凯撒（中国）股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郑合明、主管会计工作负责人冯育升及会计机构负责人(会计主管人员) 魏丽纯声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 1,274,739,045.51 1,135,006,193.32 12.31%
归属于上市公司股东的所有
936,689,662.06 909,803,131.12 2.96%
者权益（元）
股本（股） 214,000,000.00 214,000,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股
4.38 4.25 3.06%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 103,077,593.85 13.33% 345,843,809.17 33.58%
归属于上市公司股东的净利
7,552,728.81 -10.9% 37,388,431.96 -9.84%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -22,415,645.89 -46.34%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- -0.1 -42.86%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.035 -12.5% 0.175 -9.79%
稀释每股收益（元/股） 0.035 -12.5% 0.175 -9.79%
加权平均净资产收益率（%） 0.83% -0.15% 4.05% -0.59%
扣除非经常性损益后的加权
0.79% -0.16% 4.08% -0.44%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
661,620.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -886,144.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -6,340.92
所得税影响额 -20,230.63
合计 -251,096.43 --
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 13,550
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
徐开东 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
池毓州 631,125 人民币普通股 631,125
郑君 601,071 人民币普通股 601,071
秦焕苗 511,800 人民币普通股 511,800
李汉武 483,886 人民币普通股 483,886
2
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张晓刊 317,700 人民币普通股 317,700
周芳苹 294,100 境内上市外资股 294,100
邹爽 246,551 人民币普通股 246,551
陈少强 241,211 人民币普通股 241,211
陈浩杰 220,600 人民币普通股 220,600
股东情况的说明 前十大无限售条件股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目变动的原因说明
1、其他应收款期末比年初增加161.88%, 主要是应收销售网点备用金和新增网点押金增加；
2、预付款项期末比年初减少50.54%，主要是本期减少预付房款约7452万元，上年度支付宇鑫（广东）贸
易有限公司增资款1200万元已转出；
3、固定资产期末比年初增加32.75%，主要是新增固定资产-房屋建筑物约7742万元；
4、在建工程期末比年初增加164.41%，主要是支付“女装生产线及产品研发中心”的进度款增加；
5、商誉期末比年初增加125.99%，主要是本报告期合并宇鑫（广东）贸易有限公司，产生了约2424万元的
商誉。
二、利润表项目变动的原因说明
1、营业收入本期比上期增加33.58%，主要是广州市集盛服饰皮具有限公司去年同期只合并3个月，本期收
入增加约4993万元；今年5月起合并宇鑫（广东）贸易有限公司，收入增加约2175万元；
2、营业成本入本期比上期增加39.10%，主要是随着收入增加，成本也相应增加；
3、销售费用本期比上期增加45.66%，主要是营销网点扩张及更新而导致员工薪酬、装修费用、店铺折旧
（租赁）以及广告投入等增加；
4、管理费用本期比上期增加38.94%，主要是广州市集盛服饰皮具有限公司的管理费用增加约498万元，宇
鑫（广东）贸易有限公司的管理费用增加约118万元；
5、财务费用本期比上期增加151.12%，主要是随着募集资金使用，存款利息收入相应减少，且本期支付借
款的利息支出增加；
6、营业外收入本期比上期减少40.74%，主要是本期确认政府补助较上期减少约80万元；
7、营业外支出本期比上期增加约100万元，主要是公司用于慈善事业“广东省扶贫济困项目”，支持残疾人
联合会100万；
8、少数股东损益本期比上期增加45.23%，主要是本期合并新增宇鑫（广东）贸易有限公司，且广州市集
盛服饰皮具有限公司去年同期只合并3个月，本期归属少数股东损益也会相应增加。
3
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三、现金流量表项目变动的原因说明
1、支付给职工以及为职工支付的现金本期比上期增加34.17%，主要是本期营销网点扩张，工资薪酬费用
有所增加；
2、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期比上期减少65.70%，主要是付购房款有所
减少。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无
收购报告书或权益变
无 无
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 无 无
1、发行人控股股东凯撒集团（香港）有
限公司承诺：自股票上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有
的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
控股股东， 2、发行人实际控制人控制的志凯有限公司
实际控制 承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转
人，实际控 让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发 2010 年 6 月 8
2010 年 05
发行时所作承诺 制人控制的 行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 日~2013 年 6 正在履行
月 18 日
公司，实际 3、发行人实际控制人郑合明、陈玉琴夫妇 月8日
控制人亲属 承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转
控制的公司 让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发
行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
4、发行人股东伯杰投资承诺：自股票上市
之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管
理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由
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发行人回购该部分股份。
《公司未来三年股东回报规划（2012~2014
年）》：
1、公司可以采取现金方式、股票方式或者
现金与股票相结合的方式分配股利。公司董事
会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行
中期现金分配。
2、公司依据《公司法》等有关法律法规及
《公司章程》的规定，足额提取法定公积金、
其他对公司中小股东 2012 年 05 2012 年~2014
公司 任意公积金以后，每年以现金方式分配的利润 正在履行
所作承诺 月 22 日 年
不少于当年实现的可分配利润的 20%。
3、在确保足额现金股利分配的前提下，公
司可以另行采取股票股利分配或公积金转增股
本的方式进行利润分配。
4、公司在每个会计年度结束后，由公司董
事会提出分红议案，并提交股东大会进行表决。
公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分
红的建议和监督。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原
不适用
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作 □ 是 √ 否 □ 不适用
出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-15% 至 15%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
4,867.85 至 6,585.92
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 57,268,876.43
业绩变动的原因说明 网点扩张前期的各项支出和费用较大。
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
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3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
安信证券股份有限 公司经营策略等情
2012 年 01 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构
公司 诸先生 况
安信证券股份有限 公司经营策略等情
2012 年 01 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构
公司 赵小姐 况
瑞银证券有限责任 公司经营情况、募投
2012 年 02 月 27 日 公司会议室 实地调研 机构
公司 魏小姐 项目进展情况
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 凯撒（中国）股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 207,625,390.08 186,595,181.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,920,000.00 2,428,000.00
应收账款 93,657,967.97 78,224,888.57
预付款项 90,078,621.26 182,141,628.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 16,136,467.39 6,161,700.22
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买入返售金融资产
存货 389,024,777.97 327,085,261.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 798,443,224.67 782,636,659.74
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 28,779,555.89 29,290,167.12
固定资产 323,462,887.49 243,667,878.55
在建工程 37,675,985.70 14,248,843.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,884,406.11 12,646,023.35
开发支出
商誉 43,474,250.96 19,237,315.96
长期待摊费用 26,546,376.11 27,150,272.26
递延所得税资产 3,472,358.58 6,129,032.62
其他非流动资产
非流动资产合计 476,295,820.84 352,369,533.58
资产总计 1,274,739,045.51 1,135,006,193.32
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,423,726.62 33,722,998.66
应付账款 35,559,426.49 69,806,546.12
预收款项 9,428,368.95 6,380,149.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,606,929.87 6,081,897.44
应交税费 -15,104,001.74 -10,472,886.06
应付利息
应付股利
其他应付款 10,079,681.99 11,401,661.37
应付分保账款
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保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 218,994,132.18 156,920,366.66
非流动负债：
长期借款 9,805,200.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,828,380.00 2,000,000.00
非流动负债合计 11,633,580.00 2,000,000.00
负债合计 230,627,712.18 158,920,366.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 214,000,000.00 214,000,000.00
资本公积 423,002,292.09 423,002,292.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 38,165,568.65 38,165,568.65
一般风险准备
未分配利润 263,125,017.25 236,436,585.29
外币报表折算差额 -1,603,215.93 -1,801,314.91
归属于母公司所有者权益合计 936,689,662.06 909,803,131.12
少数股东权益 107,421,671.27 66,282,695.54
所有者权益（或股东权益）合计 1,044,111,333.33 976,085,826.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,274,739,045.51 1,135,006,193.32
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：冯育升 会计机构负责人：魏丽纯
2、母公司资产负债表
编制单位： 凯撒（中国）股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 131,892,042.69 158,980,727.22
交易性金融资产
应收票据 1,920,000.00 2,428,000.00
应收账款 98,819,201.49 61,392,240.59
预付款项 61,233,139.29 150,759,024.73
应收利息
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应收股利
其他应收款 19,140,600.82 12,001,143.27
存货 281,876,011.73 292,498,769.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 594,880,996.02 678,059,905.74
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 158,065,909.73 98,865,909.73
投资性房地产 28,779,555.89 29,290,167.12
固定资产 313,797,762.08 239,976,967.20
在建工程 37,675,985.70 14,248,843.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,880,047.11 12,646,023.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 22,726,556.34 18,889,297.69
递延所得税资产 2,595,015.66 2,606,403.96
其他非流动资产
非流动资产合计 576,520,832.51 416,523,612.77
资产总计 1,171,401,828.53 1,094,583,518.51
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 40,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 14,423,726.62 33,722,998.66
应付账款 47,049,304.50 112,709,126.04
预收款项 5,477,668.99 2,575,891.73
应付职工薪酬 2,351,797.93 3,349,757.72
应交税费 -8,355,935.96 -11,252,063.78
应付利息
应付股利
其他应付款 163,625,201.03 37,196,630.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 284,571,763.11 218,302,340.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
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长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,828,380.00 2,000,000.00
非流动负债合计 1,828,380.00 2,000,000.00
负债合计 286,400,143.11 220,302,340.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 214,000,000.00 214,000,000.00
资本公积 435,602,052.05 435,602,052.05
减：库存股
专项储备
盈余公积 32,359,053.00 32,359,053.00
一般风险准备
未分配利润 203,040,580.37 192,320,072.63
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 885,001,685.42 874,281,177.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,171,401,828.53 1,094,583,518.51
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：冯育升 会计机构负责人：魏丽纯
3、合并本报告期利润表
编制单位： 凯撒（中国）股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 103,077,593.85 90,955,547.13
其中：营业收入 103,077,593.85 90,955,547.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 93,208,844.31 75,942,808.17
其中：营业成本 47,279,829.75 42,688,744.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 584,525.27 594,068.76
销售费用 35,530,878.03 26,126,468.02
管理费用 9,237,117.08 7,824,783.20
财务费用 1,310,108.04 -1,188,377.82
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资产减值损失 -733,613.86 -102,878.51
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,868,749.54 15,012,738.96
加 ：营业外收入 494,896.79 310,531.80
减 ：营业外支出 111,996.31 115.99
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,251,650.02 15,323,154.77
减：所得税费用 1,394,562.88 3,812,519.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,857,087.14 11,510,635.44
其中：被合并方在合并前实现的净
0.00 0.00
利润
归属于母公司所有者的净利润 7,552,728.81 8,476,953.73
少数股东损益 1,304,358.33 3,033,681.71
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.035 0.04
（二）稀释每股收益 0.035 0.04
七、其他综合收益 91,060.36 -464,174.71
八、综合收益总额 8,948,147.50 11,046,460.73
归属于母公司所有者的综合收益总
7,643,789.17 8,012,779.02
额
归属于少数股东的综合收益总额 1,304,358.33 3,033,681.71
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：冯育升 会计机构负责人：魏丽纯
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 凯撒（中国）股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 67,333,285.79 68,981,753.57
减：营业成本 35,454,658.93 39,014,616.15
营业税金及附加 362,012.60 447,424.23
销售费用 22,022,399.40 20,265,349.09
管理费用 5,056,682.43 6,083,293.52
财务费用 785,933.06 -1,001,616.85
资产减值损失 39,284.81 -131,910.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
11
凯撒（中国）股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,612,314.56 4,304,597.52
加：营业外收入 485,873.00 310,546.57
减：营业外支出 111,708.76
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,986,478.80 4,615,144.09
减：所得税费用 996,619.71 1,107,634.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,989,859.09 3,507,509.51
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 2,989,859.09 3,507,509.51
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：冯育升 会计机构负责人：魏丽纯
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 凯撒（中国）股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 345,843,809.17 258,894,610.84
其中：营业收入 345,843,809.17 258,894,610.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 289,727,087.22 199,738,203.29
其中：营业成本 151,467,106.04 108,891,574.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,940,514.02 2,175,075.36
销售费用 108,364,299.54 74,394,443.39
管理费用 26,429,447.85 19,022,587.77
财务费用 2,046,101.96 -4,002,332.42
资产减值损失 -520,382.19 -743,144.90
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
12
凯撒（中国）股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
0.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,116,721.95 59,156,407.55
加 ：营业外收入 902,275.35 1,522,447.48
减 ：营业外支出 1,126,800.23 134,419.97
其中：非流动资产处置损失 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,892,197.07 60,544,435.06
减：所得税费用 12,759,635.15 15,118,845.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,132,561.92 45,425,589.53
其中：被合并方在合并前实现的净
0.00 0.00
利润
归属于母公司所有者的净利润 37,388,431.96 41,470,282.08
少数股东损益 5,744,129.96 3,955,307.45
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.175 0.194
（二）稀释每股收益 0.175 0.194
七、其他综合收益 198,098.98 -1,001,408.56
八、综合收益总额 43,330,660.90 44,424,180.97
归属于母公司所有者的综合收益总
37,586,530.94 40,468,873.52
额
归属于少数股东的综合收益总额 5,744,129.96 3,955,307.45
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：冯育升 会计机构负责人：魏丽纯
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 凯撒（中国）股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 252,749,187.45 218,455,303.69
减：营业成本 132,097,623.71 105,241,172.47
营业税金及附加 1,241,605.86 1,693,600.44
销售费用 74,133,348.17 58,482,724.83
管理费用 15,037,408.16 15,283,664.94
财务费用 1,588,239.87 -3,720,723.36
资产减值损失 -230,187.01 -511,314.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
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凯撒（中国）股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,881,148.69 41,986,179.00
加：营业外收入 796,830.55 1,520,851.55
减：营业外支出 1,117,302.24 134,303.80
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,560,677.00 43,372,726.75
减：所得税费用 7,140,169.26 10,409,454.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,420,507.74 32,963,272.33
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 21,420,507.74 32,963,272.33
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：冯育升 会计机构负责人：魏丽纯
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 凯撒（中国）股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 361,667,161.60 322,544,389.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 854,394.61
收到其他与经营活动有关的现金 8,932,915.11 12,742,362.07
经营活动现金流入小计 371,454,471.32 335,286,751.97
购买商品、接受劳务支付的现金 222,770,110.22 206,577,010.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 54,752,558.95 40,808,261.09
支付的各项税费 44,647,606.80 37,905,022.16
支付其他与经营活动有关的现金 71,699,841.24 65,313,877.31
14
凯撒（中国）股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
经营活动现金流出小计 393,870,117.21 350,604,170.90
经营活动产生的现金流量净额 -22,415,645.89 -15,317,418.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,000,000.00
投资活动现金流入小计 12,000,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
59,271,459.94 172,828,174.21
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
23,079,329.90
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 82,350,789.84 173,028,174.21
投资活动产生的现金流量净额 -70,350,789.84 -173,028,174.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
0.00
到的现金
取得借款收到的现金 199,403,391.72
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,150,000.00
筹资活动现金流入小计 199,403,391.72 1,150,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
14,003,041.17 16,086,734.02
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 118,010.97
筹资活动现金流出小计 74,003,041.17 16,204,744.99
筹资活动产生的现金流量净额 125,400,350.55 -15,054,744.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
316,446.85 -78,678.90
响
五、现金及现金等价物净增加额 32,950,361.67 -203,479,017.03
加：期初现金及现金等价物余额 172,496,957.90 394,638,871.46
六、期末现金及现金等价物余额 205,447,319.57 191,159,854.43
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：冯育升 会计机构负责人：魏丽纯
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凯撒（中国）股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 凯撒（中国）股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241,603,380.62 271,704,288.03
收到的税费返还 854,394.61
收到其他与经营活动有关的现金 27,082,952.15 5,480,053.12
经营活动现金流入小计 269,540,727.38 277,184,341.15
购买商品、接受劳务支付的现金 187,965,682.69 164,777,572.45
支付给职工以及为职工支付的现金 33,024,180.88 24,649,259.63
支付的各项税费 28,607,010.35 31,081,445.37
支付其他与经营活动有关的现金 54,656,226.68 50,537,187.99
经营活动现金流出小计 304,253,100.60 271,045,465.44
经营活动产生的现金流量净额 -34,712,373.22 6,138,875.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,000,000.00
投资活动现金流入小计 12,000,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
54,601,862.71 169,877,581.52
期资产支付的现金
投资支付的现金 42,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
59,200,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 113,801,862.71 212,077,581.52
投资活动产生的现金流量净额 -101,801,862.71 -212,077,581.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 195,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,150,000.00
筹资活动现金流入小计 195,000,000.00 1,150,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
13,654,321.92 16,073,250.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 118,010.97
筹资活动现金流出小计 73,654,321.92 16,191,260.97
筹资活动产生的现金流量净额 121,345,678.08 -15,041,260.97
16
凯撒（中国）股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
26.33 1,811.99
响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,168,531.52 -220,978,154.79
加：期初现金及现金等价物余额 144,882,503.70 378,023,085.57
六、期末现金及现金等价物余额 129,713,972.18 157,044,930.78
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：冯育升 会计机构负责人：魏丽纯
（二）审计报告
本报告未经审计
凯撒（中国）股份有限公司
法定代表人：郑合明
2012 年 10 月 25 日
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