凯撒股份:2010年第三季度报告正文2010-10-19
凯撒(中国)股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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证券代码:002425 证券简称:凯撒股份 公告编号:2010-020
凯撒(中国)股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人郑合明、主管会计工作负责人冯育升及会计机构负责人(会计主管人员)魏丽纯声明:
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度(%)
总资产(元) 902,717,749.78 337,073,912.93 167.81%
归属于上市公司股东的所有者权益(元) 838,474,543.67 249,379,143.69 236.22%
股本(股) 107,000,000.00 80,000,000.00 33.75%
归属于上市公司股东的每股净资产(元/
股)
7.84 3.12 151.28%
2010 年7-9 月 比上年同期增减(%) 2010 年1-9 月 比上年同期增减(%)
营业总收入(元) 76,263,790.97 29.94% 227,162,289.92 17.33%
归属于上市公司股东的净利润(元) 8,932,731.70 15.38% 37,590,537.92 16.56%
经营活动产生的现金流量净额(元) - - -73,709,866.89 -401.93%
每股经营活动产生的现金流量净额(元/
股)
- - -0.69 -283.33%
基本每股收益(元/股) 0.08 -20.00% 0.41 1.74%
稀释每股收益(元/股) 0.08 -20.00% 0.41 1.74%
加权平均净资产收益率(%) 1.07% -65.00% 14.00% -12.50%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率(%)
1.05% -49.76% 13.76% -1.71%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
612,686.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 279,424.82
少数股东权益影响额 -27,410.27
所得税影响额 -180,930.20
合计 683,770.35 -凯撒(中国)股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) 4,707
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
唐建纯 1,359,648 人民币普通股
唐建平 1,312,426 人民币普通股
交通银行-海富通精选证券投资基金 999,965 人民币普通股
中国银行-景宏证券投资基金 939,871 人民币普通股
唐资江 827,001 人民币普通股
李国荣 761,990 人民币普通股
李心 750,746 人民币普通股
石俊峰 573,111 人民币普通股
中融国际信托有限公司-能量1 号 560,173 人民币普通股
中国建设银行-信达澳银中小盘股票型证券投
资基金
484,560 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目变动的原因说明
1、货币资金期末比年初增加357.96%,主要是上市收到募集资金;
2、应收账款期末比年初增加54.71%,主要是几个战略经销商增加营业网点,公司经予贷款扶持,增加信用额度;
3、预付款项期末比年初增加447.53%,主要是今年公司成品外采购比例有所增加以及增加4015 万左右的预付贷款;
4、存货期末比年初增加73.14%,主要是①冬季产品所需材料已陆续到货,毛料及皮料料值较高;②本报告期增加的六家自
营零售网点铺货需要以及预计下一季开店的铺货。
5、固定资产期末比年初增加104.82%,主要是购买自营店铺,作为经营场所;
6、短期借款期末比年初减少100.00%,主要是短期借款本期已付清;
7、应付账款期末比年初增加42.41%,①冬季产品所需材料已陆续到货,毛料及皮料料值较高;②本年度增加的六家自营零
售网点铺货需要;
8、应交税费期末比年初减少250.99%,主要是随着收入增长,采购增加,增值税进项税额发生额较大,增值税余额减少;
9、外币报表折算差额期末比年初减少230.46%,主要是汇率变动较大,绝对值增加23.7 万元;
二、利润表项目变动的原因说明
1、管理费用本期比上期增加42.92%,主要是培训费用的增加、SAP 费用的摊销以及人工费用的增加等;
2、财务费用本期比上期增加311.98%,主要是汇率变动较大,绝对值增加23.7 万元;
3、营业外收入本期比上期减少83.10%,是因为上期的营业外收入主要是政府补助,而本期收到的补助比上期少。
4、所得税费用本期比上期增加53.63%,主要是利润增加和税率的提高,导致所得税费用的增加;
三、现金流量表项目变动的原因说明
1、收到的税费返本期比上期减少100%,上期出口退税返还32.8 万元,主要是本期没有收到税费的返还;
2、收到的其他与经营活动有关的现金本期比上期减少64.18%,主要是本期收到的政府补助比上期少;
3、购买商品、接受劳务支付的现金本期比上期增加78.96%,主要是扩大经营规模,新增多家自营店与商场专柜,需要补充
存货;
4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额本期比上期减100.00%,主要是本期无处理固定资产;
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期比上期增加778.39%,主要是本期购建多处自营店铺;
6、吸收投资收到的现金本期比上期增加12759.01%,主要是上市收到募集资金;凯撒(中国)股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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7、汇率变动对现金的影响本期比上期减少770.64%,主要是汇率变动较大;
8、期末现金及现金等价物本期比上期增加732.30%,主要是上市收到募集资金。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺
凯撒集团(香港)
有限公司;志凯
有限公司;郑合
明、陈玉琴;汕
头市伯杰投资有
限公司。
自股票上市之日起三十
六个月内,不转让或者
委托他人管理其已直接
和间接持有的发行人股
份,也不由发行人回购
该部分股份。
严格履行了承诺
其他承诺(含追加承诺) 无 无 无
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
2010 年度净利润同比变动幅
度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
为:
0.00% ~~ 30.00%
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 58,379,483.29
业绩变动的原因说明 主要是在订货会上,经销商订单增加;自营店的数量本年比上一年增加。凯撒(中国)股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
凯撒(中国)股份有限公司
法定代表人:郑合明
2010 年10 月19 日