凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 证券代码:002425 证券简称:凯撒股份 公告编号:2011-031 凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人郑合明、主管会计工作负责人冯育升及会计机构负责人(会计主管人员)魏丽纯声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 本报告期末 上年度期末 增减变动(%) 总资产(元) 945,526,571.64 941,304,759.57 0.45% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 873,123,425.75 869,791,300.30 0.38% 股本(股) 107,000,000.00 107,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 8.16 8.13 0.37% 本报告期 上年同期 增减变动(%) 营业总收入(元) 98,167,189.51 72,737,542.02 34.96% 归属于上市公司股东的净利润(元) 19,748,114.67 15,167,760.20 30.20% 经营活动产生的现金流量净额(元) 43,694,515.53 17,108,280.65 155.40% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.41 0.21 95.24% 基本每股收益(元/股) 0.185 0.190 -2.63% 稀释每股收益(元/股) 0.185 0.190 -2.63% 加权平均净资产收益率(%) 2.24% 7.66% -5.42% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 2.16% 7.50% -5.34% 率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -12,129.30 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 1,128,592.86 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -108,587.26 所得税影响额 -241,838.08 1 凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 少数股东权益影响额 0.04 合计 766,038.26 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 3,714 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 唐建纯 1,211,738 人民币普通股 唐建平 1,163,945 人民币普通股 侯宝平 908,426 人民币普通股 徐文锦 887,800 人民币普通股 窦晓春 769,355 人民币普通股 中融国际信托有限公司-能量 1 号 759,173 人民币普通股 徐娜 696,652 人民币普通股 唐美秀 665,076 人民币普通股 徐文B 658,627 人民币普通股 李心 557,850 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目变动的原因说明 1、应收账款期末比年初减少 31.67%,主要是去年几个战略经销商增加营业网点,公司经予货款扶持,增加信用额度,随着 今年元旦和春节销售高峰的到来,经销商实现了资金回笼,偿还了购货款。 2、预付账款期末比年初增加 134.70%,主要是本期建设销售网络项目(募投项目之一),支付的购房款增加,且本期没有房 产交房转固定资产; 3、短期借款期末比年初减少 86.91%,主要是子公司凯撒(中国)股份香港有限公司信托提货减少; 4、应付票据期末比年初减少 65.20%,主要是上期应付票据到期,本期采购夏季服装及材料货值比秋冬季少,应付账款减少, 所以本期应付票据较上期减少; 5、预收账款期末比年初增加 43.76%,主要是秋季订货量比春夏季订货量有所上升; 6、应交税费期末比年初增加 32.49%,主要是公司计提当期所得税; 7、递延收益期末比年初减少 75.00%,主要是 09 年收到“走出去”专项资金补助,需分摊到各期收入,到今年 4 月份就分摊 结束了,所以递延收益减少; 8、外币报表折算差额增加 45.34%,主要是汇率变动,HKD 兑 RMB 的汇率,由 2010 年 12 月的 0.85 降到 2011 年 3 月的 0.84 , 以及凯撒(中国)股份香港有限公司的实收资本按照投资时 0.9018 的汇率计算。 二、利润表项目变动的原因说明 1、营业总收入本期比上期增加 34.96%,主要是公司进一步加强了品牌建设和渠道建设,且因天气原因,皮衣销售较去年第 1 季度,有所增加。 2、营业成本本期比上期增加 36.72%,主要是随本期销售收入增长相应的营业成本有所增加; 3、营业税金及附加本期比上期增加 64 万元,主要是今年新增教育费附加、地方教育费附加、城建税; 4、销售费用本期比上期增加 46.12%,主要营销网点扩张及更新而导致员工薪酬、装修费用、店铺折旧(租赁)以及广告投 入等增加。 5、财务费用本期比上期减少 278.79%,主要是募集资金的利息收入; 6、营业外收入本期比上期增加 181.34%,主要是本期收到政府补贴 100 万; 2 凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 7、所得税费用本期比上期增加 75.49%,主要是利润总额增加,公司所得税税率由 22%升到了 24%,控股子公司讯盈(汕头) 服饰有限公司两免三减半到期,所得税税率由 11%升到 24% 。 三、现金流量表项目变动的原因说明 1、销售商品、提供劳务收到的现金本期比上期增加 58.63%,主要是销售收入增加,且货款回笼及时; 2、支付给职工以及为职工支付的现金本期比上期增加 98.96%,主要是本期营销网点扩张,相应工资薪酬费用增加; 3、支付的各项税费本期比上期增加 91.07%,主要是销售收入和利润总额增加,所得税税率提高,支付的增值税和所得税相 应增加,且新增教育费附加、地方教育费附加、城建税; 4、支付的其他与经营活动有关的现金本期比上期增加 65.74%,主要是本期营销网点扩张,销售费用、管理费用支出增加; 5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期比上期增加 159.24%,主要是本期建设销售网络项目(募投项 目之一),支付的购房款增加。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 无 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 凯撒集团(香港)自股票上市之日起三十 有限公司;志凯 六个月内,不转让或者 有限公司;郑合 委托他人管理其已直接 发行时所作承诺 严格履行了承诺 明、陈玉琴;汕 和间接持有的发行人股 头市伯杰投资有 份,也不由发行人回购 限公司。 该部分股份。 其他承诺(含追加承诺) 无 无 无 3.4 对 2011 年 1-6 月经营业绩的预计 2011 年 1-6 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 3 凯撒(中国)股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文 2011 年 1-6 月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 15.00% ~~ 35.00% 幅度的预计范围 为: 2010 年 1-6 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 28,657,806.22 主要是在订货会上,订单有所增加,且门店数量有所增加,预计 2011 年上半年的业绩较去年同 业绩变动的原因说明 期增长。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 凯撒(中国)股份有限公司 法定代表人: 2011 年 4 月 27 日 4