凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人郑合明、主管会计工作负责人冯育升及会计机构负责人(会计主管人员)魏丽纯声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 945,526,571.64 941,304,759.57 0.45%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 873,123,425.75 869,791,300.30 0.38%
股本（股） 107,000,000.00 107,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.16 8.13 0.37%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 98,167,189.51 72,737,542.02 34.96%
归属于上市公司股东的净利润（元） 19,748,114.67 15,167,760.20 30.20%
经营活动产生的现金流量净额（元） 43,694,515.53 17,108,280.65 155.40%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.41 0.21 95.24%
基本每股收益（元/股） 0.185 0.190 -2.63%
稀释每股收益（元/股） 0.185 0.190 -2.63%
加权平均净资产收益率（%） 2.24% 7.66% -5.42%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
2.16% 7.50% -5.34%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -12,129.30
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,128,592.86
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -108,587.26
所得税影响额 -241,838.08
少数股东权益影响额 0.04
合计 766,038.26 -
1
凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 3,714
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
唐建纯 1,211,738 人民币普通股
唐建平 1,163,945 人民币普通股
侯宝平 908,426 人民币普通股
徐文锦 887,800 人民币普通股
窦晓春 769,355 人民币普通股
中融国际信托有限公司-能量 1 号 759,173 人民币普通股
徐娜 696,652 人民币普通股
唐美秀 665,076 人民币普通股
徐文B 658,627 人民币普通股
李心 557,850 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目变动的原因说明
1、应收账款期末比年初减少 31.67%，主要是去年几个战略经销商增加营业网点，公司经予货款扶持，增加信用额度，随着
今年元旦和春节销售高峰的到来，经销商实现了资金回笼，偿还了购货款。
2、预付账款期末比年初增加 134.70%，主要是本期建设销售网络项目（募投项目之一），支付的购房款增加，且本期没有房
产交房转固定资产；
3、短期借款期末比年初减少 86.91%，主要是子公司凯撒（中国）股份香港有限公司信托提货减少；
4、应付票据期末比年初减少 65.20%，主要是上期应付票据到期，本期采购夏季服装及材料货值比秋冬季少，应付账款减少，
所以本期应付票据较上期减少；
5、预收账款期末比年初增加 43.76%，主要是秋季订货量比春夏季订货量有所上升；
6、应交税费期末比年初增加 32.49%，主要是公司计提当期所得税；
7、递延收益期末比年初减少 75.00%，主要是 09 年收到“走出去”专项资金补助，需分摊到各期收入，到今年 4 月份就分摊
结束了，所以递延收益减少；
8、外币报表折算差额增加 45.34%，主要是汇率变动，HKD 兑 RMB 的汇率，由 2010 年 12 月的 0.85 降到 2011 年 3 月的 0.84 ，
以及凯撒（中国）股份香港有限公司的实收资本按照投资时 0.9018 的汇率计算。
二、利润表项目变动的原因说明
1、营业总收入本期比上期增加 34.96%，主要是公司进一步加强了品牌建设和渠道建设，且因天气原因，皮衣销售较去年第 1
季度，有所增加。
2、营业成本本期比上期增加 36.72%，主要是随本期销售收入增长相应的营业成本有所增加；
3、营业税金及附加本期比上期增加 64 万元，主要是今年新增教育费附加、地方教育费附加、城建税；
4、销售费用本期比上期增加 46.12%，主要营销网点扩张及更新而导致员工薪酬、装修费用、店铺折旧（租赁）以及广告投
入等增加。
5、财务费用本期比上期减少 278.79%，主要是募集资金的利息收入；
6、营业外收入本期比上期增加 181.34%，主要是本期收到政府补贴 100 万；
7、所得税费用本期比上期增加 75.49%，主要是利润总额增加，公司所得税税率由 22%升到了 24%，控股子公司讯盈（汕头）
服饰有限公司两免三减半到期，所得税税率由 11%升到 24% 。
三、现金流量表项目变动的原因说明
1、销售商品、提供劳务收到的现金本期比上期增加 58.63%，主要是销售收入增加，且货款回笼及时；
2
凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
2、支付给职工以及为职工支付的现金本期比上期增加 98.96%，主要是本期营销网点扩张，相应工资薪酬费用增加；
3、支付的各项税费本期比上期增加 91.07%，主要是销售收入和利润总额增加，所得税税率提高，支付的增值税和所得税相
应增加，且新增教育费附加、地方教育费附加、城建税；
4、支付的其他与经营活动有关的现金本期比上期增加 65.74%，主要是本期营销网点扩张，销售费用、管理费用支出增加；
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期比上期增加 159.24%，主要是本期建设销售网络项目（募投项
目之一），支付的购房款增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 无
诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
凯撒集团（香港）自股票上市之日起三十
有限公司；志凯 六个月内，不转让或者
有限公司；郑合 委托他人管理其已直接
发行时所作承诺 严格履行了承诺
明、陈玉琴；汕 和间接持有的发行人股
头市伯杰投资有 份，也不由发行人回购
限公司。 该部分股份。
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 对 2011 年 1-6 月经营业绩的预计
2011 年 1-6 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%
2011 年 1-6 月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
15.00% ～～ 35.00%
幅度的预计范围 为：
2010 年 1-6 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 28,657,806.22
3
凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
主要是在订货会上，订单有所增加，且门店数量有所增加，预计 2011 年上半年的业绩较去年同
业绩变动的原因说明
期增长。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：凯撒（中国）股份有限公司 2011 年 03 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 331,202,706.63 306,056,131.66 403,075,336.38 386,459,550.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,450,000.00 1,450,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
应收账款 54,529,012.85 52,318,132.48 79,798,939.49 70,538,609.48
预付款项 184,144,351.96 180,849,279.50 78,460,059.92 75,247,296.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,037,350.26 9,326,881.16 6,982,144.88 5,081,792.71
买入返售金融资产
存货 172,854,329.84 165,095,998.65 179,246,294.86 166,011,417.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 755,217,751.54 715,096,423.45 749,062,775.53 704,838,667.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 57,865,909.73 56,665,909.73
投资性房地产 29,495,173.96 29,495,173.96 29,718,622.24 29,718,622.24
固定资产 137,151,613.97 133,645,663.13 137,069,692.57 133,260,377.02
在建工程
4
凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,489,996.13 13,489,996.13 13,809,027.98 13,777,105.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,908,877.40 2,269,438.00 5,087,771.08 4,254,998.14
递延所得税资产 7,263,158.64 1,714,343.65 6,556,870.17 1,714,343.65
其他非流动资产
非流动资产合计 190,308,820.10 238,480,524.60 192,241,984.04 239,391,356.45
资产总计 945,526,571.64 953,576,948.05 941,304,759.57 944,230,023.46
流动负债：
短期借款 133,673.99 0.00 1,021,114.63 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,936,009.20 2,936,009.20 8,436,464.92 8,436,464.92
应付账款 19,473,979.69 65,940,837.54 23,785,210.17 65,069,243.86
预收款项 1,052,832.34 1,048,610.04 732,338.34 727,769.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,593,635.01 3,968,657.45 7,077,763.15 4,685,269.57
应交税费 5,139,505.51 6,650,032.93 3,879,161.99 6,805,210.80
应付利息 0.00 0.00
应付股利 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 0.00
其他应付款 6,958,353.29 7,541,916.50 6,550,739.01 7,190,854.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 53,287,989.03 100,086,063.66 51,482,792.21 92,914,813.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
递延收益 42,864.28 42,864.28 171,457.14 171,457.14
预计负债
递延所得税负债
5
凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 42,864.28 42,864.28 171,457.14 171,457.14
负债合计 53,330,853.31 100,128,927.94 51,654,249.35 93,086,270.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 107,000,000.00 107,000,000.00 107,000,000.00 107,000,000.00
资本公积 530,002,292.08 542,602,052.05 530,068,736.50 542,602,052.05
减：库存股
专项储备
盈余公积 34,246,826.13 28,440,310.48 34,246,826.13 28,440,310.48
一般风险准备
未分配利润 202,834,566.05 175,405,657.58 199,136,451.38 173,101,389.99
外币报表折算差额 -960,258.51 -660,713.71
归属于母公司所有者权益合计 873,123,425.75 853,448,020.11 869,791,300.30 851,143,752.52
少数股东权益 19,072,292.58 19,859,209.92
所有者权益合计 892,195,718.33 853,448,020.11 889,650,510.22 851,143,752.52
负债和所有者权益总计 945,526,571.64 953,576,948.05 941,304,759.57 944,230,023.46
4.2 利润表
编制单位：凯撒（中国）股份有限公司 2011 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 98,167,189.51 87,098,222.37 72,737,542.02 64,114,003.07
其中：营业收入 98,167,189.51 87,098,222.37 72,737,542.02 64,114,003.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 73,758,431.55 63,957,340.00 53,541,918.39 49,577,829.00
其中：营业成本 43,300,918.07 39,524,950.54 31,671,729.74 33,689,121.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 635,590.82 491,675.23
销售费用 24,567,961.21 19,726,189.25 16,813,667.38 12,365,080.69
管理费用 5,876,274.78 4,852,144.23 4,648,537.69 3,377,018.25
财务费用 -729,450.04 -735,787.16 407,983.58 146,608.08
资产减值损失 107,136.71 98,167.91 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
6
凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
24,408,757.96 23,140,882.37 19,195,623.63 14,536,174.07
列）
加：营业外收入 1,141,383.78 1,140,687.41 405,695.86 344,172.86
减：营业外支出 133,507.48 133,507.30 0.00 0.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
25,416,634.26 24,148,062.48 19,601,319.49 14,880,346.93
号填列）
减：所得税费用 6,321,881.35 5,793,794.89 3,602,422.52 3,273,676.33
五、净利润（净亏损以“-”号填
19,094,752.91 18,354,267.59 15,998,896.97 11,606,670.60
列）
归属于母公司所有者的净
19,748,114.67 18,354,267.59 15,167,760.20 11,606,670.60
利润
少数股东损益 -653,361.76 831,136.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.185 0.190
（二）稀释每股收益 0.185 0.190
七、其他综合收益 0.00 456,311.22 257,611.27
八、综合收益总额 19,094,752.91 18,354,267.59 16,455,208.19 11,864,281.87
归属于母公司所有者的综
19,748,114.67 18,354,267.59 15,624,071.42 11,864,281.87
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-653,361.76 831,136.77
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 现金流量表
编制单位：凯撒（中国）股份有限公司 2011 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
140,121,720.54 121,702,699.09 88,334,475.03 79,547,040.04
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
7
凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
2,015,685.62 2,041,833.78 2,635,125.87 1,506,736.21
的现金
经营活动现金流入小计 142,137,406.16 123,744,532.87 90,969,600.90 81,053,776.25
购买商品、接受劳务支付的
49,647,252.60 49,431,937.17 46,763,765.01 24,492,227.69
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
13,635,411.95 8,151,544.95 6,853,495.12 2,020,970.84
付的现金
支付的各项税费 12,125,891.55 10,728,833.31 6,346,418.33 5,526,627.59
支付其他与经营活动有关
23,034,334.53 19,103,922.11 13,897,641.79 7,861,840.55
的现金
经营活动现金流出小计 98,442,890.63 87,416,237.54 73,861,320.25 39,901,666.67
经营活动产生的现金
43,694,515.53 36,328,295.33 17,108,280.65 41,152,109.58
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
61,523.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 61,523.00
购建固定资产、无形资产和
106,002,589.89 105,981,258.44 40,889,831.35 40,862,597.57
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000.00 1,200,000.00 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
8
凯撒（中国）股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
投资活动现金流出小计 106,202,589.89 107,181,258.44 40,889,831.35 41,862,597.57
投资活动产生的现金
-106,202,589.89 -107,181,258.44 -40,828,308.35 -41,862,597.57
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 400,000.00
其中：子公司吸收少数股东
400,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,828,025.81 16,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 23,228,025.81 16,000,000.00
偿还债务支付的现金 22,657,957.82 16,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
4,054,021.40 4,050,000.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 4,054,021.40 4,050,000.00 22,657,957.82 16,000,000.00
筹资活动产生的现金
-4,054,021.40 -4,050,000.00 570,067.99 0.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
189,921.73
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,372,174.03 -74,902,963.11 -23,149,959.71 -710,487.99
加：期初现金及现金等价物
394,638,871.46 378,023,085.57 93,478,020.75 42,159,375.25
余额
六、期末现金及现金等价物余额 328,266,697.43 303,120,122.46 70,328,061.04 41,448,887.26
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
凯撒（中国）股份有限公司
法定代表人：
2011 年 4 月 27 日
9