/股） -0.060 0.110 -154.55%
稀释每股收益（元/股） -0.060 0.110 -154.55%
加权平均净资产收益率 -1.15% 2.10% -3.25%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,384,482,032.20 2,271,246,251.74 4.99%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,141,857,801.09 1,155,098,180.42 -1.15%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -348,243.58
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,749,700.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,692,173.54
减：所得税影响额 639,990.00
少数股东权益影响额（税后） 3,774.25
合计 2,065,518.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，面对疲弱复苏特征明显，时刻面临下行压力的宏观经济以及增速趋缓的行业基本面，公司紧紧围绕“深入开
展降本增效工作”的年度经营方针，以降本增效为中心，培育募投项目为主线，力推精益生产，强化精细化管理，促进节能
降耗，提升竞争优势，不断改善公司基本面。
报告期内，公司实现营业收入97,511.02万元，同比增长23.59%。但受制于下游产品需求增速放缓、公司产品毛利有所
下降，募投项目投产后产能利用率不高、折旧等单位固定成本偏高，以及公司财务费用较高等因素，2014年1-6月份归属上
市公司股东的净利润亏损1,324.04万元。报告期末，公司资产总额为238,448.20万元，同比增长4.99%。
报告期内，作为全年度的工作重点，公司全方位开展降本增效工作，尤其是针对具有较高产业规模和市场份额优势的传
统业务板块，通过抓质量、控库存、提创新、整资源等多角度全方位持续强化管理，全面推进精益生产，提升管理水平，努
力提高生产效率，降低制造成本，为挖掘盈利空间创造条件。
报告期内，公司将结余的募集资金1,836.36万元(含利息)投入用于永久性补充流动资金。截至报告期末，公司募集资金
已全部投入使用。各募投项目均已完成项目建设并投产，且发展态势良好。其中，依托于制冷用合金铝管路项目和热交换器
项目的合金铝产品产销规模快速提升，较上年度增长18%，目前对合并报表销售总额的贡献率达24%，尤其是作为空调铝代
铜核心产品的热交换项目市场发展更为迅速，截至报告期末，微通道换热器产品上半年的销售量已达到2013年全年的销售规
模，毛利率持续提升，并实现净利润369万元。其他募投项目也正逐步实现积极的财务贡献。
报告期内，公司继续加强对科技创新、研究开发的关注和投入。进一步优化由技术研发中心主任直接负责，以技术工艺
研究室、新产品研究室和项目申请小组为主要负责部门，以市场为导向的研发体制，全面改善公司的技术研发系统，确保公
司技术研发能力的领先性，报告期内，公司新增热泵热水器用微通道换热器生产工艺研究开发等研发项目14项，新增授权专
利3项；截至报告期末，公司已累计拥有有效专利85项，其中发明专利11项，实用新型专利60项，外观专利14项。专利技术
储备及技术研发实力得以继续的巩固和提升。
报告期内，各项年度计划得以顺利推进，其中，经公司年度董事会审议通过，公司对于内部组织架构进行了全面的调整，
调整后的架构对于公司管理的优化与效率的提升作用明显。继2013年底与海尔达成投资框架协议后，公司于报告期内完成了
对青岛海达盛冷凝器公司的增资收购，随着本次收购的完成，公司不仅实现了产业链的适度延伸，有望改变公司两器业务偏
弱的局面，更巩固和加强了与海尔的战略合作关系。
报告期内，公司“同心多元化”的发展战略得到了有效的贯彻执行，并对具体的实现路径进行了适当的调整，基于目前的
宏观经济形势以及公司自身实际情况，经有效协商，公司已经终止了有关矿业投资的合作意向和发展目标，着力打造制冷业
务为主，金融投资为辅的战略发展格局，未来，在坚持制冷管路核心主业的前提下，适度的多元化发展仍将是公司的战略发
展方向。
二、主营业务分析
概述
公司经营范围为：内螺纹钢管、精密铜管、钢管、铝管、冷轧钢带、铜带、冰箱、冷柜、空调金属管路配件的加工、销
售；经营进出口业务。报告期内公司主营业务收入、主营业务利润主要来自于制冷钢管、钢制配件、制冷铝管、铝制配件、
制冷铜管和铜制配件。本报告期公司的利润构成及利润来源未发生重大变化。
报告期内，公司积极巩固并扩大老产品的市场份额，大力培育募投项目产品的市场开发。报告期内，实现营业收入
97,511.02万元，同比增长23.59%；营业成本85,050.06万元，同比增长29.50%；费用13,278.51万元，同比增长23.55%；研发
投入2,017.85万元，同比增长64.03%；现金及现金等价物净增加额同比增长263.17%。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
本期公司销售规模增加
营业收入 975,110,150.55 788,966,990.50 23.59%
所致
本期销售收入增加相应
营业成本 850,500,575.74 656,745,502.85 29.50%
销售成本增加所致
本期销售规模增长，销
销售费用 36,546,782.05 31,780,006.77 15.00%
售费用相应增长所致
本期研发费用增加以及
管理费用 59,543,496.47 42,952,006.07 38.63% 管理人员工资费用增长
所致
本期应收票据贴现费用
财务费用 36,694,825.87 32,742,157.27 12.07%
增长所致
所得税费用 896,822.97 2,324,425.08 -61.42% 本期利润总额减少所致
研发投入 20,178,452.80 12,301,940.39 64.03% 本期研发费用增加所致
主要系本期销售商品、
经营活动产生的现金流
41,098,673.58 -5,884,088.96 798.47% 提供劳务收到的现金增
量净额
加所致
本期购建固定资产、无
投资活动产生的现金流
-64,227,137.61 -51,698,110.69 24.23% 形资产和其他资产所支
量净额
付的现金增加所致
主要系本期新增流动资
筹资活动产生的现金流
-72,666,177.25 32,415,861.49 -324.17% 金融资规模较去年同期
量净额
减少所致
主要系本期投资活动以
现金及现金等价物净增
-95,671,059.03 -26,343,629.95 263.17% 及筹资活动现金净流出
加额
增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司各部门按照年初制定的“深入开展降本增效”的经营方针，围绕坚持发展战略、适度调整目标，切实推进
管理架构调整，产供销协同促进降本增效，全球市场开拓，康盛学院建设等方面内容扎实开展工作，在对内倡导精益管理、
挖掘自身潜力以及对外加强国内外市场开拓、维护老产品市场份额及提升募投项目成熟度方面取得了一定的成果。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
通用设备制造业 965,284,003.57 843,275,734.72 12.64% 23.86% 29.09% -3.54%
分产品
制冷钢管 195,047,317.32 160,232,638.76 17.85% -22.35% -19.05% -3.34%
钢制配件 401,100,637.96 349,148,495.95 12.95% 88.47% 101.39% -5.58%
制冷铝管 54,918,526.27 48,072,552.31 12.47% -20.53% -21.41% 0.98%
铝制配件 170,815,824.02 143,850,088.63 15.79% 43.33% 45.53% -1.28%
制冷铜管 90,899,913.90 88,887,375.75 2.21% 1.04% 4.20% -2.97%
铜制配件 42,938,431.53 41,719,465.82 2.84% 47.52% 58.76% -6.88%
铝板 9,563,352.57 11,365,117.50 -18.84% 20.10% 9.96% 10.96%
分地区
国内 830,403,716.53 727,831,898.69 12.35% 24.29% 29.12% -3.28%
国外 134,880,287.04 115,443,836.03 14.41% 21.31% 28.93% -5.05%
四、核心竞争力分析
①技术优势
公司的制冷管路及其延伸产品主要向国内外大型企业及知名家电企业配套，制冷管路件的生产对技术储备和生产经验的
积累要求较高，为保证制冷管路件产品质量的稳定性，提高产品的成品率，公司在发展过程中，坚持技术创新，始终走在行
业的前列。多年来，公司不断挖掘生产自动化潜力，在工艺改进、技术设备改造方面积累了宝贵的经验。公司具备较强的研
发能力，技术储备丰富。公司拥有一支高素质的研发队伍，参与研发工作的人员涉及热处理、电化学、机械制造、制冷、自
动化控制等多个专业，研发队伍强大。同时，公司还积极与科研院所开展深度合作，保持公司的技术优势。公司是我国《冷
拔精密单层焊接钢管》国家标准第一负责起草单位、《双层铜焊钢管》行业标准起草单位。截至目前公司拥有各类专利共计
85项，其中：发明专利11项，实用新型60项，外观设计14项，技术产业转化率较高，公司具有较强的技术优势。
②材料替代领先优势
公司自成立以来就立足于制冷管路行业的深化发展，促进了家用制冷电器制冷管路的材料替代革命，是行业材料替代的
领先者。合金铝材料在经过加工与处理后，在防腐蚀、防渗漏、抗压、可塑性、热交换性方面均接近甚至超过铜的特性，同
时铜铝金属之间的价格差异长期存在并且总体上呈现出逐步扩大趋势，因此合金铝材料替代将成为制冷管路产品的主流发展
趋势。公司利用现有销售渠道和下游客户的紧密关系，借助公司客户在下游空调行业的影响力，积极推动合金铝材料在空调
制冷管路系统中的使用，公司自2008年3月开始生产制冷用合金铝管，2013年公司制冷铝管及其配件已实现销售收入为
33,449.09万元，公司在“铝代铜”材料替代领域处于行业领先水平。截至目前，公司已经成功完成家用空调、商用空调、汽车
空调完整生产线布局，实现平行流管、铝圆管至微通道换热器等产品全覆盖，公司由单纯的产品供应商逐步成长为空调铝制
管路成套解决方案提供商。
③客户资源优势
公司拥有国内外稳定的客户资源，包括海尔、海信、新飞、美菱、荣事达、美的、ELECTROLUX（伊莱克斯）、LG等
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知名家电企业，也包括EMERSON（艾默生）等专业制冷设备厂商。目前，公司在上述知名客户中建立了良好的信誉，通过
取得资质认定发展了一批稳定的客户群体，和国内其他同行业企业相比，公司具有较大的市场优势。本行业客户在选择供货
商时所需时间长、要求高、程序复杂、成本高，故一个零部件制造企业一旦获得生产厂商正式认可，其客户资源就不易流失。
公司已拥有的广泛客户资源是公司持续稳定发展的可靠保障。
④品牌优势
公司作为我国家用制冷电器制冷钢管行业的龙头企业之一，始终坚持“追求卓越、贵在永续”原则，保质保量、服务周到，
赢得了客户的青睐，具有较好的市场基础和较高的企业知名度与信誉度。公司自成立以来，一直致力于制冷行业的创新与发
展，率先进行铜替代产品的研发和技术革新并取得革命性成果。公司被国家科技部认定为火炬计划重点高新技术企业，并先
后获得浙江省诚信示范企业，杭州市环境保护模范集体，杭州市最具成长型企业和专利试点企业等荣誉。公司的主要产品已
通过ISO9001国际质量体系认证、ISO14001环境管理体系认证，并出口韩国、澳大利亚、印尼、印度、墨西哥、土耳其等二
十多个国家和地区。
⑤营销优势
公司拥有独特的、以服务为导向的营销模式。为了及时响应客户的需求，公司在家电产业基地及大型家电厂商周边设立
分子公司为客户提供“零距离”优质服务。目前公司已经建立了以浙江千岛湖和江苏睢宁为管材生产基地，各地共计二十七家
分子公司为部件加工及产品销售服务网络的生产经营格局，战略布局合理。较为成熟的网络布局和以服务为导向的营销模式
为公司未来发展奠定了坚实的基础。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
24,000,000.00 21,000,000.00 14.29%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
家用电器零部件的生产制造、技术开发、
青岛海达盛冷凝器有限公司 80.00%
销售及相关服务
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
淳安县农
长期股权
村信用合 其他 50,000.00 50,000 0.15% 50,000 0.15% 50,000.00 2,700.00 自筹资金
投资
作联社
杭州千岛 其他 63,000,000 63,000,000 30.00% 63,000,000 30.00% 79,025,193 5,304,620. 长期股权 自筹资金
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湖康盛小 .00 .09 02 投资
额贷款股
份有限公
司
浙江淳安
建信村镇 8,000,000. 8,000,000. 长期股权
其他 8,000,000 8.00% 8,000,000 8.00% 0.00 自筹资金
银行有限 00 00 投资
责任公司
71,050,000 87,075,193 5,307,320.
合计 71,050,000 -- 71,050,000 -- -- --
.00 .09 02
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 66,602.62
报告期投入募集资金总额 1,836.36
已累计投入募集资金总额 67,108.53
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报告期内变更用途的募集资金总额 1,836.36
累计变更用途的募集资金总额 1,836.36
累计变更用途的募集资金总额比例 2.76%
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]594 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份
有限公司采用向社会公众公开发行方式发行人民币普通股（A 股）股票 3,600 万股，发行价为每股人民币 19.98 元，共计
募集资金 719,280,000.00 元，扣除承销和保荐费用 42,560,400.00 元后的募集资金为 676,719,600.00 元，已由主承销商国金
证券股份有限公司于 2010 年 5 月 24 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计
师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 10,693,399.31 元后，公司本次募集资金净额为
666,026,200.69 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2010]136
号）。2、报告期内，公司严格按照《募集资金使用管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和
管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机
构，随时接受保荐代表人的监督。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年
制冷用合金铝管路系
否 28,690 28,690 0 28,826.71 100.48% 03 月 31 11.7 否 否
统制造项目
日
2013 年
钢制冰箱管路系统节
否 6,500 6,500 0 6,469.21 99.53% 12 月 30 139.36 否 否
能降耗技术改造项目
日
永久性补充流动资金 249.75
承诺投资项目小计 -- 35,190 35,190 249.75 35,295.92 -- -- 151.06 -- --
超募资金投向
2011 年
年产 3 万吨冰箱冷柜
否 21,322 21,322 0 19,762.77 92.69% 11 月 30 190.84 否 否
用钢管项目
日
2012 年
年产 6000 吨铝板带项
否 4,320 4,320 0 4,436.14 102.69% 06 月 30 -537.77 否 否
目
日
年产 100 万套标准件 2011 年
否 2,100 2,100 0 2,106.72 100.32% 369.42 否 否
热交换器项目 11 月 30
14
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
日
永久性补充流动资金 1,586.61 1,836.36
补充流动资金（如有） -- 3,670.62 3,670.62 0 3,670.62 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 31,412.62 31,412.62 1,586.61 31,812.61 -- -- 22.49 -- --
合计 -- 66,602.62 66,602.62 1,836.36 67,108.53 -- -- 173.55 -- --
1.制冷用合金铝管路系统制造项目未达到预计效益的原因系市场成熟期慢于预期，致使项目产能未
及预期、效益尚未充分体现。2.钢制冰箱管路系统节能降耗技术改造项目的实际投入低于原计划的
原因是：公司根据项目实施过程中面临的技术特点，出于谨慎的态度及节约投资成本的考虑，对项
目实施方案及实施细节进行了进一步的优化，经公司第二届董事会第十三次会议研究决定项目建设
完成日期由 2011 年 9 月调整为 2013 年 12 月。项目未达到预计效益的原因系 2013 年 12 月份才达到
未达到计划进度或预 预定可使用状态。3. 年产 3 万吨冰箱冷柜用钢管项目的实际投入低于原计划的原因是：鉴于目前该
计收益的情况和原因 项目建设所使用的 300 亩土地能够满足实施主体现有生产需求，出于节约募集资金考虑，公司向睢
（分具体项目） 宁县相关部门申请退回拟用于购置剩余土地所支付的土地款 1,577 万元，该笔退款已于 2013 年 12
月 10 日退回至募集资金专户。项目未达到预计效益的原因系该项目于 2012 年完成募集资金投资进
度，受市场因素等影响项目产能未能充分发挥。4. 年产 6000 吨铝板带项目未达到预计效益的原因
系市场成熟期慢于预期，致使项目产能未及预期、效益尚未充分体现。5. 年产 100 万套标准件热交
换器项目未达到预计效益的原因系市场成熟期慢于预期，致使项目产能未及预期、效益尚未充分体
现。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
超募资金金额为 31,412.62 万元,用于“年产 3 万吨冰箱冷柜用钢管项目”、“年产 6000 吨铝板带项目”、
超募资金的金额、用途
“年产 100 万套标准件热交换器项目”及“补充流动资金”。截止 2013 年 12 月 31 日，用于“年产 3 万
及使用进展情况
吨冰箱冷柜用钢管项目” 19,762.77 万元，用于“年产 6000 吨铝板带项目” 4,436.14 万元，用于“年产
100 万套标准件热交换器项目” 2,106.72 万元，用于“补充流动资金”3,670.62 万元。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
根据公司 2010 年 6 月 7 日召开的第一届董事会第八次会议决议通过的《关于以募集资金置换已投入
募集资金投资项目先
募集资金投资项目的自筹资金的议案》,公司利用募集资金置换预先投入募投项目金额 6,780.71 万元,
期投入及置换情况
包括“制冷用合金铝管路系统制造项目”6,432.44 万元和“钢制冰箱管路系统节能降耗技术改造项
目”348.27 万元。
适用
(1) 根据公司 2011 年 12 月 1 日召开的第二届董事会第十次会议决议，公司继续使用不超过人民币
用闲置募集资金暂时 6,500.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为不超过 6 个月。公司实际使用 6,200.00 万
补充流动资金情况 元闲置募集资金暂时补充流动资金。截止 2012 年 5 月 21 日,公司已全额归还该项暂时补充流动资金
的募集资金 6,200.00 万元；(2)根据 2012 年 5 月 3 日召开的第二届董事会 2012 年第二次临时会议审
议通过了《关于继续利用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过人民币
15
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6,500 万元的暂时闲置募集资金补充流动资金，使用期限自 2012 年 5 月 3 日至 2012 年 11 月 2 日。
截止 2012 年 10 月 23 日，公司实际用于补充流动资金的募集资金总额为人民币 5,000 万元，本公司
于 2012 年 10 月 24 日止已经提前将 5,000 万元全部归还到相应的公司募集资金专用账户；（3）根据
2012 年 10 月 26 日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于继续利用部分闲置募集资金
补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过人民币 4,800 万元的暂时闲置募集资金补充流动资
金，使用期限自 2012 年 10 月 26 日至 2013 年 4 月 25 日。截止 2012 年 12 月 25 日，公司实际用于
补充流动资金的募集资金总额为人民币 4,800 万元，本公司于 2012 年 12 月 25 日止已经提前将 4,800
万元全部归还到相应的公司募集资金专用账户。
适用
"年产 3 万吨冰箱冷柜用钢管项目"资金截止 2014 年 6 月 30 日已全部支付完毕，资金余额 1,586.61
万元（含利息）。根据 2014 年 4 月 23 日，公司召开第三届董事会第四次会议，以 9 票同意、0 票反
对、0 票弃权审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，董事会同意公司将“年产 3 万吨冰箱冷
柜用钢管项目”结余募集资金（截止 3 月底含利息余额 1,577.01 万元）变更募集资金用途为永久性补
项目实施出现募集资 充流动资金。公司于 2014 年 6 月将项目结余资金 1,586.61 万元（含利息）永久补充流动资金。“钢
金结余的金额及原因 制冰箱管路系统节能降耗技术改造项目"截止 2014 年 6 月 30 日已全部支付完毕，项目资金结余
249.75 万元（含利息）。根据 2014 年 4 月 23 日，公司召开第三届董事会第四次会议，以 9 票同意、
0 票反对、0 票弃权审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，董事会同意公司将“钢制冰箱管路
系统节能降耗技术改造项目”节余募集资金（截止 3 月底含利息余额 246.33 万元）变更募集资金用
途为永久性补充流动资金。公司于 2014 年 6 月将项目结余资金 249.75 万元（含利息）永久补充流
动资金。
尚未使用的募集资金
无
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
16
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
淳安康盛
空调配件 空调配件 6,000,000.0 30,325,269. 25,126,275. 67,934,566. -633,445.
子公司 工业制造 110,172.63
制造有限 制造、销售 0 93 01 46 94
公司
淳安康盛
钢带制造、 30,000,000. 166,720,31 31,819,145. 195,130,26 1,749,379
钢带制造 子公司 工业制造 1,819,145.91
销售 00 5.03 91 3.05 .19
有限公司
电冰箱、冷
合肥康盛 柜器材、制
15,000,000. 166,762,22 14,651,269. 124,906,29 553,996.7
管业有限 子公司 工业制造 冷配件制 335,206.76
00 9.77 49 1.10 9
责任公司 造、加工、
销售
冰箱、冷
六安康盛 柜、空调金
2,000,000.0 5,491,960.2 5,470,509.6 -11,467.1
管业有限 子公司 工业制造 属管路配 0.00 -11,467.19
0 5 9 9
责任公司 件加工、销
售
汽车空调、
家用空调、
商用空调、
机房空调
浙江康盛 机冷冻冷
70,000,000. 141,499,43 82,362,952. 91,693,496. 5,008,423
热交换器 子公司 工业制造 藏设备等 3,694,202.92
00 0.91 40 69 .96
有限公司 所使用的
微通道换
热器的研
发、制造、
销售
钢管、铝
管、铜管、
钢带、铝
带、铝板、
铝箔、铝
杆、铜带制
江苏康盛 造与销售；
260,000,00 449,308,35 256,512,57 165,254,40 -1,789,79
管业有限 子公司 工业制造 冰箱、冷 -2,008,989.63
0.00 7.87 7.22 7.52 4.39
公司 柜、空调制
冷管路配
件制造、销
售；自营和
代理各类
商品和技
术的进出
17
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
口业务
淳安康盛 制造、销
3,000,000.0 12,284,790. 4,060,535.9 5,106,304.0 376,967.5
机械模具 子公司 工业制造 售、租赁： 280,410.99
0 81 1 9 1
有限公司 机械模具
冰箱、空调
相关配件
的生产、销
售；内螺纹
钢管、精密
铜管、钢
管、铝管、
无锡康盛 冷轧钢带、
2,000,000.0 4,340,631.5 3,999,086.8 3,103,625.3 542,724.0
电器配件 子公司 工业制造 铜带、冰 405,957.97
0 5 9 9 4
有限公司 箱、冷柜、
空调的销
售；技术服
务；自营和
代理各类
商品及技
术的进出
口业务
冰箱用丝
管蒸发器、
冷藏蒸发
器、左右冷
凝器、空调
安徽康盛
蒸发器、管 100,000,00 105,394,95 96,974,699. 8,940,210.4 -1,363,42
管业有限 子公司 工业制造 -754,573.54
组件、铜 0.00 3.30 57 0 5.06
公司
管、铝管、
电驱动车
用空调器
及其配件
制造、销售
冰箱、冷
柜、空调金
属管路配
新乡康盛 件、汽车零
5,000,000.0 17,457,338. 4,787,388.8 8,084,422.9 -125,699.
制冷配件 子公司 工业制造 配件，生 -124,751.68
0 18 3 1 44
有限公司 产、销售；
钢管、铝
管，加工、
销售
淳安康盛 子公司 投资销售 矿业投资、 50,000,000. 49,772,152. 49,767,097. 0.00 27,030.49 27,030.49
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
矿业有限 矿业销售 00 51 89
公司
高频焊接
浙江省淳 项目，生
安县博爱 产、销售： 30,000,000. 111,828,790 60,545,730. 149,404,71
子公司 工业制造 62,227.59 1,247,405.92
制冷元件 光亮钢管、 00 .81 30 6.59
有限公司 制冷元器
件
制造、销
售：冷凝
浙江康盛 器、蒸发
伟业家电 器、双层管
10,000,000. 63,837,526. 10,361,846. 48,930,888. 284,082.1
零部件制 子公司 工业制造 件、冰箱、 374,270.69
00 02 41 46 4
造有限公 车辆配件
司 （不含发
动机）、家
电零部件
精密钢管、
精密铜管、
冰箱、冷
柜、空调等
制冷产品、
浙江康盛 管路配件
100,000,00 274,560,89 100,616,15 373,961,21 -3,051,69
科工贸有 子公司 工业制造 的加工、销 -3,096,645.92
0.00 8.97 5.71 3.11 1.62
限公司 售；经营进
出口业务。
其他无需
报经审批
的一切合
法项目
生产、加
工、销售：
金属焊接
管、水暖管
道、电冰箱
成都森卓 配件、空调
10,000,000. 44,832,992. 2,925,321.9 22,243,521. -3,258,63
管业有限 子公司 工业制造 配件、汽车 -3,347,839.62
00 36 0 91 2.76
公司 配件；销
售：塑料制
品、通讯设
备（不含无
线电发射
设备）、工
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
业自动化
设备
家用电器
零部件的
青岛海达
生产制造、 30,000,000. 171,698,63 22,522,864. 210,238,31 -7,446,90
盛冷凝器 子公司 工业制造 -7,477,135.33
技术开发、 00 6.14 67 9.82 3.24
有限公司
销售及相
关服务
制冷电器
冷凝器、蒸
发器，家
徐州康盛 用、商用、
10,000,000. 7,688,559.9 7,688,559.9 -240,169.
制冷配件 子公司 工业制造 车用空调 0.00 -240,169.86
00 6 6 86
有限公司 设备连接
管及相关
配件制造
与销售
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
完成项目一期所需
安徽六安制冷配件 的厂房及附属设施
65,801 1,837.55 8,236.16 12.52%
产业园区建设项目 建设。截至目前，尚
无收益。
合计 65,801 1,837.55 8,236.16 -- --
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2014 年 1-9 月净利润（万元） -2,200 至 -1,800
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
2,173.03
元）
下游产品需求增速放缓，公司产品毛利有所下降；募投项目投产后产能利
业绩变动的原因说明
用率不高，折旧等单位固定成本偏高；公司财务费用较高等原因所致
20
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
询问公司经营情况，未提
2014 年 01 月 06 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问年报披露时间，未提
2014 年 01 月 09 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问公司经营业绩，未提
2014 年 01 月 13 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问康盛小额贷款公司经
2014 年 01 月 13 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者 营情况、矿业投资进展，
未提供资料。
询问公司股价情况，未提
2014 年 01 月 14 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问公司经营业绩，未提
2014 年 01 月 17 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问公司股东减持情况，
2014 年 02 月 25 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
未提供资料。
询问公司业绩下滑原因，
2014 年 02 月 28 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
未提供资料。
21
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
询问公司对外投资进展，
2014 年 02 月 28 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
未提供资料。
询问公司矿业投资进展，
2014 年 03 月 11 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
未提供资料。
询问公司矿业投资进展，
2014 年 04 月 01 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
未提供资料。
了解公司生产经营情况，
2014 年 05 月 15 日 董事会秘书办公室 实地调研 个人 自然人股东 3 人
未提供资料。
询问公司停牌原因，未提
2014 年 06 月 12 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问公司停牌原因，复牌
2014 年 06 月 12 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
时间，未提供资料。
询问公司经营状况，未提
2014 年 06 月 12 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问公司停牌原因，经营
情况，募投项目的进展情
2014 年 06 月 12 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
况，康盛与润成集团的关
系，未提供资料。
询问公司停牌原因，复牌
2014 年 06 月 13 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
时间，未提供资料。
询问公司停牌原因，未提
2014 年 06 月 17 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问公司复牌时间，未提
2014 年 06 月 18 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问公司非公开发行股票
2014 年 06 月 23 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
进展情况，未提供资料。
询问公司股票复牌时间和
2014 年 06 月 23 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者 非公开发行股票的进展情
况，未提供资料。
询问公司复牌时间，未提
2014 年 06 月 26 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
询问公司复牌时间，未提
2014 年 06 月 30 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 个人投资者
供资料。
22
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律
法规的要求，规范运作，建立了相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，并积极结合公司实际情况及监管部门的最
新要求，及时对规章制度进行修订和完善，以不断提高公司治理水平。
公司严格按照法律、法规及制度的要求召集、召开股东大会，确保所有股东的平等地位；公司全体董事诚实守信、勤勉
尽责，能够按照相关法律、法规及规章制度的要求开展工作，认真出席董事会会议和股东大会，切实维护投资者的利益；公
司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；
公司能够严格按照法律、法规、《公司章程》及《信息披露事务管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信
息，增强公司运作的公开性和透明度。
截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
23
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
24
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
淳安康盛钢带制造 2012 年 04 2012 年 05 月 连带责任保
8,000 4,500 2年 是 否
有限公司 月 10 日 31 日 证
江苏康盛管业有限 2012 年 04 2013 年 03 月 连带责任保
5,000 4,500 2年 是 否
公司 月 10 日 21 日 证
浙江康盛热交换器 2012 年 11 2013 年 03 月 连带责任保
1,000 1,000 2年 是 否
有限公司 月 27 日 12 日 证
浙江康盛热交换器 2012 年 11 2013 年 03 月 连带责任保
4,500 4,500 5年 否 否
有限公司 月 27 日 12 日 证
浙江康盛热交换器 2014 年 03 2014 年 03 月 连带责任保
1,000 1,000 3年 否 否
有限公司 月 11 日 12 日 证
浙江康盛科工贸有 2013 年 01 2013 年 02 月 连带责任保
4,000 4,000 2年 否 否
限公司 月 31 日 26 日 证
江苏康盛管业有限 2014 年 03 2014 年 03 月 连带责任保
4,500 4,500 3年 否 否
公司 月 11 日 26 日 证
浙江康盛钢带制造 2014 年 03
5,000
有限公司 月 11 日
25
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江康盛科工贸有 2014 年 03
5,000
限公司 月 11 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
15,500 24,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
38,000 7,550
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
15,500 24,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
38,000 7,550
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 6.61%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
浙江康盛 中国工商 2014 年
正在执行
股份有限 银行淳安 05 月 23 市场价 1,780 否 无
中
公司 支行 日
浙江康盛 中国工商 2014 年
正在执行
股份有限 银行淳安 06 月 18 市场价 1,500 否 无
中
公司 支行 日
浙江康盛 中国工商 2014 年
正在执行
股份有限 银行淳安 05 月 20 市场价 1,900 否 无
中
公司 支行 日
26
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江康盛 中国工商 2014 年
正在执行
股份有限 银行淳安 06 月 11 市场价 1,900 否 无
中
公司 支行 日
浙江康盛 2014 年
中国银行 正在执行
股份有限 06 月 11 市场价 3,000 否 无
淳安支行 中
公司 日
浙江康盛 2014 年
中国银行 正在执行
股份有限 06 月 17 市场价 2,600 否 无
淳安支行 中
公司 日
上海华氏
淳安康盛 2014 年
达钢铁物 正在执行
钢带制造 03 月 25 市场价 3,896 否 无
资有限公 中
有限公司 日
司
上海华氏
淳安康盛 2014 年
达钢铁物 正在执行
钢带制造 06 月 11 市场价 779 否 无
资有限公 中
有限公司 日
司
上海华氏
淳安康盛 2014 年
达钢铁物 正在执行
钢带制造 06 月 27 市场价 1,210.5 否 无
资有限公 中
有限公司 日
司
淳安康盛 2014 年
申江集团 正在执行
钢带制造 04 月 01 市场价 1,453.8 否 无
有限公司 中
有限公司 日
淳安康盛 烟台东海 2014 年
正在执行
钢带制造 薄板有限 06 月 09 市场价 723.75 否 无
中
有限公司 公司 日
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
27
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
为避免未来可
能发生的同业
竞争，公司实际
控制人陈汉康
向本公司出具
了避免同业竞
争的《承诺函》，
承诺除拥有本
公司权益外，未
从事与本公司 承诺人严格遵
公司实际控制 2008 年 09 月 18
相同、相似业务 长期 守承诺，未发生
人陈汉康 日
或拥有与公司 违约现象。
存在同业竞争
关系的任何经
济实体、经济组
织的权益；在今
后的业务中，其
所控制的其他
企业均不会与
公司产生同业
竞争。
首次公开发行或再融资时所作承诺 公司实际控制
人陈汉康承诺：
若公司被要求
为其员工补缴
2008 年 1 月之
前的住房公积
金，本人将负责
承担该部分补
缴损失。本人将 承诺人严格遵
公司实际控制 2008 年 09 月 18
促使公司从 长期 守承诺，未发生
人陈汉康 日
2008 年 1 月起 违约现象。
全面执行法律、
法规及规章所
规定的住房公
积金制度，为全
体在职员工建
立住房公积金
账户，缴存住房
公积金。
公司董事、监 在任职期间每 承诺人任职公 承诺人严格遵
2010 年 02 月 23
事、高级管理人 年转让的股份 司董事、监事、 守承诺，未发生
日
员 不超过其所持 高级管理人员 违约现象。
28
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有发行人股份 期间；承诺人离
总数的 25%；在 职后的六个月
其离职后半年 内；承诺人申报
内，不转让所持 离任六个月后
有的发行人股 的十二个月内。
份。在申报离任
六个月后的十
二个月内，通过
证券交易所挂
牌交易出售公
司股票数量占
其所持有公司
股票总数的比
例不超过 50%。
2011 年 10 月 20
日，公司 2011
年度第二次临
时股东大会审
议通过了《关于
提请公司股东
大会授权董事
会在出现预计
不能按期偿付
债券本息或者
到期未能按期
偿付债券本息
时采取偿还保
本次公司债券
障措施的议
发行之日起至 承诺人严格遵
案》，公司承诺 2011 年 10 月 20
其他对公司中小股东所作承诺 公司 本次公司债券 守承诺，未发生
在预计不能按 日
本息偿还完毕 违约现象。
期偿付债券本
止。
息或者到期未
能按期偿付债
券本息时，将至
少采取如下措
施：（1）不向股
东分配利润；
（2）暂缓重大
对外投资、收购
兼并等资本性
支出项目的实
施；（3）调减或
停发董事和高
级管理人员的
29
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
工资和奖金；
（4）主要责任
人不得调离。
2012 年 11 月 14
日，公司第二届
董事会 2012 年
度第六次临时
会议审议通过
了《关于投资设
立浙江康盛矿
业投资有限公
司的议案》，董
事会同意将前
次暂时用于补
充流动资金的
募集资金归还
到募集资金专
户后，再投资设 2013 年 1 月 11 承诺人严格遵
2012 年 11 月 14
公司 立矿业投资有 日至 2014 年 1 守承诺，未发生
日
限公司。公司承 月 10 日 违约现象。
诺：在公司投资
设立淳安康盛
矿业有限公司
后的十二个月
内，不使用闲置
募集资金暂时
补充流动资金、
将募集资金投
向变更为永久
性补充流动资
金、将超募资金
永久性用于补
充流动资金或
归还银行贷款
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
30
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
31
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
73,051,13 65,415,57
一、有限售条件股份 31.93% -7,635,569 -7,635,569 28.59%
9 0
73,051,13 65,415,57
3、其他内资持股 31.93% -7,635,569 -7,635,569 28.59%
9 0
73,051,13 65,415,57
境内自然人持股 31.93% -7,635,569 -7,635,569 28.59%
9 0
155,748,8 163,384,4
二、无限售条件股份 68.07% 7,635,569 7,635,569 71.41%
61 30
155,748,8 163,384,4
1、人民币普通股 68.07% 7,635,569 7,635,569 71.41%
61 30
228,800,0 228,800,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 19,401 报告期末表决权恢复的优先 0
32
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股股东总数（如有） 参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
59,018, 57,780, 1,238,5
陈汉康 境内自然人 25.79% 质押 59,010,000
544 000 44
15,271, 7,635,5 7,635,5
陈伟志 境内自然人 6.67% 质押 4,280,000
139 70 69
浙江中大集团投 8,817,6 8,817,6
境内非国有法人 3.85%
资有限公司 66 66
杭州市高科技投 5,688,7 5,688,7
国有法人 2.49%
资有限公司 04 04
浙江润成控股集 4,360,0 4,360,0
境内非国有法人 1.91% 质押 4,280,000
团有限公司 00 00
3,499,5 3,499,5
辜利平 境内自然人 1.53%
33 33
长安国际信托股
份有限公司－长
安信托长安投 3,049,5 3,049,5
其他 1.33%
资 300 号分层式 83 83
证券投资集合资
金信托
杭州立元创业投 1,627,0 1,627,0
境内非国有法人 0.71%
资有限公司 00 00
浙江省科技风险
国有法人 0.42% 953,976 953,976
投资有限公司
中融国际信托有
限公司－融金 44 其他 0.39% 886,688 886,688
号资金信托合同
（1）公司控股股东陈汉康先生担任浙江润成控股集团有限公司董事长、法定代表人，
同时持有浙江润成控股集团有限公司 70%股权，其配偶周珍女士持有浙江润成控股集团
上述股东关联关系或一致行动的
有限公司 30%股权。 2）公司第二大股东陈伟志先生与前十名股东之间不存在关联关系，
说明
也未知是否属于一致行动人。（3）除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系，
也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
33
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江中大集团投资有限公司 8,817,666 人民币普通股 8,817,666
陈伟志 7,635,569 人民币普通股 7,635,569
杭州市高科技投资有限公司 5,688,704 人民币普通股 5,688,704
浙江润成控股集团有限公司 4,360,000 人民币普通股 4,360,000
辜利平 3,499,533 人民币普通股 3,499,533
长安国际信托股份有限公司－长
安信托长安投资 300 号分层式证 3,049,583 人民币普通股 3,049,583
券投资集合资金信托
杭州立元创业投资有限公司 1,627,000 人民币普通股 1,627,000
陈汉康 1,238,544 人民币普通股 1,238,544
浙江省科技风险投资有限公司 953,976 人民币普通股 953,976
中融国际信托有限公司－融金 44
886,688 人民币普通股 886,688
号资金信托合同
（1）公司控股股东陈汉康先生担任浙江润成控股集团有限公司董事长、法定代表人，
前 10 名无限售流通股股东之间，
同时持有浙江润成控股集团有限公司 70%股权，其配偶周珍女士持有浙江润成控股集团
以及前 10 名无限售流通股股东和
有限公司 30%股权。（2）公司第二大股东陈伟志先生与前十名无限售流通股股东之间不
前 10 名股东之间关联关系或一致
存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。（3）除上述情况外，未知其他股东之间是
行动的说明
否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
35
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
36
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江康盛股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 63,575,735.70 170,496,794.73
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 152,516,678.80 253,574,250.54
应收账款 558,116,986.55 318,308,675.81
预付款项 86,741,964.05 18,254,622.42
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 10,651,422.71 12,811,029.86
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 269,350,605.62 280,410,762.22
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 8,704,540.06 12,942,706.42
流动资产合计 1,149,657,933.49 1,066,798,842.00
37
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 87,075,193.09 86,680,285.49
投资性房地产 10,181,146.40 7,541,398.64
固定资产 1,041,297,933.79 1,021,300,673.21
在建工程 26,689,344.36 20,384,657.50
工程物资 403,230.11 458,616.86
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 56,715,100.57 57,274,800.42
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 306,293.80 310,489.60
递延所得税资产 7,515,856.59 5,856,488.02
其他非流动资产 4,640,000.00 4,640,000.00
非流动资产合计 1,234,824,098.71 1,204,447,409.74
资产总计 2,384,482,032.20 2,271,246,251.74
流动负债：
短期借款 599,770,000.00 686,213,445.26
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 120,000,000.00 60,500,000.00
应付账款 241,581,254.22 108,225,122.04
预收款项 7,216,257.67 2,883,118.37
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 24,735,525.69 20,161,699.65
应交税费 8,451,851.19 10,001,888.59
38
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 16,492,186.01 8,703,525.23
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 2,828,084.68 1,512,695.52
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,021,075,159.46 898,201,494.66
非流动负债：
长期借款 16,500,000.00 16,771,317.04
应付债券 198,546,594.73 198,332,498.89
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 215,046,594.73 215,103,815.93
负债合计 1,236,121,754.19 1,113,305,310.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 228,800,000.00 228,800,000.00
资本公积 577,052,981.31 577,052,981.31
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 26,466,464.74 26,466,464.74
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 309,538,355.04 322,778,734.37
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 1,141,857,801.09 1,155,098,180.42
少数股东权益 6,502,476.92 2,842,760.73
所有者权益（或股东权益）合计 1,148,360,278.01 1,157,940,941.15
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,384,482,032.20 2,271,246,251.74
计
39
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江康盛股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 46,514,951.35 62,421,108.93
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 63,907,064.62 159,834,153.62
应收账款 408,536,108.76 194,890,129.39
预付款项 75,675,421.81 3,121,741.07
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 246,203,351.31 229,234,852.37
存货 96,540,777.05 112,918,708.45
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 1,570,336.37 4,676,686.66
流动资产合计 938,948,011.27 767,097,380.49
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 828,627,988.95 807,233,081.35
投资性房地产 140,322,780.44 143,090,021.78
固定资产 321,151,033.20 329,320,237.37
在建工程 5,106,624.83 6,365,244.89
工程物资 104,653.77 569,270.17
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 14,517,267.10 14,800,471.06
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
40
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 3,645,216.05 3,300,099.77
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,313,475,564.34 1,304,678,426.39
资产总计 2,252,423,575.61 2,071,775,806.88
流动负债：
短期借款 540,770,000.00 598,413,445.26
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 100,000,000.00 26,000,000.00
应付账款 309,717,807.30 201,988,625.68
预收款项 5,784,059.81 1,075,787.63
应付职工薪酬 7,291,276.48 4,245,312.23
应交税费 2,905,139.46 3,066,943.26
应付利息 16,409,686.01 8,584,948.17
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 1,860,299.69 2,134,677.25
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 984,738,268.75 845,509,739.48
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 198,546,594.73 198,332,498.89
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 198,546,594.73 198,332,498.89
负债合计 1,183,284,863.48 1,043,842,238.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 228,800,000.00 228,800,000.00
资本公积 601,415,452.22 601,415,452.22
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
41
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
盈余公积 26,466,464.74 26,466,464.74
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 212,456,795.17 171,251,651.55
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 1,069,138,712.13 1,027,933,568.51
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,252,423,575.61 2,071,775,806.88
计
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
3、合并利润表
编制单位：浙江康盛股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 975,110,150.55 788,966,990.50
其中：营业收入 975,110,150.55 788,966,990.50
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 997,857,443.64 774,275,478.46
其中：营业成本 850,500,575.74 656,745,502.85
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 2,377,031.74 2,838,646.06
销售费用 36,546,782.05 31,780,006.77
管理费用 59,543,496.47 42,952,006.07
财务费用 36,694,825.87 32,742,157.27
资产减值损失 12,194,731.77 7,217,159.44
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
42
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
5,307,341.11 3,182,472.88
填列）
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00 0.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,439,951.98 17,873,984.92
加：营业外收入 6,647,852.75 12,567,081.92
减：营业外支出 3,891,740.94 3,405,868.14
其中：非流动资产处置损
353,564.20 392,446.07
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-14,683,840.17 27,035,198.70
列）
减：所得税费用 896,822.97 2,324,425.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,580,663.14 24,710,773.62
其中：被合并方在合并前实现的
0.00 0.00
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -13,240,379.33 24,527,056.73
少数股东损益 -2,340,283.81 183,716.89
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.060 0.110
（二）稀释每股收益 -0.060 0.110
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 -15,580,663.14 24,710,773.62
归属于母公司所有者的综合收益
-13,240,379.33 24,527,056.73
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,340,283.81 183,716.89
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
4、母公司利润表
编制单位：浙江康盛股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 632,337,616.00 576,961,731.96
减：营业成本 577,145,768.25 494,770,297.70
43
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业税金及附加 1,298,235.65 1,759,256.47
销售费用 19,217,492.69 15,763,669.57
管理费用 36,708,054.44 27,151,164.86
财务费用 19,674,583.55 24,189,618.27
资产减值损失 11,918,062.19 5,133,352.56
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
74,790,620.07 3,174,372.88
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,166,039.30 11,368,745.41
加：营业外收入 1,674,134.09 6,237,267.05
减：营业外支出 1,980,146.05 1,469,298.70
其中：非流动资产处置损失 231,440.34 21,609.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
40,860,027.34 16,136,713.76
列）
减：所得税费用 -345,116.28 327,029.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,205,143.62 15,809,683.93
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.180 0.070
（二）稀释每股收益 0.180 0.070
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 41,205,143.62 15,809,683.93
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
5、合并现金流量表
编制单位：浙江康盛股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 676,529,279.92 576,187,647.18
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
44
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 7,584,490.00 3,848,409.74
收到其他与经营活动有关的现金 6,418,155.13 8,742,481.48
经营活动现金流入小计 690,531,925.05 588,778,538.40
购买商品、接受劳务支付的现金 476,518,917.01 432,884,111.47
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
105,169,000.03 87,002,197.78
金
支付的各项税费 25,692,177.45 31,189,676.46
支付其他与经营活动有关的现金 42,053,156.98 43,586,641.65
经营活动现金流出小计 649,433,251.47 594,662,627.36
经营活动产生的现金流量净额 41,098,673.58 -5,884,088.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 4,912,412.42 8,100.00
处置固定资产、无形资产和其他
9,300.00 3,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 295,106.54
投资活动现金流入小计 4,921,712.42 306,706.54
购建固定资产、无形资产和其他
69,148,850.03 31,004,817.23
长期资产支付的现金
45
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资支付的现金 0.00 21,000,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 69,148,850.03 52,004,817.23
投资活动产生的现金流量净额 -64,227,137.61 -51,698,110.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 323,580,000.99 407,191,317.04
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 35,000,000.00 0.00
筹资活动现金流入小计 358,580,000.99 407,191,317.04
偿还债务支付的现金 410,294,763.29 326,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
20,065,078.85 28,055,455.55
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 886,336.10 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 431,246,178.24 374,775,455.55
筹资活动产生的现金流量净额 -72,666,177.25 32,415,861.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
123,582.25 -1,177,291.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,671,059.03 -26,343,629.95
加：期初现金及现金等价物余额 159,246,794.73 98,676,490.46
六、期末现金及现金等价物余额 63,575,735.70 72,332,860.51
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江康盛股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
46
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 383,974,508.86 426,653,744.05
收到的税费返还 5,866,571.37 1,279,431.26
收到其他与经营活动有关的现金 2,781,923.25 8,898,233.85
经营活动现金流入小计 392,623,003.48 436,831,409.16
购买商品、接受劳务支付的现金 236,978,702.65 226,000,743.75
支付给职工以及为职工支付的现
33,571,484.53 25,447,958.93
金
支付的各项税费 6,729,749.11 11,235,023.02
支付其他与经营活动有关的现金 41,891,739.14 45,389,136.72
经营活动现金流出小计 319,171,675.43 308,072,862.42
经营活动产生的现金流量净额 73,451,328.05 128,758,546.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 24,626,304.56 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
9,300.00 3,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 234,014.65
投资活动现金流入小计 24,635,604.56 237,514.65
购建固定资产、无形资产和其他
6,693,411.43 6,028,955.98
长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,000,000.00 72,330,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 30,693,411.43 78,358,955.98
投资活动产生的现金流量净额 -6,057,806.87 -78,121,441.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 264,580,000.99 301,220,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 264,580,000.99 301,220,000.00
偿还债务支付的现金 322,223,446.25 326,720,000.00
47
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
17,979,815.75 26,099,823.54
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 340,203,262.00 372,819,823.54
筹资活动产生的现金流量净额 -75,623,261.01 -71,599,823.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
123,582.25 -1,177,291.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,106,157.58 -22,140,009.92
加：期初现金及现金等价物余额 54,621,108.93 59,163,091.97
六、期末现金及现金等价物余额 46,514,951.35 37,023,082.05
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江康盛股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
228,800 577,052, 26,466, 322,778, 2,842,760 1,157,940,
一、上年年末余额
,000.00 981.31 464.74 734.37 .73 941.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
228,800 577,052, 26,466, 322,778, 2,842,760 1,157,940,
二、本年年初余额
,000.00 981.31 464.74 734.37 .73 941.15
三、本期增减变动金额（减少 -13,240, 3,659,716 -9,580,663.
以“－”号填列） 379.33 .19 14
-13,240, -2,340,28 -15,580,66
（一）净利润
379.33 3.81 3.14
（二）其他综合收益
-13,240, -2,340,28 -15,580,66
上述（一）和（二）小计
379.33 3.81 3.14
（三）所有者投入和减少资本 6,000,000 6,000,000.
48
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
.00 00
6,000,000 6,000,000.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
228,800 577,052, 26,466, 309,538, 6,502,476 1,148,360,
四、本期期末余额
,000.00 981.31 464.74 355.04 .92 278.01
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
228,800 574,553, 21,914, 324,095, 4,561,563 1,153,925,
一、上年年末余额
,000.00 693.70 913.98 327.77 .46 498.91
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
49
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
228,800 574,553, 21,914, 324,095, 4,561,563 1,153,925,
二、本年年初余额
,000.00 693.70 913.98 327.77 .46 498.91
三、本期增减变动金额（减少 39,370.1 13,087,0 -1,185,65 11,940,773
以“－”号填列） 1 56.73 3.22 .62
24,527,0 183,716.8 24,710,773
（一）净利润
56.73 9 .62
（二）其他综合收益
24,527,0 183,716.8 24,710,773
上述（一）和（二）小计
56.73 9 .62
39,370.1 -1,369,37 -1,330,000.
（三）所有者投入和减少资本
1 0.11 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
39,370.1 -1,369,37 -1,330,000.
3．其他
1 0.11 00
-11,440, -11,440,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -11,440, -11,440,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 228,800 574,593, 21,914, 337,182, 3,375,910 1,165,866,
50
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
,000.00 063.81 913.98 384.50 .24 272.53
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江康盛股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
228,800,00 601,415,45 26,466,464 171,251,65 1,027,933,
一、上年年末余额
0.00 2.22 .74 1.55 568.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
228,800,00 601,415,45 26,466,464 171,251,65 1,027,933,
二、本年年初余额
0.00 2.22 .74 1.55 568.51
三、本期增减变动金额（减少 41,205,143 41,205,143
以“－”号填列） .62 .62
41,205,143 41,205,143
（一）净利润
.62 .62
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
51
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
228,800,00 601,415,45 26,466,464 212,456,79 1,069,138,
四、本期期末余额
0.00 2.22 .74 5.17 712.13
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
228,800,00 600,005,11 21,914,913 141,727,69 992,447,72
一、上年年末余额
0.00 2.51 .98 4.68 1.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
228,800,00 600,005,11 21,914,913 141,727,69 992,447,72
二、本年年初余额
0.00 2.51 .98 4.68 1.17
三、本期增减变动金额（减少以 4,369,683. 4,369,683.
“－”号填列） 93 93
15,809,683 15,809,683
（一）净利润
.93 .93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-11,440,00 -11,440,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
52
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
-11,440,00 -11,440,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
228,800,00 600,005,11 21,914,913 146,097,37 996,817,40
四、本期期末余额
0.00 2.51 .98 8.61 5.10
法定代表人：陈汉康 主管会计工作负责人：周景春 会计机构负责人：高翔
三、公司基本情况
（一）公司简介
浙江康盛股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由陈汉康、陈伟志等7位自然人和杭州立元创业投资有限公司、浙
江中大集团投资有限公司等9家法人股东以浙江康盛管业有限公司截至2006年12月31日的净资产折股整体变更设立的股份有
限公司，于2007年6月29日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000000265的《企业法人营业执照》。公
司现有注册资本228,800,000.00元，股份总数228,800,000股（每股面值1元），均为A股股份。其中，有限售条件的流通股份
65,415,570股，无限售条件的流通股份163,384,430股。公司股票已于2010年6月1日在深圳证券交易所挂牌交易。
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品
公司行业性质：通用设备制造业。
公司经营范围：内螺纹钢管、精密铜管、钢管、铝管、冷轧钢带、铜带、冰箱、冷柜、空调金属管路配件的加工、销售；
经营进出口业务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
（三）公司历史沿革
1、股份公司前身（浙江康盛管业有限公司）设立
2002年11月26日，自然人陈汉康、陈伟志、洪利娅共同以货币出资设立浙江康盛管业有限公司，注册资本为人民币300.00
万元，法定代表人为陈汉康。2002年11月25日，永盛会计师事务所对本次出资进行了审验，并出具了“淳永会验[2002]132号”
《验资报告》，确认各股东的出资已足额到位。2002年11月26日，康盛管业公司取得杭州市工商行政管理局淳安分局颁发的
注册号为3301272001162（现已变更为330000000000265）的《企业法人营业执照》。
2、股份公司成立前历次增资情况
2003年6月，康盛科工贸对康盛管业增资300.00万元，增资完成后康盛管业注册资本增至600.00万元。
2004年3月与2005年2月，股东周珍、陈伟志、朱洁分别对康盛管业增资共计900.00万元，增资完成后康盛管业注册资本
增至1,500.00万元。
2006年3月，股东陈汉康、陈伟志、沈岳良以其持有的博爱元件95%的股权对公司进行增资，折合出资额2,470.00万元。
浙江润成投资管理有限公司以424.41万元货币资金对公司进行增资，折合出资额300.00万元。本次增资完成后康盛管业注册
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资本增至4,270.00万元。
2006年12月，股东沈岳良将其952.80万元出资全部转让给立元集团有限公司等13位股东，每1.00元出资额对应转让价格
2.00元，同时立元集团有限公司等13位股东以现金对康盛管业增资，每1.00元出资额对应增资价格3.50元。本次增资上述13
位股东投资6,055.00万元，折合注册资本1,730.00万元。本次增资后康盛管业注册资本增至6,000.00万元。
3、股份公司成立
2007年6月10日，浙江康盛管业有限公司整体变更为浙江康盛股份有限公司，本次整体变更以天健会计师事务所出具的
“浙天会审[2007]第1060号”《审计报告》所确认的截至2006年12月31日经审计的净资产139,245,915.04元为基础，折合股份总
数102,000,000股。2007年6月26日，天健会计师事务所对本次整体变更出具了浙天会验[2007]第35号《验资报告》，确认各
发起人的出资已足额到位。2007年6月29日，公司经浙江省工商行政管理局核准完成工商登记手续，并取得注册号为
330000000000265 的《企业法人营业执照》。
4、2007年股本增至10,700万元
2007年10月16日，公司2007年度第一次临时股东大会通过决议，全体股东以货币资金对股份公司进行同比例增资，增加
股本500万元，每股作价3.00元，全体股东累计投入资金1,500万元。2007年10月29日，天健会计师事务所对本次增资进行了
审验，并出具了“浙天会验[2007]第121号”《验资报告》，确认增资股东的出资已足额到位。
5、首次公开发行并上市
2010年5月5日经中国证监会证监发行字[2010]594号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,600万股，
每股面值1.00元，每股发行价19.98元，变更后股本总额为14,300万股，注册资本变更为14,300.00万元。2010年6月1日经深交
所深证上[2010]174号《关于浙江康盛股份有限公司人民币普通股上市交易的通知》核准，公司在深交所挂牌上市交易，股
票简称“康盛股份”，证券代码为“002418”。
6、2011 年资本公积转增股本
2011年3月20日公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于2010年度利润分配和资本公积转增股本的预案》，
公司以2010年末总股本14,300万股为基数，实施每10股派发现金红利1.50元同时以资本公积向全体股东每10股转增6股的方
案。资本公积转增股份后，发行人股本总额为22,880万股，注册资本为人民币22,880.00万元。
（四）公司基本组织架构
公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，最高权力机构为股东大会，股东大会选举产生董事会成员、监
事会成员（由公司职工民主选举产生的监事除外）。董事会为公司决策机构，负责公司重大事项的决策，向股东大会负责。
董事会聘任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，并设立审计部进行内部审计。监事会为公司的监
督机构，负责检查公司财务，对董事、高级管理人员的行为进行监督。经理层在董事会的领导下负责公司的日常经营与管理。
目前设置了行政人资、投资发展、内部控制、营销管理、财务信息、制造管理和研发七个中心及铜产品事业部、铝产品事业
部、钢产品事业部、江苏康盛和分子公司五个事业部。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编
制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
①金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金
融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计
量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本计量；3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计
量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》
的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如
下方法处理：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之
间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按
实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；
处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收
取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2）
未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整
体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对
价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体
的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2）对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金
融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
3）按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之
间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公
允价值累计损失一并转出计入减值损失。
4）表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，
如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债
务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 可供出售金
融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失
的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转
回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 各类可供出售
金融资产减值的各项认定标准
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 40.00% 40.00%
3 年以上 60.00% 60.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。
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（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步
实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所
有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长
期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交
易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财
务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转
为购买日所属当期投资收益。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投
资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
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（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共
同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控
制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被
投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大
影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额
的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计
提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值较高的有形资
产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 5.00% 4.75-2.38
通用设备 5 5.00% 19.00
专用设备 8-10 5.00% 11.88-9.50
运输工具 5 5.00% 19.00
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定
可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年
办公软件 10 年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①研究阶段：研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划的调查。研究阶段基本上是探索性的，
是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均
具有较大的不确定性。
②开发阶段：开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具
有实质性改进的材料、装置、产品等。相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了
形成一项新产品或新技术的基本条件。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益
结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服
务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权
益。
2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结
算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期
取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务
的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
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如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取
消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济
利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在
资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可
能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清
楚地区分和可靠地计量。
3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计
提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
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27、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1）根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计
税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税资产。2）确认递延所得税资产以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应
纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3）资产负债表日，对递延所得税
资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延
所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得时，转回减记的金额。4）公司当期所得税和递延所得税作为所得
税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：① 企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基
础与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
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公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1）已经就处置该非流动资产作出决议；2）与受让方签订
了不可撤销的转让协议；3）该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该
项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变化。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期，未发现前期会计差错。
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（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）增值税本期，子公司浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司和淳安康盛钢带制造有限公司被浙江省民政厅认定为社
会福利企业。根据浙江省国家税务局浙国税法〔2007〕17号文和浙江省淳安县国家税务局《关于同意限额退还淳安县千岛湖
橡塑制品厂等十二户福利企业2014年已征增值税的通知》（淳国税发【2014】14号），该等公司分别享受按每位残疾人员3.50
万元的额度返还2014年已征增值税的优惠政策。
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3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
淳安康
空调配
盛空调
浙江杭 工业制 600 万 件制 6,000,0 100.00 100.00 1,412,8
配件制 全资 是
州 造 元 造、销 00.00 % % 39.60
造有限
售
公司
淳安康
钢带制
盛钢带 浙江杭 工业制 3,000 万 30,000, 100.00 100.00
全资 造、销 是
制造有 州 造 元 000.00 % %
售
限公司
电冰
箱、冷
合肥康
柜器
盛管业 安徽合 工业制 1,500 万 18,183, 100.00 100.00
全资 材、制 是
有限责 肥 造 元 429.73 % %
冷配件
任公司
制造、
加工、
68
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销售
冰箱、
冷柜、
六安康
空调金
盛管业 安徽六 工业制 200 万 2,000,0 100.00 100.00
全资 属管路 是
有限责 安 造 元 00.00 % %
配件加
任公司
工、销
售
汽车空
调、家
用空
调、商
用空
调、机
房空调
浙江康
机冷冻
盛热交 浙江杭 工业制 7,000 万 70,000, 100.00 100.00
全资 冷藏设 是
换器有 州 造 元 000.00 % %
备等所
限公司
使用的
微通道
换热器
的研
发、制
造、销
售
钢管、
铝管、
铜管、
钢带、
铝带、
铝板、
铝箔、
江苏康 铝杆、
盛管业 江苏徐 工业制 26,000 铜带制 260,000 100.00 100.00
全资 是
有限公 州 造 万元 造与销 ,000.00 % %
司 售；冰
箱、冷
柜、空
调制冷
管路配
件制
造、销
售；自
69
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营和代
理各类
商品和
技术的
进出口
业务
制造、
淳安康
销售、
盛机械 浙江杭 工业制 300 万 3,000,0 100.00 100.00
全资 租赁： 是
模具有 州 造 元 00.00 % %
机械模
限公司
具
冰箱、
空调相
关配件
的生
产、销
售；内
螺纹钢
管、精
密铜
管、钢
管、铝
管、冷
无锡康
轧钢
盛电器 江苏无 工业制 200 万 2,350,0 100.00 100.00
全资 带、铜 是
配件有 锡 造 元 00.00 % %
带、冰
限公司
箱、冷
柜、空
调的销
售；技
术服
务；自
营和代
理各类
商品及
技术的
进出口
业务
冰箱用
安徽康
丝管蒸
盛管业 安徽六 工业制 10,000 100,000 100.00 100.00
全资 发器、 是
有限公 安 造 万元 ,000.00 % %
冷藏蒸
司
发器、
70
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
左右冷
凝器、
空调蒸
发器、
管组
件、铜
管、铝
管、电
驱动车
用空调
器及其
配件制
造、销
售
冰箱、
冷柜、
空调金
属管路
配件、
新乡康
汽车零
盛制冷 河南新 工业制 500 万 5,000,0 100.00 100.00
全资 配件， 是
配件有 乡 造 元 00.00 % %
生产、
限公司
销售；
钢管、
铝管，
加工、
销售
淳安康
矿业投
盛矿业 浙江淳 投资销 5,000 万 50,000, 100.00 100.00
全资 资、矿 是
有限公 安 售 元 000.00 % %
业销售
司
制冷电
器冷凝
器、蒸
发器，
徐州康 家用、
盛制冷 江苏徐 工业制 1,000 万 商用、 10,000, 100.00 100.00
全资 是
配件有 州 造 元 车用空 000.00 % %
限公司 调设备
连接管
及相关
配件制
造与销
71
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
自然人股东朱国君持有该公司之子公司淳安康盛毛细管制造有限公司40%股权，截至2014年6月30日，朱国君在该公司中享
有的少数股东权益为0元。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
高频焊
接项
浙江省
目，生
淳安县
产、销
博爱制 浙江杭 工业制 3,000 万 46,136, 100.00 100.00
全资 售：光 是
冷元件 州 造 元 293.62 % %
亮钢
有限公
管、制
司
冷元器
件
制造、
浙江康 销售：
盛伟业 冷凝
家电零 浙江杭 工业制 1,000 万 器、蒸 10,000, 100.00 100.00
全资 是
部件制 州 造 元 发器、 000.00 % %
造有限 双层管
公司 件、冰
箱、车
72
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
辆配件
（不含
发动
机）、家
电零部
件
精密钢
管、精
密铜
管、冰
箱、冷
柜、空
调等制
冷产
品、管
浙江康
路配件
盛科工 浙江杭 工业制 10,000 98,407, 100.00 100.00
全资 的加 是
贸有限 州 造 万元 916.96 % %
工、销
公司
售；经
营进出
口业
务。其
他无需
报经审
批的一
切合法
项目
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股 者权益
构成对 东权益 冲减子
期末实 子公司 中用于 公司少
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 冲减少 数股东
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 的其他 数股东 分担的
项目余 损益的 本期亏
额 金额 损超过
少数股
东在该
73
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
生产、
加工、
销售：
金属焊
接管、
水暖管
道、电
冰箱配
件、空
调配
成都森
件、汽
卓管业 四川成 工业制 1,000 万 6,525,1 585,064
控股 车配 80.00% 80.00% 是
有限公 都 造 元 55.55 .39
件；销
司
售：塑
料制
品、通
讯设备
（不含
无线电
发射设
备）、工
业自动
化设备
家用电
器零部
件的生
青岛海
产制
达盛冷 山东青 工业制 3000 万 30,000, 4,504,5
控股 造、技 80.00% 80.00% 是
凝器有 岛 造 元 000.00 72.93
术开
限公司
发、销
售及相
关服务
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
74
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
（1）本期新纳入合并财务报表范围的子公司因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明:本期公司投资设立青岛
海达盛冷凝器有限公司，于2014年4月3日办妥工商变更登记手续，并取得注册号为370211020002149的《企业法人营业执照》。
该公司注册资本3,000万元，本公司出资2,400万元，占其注册资本的80%，拥有对其的实质控制权，故自该公司变更之日起，
将其纳入合并财务报表范围。
（2）本期不再纳入合并财务报表范围的子公司情况说明:根据上海康盛新型制冷配件有限公司《股东决定》，同意注销
上海康盛新型制冷配件有限公司。上海康盛新型制冷配件有限公司于2014年4月4日办妥工商注销手续。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
本期公司投资设立青岛海达盛冷凝器有限公司，于2014年4月3日办妥工商变更登记手续，并取得注册号为
370211020002149的《企业法人营业执照》。该公司注册资本3,000万元，本公司出资2,400万元，占其注册资本的80%，拥有
对其的实质控制权，故自该公司变更之日起，将其纳入合并财务报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为
根据上海康盛新型制冷配件有限公司《股东决定》，同意注销上海康盛新型制冷配件有限公司。上海康盛新型制冷配件
有限公司于2014年4月4日办妥工商注销手续。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
青岛海达盛冷凝器有限公司 22,522,864.67 -7,477,135.33
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
上海康盛新型制冷配件有限公司 1,120,297.95 48,824.29
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
75
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,416,505.86 -- -- 635,503.14
人民币 -- -- 1,416,505.86 -- -- 635,503.14
76
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
银行存款： -- -- 60,159,229.84 -- -- 158,611,291.59
人民币 -- -- 60,159,167.54 -- -- 158,338,839.34
美元 10.10 6.1695 62.30 44,687.00 6.0969 272,452.17
欧元 0.01 8.4189 0.08
其他货币资金： -- -- 2,000,000.00 -- -- 11,250,000.00
人民币 -- -- 2,000,000.00 -- -- 11,250,000.00
合计 -- -- 63,575,735.70 -- -- 170,496,794.73
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 152,516,678.80 245,227,250.54
商业承兑汇票 8,347,000.00
合计 152,516,678.80 253,574,250.54
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
广东奥马电器股份有限 2014 年 01 月 16 日 2014 年 07 月 15 日 5,050,000.00 银行承兑汇票
77
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司
江苏星星家电科技有限
2014 年 01 月 23 日 2014 年 07 月 23 日 3,000,000.00 银行承兑汇票
公司
内江金宏家电有限责任
2014 年 04 月 14 日 2014 年 10 月 14 日 2,000,000.00 银行承兑汇票
公司
新疆我家电器有限公司 2014 年 04 月 24 日 2014 年 10 月 24 日 2,000,000.00 银行承兑汇票
合肥美菱有色金属制品
2014 年 01 月 22 日 2014 年 07 月 22 日 1,500,000.00 银行承兑汇票
有限公司
合计 -- -- 13,550,000.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
青岛海达瑞采购服务有
2014 年 04 月 23 日 2014 年 10 月 23 日 9,207,689.48
限公司
青岛海达瑞采购服务有
2014 年 03 月 24 日 2014 年 09 月 24 日 8,643,869.49
限公司
青岛海尔零部件采购有
2014 年 02 月 24 日 2014 年 08 月 25 日 6,986,989.77
限公司
青岛海达源采购服务有
2014 年 05 月 22 日 2014 年 11 月 24 日 6,927,121.32
限公司
青岛海达瑞采购服务有
2014 年 02 月 24 日 2014 年 08 月 25 日 6,529,430.87
限公司
合计 -- -- 38,295,100.93 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
78
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
合计 0.00 0.00 -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
589,680,67 31,563,690. 337,427,7 19,119,088.8
账龄分析法组合 100.00% 5.35% 100.00% 5.67%
7.29 74 64.70 9
589,680,67 31,563,690. 337,427,7 19,119,088.8
组合小计 100.00% 5.35% 100.00% 5.67%
7.29 74 64.70 9
589,680,67 31,563,690. 337,427,7 19,119,088.8
合计 -- -- -- --
7.29 74 64.70 9
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
79
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 581,451,851.12 98.60% 29,072,592.57 325,948,030.98 96.60% 16,297,401.55
1至2年 4,340,391.94 0.74% 434,039.20 7,580,406.26 2.25% 758,040.63
2至3年 1,380,007.86 0.23% 552,003.15 1,379,748.83 0.40% 551,899.53
3 年以上 2,508,426.37 0.43% 1,505,055.82 2,519,578.63 0.75% 1,511,747.18
合计 589,680,677.29 -- 31,563,690.74 337,427,764.70 -- 19,119,088.89
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
80
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
青岛海达源采购服务有
非关联方 123,046,117.32 1 年以内 20.87%
限公司
青岛海达瑞采购服务有
非关联方 80,696,715.49 1 年以内 13.68%
限公司
江苏星星家电科技有限
非关联方 21,365,743.41 1 年以内 3.62%
公司
合肥美菱股份有限公司 非关联方 19,207,229.56 1 年以内 3.26%
海信容声（扬州）冰箱
非关联方 14,298,695.28 1 年以内 2.42%
有限公司
合计 -- 258,614,501.06 -- 43.85%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
杭州惠尔汽车空调有限公司 关联方 163,927.27 0.03%
合计 -- 163,927.27 0.03%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
11,887,404.0 14,296,881.3
账龄分析法组合 100.00% 1,235,981.37 10.40% 100.00% 1,485,851.45 10.39%
8 1
11,887,404.0 14,296,881.3
组合小计 100.00% 1,235,981.37 10.40% 100.00% 1,485,851.45 10.39%
8 1
11,887,404.0 14,296,881.3
合计 -- 1,235,981.37 -- -- 1,485,851.45 --
8 1
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 10,426,409.59 87.71% 521,320.48 12,357,140.30 86.43% 617,857.02
1至2年 287,780.95 2.42% 28,778.09 456,550.52 3.19% 45,655.05
2至3年 90,226.60 0.76% 36,090.64 337,874.57 2.36% 135,149.83
3 年以上 1,082,986.94 9.11% 649,792.16 1,145,315.92 8.02% 687,189.55
合计 11,887,404.08 -- 1,235,981.37 14,296,881.31 -- 1,485,851.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
青岛海尔数码智能科技
非关联方 6,000,000.00 1 年以内 50.47%
有限公司
合肥美菱股份有限公司 非关联方 350,000.00 3 年以内 2.94%
睢宁县环境保护局 非关联方 250,000.00 1 年以内 2.10%
海信容声（广东）冰箱
非关联方 200,000.00 3 年以内 1.68%
有限公司
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合肥晶弘电器有限公司 非关联方 101,500.00 1 年以内 0.85%
合计 -- 6,901,500.00 -- 58.04%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
合肥卡诺汽车空调有限公司 同受实际控制人控制之公司 31,214.00 0.26%
合计 -- 31,214.00 0.26%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 86,332,248.74 99.53% 17,515,064.51 95.95%
1至2年 350,775.56 0.40% 577,055.16 3.16%
2至3年 23,194.04 0.03% 119,055.43 0.65%
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3 年以上 35,745.71 0.04% 43,447.32 0.24%
合计 86,741,964.05 -- 18,254,622.42 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海华氏达钢铁物资有
非关联方 25,000,000.00 1 年以内 货未到
限公司
烟台东海薄板有限公司 非关联方 17,477,215.67 1 年以内 货未到
申江集团有限公司 非关联方 11,368,350.57 1 年以内 货未到
浙商期货有限公司 非关联方 3,000,310.80 1 年以内 期货保证金
上海浙冶物资有限公司 非关联方 1,554,871.66 1 年以内 货未到
合计 -- 58,400,748.70 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 86,185,904.80 221,948.08 85,963,956.72 70,689,412.18 221,948.08 70,467,464.10
在产品 21,821,899.58 21,821,899.58 44,889,100.48 44,889,100.48
库存商品 152,383,000.45 3,254,404.32 149,128,596.13 159,869,803.19 3,254,404.32 156,615,398.87
委托加工物资 12,436,153.19 12,436,153.19 8,438,798.77 8,438,798.77
合计 272,826,958.02 3,476,352.40 269,350,605.62 283,887,114.62 3,476,352.40 280,410,762.22
85
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 221,948.08 221,948.08
库存商品 3,254,404.32 3,254,404.32
合 计 3,476,352.40 3,476,352.40
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
按照生产成产成品的估计售
价减去还需发生的成本和相
原材料
应税费的净值低于账面价值
的差额计提跌价准备
按照单个存货成本高于可变
库存商品 现净值的差额计提存货跌价
准备
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待抵扣增值税进项税额 3,979,736.89 10,283,498.64
预缴企业所得税 4,724,803.17 2,659,207.78
合计 8,704,540.06 12,942,706.42
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
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（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
公允价值相
可供出售权益 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 对于成本的 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 差额计提减值的理由说明
下跌幅度
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
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种类 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
杭州千岛湖康
盛小额贷款股 30.00% 30.00% 329,940,940.05 86,980,777.65 242,960,162.40 28,643,053.56 17,682,066.73
份有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
杭州千岛
湖康盛小
63,000,00 78,630,28 394,907.6 79,025,19
额贷款股 权益法 30.00% 30.00% 0.00 0.00
0.00 5.49 0 3.09
份有限公
司
淳安县农
村信用合 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.15% 0.15% 0.00 2,700.00
作联社
浙江淳安
建信村镇 8,000,000 8,000,000 8,000,000
成本法 8.00% 8.00% 0.00 0.00
银行有限 .00 .00 .00
责任公司
71,050,00 86,680,28 394,907.6 87,075,19
合计 -- -- -- -- 2,700.00
0.00 5.49 0 3.09
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 8,308,233.55 2,933,194.05 0.00 11,241,427.60
1.房屋、建筑物 8,308,233.55 2,933,194.05 0.00 11,241,427.60
二、累计折旧和累计
766,834.91 293,446.29 0.00 1,060,281.20
摊销合计
1.房屋、建筑物 766,834.91 293,446.29 0.00 1,060,281.20
三、投资性房地产账
7,541,398.64 2,639,747.76 0.00 10,181,146.40
面净值合计
1.房屋、建筑物 7,541,398.64 2,639,747.76 0.00 10,181,146.40
五、投资性房地产账
7,541,398.64 2,639,747.76 0.00 10,181,146.40
面价值合计
1.房屋、建筑物 7,541,398.64 2,639,747.76 0.00 10,181,146.40
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 293,446.29
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
期末，投资性房地产均已办妥产权证书。
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17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,209,330,283.47 57,981,224.30 864,324.67 1,266,447,183.10
其中：房屋及建筑物 760,166,093.26 12,260,319.83 772,426,413.09
运输工具 9,318,473.22 11,584.62 9,330,057.84
通用设备 11,329,154.09 719,057.31 412,168.55 11,636,042.85
专用设备 428,516,562.90 44,990,262.54 452,156.12 473,054,669.32
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 187,526,515.54 37,799,933.78 680,294.73 224,646,154.59
其中：房屋及建筑物 72,817,188.60 15,095,024.37 87,912,212.97
运输工具 4,432,361.24 1,266,149.09 5,698,510.33
通用设备 5,321,241.80 1,227,403.77 326,995.27 6,221,650.30
专用设备 104,955,723.90 20,211,356.55 353,299.46 124,813,780.99
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 1,021,803,767.93 -- 1,041,801,028.51
其中：房屋及建筑物 687,348,904.66 -- 684,514,200.12
运输工具 4,886,111.98 -- 3,631,547.51
通用设备 6,007,912.29 -- 5,414,392.55
专用设备 323,560,839.00 -- 348,240,888.33
四、减值准备合计 503,094.72 -- 503,094.72
通用设备 --
专用设备 503,094.72 -- 503,094.72
五、固定资产账面价值合计 1,021,300,673.21 -- 1,041,297,933.79
其中：房屋及建筑物 687,348,904.66 -- 684,514,200.12
运输工具 4,886,111.98 -- 3,631,547.51
通用设备 6,007,912.29 -- 5,414,392.55
专用设备 323,057,744.28 -- 347,737,793.61
本期折旧额 37,799,933.78 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 48,938,260.28 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
90
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
坪山三期综合楼/篮球馆 尚在办理中 尚未确定
子公司江苏康盛管业有限公司辅料仓库 尚在办理中 尚未确定
子公司江苏康盛管业有限公司化工仓库 尚在办理中 尚未确定
子公司江苏康盛管业有限公司职工食堂 尚在办理中 尚未确定
子公司江苏康盛管业有限公司 1#宿舍楼 尚在办理中 尚未确定
子公司江苏康盛管业有限公司 2#宿舍楼 尚在办理中 尚未确定
子公司江苏康盛管业有限公司废酸回收
尚在办理中 尚未确定
间
子公司江苏康盛管业有限公司环保综合
尚在办理中 尚未确定
楼
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
91
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽六安产业园项目 5,021,635.00 0.00 5,021,635.00 0.00 0.00 0.00
年产 3 万吨冰箱冷柜用钢管
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
项目
年产 100 万标准件热交换器
1,858,752.14 0.00 1,858,752.14 8,838,487.33 0.00 8,838,487.33
项目
在安装设备 15,570,599.13 0.00 15,570,599.13 7,650,113.74 0.00 7,650,113.74
预付设备款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
零星工程 4,238,358.09 0.00 4,238,358.09 3,896,056.43 0.00 3,896,056.43
合计 26,689,344.36 0.00 26,689,344.36 20,384,657.50 0.00 20,384,657.50
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
安徽六
646,500, 18,375,5 13,353,8 自筹资 5,021,63
安产业 12.74
000.00 06.50 71.50 金 5.00
园项目
年产 3 万
吨冰箱 募集资
276,970,
冷柜用 金、自筹
000.00
钢管项 资金
目
年产 100
万标准 募集资
83,200,0 8,838,48 6,926,44 13,906,1 1,858,75
件热交 已完工 金、自筹
00.00 7.33 3.23 78.42 2.14
换器项 资金
目
坪山厂
41,000,0 募集资
区改造
00.00 金
工程
在安装 7,650,11 44,259,7 36,339,2 自筹资 15,570,5
设备 3.74 16.95 31.56 金 99.13
预付工
自筹资
程及设
金
备款
零星工 3,896,05 342,301. 自筹资 4,238,35
程 6.43 66 金 8.09
92
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1,047,67 20,384,6 69,903,9 63,599,2 26,689,3
合计 -- -- -- --
0,000.00 57.50 68.34 81.48 44.36
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
安徽六安产业园项目 12.74 项目建设阶段
年产 100 万标准件热交换器项目 已完工 主体生产线已投入使用
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 458,616.86 21,310,103.12 21,365,489.87 403,230.11
合计 458,616.86 21,310,103.12 21,365,489.87 403,230.11
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
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二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00
计
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 62,849,192.75 149,450.00 62,998,642.75
土地使用权 60,279,292.68 149,450.00 60,428,742.68
办公软件 2,569,900.07 2,569,900.07
二、累计摊销合计 5,574,392.33 709,149.85 6,283,542.18
土地使用权 4,702,305.28 577,706.17 5,280,011.45
办公软件 872,087.05 131,443.68 1,003,530.73
三、无形资产账面净值合计 57,274,800.42 -559,699.85 56,715,100.57
土地使用权 55,576,987.40 -428,256.17 55,148,731.23
办公软件 1,697,813.02 -131,443.68 1,566,369.34
土地使用权
94
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
办公软件
无形资产账面价值合计 57,274,800.42 -559,699.85 56,715,100.57
土地使用权 55,576,987.40 -428,256.17 55,148,731.23
办公软件 1,697,813.02 -131,443.68 1,566,369.34
本期摊销额 709,149.85 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
车位长期租赁 310,489.60 4,195.80 306,293.80
合计 310,489.60 4,195.80 306,293.80 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,515,856.59 5,648,860.33
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开办费 207,627.69
小计 7,515,856.59 5,856,488.02
递延所得税负债：
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 35,040,043.14 22,595,441.29
未实现内部销售利润 830,510.77
小计 35,040,043.14 23,425,952.06
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 7,515,856.59 5,856,488.02
递延所得税负债 0.00 0.00
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
96
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本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 20,604,940.34 12,194,731.77 32,799,672.11
二、存货跌价准备 3,476,352.40 3,476,352.40
七、固定资产减值准备 503,094.72 503,094.72
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
合计 24,584,387.46 12,194,731.77 36,779,119.23
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付土地款 4,640,000.00 4,640,000.00
合计 4,640,000.00 4,640,000.00
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 54,190,000.00 97,833,445.26
抵押借款 139,000,000.00 139,000,000.00
保证借款 45,000,000.00 45,000,000.00
保证加抵押借款 361,580,000.00 361,580,000.00
保证加质押借款 42,800,000.00
合计 599,770,000.00 686,213,445.26
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
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30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 120,000,000.00 60,500,000.00
合计 120,000,000.00 60,500,000.00
下一会计期间将到期的金额 120,000,000.00 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 221,288,627.19 81,630,726.88
工程和设备款 20,292,627.03 26,594,395.16
合计 241,581,254.22 108,225,122.04
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
98
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项目 期末数 期初数
货款 7,216,257.67 2,883,118.37
合计 7,216,257.67 2,883,118.37
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
13,124,169.96 94,893,727.89 90,707,864.99 17,310,032.86
贴和补贴
二、职工福利费 3,822,663.96 3,367,363.43 455,300.53
三、社会保险费 1,099,044.11 9,334,125.78 9,540,611.00 892,558.89
其中：医疗保险费 364,012.89 3,118,493.07 3,218,040.11 264,465.85
基本养老保险费 633,084.93 5,202,701.37 5,278,982.74 556,803.56
失业保险费 37,580.39 405,436.67 417,619.64 25,397.42
工伤保险费 39,902.48 383,894.35 395,221.60 28,575.23
生育保险费 24,463.42 223,600.32 230,746.91 17,316.83
四、住房公积金 155,494.28 1,101,487.70 1,089,342.98 167,639.00
六、其他 5,782,991.30 4,942,629.36 4,815,626.25 5,909,994.41
合计 20,161,699.65 114,094,634.69 109,520,808.65 24,735,525.69
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 5,909,994.41 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,613,982.36 2,819,716.58
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营业税 18,144.00 600,717.74
企业所得税 1,342,925.43 2,995,199.10
个人所得税 73,233.70 43,596.19
城市维护建设税 229,957.53 293,232.85
房产税 1,900,856.48 1,681,495.74
土地使用税 975,026.26 590,854.12
印花税 448,016.26 103,145.05
教育费附加 122,529.26 172,229.52
地方教育附加 93,223.08 113,906.02
水利建设专项资金 633,956.83 584,569.48
退役兵安置保障金 0.00 3,226.20
合计 8,451,851.19 10,001,888.59
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 36,077.06
企业债券利息 15,426,666.67 7,626,666.67
短期借款应付利息 1,065,519.34 1,040,781.50
合计 16,492,186.01 8,703,525.23
应付利息说明
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明
无
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
押金保证金 510,000.00 625,822.39
拆借款 110,000.00 190,900.82
其他 2,208,084.68 695,972.31
合计 2,828,084.68 1,512,695.52
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
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金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 16,500,000.00 16,771,317.04
合计 16,500,000.00 16,771,317.04
长期借款分类的说明
102
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（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
2013 年 03 月 2016 年 12 月
人民币元 7.04% 6,500,000.00 6,500,000.00
14 日 25 日
2013 年 03 月 2017 年 06 月
人民币元 7.04% 5,000,000.00 5,000,000.00
中国工商银 14 日 25 日
行淳安支行 2013 年 03 月 2017 年 12 月
人民币元 7.04% 5,000,000.00 5,000,000.00
14 日 25 日
2013 年 03 月 2016 年 06 月
人民币元 7.04% 271,317.04
14 日 25 日
16,500,000.0 16,771,317.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 4
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
200,000,000 2012 年 07 200,000,000 7,626,666.6 8,014,095.8 15,426,666. 198,546,594
12 康盛债 5年 0.00
.00 月 05 日 .00 7 4 67 .73
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
2012年1月5日，经中国证券监督管理委员会核准（证监许可〔2012〕7号文），本公司向社会公开发行公司债券2亿元，
每张面值100元，共计200万张，债券期限为5年，票面利率为7.80%。债券利率在债券存续期的前3年固定不变，如发行人行
使上调票面利率的选择权，未被回售部分债券存续期间后2年票面利率为债券存续期限前3年票面年利率加上调基点，在债券
存续期限后2年固定不变，如发行人未行使上调票面利率选择权，则未被回售部分债券在存续期限后2年票面利率仍维持原有
票面利率不变，采取单利按年计息，不计复利。公司债券每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支
付。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
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（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0.00 0.00 --
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 228,800,000.00 228,800,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
104
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49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 558,196,075.15 558,196,075.15
其他资本公积 18,856,906.16 18,856,906.16
合计 577,052,981.31 577,052,981.31
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,466,464.74 26,466,464.74
合计 26,466,464.74 26,466,464.74
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 322,778,734.37 --
调整后年初未分配利润 322,778,734.37 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -13,240,379.33 --
期末未分配利润 309,538,355.04 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
105
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说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 965,284,003.57 779,315,417.80
其他业务收入 9,826,146.98 9,651,572.70
营业成本 850,500,575.74 656,745,502.85
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通用设备制造业 965,284,003.57 843,275,734.72 779,315,417.80 653,242,820.35
合计 965,284,003.57 843,275,734.72 779,315,417.80 653,242,820.35
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制冷钢管 195,047,317.32 160,232,638.76 251,172,055.96 197,943,219.02
钢制配件 401,100,637.96 349,148,495.95 212,818,819.85 173,370,723.40
制冷铝管 54,918,526.27 48,072,552.31 69,106,457.65 61,170,274.43
铝制配件 170,815,824.02 143,850,088.63 119,179,756.94 98,842,310.67
制冷铜管 90,899,913.90 88,887,375.75 89,967,986.53 85,302,468.76
铜制配件 42,938,431.53 41,719,465.82 29,107,388.35 26,278,150.20
铝板 9,563,352.57 11,365,117.50 7,962,952.52 10,335,673.87
合计 965,284,003.57 843,275,734.72 779,315,417.80 653,242,820.35
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
106
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本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 830,403,716.53 727,831,898.69 668,130,919.26 563,700,352.26
国外 134,880,287.04 115,443,836.03 111,184,498.54 89,542,468.09
合计 965,284,003.57 843,275,734.72 779,315,417.80 653,242,820.35
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
青岛海达源采购服务有限公司 158,201,084.79 16.22%
青岛海达瑞采购服务有限公司 114,026,542.96 11.69%
IDEA 巴西 Midea 33,146,165.98 3.40%
湖北美的电冰箱有限公司 30,305,984.92 3.11%
江苏星星家电科技有限公司 28,239,727.64 2.90%
合计 363,919,506.29 37.32%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 209,884.95 227,397.39 按应纳税营业额的 5%
城市维护建设税 1,124,811.91 1,354,606.79 按应交流转税税额的 7%、5%
教育费附加 622,730.99 764,603.73 按应交流转税税额的 3%
地方教育费附加 419,603.89 492,038.15 按应交流转税税额的 2%、1%
合计 2,377,031.74 2,838,646.06 --
营业税金及附加的说明
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57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 21,865,388.15 20,012,975.74
出口费用 6,275,071.63 5,573,517.08
人工支出 4,697,352.87 4,020,175.89
业务招待费 928,226.28 748,106.58
差旅费 467,528.10 441,708.38
其他 2,313,215.02 983,523.10
合计 36,546,782.05 31,780,006.77
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 20,178,452.80 12,301,940.39
人工支出 19,401,847.25 12,293,553.12
业务招待费 1,156,041.98 1,739,588.37
办公费 658,195.53 746,229.20
差旅费 877,519.99 1,016,157.85
折旧费 6,714,649.08 5,313,017.92
车辆使用费 465,968.87 1,038,132.93
税费 4,415,098.65 2,761,550.16
中介咨询费 2,179,001.70 2,104,286.28
无形资产摊销费 709,149.85 873,343.20
其他 2,787,570.77 2,764,206.65
合计 59,543,496.47 42,952,006.07
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 36,910,508.90 30,865,613.58
利息收入 -315,471.28 -295,106.54
汇兑损益 -478,489.09 1,683,380.93
108
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他 578,277.34 488,269.30
合计 36,694,825.87 32,742,157.27
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,700.00 8,100.00
权益法核算的长期股权投资收益 5,304,620.02 3,174,372.88
处置交易性金融资产取得的投资收益 21.09
合计 5,307,341.11 3,182,472.88
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
淳安县农村信用合作联社 2,700.00 8,100.00
合计 2,700.00 8,100.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限
5,304,620.02 3,174,372.88 本期被投资单位利润增加
公司
合计 5,304,620.02 3,174,372.88 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
109
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,194,731.77 4,992,087.19
二、存货跌价损失 0.00 2,225,072.25
三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
八、工程物资减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
十一、油气资产减值损失 0.00 0.00
十二、无形资产减值损失 0.00 0.00
十三、商誉减值损失 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 12,194,731.77 7,217,159.44
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 5,320.62 15,896.67 5,320.62
其中：固定资产处置利得 5,320.62 0.00 5,320.62
无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00 0.00
政府补助 4,749,700.00 9,202,747.63 4,749,700.00
其他 174,913.50 56,048.45 174,913.50
增值税返还 1,717,918.63 3,292,389.17
合计 6,647,852.75 12,567,081.92 4,929,934.12
营业外收入说明
110
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
上海协作及西部开发项
300,000.00 与收益相关 是
目资金
投资及技术改造财政奖
3,128,000.00 与收益相关 是
励资金
重大科技创新项目补助 1,750,000.00 与收益相关 是
开发区企业奖励 1,211,600.00 与收益相关 是
工业企业政策扶持 129,000.00 与收益相关 是
推进科技创新 100,000.00 与收益相关 是
杭州市清洁生产项目财
40,000.00 与收益相关 是
政补助
杭州名牌产品奖 20,000.00 与收益相关 是
外贸出口重点生产企业 30,000.00 与收益相关 是
规模贡献奖 140,000.00 与收益相关 是
最具成长型奖 50,000.00 与收益相关 是
新增对设施投入 25,500.00 与收益相关 是
杭州市著名商标奖 20,000.00 与收益相关 是
2012 年度先进企业奖 43,000.00 与收益相关 是
工业企业产贡献奖 30,000.00 与收益相关 是
生产考核企业奖 170,000.00 与收益相关 是
就业援助补助 1,471,847.63 与收益相关 是
科技经费 191,000.00 与收益相关 是
技术创新先进 55,000.00 与收益相关 是
福利企业用工补助、社
会保险补贴及超比例安 205,200.00 217,800.00 与收益相关 是
置奖励
金安区工业发展 50,000.00 与收益相关 是
科技发展计划项目补助 30,000.00 与收益相关 是
县（重点）工业企业扶
1,810,000.00 与收益相关 是
持政策奖励资金
开发区工业先进企业奖 85,000.00 与收益相关 是
先进工业及亩产贡献奖 120,000.00 与收益相关 是
县财政局专利资助 57,500.00 与收益相关 是
111
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
县财政局（库款户）节
300,000.00 与收益相关 是
能资金
财政配套资助奖励项目
30,000.00 与收益相关 是
奖励资金
县质量技术监督局政府
150,000.00 与收益相关 是
质量奖
安全生产标准化达标奖
10,000.00 与收益相关 是
励款
浙江省著名商标奖励款 100,000.00 与收益相关 是
企业投资及技术改造等
588,500.00 与收益相关 是
项目奖励资金
开发区管委会技术创新
65,000.00 与收益相关 是
奖励款
开发区管委会新增环保
16,800.00 与收益相关 是
设施投入奖励款
金安区建设补助资金 528,000.00 与收益相关 是
金安区政府政府补助 100,000.00 与收益相关 是
开发区管委会财政补助 495,200.00 与收益相关 是
杭州市专利试点企业资
10,000.00 与收益相关 是
助
科技局市专利资助款 13,500.00 与收益相关 是
财政局专利资助款 19,000.00 与收益相关 是
移民局水库移民培训费 45,000.00 与收益相关 是
县水资源管理站节约减
1,000.00 与收益相关 是
排进步奖
合计 4,749,700.00 9,202,747.63 -- --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 353,564.20 392,446.07 353,564.20
其中：固定资产处置损失 353,564.20 392,446.07 353,564.20
对外捐赠 1,062,600.00 582,600.00 1,062,600.00
水利建设专项资金 1,671,089.70 1,678,576.10
质量赔款支出 794,869.16 737,014.78 794,869.16
112
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其他 9,617.88 15,231.19 9,617.88
合计 3,891,740.94 3,405,868.14 2,220,651.24
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,556,191.54 3,444,973.33
递延所得税调整 -1,659,368.57 -1,120,548.25
合计 896,822.97 2,324,425.08
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明
113
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68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府奖励及补助 4,749,700.00
银行存款利息收入 315,471.28
其他 1,352,983.85
合计 6,418,155.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运杂费 19,905,224.41
研发费 8,288,286.86
报关出口费用 4,608,035.80
房租费 1,449,662.08
排污绿化费 410,780.69
业务招待费 2,084,268.26
咨询费 1,229,190.95
审计评估费 899,250.75
办公费 658,195.53
差旅费 1,345,048.09
车辆消耗费 465,968.87
其他 709,244.69
合计 42,053,156.98
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
114
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
贴现的筹资性承兑汇票 35,000,000.00
合计 35,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
贴现的承兑汇票对应的贴现利息 886,336.10
合计 886,336.10
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -15,580,663.14 24,710,773.62
加：资产减值准备 12,194,731.77 7,217,159.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,799,933.78 31,822,318.61
无形资产摊销 709,149.85 873,343.20
长期待摊费用摊销 4,195.80 4,195.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-9,300.00 39,303.95
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 353,257.03 353,142.12
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财务费用（收益以“－”号填列） 37,142,108.44 27,741,471.82
投资损失（收益以“－”号填列） -5,307,341.11 -3,182,472.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,659,368.57 -1,120,548.25
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,060,156.60 -36,233,023.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -144,452,724.32 -99,857,389.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 108,844,537.45 41,747,636.71
经营活动产生的现金流量净额 41,098,673.58 -5,884,088.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 63,575,735.70 72,332,860.51
减：现金的期初余额 159,246,794.73 98,676,490.46
现金及现金等价物净增加额 -95,671,059.03 -26,343,629.95
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 63,575,735.70 159,246,794.73
其中：库存现金 1,416,505.86 635,503.14
可随时用于支付的银行存款 62,159,229.84 158,611,291.59
三、期末现金及现金等价物余额 63,575,735.70 159,246,794.73
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
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八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
实际控制
陈汉康 25.79%
人
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
淳安康盛空
有限责任公
调配件制造 控股子公司 浙江杭州 陈汉康 工业制造 600 万元 100.00% 100.00% 79666103-0
司
有限公司
淳安康盛钢
有限责任公 796659504-
带制造有限 控股子公司 浙江杭州 陈汉康 工业制造 3000 万元 100.00% 100.00%
司 4
公司
合肥康盛管 有限责任公
控股子公司 安徽合肥 陈汉康 工业制造 1500 万元 100.00% 100.00% 78107176-7
业有限公司 司
六安康盛管
有限责任公
业有限责任 控股子公司 安徽六安 陈汉康 工业制造 200 万元 100.00% 100.00% 69572880-6
司
公司
浙江康盛热
有限责任公
交换器有限 控股子公司 浙江杭州 陈汉康 工业制造 7000 万元 100.00% 100.00% 55791946-0
司
公司
江苏康盛管 有限责任公
控股子公司 江苏徐州 陈汉康 工业制造 26000 万元 100.00% 100.00% 55934162-3
业有限公司 司
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淳安机械模 有限责任公
控股子公司 浙江杭州 陈汉康 工业制造 300 万元 100.00% 100.00% 57439389-4
具有限公司 司
无锡康盛电
有限责任公
器配件有限 控股子公司 江苏无锡 陈汉康 工业制造 200 万元 100.00% 100.00% 57538098-0
司
公司
安徽康盛管 有限责任公
控股子公司 安徽六安 陈汉康 工业制造 10000 万元 100.00% 100.00% 05017784-0
业有限公司 司
新乡康盛制
有限责任公
冷配件有限 控股子公司 河南新乡 陈汉康 工业制造 500 万元 100.00% 100.00% 69872833-4
司
公司
浙江省淳安
县博爱制冷 有限责任公
控股子公司 浙江杭州 陈汉康 工业制造 3000 万元 100.00% 100.00% 72103806-8
元件有限公 司
司
浙江康盛伟
业家电零部 有限责任公
控股子公司 浙江杭州 陈汉康 工业制造 1000 万元 100.00% 100.00% 79091143-0
件制造有限 司
公司
浙江科工贸 有限责任公
控股子公司 浙江杭州 陈汉康 工业制造 10000 万元 100.00% 100.00% 74584185-9
有限公司 司
成都森卓管 有限责任公
控股子公司 四川成都 陈汉康 工业制造 1000 万元 80.00% 80.00% 66759454-8
业有限公司 司
淳安康盛矿 有限责任公
控股子公司 浙江杭州 陈汉康 投资销售 5000 万元 100.00% 100.00% 06095378-6
业有限公司 司
青岛海达盛
有限责任公
冷凝器有限 控股子公司 山东青岛 陈汉康 工业制造 3000 万元 80.00% 80.00% 08646526-2
司
公司
徐州康盛制
有限责任公
冷配件有限 控股子公司 江苏徐州 陈汉康 工业制造 1,000 万元 100.00% 100.00% 69679887-3
司
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
杭州千岛 股份有限 57733569-
浙江杭州 陈汉康 金融服务业 21000 万元 30.00% 30.00% 关联方
湖康盛小 公司（非上 X
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额贷款有 市）
限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
浙江润成控股集团有限公司 同实际控制人控制之公司 78237691-7
合肥卡诺汽车空调有限公司 同实际控制人控制之公司 05019489-4
新动力电机（荆州）有限公司 同实际控制人控制之公司 57371354-2
杭州惠尔汽车空调有限公司 同实际控制人控制之公司 05365949-0
成都联腾动力控制有限公司 同实际控制人控制之公司 59469750-2
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
杭州惠尔汽车空调公
司因生产经营需要向
杭州惠尔汽车空调 参考同类产品的
公司子公司浙江康盛 163,927.27 0.18% 0.00 0.00%
有限公司 市场价格
热交换器公司采购微
通道冷凝器
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本报告期确认的
受托/承包起始日 受托/承包终止日
名称 称 型 益定价依据 托管收益/承包
119
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
参考当地经营性
浙江康盛股份有 浙江润成控股集 2013 年 12 月 16 2014 年 12 月 31
房屋及建筑物 用房平均租金水 26,953.00
限公司 团有限公司 日 日
平
参考当地经营性
浙江康盛股份有 杭州惠尔汽车空 2013 年 12 月 16 2014 年 12 月 31
房屋及建筑物 用房平均租金水 234,581.00
限公司 调有限公司 日 日
平
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
参考当地经营性
合肥康盛管业有 合肥卡诺汽车空 2013 年 12 月 16 2014 年 12 月 31
房屋及建筑物 用房平均租金水 394,094.00
限公司 调有限公司 日 日
平
参考当地经营性
新动力电机（荆 浙江康盛股份有 2013 年 12 月 16 2014 年 12 月 31
房屋及建筑物 用房平均租金水 402,540.00
州）有限公司 限公司 日 日
平
参考当地经营性
成都联腾动力控 成都森卓管业有 2014 年 01 月 01 2014 年 12 月 31
房屋及建筑物 用房平均租金水 761,299.00
制有限公司 限公司 日 日
平
关联租赁情况说明
根据《房屋租赁协议》的约定，上述金额包含承租方实际使用发生，而由出租方代为缴纳并及时结清的水、电及燃气费用。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
120
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
陈汉康、周珍 本公司 16,900,000.00 2013 年 07 月 02 日 2014 年 07 月 01 日 否
陈汉康、周珍 本公司 20,000,000.00 2013 年 07 月 10 日 2014 年 07 月 10 日 否
陈汉康、周珍 本公司 19,000,000.00 2013 年 07 月 18 日 2014 年 07 月 16 日 否
陈汉康、周珍 本公司 17,430,000.00 2013 年 07 月 25 日 2014 年 07 月 24 日 否
陈汉康、周珍 本公司 26,380,000.00 2013 年 08 月 01 日 2014 年 07 月 30 日 否
陈汉康、周珍 本公司 17,900,000.00 2013 年 08 月 23 日 2014 年 08 月 19 日 否
陈汉康、周珍 本公司 42,000,000.00 2013 年 08 月 27 日 2014 年 08 月 25 日 否
陈汉康、周珍 本公司 10,000,000.00 2013 年 10 月 11 日 2014 年 10 月 09 日 否
陈汉康、周珍 本公司 20,000,000.00 2013 年 10 月 16 日 2014 年 10 月 16 日 否
陈汉康、周珍 本公司 15,750,000.00 2013 年 10 月 22 日 2014 年 10 月 21 日 否
陈汉康、周珍 本公司 24,000,000.00 2013 年 12 月 03 日 2014 年 11 月 15 日 否
陈汉康、周珍 本公司 26,000,000.00 2014 年 06 月 17 日 2015 年 06 月 17 日 否
陈汉康、周珍 本公司 15,500,000.00 2014 年 04 月 10 日 2015 年 04 月 11 日 否
陈汉康、周珍 本公司 19,060,000.00 2014 年 04 月 02 日 2015 年 03 月 25 日 否
陈汉康、周珍 本公司 16,660,000.00 2014 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 05 日 否
陈汉康、周珍 本公司 10,000,000.00 2014 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 25 日 否
陈汉康、周珍 本公司 15,000,000.00 2014 年 05 月 27 日 2015 年 05 月 25 日 否
陈汉康、周珍 本公司 30,000,000.00 2014 年 06 月 11 日 2015 年 06 月 10 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
公司因部分银行贷款到
期至续贷期间的临时资
杭州世纪康盛置业有限 金周转需要而向关联方
5,000,000.00 2014 年 03 月 20 日 2014 年 04 月 04 日
公司 拆入，因期限短、金额
小，经约定无需支付利
息
公司因部分银行贷款到
期至续贷期间的临时资
杭州世纪康盛置业有限 金周转需要而向关联方
10,000,000.00 2014 年 04 月 28 日 2014 年 06 月 18 日
公司 拆入，因期限短、金额
小，经约定无需支付利
息
121
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合肥卡诺汽车空调
其他应收款 31,214.00 1,560.70 234,180.39 11,709.02
配件有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 成都联腾动力控制有限公司 161,299.00
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
122
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4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
123
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3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
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8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
100.0 100.00
账龄分析法组合 431,701,431.13 23,165,322.37 5.37% 206,954,410.47 12,064,281.08 5.83%
0% %
100.0 100.00
组合小计 431,701,431.13 23,165,322.37 5.37% 206,954,410.47 12,064,281.08 5.83%
0% %
合计 431,701,431.13 -- 23,165,322.37 -- 206,954,410.47 -- 12,064,281.08 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
425,183,665.08 98.49% 21,259,183.26 200,366,817.11 96.82% 10,018,340.86
计
1至2年 3,908,700.79 0.91% 390,870.08 3,540,033.71 1.71% 354,003.37
2至3年 250,850.61 0.06% 100,340.24 682,994.74 0.33% 273,197.90
3 年以上 2,358,214.65 0.55% 1,414,928.79 2,364,564.91 1.14% 1,418,738.95
合计 431,701,431.13 -- 23,165,322.37 206,954,410.47 -- 12,064,281.08
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
青岛海达盛冷凝器有限
子公司 96,849,290.15 1 年以内 22.43%
公司
合肥康盛管业有限责任
子公司 58,657,447.97 1 年以内 13.59%
公司
成都森卓管业有限公司 子公司 36,673,817.91 1 年以内 8.50%
126
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青岛海达源采购服务有
非关联方 26,404,452.45 1 年以内 6.12%
限公司
青岛海达瑞采购服务有
非关联方 25,944,856.93 1 年以内 6.01%
限公司
合计 -- 244,529,865.41 -- 56.65%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
青岛海达盛冷凝器有限公司 子公司 96,849,290.15 22.43%
合肥康盛管业有限责任公司 子公司 58,657,447.97 13.59%
成都森卓管业有限公司 子公司 36,673,817.91 8.50%
浙江康盛伟业家电零部件制
子公司 8,264,901.83 1.91%
造有限公司
安徽康盛管业有限公司 子公司 7,507,375.58 1.74%
合计 -- 207,952,833.44 48.17%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
100.0
账龄分析法组合 259,464,732.76 13,261,381.45 241,679,212.92 12,444,360.55 5.15%
0%
100.0
组合小计 259,464,732.76 13,261,381.45 241,679,212.92 12,444,360.55 5.15%
0%
合计 259,464,732.76 -- 13,261,381.45 -- 241,679,212.92 -- 12,444,360.55 --
其他应收款种类的说明
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 258,816,748.52 99.75% 12,940,837.43 240,759,681.16 99.62% 12,037,984.06
1至2年 100,402.41 0.04% 10,040.24 248,320.38 0.10% 24,832.04
2至3年 90,226.60 0.03% 36,090.64 105,911.89 0.04% 42,364.76
3 年以上 457,355.23 0.18% 274,413.14 565,299.49 0.24% 339,179.69
合计 259,464,732.76 -- 13,261,381.45 241,679,212.92 -- 12,444,360.55
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
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浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
江苏康盛管业有限公司 子公司 106,189,835.25 1 年以内 40.93%
合肥康盛管业有限责任
子公司 54,222,895.86 1 年以内 20.90%
公司
淳安康盛钢带制造有限
子公司 51,600,285.67 1 年以内 19.89%
公司
淳安康盛毛细管制造有
子公司 21,521,575.42 1 年以内 8.29%
限公司
青岛海达盛冷凝器有限
子公司 10,918,956.05 1 年以内 4.21%
公司
合计 -- 244,453,548.25 -- 94.22%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资 在被投资 在被投资
被投资单 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 单位持股 减值准备
位 减值准备 红利
比例 权比例 比例与表
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决权比例
不一致的
说明
浙江省淳
安县博爱 46,136,29 46,136,29 46,136,29
成本法 100.00% 100.00%
制冷元件 3.62 3.62 3.62
有限公司
浙江康盛
伟业家电
10,000,00 10,000,00 10,000,00
零部件制 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
造有限公
司
淳安康盛
空调配件 6,000,000 6,000,000 6,000,000
成本法 100.00% 100.00%
制造有限 .00 .00 .00
公司
淳安康盛
30,000,00 30,000,00 30,000,00
钢带制造 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
有限公司
合肥康盛
18,183,42 18,183,42 18,183,42
管业有限 成本法 100.00% 100.00%
9.73 9.73 9.73
责任公司
六安康盛
2,000,000 2,000,000 2,000,000
管业有限 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00
责任公司
徐州康盛
10,000,00 10,000,00 10,000,00
制冷配件 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
有限公司
江苏康盛
260,000,0 260,000,0 260,000,0
管业有限 成本法 100.00% 100.00%
00.00 00.00 00.00
公司
浙江康盛
70,000,00 70,000,00 70,000,00
热交换器 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
有限公司
上海康盛
新型制冷 3,000,000 3,000,000 -3,000,00
成本法
配件有限 .00 .00 0.00
公司
成都森卓
6,525,155 6,525,155 6,525,155
管业有限 成本法 80.00% 80.00%
.55 .55 .55
公司
130
浙江康盛股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浙江康盛
98,407,91 98,407,91 98,407,91
科工贸有 成本法 100.00% 100.00%
6.96 6.96 6.96
限公司
淳安康盛
3,000,000 3,000,000 3,000,000
机械模具 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00
有限公司
无锡康盛
2,350,000 2,350,000 2,350,000
电器配件 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00
有限公司
杭州千岛
湖康盛小
78,630,28 78,630,28 394,907.6 79,025,19
额贷款股 权益法 30.00% 30.00%
5.49 5.49 0 3.09
份有限公
司
安徽康盛
100,000,0 100,000,0 100,000,0
管业有限 成本法 100.00% 100.00%
00.00 00.00 00.00
公司
新乡康盛
5,000,000 5,000,000 5,000,000
制冷配件 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00
有限公司
浙江淳安
建信村镇 8,000,000 8,000,000 8,000,000
成本法 8.00% 8.00%
银行有限 .00 .00 .00
责任公司
淳安康盛
50,000,00 50,000,00 50,000,00
矿业有限 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
公司
青岛海达
24,000,00 24,000,00 24,000,00
盛冷凝器 成本法 80.00% 80.00%
0.00 0.00 0.00
有限公司
831,233,0 807,233,0 21,394,90 828,627,9
合计 -- -- -- --
81.35 81.35 7.60 88.95
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 411,896,340.59 421,740,776.93
131
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其他业务收入 220,441,275.41 155,220,955.03
合计 632,337,616.00 576,961,731.96
营业成本 577,145,768.25 494,770,297.70
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通用设备制造业 411,896,340.59 356,155,323.07 421,740,776.93 359,198,763.37
合计 411,896,340.59 356,155,323.07 421,740,776.93 359,198,763.37
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制冷钢管 128,324,563.05 105,656,196.13 171,099,268.53 144,009,603.73
钢制配件 141,307,495.75 116,409,781.69 149,207,967.07 124,155,949.40
制冷铝管 18,267,022.51 17,027,763.04 20,242,989.81 18,614,810.47
铝制配件 95,676,488.73 89,237,297.12 45,358,046.63 38,930,969.82
制冷铜管 12,016,678.43 11,823,698.35 18,834,198.49 17,826,568.88
铜制配件 16,304,092.12 16,000,586.74 16,270,624.49 14,933,179.16
铝板 727,681.91 727,681.91
合计 411,896,340.59 356,155,323.07 421,740,776.93 359,198,763.37
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 277,016,053.55 240,711,487.04 310,556,278.39 269,656,295.28
国外 134,880,287.04 115,443,836.03 111,184,498.54 89,542,468.09
合计 411,896,340.59 356,155,323.07 421,740,776.93 359,198,763.37
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
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占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
青岛海达源采购服务有限公司 50,102,335.28 7.92%
青岛海达瑞采购服务有限公司 49,289,265.35 7.79%
巴西 Midea 33,178,045.40 5.25%
江苏星星家电科技有限公司 25,882,109.09 4.09%
海信容声（扬州）冰箱有限公司 20,450,663.35 3.23%
合计 178,902,418.47 28.28%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 69,486,000.05
权益法核算的长期股权投资收益 5,304,620.02 3,174,372.88
合计 74,790,620.07 3,174,372.88
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司 5,304,620.02 3,174,372.88 本期被投资单位利润增加
合计 5,304,620.02 3,174,372.88 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
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净利润 41,205,143.62 15,809,683.93
加：资产减值准备 11,918,062.19 5,133,352.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,956,755.37 13,559,580.16
无形资产摊销 283,203.96 257,178.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-9,300.00 21,609.22
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 231,440.34
财务费用（收益以“－”号填列） 19,447,022.59 23,673,028.97
投资损失（收益以“－”号填列） -74,790,620.07 -3,174,372.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -345,116.28 -1,058,157.99
存货的减少（增加以“－”号填列） 16,377,931.40 -18,157,810.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -141,897,179.32 -98,547,321.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 189,073,984.25 191,241,776.44
经营活动产生的现金流量净额 73,451,328.05 128,758,546.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 46,514,951.35 37,023,082.05
减：现金的期初余额 54,621,108.93 59,163,091.97
现金及现金等价物净增加额 -8,106,157.58 -22,140,009.92
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -348,243.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 4,749,700.00
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,692,173.54
减：所得税影响额 639,990.00
少数股东权益影响额（税后） 3,774.25
合计 2,065,518.63 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -13,240,379.33 24,527,056.73 1,141,857,801.09 1,155,098,180.42
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -13,240,379.33 24,527,056.73 1,141,857,801.09 1,155,098,180.42
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.15% -0.06 -0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-1.33% -0.07 -0.07
的净利润
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4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2014年半年度报告全文。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
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