凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
凯撒（中国）文化股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021 年 04 月
1
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郑合明、主管会计工作负责人刘军及会计机构负责人(会计主管
人员)刘丽娟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 287,285,166.91 177,024,139.75 62.29%
归属于上市公司股东的净利润（元） 149,887,366.91 81,612,206.50 83.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
148,070,706.67 78,480,272.09 88.67%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 39,060,221.91 -5,257,508.90 842.94%
基本每股收益（元/股） 0.17 0.10 70.00%
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.10 70.00%
加权平均净资产收益率 3.30% 1.98% 1.32%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,840,676,872.69 5,009,233,120.08 16.60%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,194,196,826.68 4,173,007,133.71 24.47%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,152.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,976,510.56
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -69,800.95
减：所得税影响额 88,366.82
少数股东权益影响额（税后） 3,835.52
合计 1,816,660.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 85,926 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
凯撒集团（香港）
境外法人 22.43% 214,569,397 0 质押 30,000,000
有限公司
志凯有限公司 境外法人 3.06% 29,236,812 0 质押 12,000,000
中信中证资本管
境内非国有法人 2.08% 19,881,419 19,047,619
理有限公司
上海子午投资管
理有限公司－子
其他 1.54% 14,750,000 0
午安心十二号私
募证券投资基金
中国银河证券股
国有法人 1.33% 12,698,412 12,698,412
份有限公司
海通证券股份有
国有法人 1.16% 11,111,111 11,111,111
限公司
李博之 境外自然人 1.06% 10,158,730 10,158,730
中信证券股份有
国有法人 0.92% 8,828,189 8,809,460
限公司
王幼俤 境内自然人 0.83% 7,936,510 7,936,510
毕玉华 境内自然人 0.83% 7,936,508 7,936,508
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
凯撒集团（香港）有限公司 214,569,397 人民币普通股 214,569,397
志凯有限公司 29,236,812 人民币普通股 29,236,812
上海子午投资管理有限公司－子
14,750,000 人民币普通股 14,750,000
午安心十二号私募证券投资基金
香港中央结算有限公司 7,668,279 人民币普通股 7,668,279
陆威 5,979,955 人民币普通股 5,979,955
段瑞庭 4,882,814 人民币普通股 4,882,814
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危焕琴 4,173,064 人民币普通股 4,173,064
中国工商银行股份有限公司－广
发中证传媒交易型开放式指数证 3,684,000 人民币普通股 3,684,000
券投资基金
张党文 3,177,408 人民币普通股 3,177,408
深圳格律资产管理有限公司－格
3,077,400 人民币普通股 3,077,400
律连赢 1 号私募证券投资基金
公司前十名股东中，第一大股东凯撒集团（香港）有限公司股权结构为郑合明先生、陈
上述股东关联关系或一致行动的 玉琴女士各持 50%，郑合明与陈玉琴为夫妇关系，且为公司实际控制人；第二大股东志
说明 凯有限公司的独资股东为陈玉琴女士；其他股东之间，未知是否存在关联，也未知是否
属于一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情
无
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
项目 期末余额 年初余额 变动比例 说明
货币资金 415,349,066.08 125,456,089.91 231.07% 主要系本期收到非公开发行股票
募集资金所致
交易性金融资产 260,000,000.00 主要系利用闲置资金投资银行理
财产品
应收账款 528,516,780.75 372,895,722.71 41.73% 主要系本期营业收入增加所致
其他应收款 20,724,258.66 30,072,400.24 -31.09% 主要系收回往来款项所致
使用权资产 23,396,565.41 首次使用实行新租赁准则，对经
营租赁确认使用权资产
短期借款 274,256,331.68 487,803,435.45 -43.78% 主要系本期偿还银行借款
应交税费 15,333,580.58 10,694,633.35 43.38% 主要系本期营业收入增长所致
租赁负债 22,681,441.26 首次使用实行新租赁准则，对经
营租赁确认租赁负债
资本公积 2,871,615,946.11 2,143,865,574.25 33.95% 主要系本期非公开发行股票股本
溢价所致
2、利润表项目
项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 说明
营业收入 287,285,166.91 177,024,139.75 62.29% 主要系前期投入的游戏产品开始
上线运营以及实现授权收入
营业成本 77,633,227.48 41,466,554.82 87.22% 主要系营业收入增长，营业成本
相应增长
研发费用 20,816,845.30 11,230,907.88 85.35% 主要系游戏开发项目持续投入，
研发队伍扩充所致
财务费用 6,408,572.32 9,367,353.89 -31.59% 主要系公司债券已于上年7月偿
还，本期减少债券利息支出
信用减值损失 -801,279.18 -6,304,017.51 87.29% 主要系收回前期应收款项，信用
减值损失转回
3、现金流量表项目
项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 说明
经营活动产生的现金流量净额 39,060,221.91 -5,257,508.90 842.94% 主要系本期业务收款增加所致
投资活动产生的现金流量净额 -382,452,702.77 -93,736,422.03 -308.01% 主要系本期利用闲置资金投资理
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财产品所致
筹资活动产生的现金流量净额 633,308,518.66 22,498,141.63 2714.94% 主要系本期收到非公开发行股票
募集资金所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
1、关于为本次交易所提供信息真实性、准确性
和完整性的承诺；2、关于保持凯撒股份独立性
的承诺；3、关于规范和减少关联交易的承诺；4、
黄种溪、关于重大
关于合法拥有酷牛互动股权且股权无他项权利
曾小俊、资产重组 2015 年 04
的承诺；5、关于与上市公司及其董事、监事和 长期 履行中
周路明、相关承诺 月 17 日
高管不存在关联关系的承诺。（详见 2015 年 4 月
林嘉喜 事项
18 日披露与巨潮咨询网《重组相关方关于重大资
产重组相关承诺事项的公告》公告编号：
2015-023）
关于重大 1、关于避免同业竞争的承诺。（详见 2015 年 4
黄种溪、
资产重组 月 18 日披露与巨潮咨询网《重组相关方关于重 2015 年 04
资产重组时所作承诺 曾小俊、 长期 履行中
相关承诺 大资产重组相关承诺事项的公告》公告编号： 月 17 日
周路明
事项 2015-023）
关于重大
1、关于竞业禁止的承诺。（详见 2015 年 4 月 18
曾小俊、资产重组 2015 年 04
日披露与巨潮咨询网《重组相关方关于重大资产 长期 履行中
周路明 相关承诺 月 17 日
重组相关承诺事项的公告》公告编号：2015-023）
事项
何啸威、
1、关于所提供信息真实性、准确性和完整性的
张强、刘
承诺；2、关于拥有天上友嘉股权合法有效完整 2015 年 09
自明、翟 其他承诺 长期 履行中
的承诺；3、关于近 5 年没有行政处罚、无重大 月 22 日
志伟、丁
诉讼的承诺
辰灵和
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产学研
创投
何啸威、关于重大
张强、 资产重组 1、关于规范和减少关联交易的承诺；2、关于避 2015 年 09
长期 履行中
刘自明、相关承诺 免同业竞争的承诺。 月 22 日
翟志伟 事项
凯撒集 2016 年 05
其他承诺 关于规范关联交易的承诺 长期 履行中
团 月 09 日
一、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司
利益；二、自本承诺出具之日至公司本次非公开
发行股票实施完毕前，若证券监督管理部门作出
凯撒集
关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规
团、志凯 再融资承 2019 年 05
定，且上述承诺不能满足该等规定时，凯撒集团 长期 履行中
有限公 诺 月 15 日
/志凯有限公司承诺届时将按照最新规定出具补
司
充承诺。三、若违反该等承诺并给公司或者投资
者造成损失的，凯撒集团/志凯有限公司愿意依法
承担对公司或者投资者的补偿责任。
一、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司
利益；二、自本承诺出具之日至公司本次非公开
发行股票实施完毕前，若证券监督管理部门作出
郑合明、再融资承 关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规 2019 年 05
长期 履行中
陈玉琴 诺 定，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺 月 15 日
届时将按照最新规定出具补充承诺。三、若违反
该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人
首次公开发行或再融 愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
资时所作承诺 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位
或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司
利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行
郑合明、 约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人
郑雅珊、 履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺
何啸威、 由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度
孔德坚、 与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如
郑鸿胜、 公司未来实施股权激励计划，承诺未来股权激励
再融资承 2019 年 05
郑林海、 方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情 长期 履行中
诺 月 15 日
郑学军、 况相挂钩。6、自本承诺出具之日至公司本次非
彭玲、刘 公开发行股票实施完毕前，若证券监督管理部门
军、马汉 作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监
杰、陆 管规定，且上述承诺不能满足该等规定时，本人
晖、梁强 承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。7、若
违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，
本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责
任。"
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股权激励承诺
其他对公司中小股东 每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的 2017 年 12
公司 分红承诺 3年 履行中
所作承诺 可分配利润的 20% 月 28 日
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 无
因及下一步的工作计
划
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准凯撒（中国）文化股份有限公司非公开发行股票的批复》
（[2020]3290号）核准，公司于2021年2月向28名投资者发行142,920,634股普通股股票，每股发行价格6.30
元，募集资金总额为900,399,994.20元，扣除各项发行费用（不含税）后的募集资金净额为870,671,005.86
元。上述募集资金已于2021年2月9日到位，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了致同验
字（2021）第442C000072号验资报告。
2、募集资金投资项目情况
公司本次非公开发行募集资金扣除发行费用后拟投资以下项目： 单位：万元
序号 项目名称 投资总额 募集资金拟投入额
1 游戏研发及运营建设项目 81,184.00 59,318.00
2 代理游戏海外发行项目 7,672.00 6,697.00
3 补充流动资金 24,025.00 24,025.00
合计 112,881.00 90,040.00
3、募集资金使用及余额情况
报告期内，公司支付募投项目投资款300.00万元，已使用募集资金补充流动资金24,025.00万元，已使用
募集资金置换先期投入金额16,134.72万元，募集资金取得的理财收益、银行利息（扣除手续费）共计129.99
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万元。截止2021年3月31日，公司募集资金专用账户及理财户余额合计47,161.97万元。
六、对 2021 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 22,000 22,000 0
银行理财产品 自有资金 4,000 4,000 0
合计 26,000 26,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 调研的基本情况索引
供的资料
2021 年 03 月 16 华泰证券、 公司经营情况进行沟 巨潮资讯网
公司会议室 实地调研 机构
日 华西证券 通 （http://www.cninfo.com.cn）
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：凯撒（中国）文化股份有限公司
2021 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 415,349,066.08 125,456,089.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 260,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 528,516,780.75 372,895,722.71
应收款项融资
预付款项 252,234,761.67 227,665,302.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,724,258.66 30,072,400.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47,134,998.93 45,340,628.13
流动资产合计 1,523,959,866.09 801,430,143.69
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 160,463,716.51 162,347,520.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 551,773,735.93 546,673,735.93
投资性房地产 406,663,900.00 406,663,900.00
固定资产 9,126,316.83 9,579,808.68
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 23,396,565.41
无形资产 295,230,672.32 288,318,805.32
开发支出 176,367,264.71 162,487,302.94
商誉 2,149,385,837.30 2,149,385,837.30
长期待摊费用 7,781,002.30 5,037,955.18
递延所得税资产 171,361,331.36 172,282,271.14
其他非流动资产 365,166,663.93 305,025,839.63
非流动资产合计 4,316,717,006.60 4,207,802,976.39
资产总计 5,840,676,872.69 5,009,233,120.08
流动负债：
短期借款 274,256,331.68 487,803,435.45
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 28,000,000.00 28,000,000.00
应付账款 127,270,135.09 130,891,872.24
预收款项
合同负债 78,814,118.21 67,944,563.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 7,768,082.49 9,903,035.66
应交税费 15,333,580.58 10,694,633.35
其他应付款 35,413,927.45 44,031,151.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,694,070.38 2,797,974.30
流动负债合计 569,550,245.88 782,066,665.23
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 22,681,441.26
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,504,879.82 1,710,379.82
递延收益
递延所得税负债 53,222,854.09 52,598,758.33
其他非流动负债
非流动负债合计 77,409,175.17 54,309,138.15
负债合计 646,959,421.05 836,375,803.38
所有者权益：
股本 956,665,066.00 813,744,432.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,871,615,946.11 2,143,865,574.25
减：库存股
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其他综合收益 -1,821,694.98 -2,453,015.18
专项储备
盈余公积 136,678,522.22 136,678,522.22
一般风险准备
未分配利润 1,231,058,987.33 1,081,171,620.42
归属于母公司所有者权益合计 5,194,196,826.68 4,173,007,133.71
少数股东权益 -479,375.04 -149,817.01
所有者权益合计 5,193,717,451.64 4,172,857,316.70
负债和所有者权益总计 5,840,676,872.69 5,009,233,120.08
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘丽娟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 315,960,969.41 56,898,610.50
交易性金融资产 260,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 178,607,732.08 54,096,841.79
应收款项融资
预付款项 145,816,527.13 149,335,520.61
其他应收款 557,626,449.83 522,023,157.58
其中：应收利息
应收股利 34,845,000.00 71,645,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,971,774.63 11,787,428.99
流动资产合计 1,475,983,453.08 794,141,559.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
14
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 2,713,189,104.06 2,707,425,722.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 252,920,047.38 252,920,047.38
投资性房地产 406,663,900.00 406,663,900.00
固定资产 2,531,541.51 2,618,289.01
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 87,265,267.68 70,580,843.91
开发支出 71,377,409.94 67,894,285.92
商誉
长期待摊费用 4,501,171.50 1,499,897.02
递延所得税资产 101,225,217.68 105,280,435.65
其他非流动资产 233,141,116.93 194,184,513.41
非流动资产合计 3,872,814,776.68 3,809,067,934.51
资产总计 5,348,798,229.76 4,603,209,493.98
流动负债：
短期借款 190,287,783.68 405,644,511.45
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 28,000,000.00 28,000,000.00
应付账款 108,144,818.15 10,016,398.22
预收款项
合同负债 71,819,939.35 56,863,888.54
应付职工薪酬 211,388.04 434,664.74
应交税费 291,101.97 219,117.56
其他应付款 177,595,832.82 214,889,975.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,547,169.81 2,602,628.38
15
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债合计 578,898,033.82 718,671,184.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 52,125,816.57 51,447,714.50
其他非流动负债
非流动负债合计 52,125,816.57 51,447,714.50
负债合计 631,023,850.39 770,118,898.65
所有者权益：
股本 956,665,066.00 813,744,432.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,885,595,335.42 2,157,844,963.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 131,064,289.66 131,064,289.66
未分配利润 744,449,688.29 730,436,910.11
所有者权益合计 4,717,774,379.37 3,833,090,595.33
负债和所有者权益总计 5,348,798,229.76 4,603,209,493.98
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 287,285,166.91 177,024,139.75
其中：营业收入 287,285,166.91 177,024,139.75
16
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 131,443,057.36 87,586,154.44
其中：营业成本 77,633,227.48 41,466,554.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,318,535.08 771,183.94
销售费用 4,177,113.68 4,505,816.81
管理费用 21,088,763.50 20,244,337.10
研发费用 20,816,845.30 11,230,907.88
财务费用 6,408,572.32 9,367,353.89
其中：利息费用 5,866,130.03 9,911,171.74
利息收入 1,474,531.15 555,248.30
加：其他收益 1,898,573.06 2,346,832.03
投资收益（损失以“－”号填
-1,883,803.76 1,627,890.24
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,883,803.76 1,612,382.35
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-801,279.18 -6,304,017.51
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
980,800.00
列）
17
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号填
2,152.97
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,038,552.64 87,108,690.07
加：营业外收入 57,772.65 1,351,875.49
减：营业外支出 127,573.60 289.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 155,968,751.69 88,460,276.04
减：所得税费用 6,410,942.81 7,088,739.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 149,557,808.88 81,371,536.17
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
149,557,808.88 81,371,536.17
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 149,887,366.91 81,612,206.50
2.少数股东损益 -329,558.03 -240,670.33
六、其他综合收益的税后净额 631,320.20 2,621,847.83
归属母公司所有者的其他综合收益
631,320.20 2,621,847.83
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
631,320.20 2,621,847.83
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
18
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 631,320.20 2,621,847.83
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 150,189,129.08 83,993,384.00
归属于母公司所有者的综合收益
150,518,687.11 84,234,054.33
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -329,558.03 -240,670.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.10
（二）稀释每股收益 0.17 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘丽娟
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 121,027,991.27 13,113,438.90
减：营业成本 94,490,214.67 5,219,872.47
税金及附加 345,587.32 360,457.85
销售费用 344,699.74 552,246.66
管理费用 5,452,618.52 3,450,044.36
研发费用
财务费用 2,882,689.95 9,235,086.29
其中：利息费用 4,291,709.74 9,288,420.69
利息收入 1,421,410.46 61,808.16
加：其他收益 4,000.00
投资收益（损失以“－”号填
16,381.85 39,798.59
列）
其中：对联营企业和合营企
16,381.85 24,290.70
业的投资收益
19
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
232,735.30 202,914.30
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
980,800.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,746,098.22 -5,461,555.84
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,746,098.22 -5,461,555.84
列）
减：所得税费用 4,733,320.04 -1,339,819.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,012,778.18 -4,121,736.02
（一）持续经营净利润（净亏损
14,012,778.18 -4,121,736.02
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
20
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 14,012,778.18 -4,121,736.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 160,770,923.81 122,427,320.02
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,915,763.24 4,839,701.10
21
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
经营活动现金流入小计 183,686,687.05 127,267,021.12
购买商品、接受劳务支付的现金 79,288,010.83 70,491,556.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
40,931,590.15 29,317,919.29
金
支付的各项税费 9,502,856.94 11,387,568.82
支付其他与经营活动有关的现金 14,904,007.22 21,327,485.19
经营活动现金流出小计 144,626,465.14 132,524,530.02
经营活动产生的现金流量净额 39,060,221.91 -5,257,508.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,121,280.00 102,000.00
取得投资收益收到的现金 16,438.36
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,100,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,121,280.00 1,218,438.36
购建固定资产、无形资产和其他
123,473,982.77 83,036,985.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金 265,100,000.00 6,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
5,017,875.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 388,573,982.77 94,954,860.39
投资活动产生的现金流量净额 -382,452,702.77 -93,736,422.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 874,916,975.49
其中：子公司吸收少数股东投资
22
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
收到的现金
取得借款收到的现金 108,542,322.00 196,680,290.00
收到其他与筹资活动有关的现金 53,000.00 20,004,000.00
筹资活动现金流入小计 983,512,297.49 216,684,290.00
偿还债务支付的现金 321,764,027.00 189,528,486.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,188,271.22 4,657,662.37
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 22,251,480.61
筹资活动现金流出小计 350,203,778.83 194,186,148.37
筹资活动产生的现金流量净额 633,308,518.66 22,498,141.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,473,061.63 429,899.82
影响
五、现金及现金等价物净增加额 288,442,976.17 -76,065,889.48
加：期初现金及现金等价物余额 106,696,407.85 167,836,884.50
六、期末现金及现金等价物余额 395,139,384.02 91,770,995.02
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,697,744.77 25,333,143.68
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,945,095.11 531,808.16
经营活动现金流入小计 21,642,839.88 25,864,951.84
购买商品、接受劳务支付的现金 5,470,038.93 18,251,426.77
支付给职工以及为职工支付的现
842,729.55 752,235.09
金
支付的各项税费 559,608.61 206,903.47
支付其他与经营活动有关的现金 4,033,836.51 5,348,434.85
经营活动现金流出小计 10,906,213.60 24,559,000.18
经营活动产生的现金流量净额 10,736,626.28 1,305,951.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,116,280.00
23
凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
取得投资收益收到的现金 36,800,000.00 16,438.36
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,100,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42,916,280.00 1,116,438.36
购建固定资产、无形资产和其他
66,312,246.10 27,345,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 265,747,000.00 8,296,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 332,059,246.10 35,641,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -289,142,966.10 -34,524,561.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 874,916,975.49
取得借款收到的现金 95,000,000.00 185,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 450,000.00 74,700,000.00
筹资活动现金流入小计 970,366,975.49 259,700,000.00
偿还债务支付的现金 310,000,000.00 164,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,726,375.01 4,034,911.32
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 118,171,901.75 57,000,000.00
筹资活动现金流出小计 432,898,276.76 225,184,911.32
筹资活动产生的现金流量净额 537,468,698.73 34,515,088.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 259,062,358.91 1,296,478.70
加：期初现金及现金等价物余额 48,498,610.50 42,848,927.71
六、期末现金及现金等价物余额 307,560,969.41 44,145,406.41
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
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是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 125,456,089.91 125,456,089.91
应收账款 372,895,722.71 372,895,722.71
预付款项 227,665,302.70 226,981,951.19 -683,351.51
其他应收款 30,072,400.24 30,072,400.24
其他流动资产 45,340,628.13 45,340,628.13
流动资产合计 801,430,143.69 800,746,792.18 -683,351.51
非流动资产：
长期股权投资 162,347,520.27 162,347,520.27
其他非流动金融资产 546,673,735.93 546,673,735.93
投资性房地产 406,663,900.00 406,663,900.00
固定资产 9,579,808.68 9,579,808.68
使用权资产 24,895,628.49 24,895,628.49
无形资产 288,318,805.32 288,318,805.32
开发支出 162,487,302.94 162,487,302.94
商誉 2,149,385,837.30 2,149,385,837.30
长期待摊费用 5,037,955.18 5,037,955.18
递延所得税资产 172,282,271.14 172,282,271.14
其他非流动资产 305,025,839.63 305,025,839.63
非流动资产合计 4,207,802,976.39 4,232,698,604.88 24,895,628.49
资产总计 5,009,233,120.08 5,033,445,397.06 24,212,276.98
流动负债：
短期借款 487,803,435.45 487,803,435.45
应付票据 28,000,000.00 28,000,000.00
应付账款 130,891,872.24 130,891,872.24
合同负债 67,944,563.15 67,944,563.15
应付职工薪酬 9,903,035.66 9,903,035.66
应交税费 10,694,633.35 10,694,633.35
其他应付款 44,031,151.08 44,031,151.08
其他流动负债 2,797,974.30 2,797,974.30
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凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债合计 782,066,665.23 782,066,665.23
非流动负债：
租赁负债 24,212,276.98 24,212,276.98
预计负债 1,710,379.82 1,710,379.82
递延所得税负债 52,598,758.33 52,598,758.33
非流动负债合计 54,309,138.15 78,521,415.13 24,212,276.98
负债合计 836,375,803.38 860,588,080.36 24,212,276.98
所有者权益：
股本 813,744,432.00 813,744,432.00
资本公积 2,143,865,574.25 2,143,865,574.25
其他综合收益 -2,453,015.18 -2,453,015.18
盈余公积 136,678,522.22 136,678,522.22
未分配利润 1,081,171,620.42 1,081,171,620.42
归属于母公司所有者权益
4,173,007,133.71 4,173,007,133.71
合计
少数股东权益 -149,817.01 -149,817.01
所有者权益合计 4,172,857,316.70 4,172,857,316.70
负债和所有者权益总计 5,009,233,120.08 5,033,445,397.06 24,212,276.98
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 56,898,610.50 56,898,610.50
应收账款 54,096,841.79 54,096,841.79
预付款项 149,335,520.61 149,335,520.61
其他应收款 522,023,157.58 522,023,157.58
应收股利 71,645,000.00 71,645,000.00
其他流动资产 11,787,428.99 11,787,428.99
流动资产合计 794,141,559.47 794,141,559.47
非流动资产：
长期股权投资 2,707,425,722.21 2,707,425,722.21
其他非流动金融资产 252,920,047.38 252,920,047.38
投资性房地产 406,663,900.00 406,663,900.00
固定资产 2,618,289.01 2,618,289.01
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凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
无形资产 70,580,843.91 70,580,843.91
开发支出 67,894,285.92 67,894,285.92
长期待摊费用 1,499,897.02 1,499,897.02
递延所得税资产 105,280,435.65 105,280,435.65
其他非流动资产 194,184,513.41 194,184,513.41
非流动资产合计 3,809,067,934.51 3,809,067,934.51
资产总计 4,603,209,493.98 4,603,209,493.98
流动负债：
短期借款 405,644,511.45 405,644,511.45
应付票据 28,000,000.00 28,000,000.00
应付账款 10,016,398.22 10,016,398.22
合同负债 56,863,888.54 56,863,888.54
应付职工薪酬 434,664.74 434,664.74
应交税费 219,117.56 219,117.56
其他应付款 214,889,975.26 214,889,975.26
其他流动负债 2,602,628.38 2,602,628.38
流动负债合计 718,671,184.15 718,671,184.15
非流动负债：
递延所得税负债 51,447,714.50 51,447,714.50
非流动负债合计 51,447,714.50 51,447,714.50
负债合计 770,118,898.65 770,118,898.65
所有者权益：
股本 813,744,432.00 813,744,432.00
资本公积 2,157,844,963.56 2,157,844,963.56
盈余公积 131,064,289.66 131,064,289.66
未分配利润 730,436,910.11 730,436,910.11
所有者权益合计 3,833,090,595.33 3,833,090,595.33
负债和所有者权益总计 4,603,209,493.98 4,603,209,493.98
调整情况说明
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
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凯撒（中国）文化股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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