浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
浙江万里扬变速器股份有限公司
ZHEJIANG WANLIYANG TRANSMISSION COMPANY LTD.
2012年半年度报告
股票简称：万里扬
股票代码：002434
披露时间：2012 年 8 月 17 日
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浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示………………………………………………… 3
第二节 公司基本情况…………………………………………… 4
第三节 主要会计数据和业务数据摘要………………………… 5
第四节 股本变动及股东情况…………………………………… 8
第五节 董事、监事和高级管理人员…………………………… 13
第六节 董事会报告……………………………………………… 17
第七节 重要事项………………………………………………… 27
第八节 财务会计报告…………………………………………… 36
第九节 备查文件目录…………………………………………… 142
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一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法做出保
证或存在异议。
3、所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司负责人黄河清、主管会计工作负责人吴妙贞及会计机构负责人(会计主管人员) 施
宇琼声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002434 B 股代码
A 股简称 万里扬 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 浙江万里扬变速器股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 万里扬
公司的法定英文名称 ZHEJIANG WANLIYANG TRANSMISSION COMPANY LTD.
公司的法定英文名称缩写 WLY
公司法定代表人 黄河清
注册地址 浙江省金华市宾虹西路 3999 号
注册地址的邮政编码 321025
办公地址 浙江省金华市宾虹西路 3999 号
办公地址的邮政编码 321025
公司国际互联网网址 http://www.zjwly.com
电子信箱 hcr@zjwly.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡春荣 张雷刚
联系地址 浙江省金华市宾虹西路 3999 号 浙江省金华市宾虹西路 3999 号
电话 0579-82216776 0579-82216776
传真 0579-82216776 0579-82216776
电子信箱 hcr@zjwly.com gang851221@163.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 874,429,250.49 426,632,811.84 104.96%
营业利润（元） 61,318,584.90 69,569,415.44 -11.86%
利润总额（元） 62,119,256.18 73,969,235.46 -16.02%
归属于上市公司股东的净利润（元） 52,178,886.58 64,511,621.08 -19.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
50,883,398.54 54,845,477.00 -7.22%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 14,313,980.86 -36,404,994.29 -139.32%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 2,749,547,588.22 2,677,283,542.70 2.7%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,879,937,000.35 1,861,758,113.77 0.98%
股本（股） 340,000,000.00 340,000,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.15 0.19 -21.05%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.19 -21.05%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.15 0.16 -6.25%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.78% 3.55% -0.77%
加权平均净资产收益率（%） 2.77% 3.57% -0.8%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2.71% 3.02% -0.31%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.7% 3.04% -0.34%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.04 -0.21 -119.05%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.53 5.48 0.91%
股）
资产负债率（%） 28.97% 27.82% 1.15%
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 471,687.88
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 78,800.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
745,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 1,295,488.04 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 237,422,826 69.83% -4,456.5 -4,456.5 237,418,369.5 69.83%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 130,050,000 38.25% 130,050,000 38.25%
其中：境内法人持股 130,050,000 38.25% 130,050,000 38.25%
境内自然人持股
4、外资持股 107,355,000 31.57% 107,355,000 31.57%
其中：境外法人持股 107,355,000 31.57% 107,355,000 31.57%
境外自然人持股
5.高管股份 17,826 0.01% -4,456.5 -4,456.5 13,369.5 0.01%
二、无限售条件股份 102,577,174 30.17% 4,456.5 4,456.5 102,581,630.5 30.17%
1、人民币普通股 102,577,174 30.17% 4,456.5 4,456.5 102,581,630.5 30.17%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 340,000,000.00 100% 0 0 340,000,000.00 100%
股份变动的批准情况（如适用）
无
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
吴妙贞 17,826 4,456.5 0 13,369.5 高管锁定股 2012 年 1 月 4 日
合计 17,826 4,456.5 0 13,369.5 -- --
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（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
首次公开发行普
2010 年 06 月 02 日 30 42,500,000 2010 年 06 月 18 日 42,500,000
通股（A 股）
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
无
权证类
无
前三年历次证券发行情况的说明
2010年公司首次公开发行情况：经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]652号文核
准，公司于2010年6月2日首次公开发行普通股（A 股）4,250万股，其中，网下向询价对象询
价配售850万股，网上定价发行3,400万股，每股面值1元，每股发行价格人民币30元。经深圳
证券交易所《关于浙江万里扬变速器股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上
[2010]195 号）同意，公司发行的人民币普通股股票于2010年6月18日在深圳证券交易所中小
企业板上市。首次公开发行后，公司总股本为17,000万股。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 17,728 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
万里扬集团有限公司 境内非国有法人 33.08% 112,455,000 112,455,000
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香港利邦实业有限公司 境外法人 31.58% 107,355,000 107,355,000
金华市众成投资有限公司 境内非国有法人 5.18% 17,595,000 17,595,000
金华市德瑞投资有限公司 境内非国有法人 5.18% 17,595,000 0
薛凤勤 境内自然人 0.39% 1,333,682 0
王悦 境内自然人 0.37% 1,269,100 0
五矿集团财务有限责任公司 国有法人 0.23% 781,502 0
孙菊华 境内自然人 0.22% 735,100 0
许海 境内自然人 0.21% 725,906 0
王金楠 境内自然人 0.19% 634,100 0
股东情况的说明 无
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
金华市德瑞投资有限公司 17,595,000 A 股 17,595,000
薛凤勤 1,333,682 A 股 1,333,682
王悦 1,269,100 A 股 1,269,100
五矿集团财务有限责任公司 781,502 A 股 781,502
孙菊华 735,100 A 股 735,100
许海 725,906 A 股 725,906
王金楠 634,100 A 股 634,100
郭丽莎 544,224 A 股 544,224
李敏 508,200 A 股 508,200
北京正达联合投资有限公司 500,050 A 股 500,050
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司前十名股东中：实际控制人黄河清持有万里扬集团有限公司 52%股权，持有金华市
众成投资有限公司 69.41%股权，两个股东之间存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关
联关系或属于一致行动人。公司前十名无限售条件股东中：公司无法判断前十名无限售条件
股东之间是否存在关联关系，也无法判断他们是否属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 黄河清、吴月华夫妇
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实际控制人类别 共同控制
情况说明：
万里扬集团有限公司持有公司33.08%的股份，是公司的第一大股东。黄河清先生持有万
里扬集团52%的股权，吴月华女士持有万里扬集团47%的股权，二人合计持有万里扬集团99%
的股权，是万里扬集团的控股股东，亦系万里扬集团的实际控制人。黄河清和吴月华夫妇通
过万里扬集团控制公司33.08%的股份；此外，黄河清先生持有金华市众成投资有限公司
69.41%股权，系众成投资的控股股东及实际控制人，黄河清先生通过众成投资控制公司5.18%
股份。黄河清先生与吴月华女士为夫妻关系，因此，黄河清和吴月华夫妇间接控制公司38.26%
的股份，为公司的实际控制人。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
注册资本
法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 币种
（万元）
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2003 年 08 月
香港利邦实业有限公司 陆雪艳 普通贸易 1 HKD
22 日
香港利邦实业有限公司持有公司 107,355,000 股，持股比例为 31.58%，为公司第二大
情况说明
股东。
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 票期权数量 变动原因
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
黄河清 董事长 男 51 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
吴月华 董事 女 50 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 是
黄仁兴 董事、总经理 男 49 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
胡春荣 董事、董事会秘书 男 48 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
吴妙贞 董事、财务总监 女 45 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 17,826 0 0 17,826 13,369.5 0 无变动 否
任华林 董事 男 36 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
俞小莉 独立董事 女 50 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
徐萍平 独立董事 女 49 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
吕岚 独立董事 女 45 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
吴羽飞 监事会主席 男 58 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 是
钱寿光 监事 男 44 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
徐小勤 监事 男 46 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
葛晓明 副总经理 男 54 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
袁德功 副总经理 男 45 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
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张秋贵 副总经理 男 42 2011 年 09 月 01 日 2014 年 08 月 31 日 0 0 0 0 0 0 无变动 否
合计 -- -- -- -- -- 17,826 0 0 17,826 13,369.5 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任的职 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
务 取报酬津贴
黄河清 万里扬集团有限公司 执行董事 2003 年 06 月 13 日 否
黄河清 金华市众成投资有限公司 董事长 2007 年 03 月 26 日 否
吴月华 万里扬集团有限公司 总裁 2003 年 06 月 13 日 是
吴羽飞 万里扬集团有限公司 副总裁、党委书记 2003 年 06 月 13 日 是
吴羽飞 金华市众成投资有限公司 董事、总经理 2007 年 03 月 26 日 否
钱寿光 金华市众成投资有限公司 监事 2007 年 03 月 26 日 否
葛晓明 金华市众成投资有限公司 董事 2007 年 03 月 26 日 否
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
黄河清 山东临沂临工汽车桥箱有限公司 董事长 2008 年 03 月 17 日 否
黄河清 台州吉利发达汽车变速器有限公司 董事长 2012 年 02 月 24 日 否
黄河清 金华市婺城区万通小额贷款有限公司 董事长 2009 年 08 月 26 日 否
吴月华 山东临沂临工汽车桥箱有限公司 董事 2010 年 03 月 15 日 否
吴月华 金华市婺城区万通小额贷款有限公司 董事 2009 年 08 月 26 日 否
黄仁兴 金华万里扬变速器有限公司 执行董事 2008 年 05 月 12 日 否
黄仁兴 浙江美依顿变速器有限公司 执行董事 2010 年 01 月 18 日 否
任华林 金华万里扬变速器有限公司 总经理 2008 年 05 月 12 日 否
任华林 四川万里扬变速器有限公司 监事 2009 年 09 月 24 日 否
任华林 浙江美依顿变速器有限公司 监事 2010 年 01 月 18 日 否
钱寿光 金华万里扬机械制造有限公司 执行董事 2008 年 03 月 10 日 是
徐小勤 浙江德孚物流有限公司 执行董事 2009 年 04 月 27 日 否
徐小勤 浙江德孚化工有限公司 执行董事 2008 年 12 月 16 日 否
葛晓明 四川万里扬变速器有限公司 执行董事 2009 年 09 月 24 日 否
张秋贵 金华万里扬变速器有限公司 监事 2008 年 05 月 12 日 否
张秋贵 武汉博扬变速器有限公司 执行董事 2010 年 09 月 13 日 否
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在其他单位任
无
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司董事、监事、高级管理人员的报酬情况严格按照公司《董事会议事规则》、《股东大会议事规
董事、监事、高级管理人
则》执行，经董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，符合《公司法》和《公司章程》的
员报酬的决策程序
有关规定。
董事、监事、高级管理人
根据公司总体发展战略和经营目标以及其在公司担任的职务确定薪酬标准。
员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人
公司严格按照确定的薪酬标准，按月准时发放。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
无
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,556
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 938
销售人员 85
技术人员 188
财务人员 18
行政人员 327
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 5
本科 223
大专 328
高中及以下 1,000
公司员工情况说明
无
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年，受国内外严峻的经济形势以及国家宏观政策调控的影响，国内汽车行业
延续微增长的态势，其中商用车市场持续下滑。据中国汽车工业协会统计，2012年上半年，
汽车产销952.92万辆和959.81万辆，同比分别增长4.08%和2.93%。其中乘用车产销759.93万
辆和761.35万辆，同比增长7.87%和7.08%；商用车产销192.99万辆和198.46万辆，同比下降
8.59%和10.40%。面对严峻的市场形势，公司紧紧围绕年度计划开展各项工作，进一步完善法
人治理结构，建立健全内控机制，加强经营管理，不断调整优化产品结构，增强自主创新能
力，提升综合竞争实力，有效降低了外部不利因素对公司的影响。报告期内，公司整体经营
情况良好。
2012年上半年，公司实现营业收入87,442.93万元，同比增长104.96%；实现营业利润
6,131.86万元，同比下降11.86%；实现利润总额6,211.93万元，同比下降16.02%；实现归属
于母公司股东的净利润5,217.89万元，同比下降19.12%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%
以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、全资子公司
（1）金华万里扬机械制造有限公司，经营范围：铸件、锻件、汽车机械配件、机械配件、
五金产品、电子产品、通讯器材配件的制造、销售；注册资本人民币4,000万元；截至2012
年6月30日，公司总资产6,016.86万元，净资产4,256.81万元；2012年1-6月实现销售收入
5,040.94万元，净利润28.16万元。
（2） 四川万里扬变速器有限公司，经营范围：汽车变速器及其它汽车零部件开发、生产、
销售；注册资本人民币1,000万元；截至2012年6月30日，公司总资产2,539.29万元，净资产
677.09万元；2012年1-6月实现销售收入2,980.50万元，净利润-166.12万元。
（3）武汉博扬变速器有限公司，经营范围：汽车变速器、电子产品及其它汽车配件销售；
注册资本人民币1,000万元；截至2012年6月30日，公司总资产898.10万元，净资产172.74万
17
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
元；2012年1-6月实现销售收入264.42万元，净利润-8.76万元。
（4）金华万里扬变速器有限公司，经营范围：汽车零部件及配件（除汽车发动机）再制造、
销售及技术服务；注册资本人民币500万元；截至2012年6月30日，公司总资产498.11万元，
净资产498.11万元；2012年1-6月实现净利润为0.07万元；因公司处于筹建期，无营业收入。
（5）浙江美依顿变速器有限公司，经营范围：研制、生产汽车变速器及其它汽车零部件；
注册资本人民币500万元；截至2012年6月30日，公司总资产498.85万元，净资产498.85万元；
2012年1-6月实现净利润为-0.08万元；因公司处于筹建期，无营业收入。
2、控股子公司
（1） 山东临沂临工汽车桥箱有限公司，经营范围：汽车变速器，农业装备变速器、驱动
桥传动系统总成，工程机械变速器、变矩器、驱动桥传动系统零部件加工销售，自营进出口；
注册资本人民币4,900万元，本公司持有53.88%的股权，截至2012年6月30日，公司总资产
64,605.08万元，净资产11,548.75万元；2012年1-6月实现销售收入40,138.54万元，净利润
459.08万元。
（2）台州吉利发达汽车变速器有限公司，经营范围：汽车变速器及汽车配件制造、销售；
注册资本人民币6,000万元，本公司持有67%的股权，截至2012年6月30日，公司总资产9,149.69
万元，净资产6,003.01万元；2012年1-6月实现销售收入2,293.25万元，净利润42.26万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
汽车行业波动风险、主要原材料供应和价格波动风险、人才风险
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
汽车零部件制造 806,465,915.81 641,087,933.44 20.51% 89.96% 98.28% -3.33%
农业装备零部件
49,669,156.73 38,036,233.08 23.42%
制造
工程机械零部件 10,530,144.93 10,038,084.62 4.67%
18
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
制造
分产品
轻卡变速器 254,735,533.58 206,335,782.20 19% 88.02% 97.29% -3.81%
中卡变速器 420,922,637.15 340,069,503.49 19.21% 76.55% 80.41% -1.73%
重卡变速器 11,445,000.56 8,757,706.67 23.48% -54.05% -52.49% -2.51%
客车变速器 228,290.48 204,044.28 10.62% 155.35% 177.2% -7.04%
农机变速器 92,184,774.93 70,594,344.98 23.42%
工程机械驱动
19,543,698.83 18,630,446.58 4.67%
桥、变矩器
轿车变速器 22,932,491.42 20,357,432.47 11.23%
配件 44,672,790.52 24,212,990.47 45.8% 74.07% 106.2% -8.44%
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司汽车零部件制造业营业收入较上年同期增长89.96%，主要系公司从2011年7月起对山
东临沂临工汽车桥箱有限公司合并报表所致。同时，因合并报表而新增农机变速器、工程机械驱动桥、变
矩器等产品收入。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
报告期内，产品毛利率与上年同期相比没有大幅波动。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内销售 866,629,688.52 104.13%
国外销售 35,528.95
主营业务分地区情况的说明
报告期内，公司国内销售较上年同期增长104.13%，主要系公司从2011年7月起对山东临沂临工汽车桥
箱有限公司合并报表所致。
主营业务构成情况的说明
公司主营业务为汽车变速器的研发、制造、销售，主要产品有轻卡变速器、中卡变速器、重卡变速器
和农机变速器等。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
19
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
无
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 121,650.41
报告期投入募集资金总额 11,352.72
已累计投入募集资金总额 75,555.92
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
截至报告期末，公司累积投入募集资金 75,555.92 万元，其中，募投项目直接投入 33,489.62 万元；超募资金投资项目
“年产 50 万台乘用车变速器项目”投入 7,059.89 万元；归还银行贷款 7,000 万元；使用超募资金永久补充流动资金 19,439.21
万元；使用超募资金购买股权及增资 8,567.2 万元；募集资金剩余金额为 46,094.49 万元。
20
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年 06 月
年产 28 万台汽车变速器投资项目 否 58,033 58,033 3,414.28 33,459.22 57.66% 922.28 否 否
30 日
2013 年 06 月
技术研发中心建设项目 否 4,011 4,011 0 30.4 0.76% 否
30 日
承诺投资项目小计 - 62,044 62,044 3,414.28 33,489.62 - - - -
超募资金投向
2013 年 12 月
年产 50 万台乘用车变速器项目 否 20,000 20,000 499.23 7,059.89 35.3% 否
31 日
增资及购买股权 否 13,167.2 13,167.2 0 8,567.2 65.06% 否
归还银行贷款（如有） - 7,000 7,000 0 7,000 100% - - - -
补充流动资金（如有） - 19,439.21 19,439.21 19,439.21 19,439.21 100% - - - -
超募资金投向小计 - 59,606.41 59,606.41 19,938.44 42,066.3 - - - -
合计 - 121,650.41 121,650.41 23,352.72 75,555.92 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情
“年产 28 万台汽车变速器投资项目”因尚未达产以及汽车整体市场行情原因，未达到计划进度和预期收益。
况和原因（分具体项目）
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浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
√ 适用 □ 不适用
公司超额募集资金共计 59,606.41 万元。2010 年使用超募资金中的 7,000 万元偿还银行贷款；经 2010 年董事会和临时股东大会决议，同意公司使用超
募资金中的 20,000 万元投入建设年产 50 万台乘用车变速器项目，2010 年该项目已使用 2,014.40 万元。2011 年使用情况：“年产 50 万台乘用车变速器
项目”使用 4,546.26 万元；根据第二届董事会第二次会议决议，公司使用超募资金 4,600 万元增资控股子公司山东临沂临工汽车桥箱有限公司；根据第
超募资金的金额、用途及使用进展
二届董事会第四次会议决议通过，使用超募资金 4,675.20 万元收购并增资台州吉利发达汽车变速器有限公司；根据第二届董事会第五会议决议通过，使
情况
用超募资金 3,892 万元增资全资子公司金华万里扬机械制造有限公司。2012 年 1-6 月使用情况：“年产 50 万台乘用车变速器项目”使用 499.23 万元；根
据第二届董事会第六次会议，公司使用剩余超募资金 19,439.21 万元及超募资金账户产生的利息永久性补充公司流动资金。 截至 2012 年 6 月 30 日，
补充流动资金项目已经履行完毕，年产 50 万台乘用车变速器项目正在进行中，除增资控股子公司山东临沂临工汽车桥箱有限公司外，其他股权收购及
增资事项均已履行完毕。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
募集资金投资项目先期投入及置 □ 适用 √ 不适用
换情况
√ 适用 □ 不适用
公司第一届董事会第十八次会议审议通过使用超募资金 5,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，公司已于 2011 年 1 月 6 日将 5,000
用闲置募集资金暂时补充流动资 万元资金归还募集资金专用账户。 公司第一届董事会第二十四次会议审议通过继续使用超募资金 5,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为 2011 年 1
金情况 月 12 日起至 2011 年 7 月 11 日止。公司于 2011 年 7 月 7 日将 5,000 万元全部归还到募集资金专户。 公司第一届董事会第二十八次会议审议通过继续
使用超募资金 5,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，公司已于 2011 年 9 月 6 日将 5,000 万元资金归还募集资金专户。 公司第二届董
事会第二次会议审议通过使用超募资金 12,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为 2011 年 9 月 13 日至 2012 年 3 月 12 日止。公司已于 2012 年 3 月 6
22
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
日将 12,000 万元归还募集资金专户。 公司第二届董事会第六次会议审议通过使用剩余超募资金 19,439.21 万元及超募资金账户产生的利息永久性补充
公司流动资金。截至 2012 年 6 月 30 日，补充流动资金项目已经履行完毕。
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
用途：公司超募资金 59,606.41 万元，经公司董事会、股东大会决议通过，截至本期末，全部超募资金已确定项目具有相关资金使用计划。 去向：
尚未使用的募集资金用途及去向
剩余募集资金存放于募集资金专户及定期存单。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
23
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-20% 至 0%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
6,464.06 至 8,080.08
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
80,800,766.55
（元）
业绩变动的原因说明 国内汽车市场增速放缓，对公司经营业绩产生一定的影响。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】
37 号）的要求，为进一步完善公司现金分红政策和决策机制，公司对《公司章程》中有关利
24
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
润分配政策的条款进行了修改，进一步细化了现金分红政策，经公司第二届董事会第九次会
议审议通过后，提交公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过。公司现金分红政策符合中国
证监会的相关要求，分红标准和比例明确、清晰，相关决策程序和机制完备，独立董事尽职
履责并发挥了应有的作用，中小股东的合法权益得到了有效维护。
报告期内，公司董事会根据公司实际经营情况并征询股东意见后制定了 2011 年度利润分
配预案，以 2011 年末的总股本 340,000,000 股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含
税），共计人民币 34,000,000.00 元（含税）。上述利润分配预案经公司第二届董事会第七次
会议审议通过后提交公司 2011 年度股东大会审议通过，并于 2012 年 5 月 18 日实施完毕。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
1、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
（1）报告期内，公司全体董事能严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上
市公司董事行为指引》、《公司章程》及其他有关法律法规和规范性文件的规定和要求，诚
实守信，勤勉尽责，积极参加董事会会议，客观、公正地审议会议事项，公平对待所有股东，
认真执行董事会和股东大会决议。同时，积极、认真学习相关法律法规知识，不断提高履职
能力，切实维护公司及全体股东的合法利益。报告期内，公司董事出席董事会会议情况如下：
董事姓名 具体职务 应出席 现场出 以通讯方式参加会 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未
次数 席次数 议次数 亲自出席会议
黄河清 董事长 3 1 2 0 0 否
吴月华 董事 3 1 2 0 0 否
黄仁兴 董事、总经理 3 1 2 0 0 否
胡春荣 董事、董事会秘书 3 1 2 0 0 否
吴妙贞 董事、财务总监 3 1 2 0 0 否
任华林 董事 3 1 2 0 0 否
俞小莉 独立董事 3 1 2 0 0 否
25
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
徐萍平 独立董事 3 1 2 0 0 否
吕岚 独立董事 3 1 2 0 0 否
（2）报告期内，公司董事长能严格按照有关法律法规及《公司章程》的相关规定，认真履
行职责，不断加强董事会建设，严格实行董事会集体决策机制，认真督促各方落实股东大会
和董事会所作出的各项决议；积极推动公司各项制度的制定和完善，确保公司规范运作。同
时，带头认真学习相关法律法规并督促其他董事、高级管理人员积极参加监管机构组织的培
训，提高依法履职意识。
（3）报告期内，公司独立董事本着对公司和全体股东负责的态度，严格按照有关法律法规、
《公司章程》和《公司独立董事制度》的规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会
议，对各项议案进行认真审议，根据自身专业知识和能力作出客观、公正的判断，并对相关
事项发表独立意见。同时，各位独立董事深入公司现场调查，主动了解生产经营情况、检查
公司财务状况、内部控制的建设及董事会决议执行情况，时刻关注外部环境变化对公司造成
的影响，为公司经营和发展提出合理的意见和建议，提高了公司的科学决策能力、降低了经
营风险、维护了公司全体股东，特别是中小股东的合法利益。
2、报告期内，公司指定信息披露媒体为《证券时报》、《证券日报》、中国证券报、巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
26
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法
律法规和规章制度的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，
认真履行信息披露义务，积极做好投资者关系管理工作，进一步提高公司规范化运作水平。
公司治理的实际状况符合有关法律法规以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文
件的要求。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2012年5月7日召开的2011年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配预案》：
以2011年末的总股本340,000,000股为基数，每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计
人民币34,000,000元（含税）。
该利润分配方案已于2012年5月18日实施完毕。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
27
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
报告期内，公司无其他重大关联交易。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行
相关公告 （协议签署 联方担保
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浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
披露日期 日） 完毕 （是或
否）
潍坊帅克机械有限 2012 年 03 月 2012.3.19-20
1,000 538.8 保证 否 否
公司 19 日 13.3.18
潍坊帅克机械有限 2012 年 03 月 2012.3.5-201
2,000 1,077.6 保证 否 否
公司 05 日 3.3.5
潍坊帅克机械有限 2012 年 04 月 2012.4.26-20
1,600 862.08 保证 否 否
公司 26 日 13.4.25
潍坊帅克机械有限 2011 年 08 月 2011.8.24-20
2,000 1,077.6 保证 否 否
公司 24 日 12.7.27
潍坊顺福昌橡塑有 2011 年 07 月 2011.7.29-20
4,000 2,155.2 保证 否 否
限公司 29 日 12.7.29
山东天宝化工有限 2012 年 05 月 2012.5.23-20
1,000 538.8 保证 否 否
公司 23 日 13.5.23
山东天宝化工有限 2012 年 02 月 2012.2.20-20
1,000 538.8 保证 否 否
公司 20 日 13.2.19
山东天宝化工有限 2012 年 04 月 2012.4.24-20
775 417.57 保证 否 否
公司 24 日 12.10.24
山东天宝化工有限 2012 年 05 月 2012.5.31-20
2,000 1,077.6 保证 否 否
公司 31 日 12.11.30
山东天宝化工有限 2012 年 04 月 2012.4.28-20
3,000 1,616.4 保证 否 否
公司 28 日 13.2.19
山东天宝化工有限 2012 年 03 月 2012.3.23-20
500 269.4 保证 否 否
公司 23 日 12.9.23
山东天宝化工有限 2012 年 05 月 2012.5.17-20
500 269.4 保证 否 否
公司 17 日 13.5.17
山东美丽石材有限 2012 年 04 月 2012.4.20-20
600 323.28 保证 否 否
公司 20 日 13.4.20
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
13,975 7,529.73
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
19,975 10,762.53
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批对子公司担保额 0 报告期内对子公司担保实际 0
30
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
13,975 7,529.73
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
19,975 10,762.53
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 5.78
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
报告期内，公司无日常经营重大合同。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
31
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无
诺
资产置换时所作承诺 无 无
公司实际控制
人黄河清、吴月
华，股东万里扬
集团有限公司
及香港利邦实
业有限公司承
诺自公司股票
上市之日起三
十六个月内，不
转让或者委托
其他人管理其
直接和间接持
有的公司股份，
也不由公司回
公司实际控制 购其股份；公司 2010 年 06 月 18
发行时所作承诺 36 个月 严格履行承诺
人、股东 股东金华市众 日
成投资有限公
司承诺自公司
股票上市之日
起三十六个月
内，不转让或者
委托其他人管
理其直接和间
接持有的公司
股份，也不由公
司回购其股份，
锁定期满后，每
年转让公司股
票不超过持股
数的 25%。
其他对公司中小股东所作承诺 无 无
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 无
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 无
32
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
解决方式 无
承诺的履行情况 无
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
33
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
安信证券、财 国内外汽车行业发展状
2012 年 05 月 14 日 公司 实地调研 机构
通证券 况、公司生产经营情况
国内汽车行业发展状况、
2012 年 05 月 31 日 公司 实地调研 机构 齐鲁证券 公司生产经营情况、公司
募投项目建设情况
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于通过高新技术企业复审 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 01 月 05 日
的公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
关于控股子公司完成工商变 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 02 月 25 日
更登记的公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 28 日
券报 （http://www.cninfo.com.cn）
关于流动资金归还募集资金 证券时报、证券日报、中国证 2012 年 03 月 07 日 巨潮资讯网
34
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
关于使用剩余超募资金永久 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 03 月 09 日
性补充流动资金的公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
第二届董事会第六次会议决 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 03 月 09 日
议公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
第二届监事会第五次会议决 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 03 月 09 日
议公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
2011 年度募集资金存放与使 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 04 月 17 日
用情况专项报告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
第二届董事会第七次会议决 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 04 月 17 日
议公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
第二届监事会第六次会议决 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 04 月 17 日
议公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
关于举行 2011 年度报告网上 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 04 月 17 日
业绩说明会的通知 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
关于召开 2011 年年度股东大 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 04 月 17 日
会的通知 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2011 年度报告摘要 2012 年 04 月 17 日
券报 （http://www.cninfo.com.cn）
关于控股子公司对外担保的 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 04 月 18 日
公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年度第一季度报告正文 2012 年 04 月 21 日
券报 （http://www.cninfo.com.cn）
2011 年年度股东大会会议决 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 05 月 08 日
议公告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
2011 年年度权益分派实施公 证券时报、证券日报、中国证 巨潮资讯网
2012 年 05 月 12 日
告 券报 （http://www.cninfo.com.cn）
35
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报未经审计。
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 浙江万里扬变速器股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 809,250,464.01 862,228,116.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 405,566,214.13 230,869,744.95
应收账款 301,628,876.98 272,772,730.27
预付款项 80,255,538.30 97,305,751.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,620,204.36 5,345,314.68
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 11,664,471.87 10,332,210.57
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 390,914,178.47 480,619,261.13
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
36
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 2,003,899,948.12 1,959,473,129.43
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 31,409,549.00 31,000,000.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 585,940,083.76 562,671,996.53
在建工程 20,454,645.96 14,198,233.49
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 98,735,442.90 100,832,264.77
开发支出 0.00 0.00
商誉 6,445,522.66 6,445,522.66
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 2,662,395.82 2,662,395.82
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 745,647,640.10 717,810,413.27
资产总计 2,749,547,588.22 2,677,283,542.70
流动负债：
短期借款 152,700,000.00 154,800,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 244,898,990.62 179,255,227.47
应付账款 326,421,415.61 346,429,194.41
预收款项 16,860,775.41 6,864,429.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
37
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付职工薪酬 6,607,248.31 4,082,932.33
应交税费 7,586,183.63 4,552,418.22
应付利息 0.00 378,655.89
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 6,395,216.33 6,146,550.86
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 13,000,000.00
其他流动负债 -762,000.02 0.00
流动负债合计 760,707,829.89 715,509,408.63
非流动负债：
长期借款 15,750,000.00 12,500,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 16,880,000.00 13,500,000.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 3,200,000.00 3,200,000.00
非流动负债合计 35,830,000.00 29,200,000.00
负债合计 796,537,829.89 744,709,408.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 340,000,000.00 340,000,000.00
资本公积 1,078,136,866.15 1,078,136,866.15
减：库存股
专项储备
盈余公积 51,001,256.89 51,001,256.89
一般风险准备
未分配利润 410,798,877.31 392,619,990.73
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,879,937,000.35 1,861,758,113.77
少数股东权益 73,072,757.98 70,816,020.30
所有者权益（或股东权益）合计 1,953,009,758.33 1,932,574,134.07
38
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）
2,749,547,588.22 2,677,283,542.70
总计
法定代表人：黄河清 主管会计工作负责人：吴妙贞 会计机构负责人：施宇琼
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 670,908,038.33 734,733,456.67
交易性金融资产
应收票据 291,465,090.72 161,007,584.95
应收账款 159,875,639.38 124,800,392.61
预付款项 72,104,343.46 93,365,287.60
应收利息 4,620,204.36 5,345,314.68
应收股利
其他应收款 7,468,089.46 7,881,755.99
存货 198,292,729.77 243,318,401.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,404,734,135.48 1,370,452,194.26
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 200,179,746.40 200,179,746.40
投资性房地产
固定资产 419,852,418.32 390,203,296.25
在建工程 15,906,448.32 11,067,620.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,763,672.53 81,724,756.31
开发支出
39
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,164,976.14 1,164,976.14
其他非流动资产
非流动资产合计 717,867,261.71 684,340,395.49
资产总计 2,122,601,397.19 2,054,792,589.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 109,839,986.12 71,617,530.67
应付账款 103,321,211.91 107,323,930.79
预收款项 4,021,213.76 2,023,730.80
应付职工薪酬 1,073,218.60 991,198.97
应交税费 9,629,902.94 4,058,372.18
应付利息
应付股利
其他应付款 11,038,536.90 1,990,000.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 238,924,070.23 188,004,763.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,200,000.00 3,200,000.00
非流动负债合计 3,200,000.00 3,200,000.00
负债合计 242,124,070.23 191,204,763.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 340,000,000.00 340,000,000.00
资本公积 1,080,585,593.18 1,080,585,593.18
减：库存股
40
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专项储备
盈余公积 51,001,256.89 51,001,256.89
一般风险准备
未分配利润 408,890,476.89 392,000,976.27
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,880,477,326.96 1,863,587,826.34
负债和所有者权益（或股东权益）
2,122,601,397.19 2,054,792,589.75
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 874,429,250.49 426,632,811.84
其中：营业收入 874,429,250.49 426,632,811.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 813,110,665.59 363,861,621.80
其中：营业成本 695,324,846.56 323,348,335.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,344,431.82 1,656,011.97
销售费用 48,167,614.31 22,965,690.41
管理费用 69,752,028.76 26,664,480.96
财务费用 -4,326,217.69 -11,167,806.55
资产减值损失 847,961.83 394,909.35
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 0.00 6,798,225.40
41
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,318,584.90 69,569,415.44
加 ：营业外收入 1,534,511.50 5,349,036.33
减 ：营业外支出 733,840.22 949,216.31
其中：非流动资产处置
0.00 264,494.17
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
62,119,256.18 73,969,235.46
填列）
减：所得税费用 7,683,631.92 9,457,614.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,435,624.26 64,511,621.08
其中：被合并方在合并前实现
0.00 0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
52,178,886.58 64,511,621.08
润
少数股东损益 2,256,737.68
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.15 0.19
（二）稀释每股收益 0.15 0.19
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 54,435,624.26 64,511,621.08
归属于母公司所有者的综合
52,178,886.58 64,511,621.08
收益总额
归属于少数股东的综合收益
2,256,737.68
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：黄河清 主管会计工作负责人：吴妙贞 会计机构负责人：施宇琼
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 456,071,856.31 443,751,936.42
减：营业成本 347,865,673.70 344,551,127.72
42
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业税金及附加 1,711,841.93 1,381,495.15
销售费用 18,749,777.38 21,277,539.80
管理费用 40,192,319.34 24,329,704.96
财务费用 -10,314,160.50 -11,161,302.66
资产减值损失 552,225.26 484,144.80
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
0.00 4,912,760.43
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,314,179.20 67,801,987.08
加：营业外收入 992,530.41 5,106,240.17
减：营业外支出 543,187.72 660,552.77
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
57,763,521.89 72,247,674.48
填列）
减：所得税费用 6,874,021.27 9,341,053.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,889,500.62 62,906,621.34
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 50,889,500.62 62,906,621.34
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 808,609,747.56 446,903,336.43
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
43
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收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 51,803.10 62,697.93
收到其他与经营活动有关的现金 87,199,789.63 28,566,294.19
经营活动现金流入小计 895,861,340.29 475,532,328.55
购买商品、接受劳务支付的现金 725,397,052.16 412,821,594.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
65,539,874.19 44,769,264.38
金
支付的各项税费 44,845,492.10 34,683,064.10
支付其他与经营活动有关的现金 45,764,940.98 19,663,399.72
经营活动现金流出小计 881,547,359.43 511,937,322.84
经营活动产生的现金流量净额 14,313,980.86 -36,404,994.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
16,000.00 92,719.55
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 10,519,811.17
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 11,727,277.40
投资活动现金流入小计 16,000.00 22,339,808.12
购建固定资产、无形资产和其他
38,980,559.70 104,681,624.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金 409,549.00
44
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 9,011,688.00
投资活动现金流出小计 39,390,108.70 113,693,312.83
投资活动产生的现金流量净额 -39,374,108.70 -91,353,504.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 4,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 857,973.24
筹资活动现金流入小计 5,257,973.24 0.00
偿还债务支付的现金 6,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
33,469,108.88 22,488,085.86
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 78,250.86
筹资活动现金流出小计 40,047,359.74 22,488,085.86
筹资活动产生的现金流量净额 -34,789,386.50 -22,488,085.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,849,514.34 -150,246,584.86
加：期初现金及现金等价物余额 785,552,371.41 1,039,449,283.60
六、期末现金及现金等价物余额 725,702,857.07 889,202,698.74
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 338,311,414.42 435,945,784.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 98,086,617.30 26,691,036.96
45
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 436,398,031.72 462,636,821.68
购买商品、接受劳务支付的现金 372,272,226.10 419,362,498.33
支付给职工以及为职工支付的现
36,172,141.17 34,335,171.06
金
支付的各项税费 26,208,044.60 30,447,958.88
支付其他与经营活动有关的现金 17,584,577.57 18,448,346.12
经营活动现金流出小计 452,236,989.44 502,593,974.39
经营活动产生的现金流量净额 -15,838,957.72 -39,957,152.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
16,000.00 50,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
10,556,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,718,395.91
投资活动现金流入小计 16,000.00 22,324,395.91
购建固定资产、无形资产和其他
29,413,290.10 101,176,912.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,011,688.00
投资活动现金流出小计 29,413,290.10 110,188,600.02
投资活动产生的现金流量净额 -29,397,290.10 -87,864,204.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
25,499,998.99 22,488,085.86
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,499,998.99 22,488,085.86
46
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -25,499,998.99 -22,488,085.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -70,736,246.81 -150,309,442.68
加：期初现金及现金等价物余额 710,340,980.45 1,035,301,301.87
六、期末现金及现金等价物余额 639,604,733.64 884,991,859.19
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
340,000 1,078,13 51,001, 392,619, 70,816,02 1,932,574,
一、上年年末余额
,000.00 6,866.15 256.89 990.73 0.30 134.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
340,000 1,078,13 51,001, 392,619, 70,816,02 1,932,574,
二、本年年初余额
,000.00 6,866.15 256.89 990.73 0.30 134.07
三、本期增减变动金额（减少 18,178,8 2,256,737 20,435,624
以“－”号填列） 86.58 .68 .26
52,178,8 2,256,737 54,435,624
（一）净利润
86.58 .68 .26
（二）其他综合收益
52,178,8 2,256,737 54,435,624
上述（一）和（二）小计
86.58 .68 .26
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-34,000, -34,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 0.00
47
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -34,000, -34,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
340,000 1,078,13 51,001, 410,798, 73,072,75 1,953,009,
四、本期期末余额
,000.00 6,866.15 256.89 877.31 7.98 758.33
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
170,000 1,248,13 39,767, 326,522, 1,784,427,
一、上年年末余额
,000.00 6,866.15 551.43 600.53 018.11
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
170,000 1,248,13 39,767, 326,522, 1,784,427,
二、本年年初余额
,000.00 6,866.15 551.43 600.53 018.11
三、本期增减变动金额（减少 170,000 -170,00 11,233,7 66,097,3 70,816,02 148,147,11
以“－”号填列） ,000.00 0,000.00 05.46 90.20 0.30 5.96
（一）净利润 111,331, 5,017,284 116,348,37
48
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
095.66 .14 9.80
（二）其他综合收益
111,331, 5,017,284 116,348,37
上述（一）和（二）小计
095.66 .14 9.80
65,798,73 65,798,736
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6.16 .16
13,080,00 13,080,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
52,718,73 52,718,736
3．其他
6.16 .16
11,233,7 -45,233, -34,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
05.46 705.46 0.00
11,233,7 -11,233,
1．提取盈余公积
05.46 705.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -34,000, -34,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
170,000 -170,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 170,000 -170,00
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
340,000 1,078,13 51,001, 392,619, 70,816,02 1,932,574,
四、本期期末余额
,000.00 6,866.15 256.89 990.73 0.30 134.07
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
49
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
340,000,00 1,080,585, 51,001,256 392,000,97 1,863,587,
一、上年年末余额
0.00 593.18 .89 6.27 826.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
340,000,00 1,080,585, 51,001,256 392,000,97 1,863,587,
二、本年年初余额
0.00 593.18 .89 6.27 826.34
三、本期增减变动金额（减少 16,889,500 16,889,500
以“－”号填列） .62 .62
50,889,500 50,889,500
（一）净利润
.62 .62
（二）其他综合收益
50,889,500 50,889,500
上述（一）和（二）小计
.62 .62
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-34,000,00 -34,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-34,000,00 -34,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
50
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
340,000,00 1,080,585, 51,001,256 408,890,47 1,880,477,
四、本期期末余额
0.00 593.18 .89 6.89 326.96
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
170,000,00 1,250,585, 39,767,551 324,897,62 1,785,250,
一、上年年末余额
0.00 593.18 .43 7.15 771.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
170,000,00 1,250,585, 39,767,551 324,897,62 1,785,250,
二、本年年初余额
0.00 593.18 .43 7.15 771.76
三、本期增减变动金额（减少以 170,000,00 -170,000,0 11,233,705 67,103,349 78,337,054
“－”号填列） 0.00 00.00 .46 .12 .58
112,337,05 112,337,05
（一）净利润
4.58 4.58
（二）其他综合收益
112,337,05 112,337,05
上述（一）和（二）小计
4.58 4.58
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
11,233,705 -45,233,70 -34,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.46 5.46 0.00
11,233,705 -11,233,70
1．提取盈余公积
.46 5.46
2．提取一般风险准备
-34,000,00 -34,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
51
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
170,000,00 -170,000,0
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 00.00
170,000,00 -170,000,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
340,000,00 1,080,585, 51,001,256 392,000,97 1,863,587,
四、本期期末余额
0.00 593.18 .89 6.27 826.34
（三）公司基本情况
浙江万里扬变速器股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江万里扬变速器有限公司（以下
简称变速器公司），变速器公司系由万里扬集团有限公司(原名浙江万里扬集团有限公司)和香港利邦实业
有限公司共同出资组建，于2003年10月22日在金华市工商行政管理局登记注册，取得企合浙金总字第
001160号《企业法人营业执照》。变速器公司成立时申请注册资本500万美元，经金华市婺城区对外贸易
经济合作局多次批准，变速器公司注册资本变更为1,520万美元，其中：万里扬集团有限公司出资775万美
元，占注册资本的51%；香港利邦实业有限公司出资745万美元，占注册资本的49%。2007年6月，经金华市
婺城区对外贸易经济合作局批准并经变速器公司董事会决议同意，万里扬集团有限公司和香港利邦实业有
限公司分别将各自持有的变速器公司104.92万美元即6.9%的股权转让给金华市众成投资有限公司和金华
市德瑞投资有限公司。
经中华人民共和国商务部商资批〔2007〕2232号《商务部关于同意浙江万里扬变速器有限公司改制为
外商投资股份制企业的批复》同意，变速器公司以2007年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司。
本公司于2008年1月30日在金华市工商行政管理局办理变更登记，取得注册号为330700400004109的《企业
法人营业执照》。公司现有注册资本人民币34,000万元，股份总数34,000万股（每股面值1元）。其中：
有限售条件的流通股份A股23,741.84万股，无限售条件的流通股份A股10,258.16万股。本公司股票已于
2010年6月18日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车零部件制造行业。经营范围：研制、生产、销售汽车变速器及其它汽车零部件（凡涉及
许可证和专项审批的凭证件经营）。主要产品或提供的劳务：汽车变速器。
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（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
（2）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
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收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移
时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部
分。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。金融工具确认和计量准
则规定，金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
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按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显
著差异
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
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（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行
权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同
或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
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控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位
价值较高的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25 5% 3.80%
机器设备 10 5% 9.5%
电子设备 5 5% 19%
运输设备 5 5% 19%
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
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电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
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（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使
资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停
借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证标示可使用年限
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专有技术 5年 使用寿命
办公软件 5年 使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
不适用
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以
使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
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（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义
务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认
为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不使用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足：收入的金额能够可靠地计量、相关
经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产期间的适用税率计算确
认递延所得税资产。
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（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确
认递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直
接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
不适用
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%，出口退税率 17%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
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城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1.5%、1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
子公司山东临沂临工汽车桥箱有限公司按15%计缴企业所得税，其他公司按25%计缴企业所得税。
2、税收优惠及批文
（1）企业所得税
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局于2011年12月28日下
发的《关于杭州新源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2011〕263号），
本公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月31日，
公司在高新技术企业有效期内继续享受企业所得税减按15%税率计缴的优惠政策。
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局《关于认定“山东精
诚电子科技有限公司”等162家企业为2010年第一批高新技术企业的通知》（鲁科高字〔2011〕11号）有
关规定，子公司山东临沂临工汽车桥箱有限公司被认定为高新技术企业，本期按15%的税率计缴企业所得
税。
（2）其他税费
根据金华市地方税务局（金市地优批（201100022）号）批复，子公司金华万里扬机械制造有限公司
本期收到减免的2011年第4季度房产税43051.66元。
根据浙江省地方税务局（浙地税优批（201100059）号）批复，子公司金华万里扬机械制造有限公司
本期收到减免的2011年第4季度城镇土地使用税35748.50元。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
68
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期纳入合并范围的公司共7家，其中全资子公司5家，控股子公司2家。
1、子公司情况
69
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
汽车变速
武汉博扬变
10,000,000. 器、电子产 10,000,000.
速器有限公 全资 湖北武汉 制造业 CNY 100% 100% 是
00 品及其它配 00
司
件销售
汽车零部件
金华万里扬
5,000,000.0 及配件再制 5,000,000.0
变速器有限 全资 浙江金华 制造业 CNY 100% 100% 是
0 造、销售及 0
公司
技术服务
汽车变速器
四川万里扬
10,000,000. 及其它汽车 10,000,000.
变速器有限 全资 四川资阳 制造业 CNY 100% 100% 是
00 零部件开 00
公司
发、生产、
70
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
销售
研制、生产
浙江美依顿
5,000,000.0 汽车变速器 5,000,000.0
变速器有限 全资 浙江金华 制造业 CNY 100% 100% 是
0 及其它汽车 0
公司
零部件
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
71
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
铸件、
金华万 锻件、
里扬机 汽车机
浙江金 40,000, 42,160,
械制造 全资 制造业 CNY 械配件 100% 100% 是
华 000.00 000.00
有限公 等制
司 造、销
售
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
实质上 少数股
司所有
构成对 东权益
者权益
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 冲减子
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 公司少
额 的其他 (%) 数股东
数股东
项目余 损益的
分担的
额 金额
本期亏
72
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
汽车变
台州吉
速器及
利发达
浙江台 60,000, 汽车配 46,752, 19,809,
汽车变 控股 制造业 CNY 67% 67% 是
州 000.00 件制 000.00 938.04
速器有
造、销
限公司
售
汽车变
山东临 速器；
沂临工 农业装
山东临 49,000, 35,120, 53,262,
汽车桥 控股 制造业 CNY 备和工 53.88% 53.88% 是
沂 000.00 000.00 819.94
箱有限 程机械
公司 变速器
等
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
本期公司合并报表范围未发生变更。
□ 适用 √ 不适用
73
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
无
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
无
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
74
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
无
反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
吸收合并的其他说明:
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 686,990.26 -- -- 189,520.85
人民币 -- -- 686,990.26 -- -- 189,520.85
银行存款： -- -- 725,015,866.81 -- -- 786,578,595.56
人民币 -- -- 724,968,070.37 -- -- 786,552,340.21
USD 7,556.87 6.3249 47,796.44 4,166.92 6.3009 26,255.35
其他货币资金： -- -- 83,547,606.94 -- -- 75,459,999.62
人民币 -- -- 83,547,606.94 -- -- 75,459,999.62
75
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 809,250,464.01 -- -- 862,228,116.03
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 405,566,214.13 230,869,744.95
合计 405,566,214.13 230,869,744.95
76
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（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
东风襄阳专用汽车有限
2012 年 01 月 12 日 2012 年 07 月 12 日 1,780,000.00
公司
一汽通用红塔云南汽车
2012 年 01 月 16 日 2012 年 07 月 16 日 1,400,000.00
制造有限公司
云南力帆骏马车辆有限
2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日 1,000,000.00
公司
北汽福田汽车股份有限
2012 年 01 月 12 日 2012 年 07 月 12 日 1,000,000.00
公司诸城奥铃汽车厂
山东唐骏欧铃汽车制造
2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日 1,000,000.00
有限公司
合计 -- -- 6,180,000.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- 0.00 --
说明：
本期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
77
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 5,345,314.68 7,289,042.38 8,014,152.70 4,620,204.36
合 计 5,345,314.68 7,289,042.38 8,014,152.70 4,620,204.36
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
无
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
种类 期末数 期初数
78
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 321,065,091.63 100% 19,436,214.65 6.05% 291,108,852.84 100% 18,336,122.57 6.3%
组合小计 321,065,091.63 100% 19,436,214.65 6.05% 291,108,852.84 100% 18,336,122.57 6.3%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 321,065,091.63 -- 19,436,214.65 -- 291,108,852.84 -- 18,336,122.57 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 311,154,021.24 96.91% 15,557,701.06 281,701,219.55 96.77% 14,085,060.98
1 年以内小计 311,154,021.24 96.91% 15,557,701.06 281,701,219.55 96.77% 14,085,060.98
1至2年 5,459,769.57 1.7% 545,976.96 4,977,460.66 1.71% 497,746.07
2至3年 903,746.37 0.28% 271,123.92 744,718.75 0.26% 223,415.63
3 年以上 3,547,554.45 1.11% 3,061,412.71 3,685,453.88 1.26% 3,529,899.89
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 321,065,091.63 -- 19,436,214.65 291,108,852.84 -- 18,336,122.57
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
79
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
北汽福田汽车股份有限公司 非关联方 57,271,857.95 1 年以内 17.84%
福田雷沃国际重工股份有限公司 非关联方 27,739,913.03 1 年以内 8.64%
浙江吉利汽车零部件采购有限公司 非关联方 18,167,691.78 1 年以内 5.66%
沈阳金杯车辆制造有限公司 非关联方 14,541,313.92 1 年以内 4.53%
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东风汽车股份有限公司 非关联方 13,678,079.83 1 年以内 4.26%
合计 -- 131,398,856.51 -- 40.93%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无 0.00
资产小计 0.00
负债：
无 0.00
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的其他应收
81
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 14,869,825.85 100% 3,205,353.98 21.56% 13,481,157.57 100% 3,148,947.00 23.36%
组合小计 14,869,825.85 100% 3,205,353.98 21.56% 13,481,157.57 100% 3,148,947.00 23.36%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 14,869,825.85 -- 3,205,353.98 -- 13,481,157.57 -- 3,148,947.00 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 10,068,306.53 67.71% 503,415.33 7,877,359.94 58.43% 393,868.00
1 年以内小计 10,068,306.53 67.71% 503,415.33 7,877,359.94 58.43% 393,868.00
1至2年 173,870.65 1.17% 17,387.07 245,349.33 1.82% 24,534.93
2至3年 2,882.07 0.02% 864.62 18,400.40 0.14% 5,520.12
3 年以上 4,624,766.60 31.1% 2,683,686.96 5,340,047.90 39.61% 2,725,023.95
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 14,869,825.85 -- 3,205,353.98 13,481,157.57 -- 3,148,947.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
82
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 0.00 -- 0%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
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单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
金华市婺城新城区建设指挥部 非关联方 6,035,208.00 1 年以内 40.59%
平邑精工齿轮有限公司 非关联方 4,500,000.00 3-4 年 30.26%
台州吉利豪鑫汽车变速器有限公司 非关联方 1,400,000.00 1 年以内 9.42%
平邑县供电公司 非关联方 1,016,587.93 1 年以内 6.84%
平邑农用车销售中心 非关联方 760,560.35 1 年以内 5.11%
合计 -- 13,712,356.28 -- 92.22%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无 0.00
资产小计 0.00
负债：
无 0.00
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
84
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 67,007,749.22 83.49% 91,347,965.62 93.87%
1至2年 10,399,904.88 12.96% 3,862,080.98 3.97%
2至3年 1,011,016.72 1.26% 805,673.19 0.83%
3 年以上 1,836,867.48 2.29% 1,290,032.01 1.33%
合计 80,255,538.30 -- 97,305,751.80 --
预付款项账龄的说明：
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
德国 KAPPGMBH 非关联方 17,481,970.86 一年以内 设备预付款
金华市机械设备成套公司 非关联方 11,045,893.00 一年以内 设备预付款
FORTUNATE ENTERPRISE CORP 非关联方 3,237,449.94 一年以内 设备预付款
重庆第二机床厂有限责任公司 非关联方 2,812,000.00 一年以内 设备预付款
山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 非关联方 2,763,732.14 一年以内 钢材预付款
合计 -- 37,341,045.94 -- --
预付款项主要单位的说明：
预付款项主要单位为设备供应商。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 103,268,002.81 0.00 103,268,002.81 122,321,947.48 0.00 122,321,947.48
85
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在产品 86,008,215.30 0.00 86,008,215.30 99,579,322.02 0.00 99,579,322.02
库存商品 181,905,508.97 0.00 181,905,508.97 236,952,206.79 0.00 236,952,206.79
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
委托加工物资 11,503,294.89 0.00 11,503,294.89 14,563,538.43 0.00 14,563,538.43
低值易耗品 8,229,156.50 0.00 8,229,156.50 7,202,246.41 0.00 7,202,246.41
合计 390,914,178.47 0.00 390,914,178.47 480,619,261.13 0.00 480,619,261.13
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00
库存商品 0.00 0.00
周转材料 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00
委托加工物资 0.00 0.00
低值易耗品 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
无
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浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
无
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
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无
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
无
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
无
二、联营企业
无
88
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15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
北京福田产业
控股集团股份 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 2.85% 2.85%
有限公司
天津雷沃重工
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.2% 0.2%
有限公司
山东雷沃桥箱
成本法 409,549.00 0.00 409,549.00 409,549.00 0.54% 0.54%
有限公司
合计 -- 31,409,549.00 31,000,000.00 409,549.00 31,409,549.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 762,342,202.77 60,153,912.89 4,563,026.48 817,933,089.18
其中：房屋及建筑物 144,012,300.42 373,000.00 144,385,300.42
机器设备 610,017,583.72 59,457,044.89 4,495,726.48 664,978,902.13
运输工具 8,312,318.63 323,868.00 67,300.00 8,568,886.63
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 198,988,058.24 0.00 33,440,394.58 1,117,595.40 231,310,857.42
其中：房屋及建筑物 22,138,151.32 0.00 2,696,179.95 24,834,331.27
机器设备 171,538,868.19 0.00 30,213,901.88 1,021,140.10 200,731,629.97
运输工具 5,311,038.73 0.00 530,312.75 96,455.30 5,744,896.18
90
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-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 563,354,144.53 -- 586,622,231.76
其中：房屋及建筑物 121,874,149.10 -- 119,550,969.15
机器设备 438,478,715.53 -- 464,247,272.16
运输工具 3,001,279.90 -- 2,823,990.45
--
四、减值准备合计 682,148.00 -- 682,148.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 682,148.00 -- 682,148.00
运输工具 --
--
五、固定资产账面价值合计 562,671,996.53 -- 585,940,083.76
其中：房屋及建筑物 121,874,149.10 -- 119,550,969.15
机器设备 437,796,567.53 -- 463,565,124.16
运输工具 3,001,279.90 -- 2,823,990.45
--
本期折旧额 33,440,394.58 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 32,087.59 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00 0.00 无
机器设备 0.00 0.00 无
运输工具 0.00 0.00 无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
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项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
6-8 号厂房 正在办理之中 2012 年 12 月 31 日
9-11 号宿舍楼 正在办理之中 2012 年 12 月 31 日
机械制造 4 号厂房 正在办理之中 2012 年 12 月 31 日
山东临工桥箱仓库、沿街楼 正在办理之中 2012 年 12 月 31 日
固定资产说明：
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
乘用车项目厂房 12,088,155.09 0.00 12,088,155.09 8,308,175.96 0.00 8,308,175.96
电力工程 3,189,065.18 0.00 3,189,065.18 3,157,002.00 0.00 3,157,002.00
车间及仓库 3,590,450.33 0.00 3,590,450.33 2,626,313.10 0.00 2,626,313.10
零星工程 1,586,975.36 0.00 1,586,975.36 106,742.43 0.00 106,742.43
合计 20,454,645.96 0.00 20,454,645.96 14,198,233.49 0.00 14,198,233.49
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
乘用车项目
15,000,000.00 8,308,175.96 3,779,979.13 80 募集资金 12,088,155.09
厂房
合计 15,000,000.00 8,308,175.96 3,779,979.13 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 12,088,155.09
在建工程项目变动情况的说明：
无
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
无
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 116,769,985.45 0.00 0.00 116,769,985.45
土地使用权 106,277,770.17 0.00 0.00 106,277,770.17
专有技术 9,600,000.00 0.00 0.00 9,600,000.00
办公软件 892,215.28 0.00 0.00 892,215.28
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二、累计摊销合计 15,937,720.68 2,096,821.87 0.00 18,034,542.55
土地使用权 9,213,669.37 1,359,600.35 0.00 10,573,269.72
专有技术 6,260,000.00 660,000.00 0.00 6,920,000.00
办公软件 464,051.31 77,221.52 0.00 541,272.83
三、无形资产账面净值合
100,832,264.77 0.00 2,096,821.87 98,735,442.90
计
土地使用权 97,064,100.80 0.00 1,359,600.35 95,704,500.45
专有技术 3,340,000.00 0.00 660,000.00 2,680,000.00
办公软件 428,163.97 0.00 77,221.52 350,942.45
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00
办公软件 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 100,832,264.77 0.00 2,096,821.87 98,735,442.90
土地使用权 97,064,100.80 0.00 1,359,600.35 95,704,500.45
专有技术 3,340,000.00 0.00 660,000.00 2,680,000.00
办公软件 428,163.97 0.00 77,221.52 350,942.45
本期摊销额元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
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被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
台州吉利发达汽车变速器有限
6,445,522.66 0.00 0.00 6,445,522.66
公司
合计 6,445,522.66 0.00 0.00 6,445,522.66 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,662,395.82 2,662,395.82
开办费
可抵扣亏损
小 计 2,662,395.82 2,662,395.82
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
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单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 0.00 0.00
可抵扣亏损 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
无
合计 0.00 0.00 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
无
小计 0.00 0.00
可抵扣差异项目
无
小计 0.00 0.00
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,485,069.57 2,618,784.64 1,462,285.58 22,641,568.65
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
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四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 682,148.00 0.00 0.00 0.00 682,148.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 22,167,217.57 2,618,784.64 0.00 1,462,285.58 22,641,568.65
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 30,300,000.00 30,300,000.00
保证借款 119,900,000.00 122,000,000.00
99
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信用借款 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 152,700,000.00 154,800,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0.00。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 244,898,990.62 179,255,227.47
合计 244,898,990.62 179,255,227.47
下一会计期间将到期的金额 244,898,990.62 元。
应付票据的说明：
100
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无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 312,849,065.91 333,115,785.15
设备款 13,572,349.70 13,313,409.26
合计 326,421,415.61 346,429,194.41
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收货款 16,860,775.41 6,864,429.45
合计 16,860,775.41 6,864,429.45
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
622,101.42 61,849,531.52 58,740,285.85 3,731,347.09
贴和补贴
二、职工福利费 0.00 65,034.49 65,034.49 0.00
三、社会保险费 1,158,430.18 9,893,443.11 10,404,202.28 647,671.01
101
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社会保险费 1,158,430.18 9,893,443.11 10,404,202.28 647,671.01
四、住房公积金 0.00 54,142.00 60,116.00 -5,974.00
五、辞退福利
六、其他 2,302,400.73 27,356.51 95,553.03 2,234,204.21
工会经费和职工教
2,302,400.73 27,356.51 95,553.03 2,234,204.21
育经费
合计 4,082,932.33 71,889,507.63 69,365,191.65 6,607,248.31
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 2,234,204.21，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -455,948.31 -8,726,943.84
消费税
营业税 241,950.00
企业所得税 5,877,032.83 10,220,981.30
个人所得税 872,245.22 92,562.87
城市维护建设税 267,619.19 92,733.29
房产税 252,646.09 187,880.30
土地使用税 446,561.50 446,561.50
教育费附加 132,709.81 52,247.77
地方教育费附加 88,473.21 34,997.67
水利建设专项资金 87,939.19 1,889,599.48
印花税 16,304.90 19,847.88
残疾人保障金 600.00 0.00
合计 7,586,183.63 4,552,418.22
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
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分期付息到期还本的长期借款利息 30,000.00
企业债券利息
短期借款应付利息 313,015.89
长期应付款利息 35,640.00
合计 0.00 378,655.89
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
无
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 2,839,976.38 2,822,582.10
拆借款 2,321,658.00 2,523,075.78
应付暂收款 1,124,605.30 784,856.98
其他 108,976.65 16,036.00
合计 6,395,216.33 6,146,550.86
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
103
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39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 6,250,000.00
1 年内到期的应付债券 0.00
1 年内到期的长期应付款 0.00 6,750,000.00
合计 0.00 13,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 0.00 6,250,000.00
信用借款
合计 0.00 6,250,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
104
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金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
房屋租赁费 -762,000.02 0.00
合计 -762,000.02 0.00
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其他流动负债说明：
该笔其他流动负债为子公司台州吉利发达汽车变速器有限公司待摊销房屋租赁费。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 15,750,000.00 12,500,000.00
信用借款
合计 15,750,000.00 12,500,000.00
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
农业发展银 2009 年 09 月 2014 年 09 月
CNY 5.76% 15,750,000.00 12,500,000.00
行平邑支行 28 日 26 日
合计 -- -- -- -- -- 15,750,000.00 -- 12,500,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
106
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44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
平邑县投资发展
5年 27,000,000.00 5.76% 16,880,000.00 信用借款
有限公司
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明：
根据平邑县人民政府《关于年产2万台Y4玉米收获机械变速总成科技成果产业化项目投资补助资金的批
复》(平政复字[2009]38号)，山东临工桥箱与平邑县投资发展有限公司共同建设年产2万台Y4玉米收获机械
变速总成科技成果产业化项目。平邑县投资发展有限公司作为融资主体负责向国家开发银行股份有限公司
贷款，2010年山东临工桥箱收到平邑县投资发展有限公司转入的融资贷款2,700万元，根据借款协议，上述
贷款在2011年至2015年分期偿还。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
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与资产相关的政府补助 3,200,000.00 3,200,000.00
合计 3,200,000.00 3,200,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
根据国家发展和改革委员会发改投资〔2009〕999号《国家发展和改革委关于下达十大重点节能工程、
循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划
的通知》，本公司共收到金华市婺城区会计核算中心拨付的汽车变速器再制造项目专项经费320万元（国
债资金付项目经费），用于汽车变速器再制造项目土建和设备安装。该项目总投资5,237万元，其中中央预
算内投资320万元，银行贷款2,500万元，企业自有资金投资2,417万元。截至2012年6月30日，该项目正在
实施中。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 340,000,000 0 340,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,078,136,866.15 1,078,136,866.15
其他资本公积
108
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合计 1,078,136,866.15 0.00 0.00 1,078,136,866.15
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,001,256.89 51,001,256.89
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 51,001,256.89 0.00 0.00 51,001,256.89
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 392,619,990.73 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 392,619,990.73 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 52,178,886.58 --
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积 0.00
提取一般风险准备 0.00
应付普通股股利 34,000,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 410,798,877.31 --
调整年初未分配利润明细：
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1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：
根据公司2011年度股东大会审议通过的《2011年度利润分配预案》：以2011年末的总股本340,000,000
股为基数，每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计人民币34,000,000元（含税）。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 866,665,217.47 424,554,043.40
其他业务收入 7,764,033.02 2,078,768.44
营业成本 695,324,846.56 323,348,335.66
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件制造 806,465,915.81 641,087,933.44 424,554,043.40 323,328,743.76
农业装备零部件制造 49,669,156.73 38,036,233.08
工程机械零部件制造 10,530,144.93 10,038,084.62
合计 866,665,217.47 689,162,251.14 424,554,043.40 323,328,743.76
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
110
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本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
轻卡变速器 254,735,533.58 206,335,782.20 135,482,666.21 104,584,086.64
中卡变速器 420,922,637.15 340,069,503.49 238,410,744.25 188,493,967.19
重卡变速器 11,445,000.56 8,757,706.67 24,908,252.14 18,434,876.96
客车变速器 228,290.48 204,044.28 89,401.72 73,609.49
农机变速器 92,184,774.93 70,594,344.98
工程机械驱动桥、变矩器 19,543,698.83 18,630,446.58
轿车变速器 22,932,491.42 20,357,432.47
配件 44,672,790.52 24,212,990.47 25,662,979.08 11,742,203.48
合计 866,665,217.47 689,162,251.14 424,554,043.40 323,328,743.76
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 866,629,688.52 689,144,291.14 424,554,043.40 323,328,743.76
国外销售 35,528.95 17,960.00
合计 866,665,217.47 689,162,251.14 424,554,043.40 323,328,743.76
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
北汽福田汽车股份有限公司 349,883,309.28 40.01%
福田雷沃国际重工股份有限公司 71,065,446.29 8.13%
浙江飞碟汽车制造有限公司五征分公司 31,041,107.66 3.55%
东风汽车股份有限公司 29,920,103.27 3.42%
中航黑豹股份有限公司 23,165,856.96 2.65%
合计 505,075,823.46 57.76%
营业收入的说明
无
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55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 2,948.42 1,643.00 详见财务报表附注税项之说明
城市维护建设税 1,881,884.76 951,401.15 详见财务报表附注税项之说明
教育费附加 875,759.18 421,987.26 详见财务报表附注税项之说明
资源税 0.00 详见财务报表附注税项之说明
地方教育附加 583,839.46 280,980.56 详见财务报表附注税项之说明
合计 3,344,431.82 1,656,011.97 --
营业税金及附加的说明：
无
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
112
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 668,097.43
处置长期股权投资产生的投资收益 6,130,127.97
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 6,798,225.40
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
自 2011 年 7 月起将其纳入合并报表
山东临沂临工汽车桥箱有限公司 0.00 668,097.43
范围，按成本法核算。
合计 0.00 668,097.43 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 847,961.83 394,909.35
二、存货跌价损失
113
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三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 847,961.83 394,909.35
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 471,687.88 98.23
其中：固定资产处置利得 471,687.88 98.23
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 745,000.00 5,280,000.00
税费减免 78,800.16 62,697.93
其他 239,023.46 6,240.17
合计 1,534,511.50 5,349,036.33
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
市上市奖励 2,000,000.00
114
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区上市奖励 1,000,000.00
财政、税收贡献奖励 100,000.00 150,000.00
地方特色产业中小企业发展资金 1,000,000.00
技术创新资金 250,000.00 500,000.00
专利实施奖励 200,000.00
工业综合实力先进企业 80,000.00 180,000.00
市长质量奖 100,000.00
汽车企业上规模奖励 80,000.00
节能降耗专项资金 30,000.00
人才奖励 30,000.00
引进人才补贴 35,000.00 10,000.00
工业特色奖 50,000.00
发展专项资助资金 30,000.00
技术创新团队扶持经费 200,000.00
合计 745,000.00 5,280,000.00 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 0.00 264,494.17
其中：固定资产处置损失 264,494.17
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 50,000.00 150,000.00
水利建设专项资金 456,071.85 511,744.07
其他 227,768.37 22,978.07
合计 733,840.22 949,216.31
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
115
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,683,631.92 9,618,639.52
递延所得税调整 -161,025.14
合计 7,683,631.92 9,457,614.38
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2012年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 A 52,178,886.58
非经常性损益 B 1,295,488.04
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 50,883,398.54
期初股份总数 D 340,000,000
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 340,000,000
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.15
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.15
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
116
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
承兑汇票保证金等 82,924,350.20
与收益相关的政府补助 745,000.00
其他 3,530,439.43
合计 87,199,789.63
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
承兑汇票保证金等 26,625,511.06
付现费用 13,173,751.40
117
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他 5,965,678.52
合计 45,764,940.98
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行贷款利息 857,973.24
合计 857,973.24
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行贷款手续费 78,250.86
合计 78,250.86
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
118
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无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 54,435,624.26 64,511,621.08
加：资产减值准备 847,961.83 394,909.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,724,939.34 21,427,276.75
无形资产摊销 8,546,564.77 818,302.21
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
3,411.81 264,395.94
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,349,661.95 -11,294,226.95
投资损失（收益以“－”号填列） -6,798,225.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -161,025.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 89,705,082.66 -21,812,298.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -169,135,767.38 -16,323,914.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 38,512,217.05 -67,431,808.73
其他 -42,976,391.53
经营活动产生的现金流量净额 14,313,980.86 -36,404,994.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 725,702,857.07 889,202,698.74
减：现金的期初余额 785,552,371.41 1,039,449,283.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
119
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现金及现金等价物净增加额 -59,849,514.34 -150,246,584.86
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 9,244,663.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 6,144,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
36,188.83
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 10,519,811.17
4．处置子公司的净资产 0.00 3,114,535.03
流动资产 36,188.83
非流动资产 11,696,174.41
流动负债 8,617,828.21
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 725,702,857.07 785,552,371.41
其中：库存现金 686,990.26 189,520.85
可随时用于支付的银行存款 725,015,866.81 785,362,850.56
120
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可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 725,702,857.07 785,552,371.41
现金流量表补充资料的说明
无
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
万里扬集
750,000,0 黄河清、 75118514
团有限公 控股股东 民营企业 浙江金华 黄河清 投资 CNY 33.08% 33.08%
00,000.00 吴月华 -9
司
本企业的母公司情况的说明
无
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浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
武汉博扬
控股子公 10,000,000 67580633-
变速器有 民营企业 湖北武汉 张秋贵 制造业 CNY 100% 100%
司 .00 6
限公司
金华万里
控股子公 5,000,000. 67478163-
扬变速器 民营企业 浙江金华 黄仁兴 制造业 CNY 100% 100%
司 00 2
有限公司
四川万里
控股子公 10,000,000 69482110-
扬变速器 民营企业 四川资阳 葛晓明 制造业 CNY 100% 100%
司 .00 1
有限公司
浙江美依
控股子公 5,000,000. 55050560-
顿变速器 民营企业 浙江金华 黄仁兴 制造业 CNY 100% 100%
司 00 1
有限公司
金华万里
扬机械制 控股子公 40,000,000 75303983-
民营企业 浙江金华 钱寿光 制造业 CNY 100% 100%
造有限公 司 .00 1
司
台州吉利
发达汽车 控股子公 60,000,000 66619262-
民营企业 浙江台州 黄河清 制造业 CNY 67% 67%
变速器有 司 .00 7
限公司
山东临沂
临工汽车 控股子公 49,000,000 70607273-
民营企业 山东临沂 荆建新 制造业 CNY 53.88% 53.88%
桥箱有限 司 .00 5
公司
122
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
金华市清华实业有限公司 控股股东之子公司 14737023-3
黄河清 董事长、实际控制人
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
无
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出 受托方/承 委托/出包 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
包方名称 包方名称 资产情况 资产涉及金 资产类型 起始日 终止日 包费定价依 确认的托 收益对公
124
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额 据 管费/出包 司影响
费
无
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
无
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
金华市清华
实业有限公
金华市清华 浙江万里扬 司位于金华
1,653,024.0 2012 年 01 2013 年 12
实业有限公 变速器股份 厂房 市白龙桥洞 市场定价 826,512.00
0 月 01 日 月 31 日
司 有限公司 溪总面积为
18,367 平方
米的厂房
关联租赁情况说明
根据本公司与金华市清华实业有限公司于 2011年12月31日续订的《租赁合同》，本公司租用金华市清
华实业有限公司位于金华市白龙桥洞溪总面积为18,367平方米的厂房，租期自2012年1月1日至2013年12月
31日，年租金1,653,024.00元，使用该厂房所发生水电等费用由本公司承担。本期本公司共支付租金
826,512.00元。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
万里扬集团有限公 本公司 36,507,520.00 2012 年 01 月 12 日 2012 年 09 月 23 日 否
125
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司【注 1】
山东临沂临工汽车
黄河清【注 2】 15,750,000.00 2009 年 09 月 28 日 2014 年 09 月 26 日 否
桥箱有限公司
关联担保情况说明
注1：万里扬集团有限公司于2011年11月30日与上海浦东发展银行金华分行签订的《最高额保证合同》，
其为本公司与上海浦东发展银行金华分行之间的债务提供最高额为3亿元的保证担保，担保期限自2011年
11 月 30 日 至 2014 年 11 月 29 日 。 截 至 2012 年 6 月 30 日 ， 本 公 司 在 该 项 下 开 具 的 银 行 承 兑 汇 票 余 额 为
36,507,520.00元。
注2：该长期借款同时由黄河清以6万元定期存单作质押担保，同时由临沂市中小企业信用担保中心提
供保证担保。山东天宝化工有限公司对临沂市中小企业信用担保中心的保证担保提供反担保，临沂诚信投
资有限公司以持有山东临沂临工汽车桥箱有限公司600万元股权对临沂市中小企业信用担保中心提供的保
证担保提供质押反担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（7）其他关联交易
无
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6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
127
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公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2012年6月30日，山东临工桥箱为非关联方提供的担保事项如下：
担保对象 贷款金融机构 担保类型 担保期限 担保额度（万 担保借款
元） 金额（万
元）
潍坊帅克机械有 潍坊商业银行 连带责任保证 2012.3.19-2013.3.18 1,000 1,000
限公司 上海浦东发展银行潍坊分行 连带责任保证 2012.3.5-2013.3.5 2,000 2,000
中国光大银行青岛城阳支行 连带责任保证 2012.4.26-2013.4.25 1,600 1,600
恒丰银行青岛高新技术产业开发 连带责任保证 2011.8.24-2012.7.27 2,000 2,000
区支行
潍坊顺福昌橡塑 上海浦东发展银行潍坊分行 连带责任保证 2011.7.29-2012.7.29 4,000 4,000
有限公司
山东天宝化工有 中国农业银行平邑支行 连带责任保证 2012.5.23-2013.5.22 1,000 1,000
限公司 中国农业银行平邑支行 连带责任保证 2012.2.20-2013.2.19 1,000 1,000
中国农业银行平邑支行 连带责任保证 2012.4.24-2012.10.24 775 775
中国工商银行平邑支行 连带责任保证 2012.5.31-2012.11.30 2,000 2,000
中国工商银行平邑支行 连带责任保证 2012.4.28-2013.2.19 3,000 3,000
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中国银行平邑支行 连带责任保证 2012.3.23-2012.9.23 500 500
中国银行平邑支行 连带责任保证 2012.5.17-2013.5.17 500 500
山东美丽石材有 中国工商银行平邑支行 连带责任保证 2012.4.20-2013.4.20 600 600
限公司
合计 - - 19,975 19,975
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
截至2012年6月30日止，本公司募集资金承诺投资项目情况如下：
项目名称 募集资金承诺投资额（万元） 累计已投入金额（万元）
年产28万台汽车变速器投资项目 58,033.00 33,459.22
技术研发中心建设项目 4,011.00 30.4
年产50万台乘用车变速器项目 20,000.00 7,059.89
对山东临沂临工汽车桥箱有限公司增资 4,600.00 0
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
无
129
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
130
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 168,222,723.09 100% 8,347,083.71 4.96% 132,566,900.19 100% 7,766,507.58 5.86%
组合小计 168,222,723.09 100% 8,347,083.71 4.96% 132,566,900.19 100% 7,766,507.58 5.86%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 168,222,723.09 -- 8,347,083.71 -- 132,566,900.19 -- 7,766,507.58 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 162,792,894.83 96.77% 6,814,449.89 128,758,215.54 97.13% 6,437,910.78
1 年以内小
162,792,894.83 96.77% 6,814,449.89 128,758,215.54 97.13% 6,437,910.78
计
1至2年 3,603,486.62 2.14% 360,348.67 2,402,130.45 1.81% 240,213.05
2至3年 792,994.10 0.47% 237,883.23 303,586.03 0.23% 91,075.81
3 年以上 1,033,397.54 0.61% 934,401.92 1,102,968.17 0.83% 997,307.94
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 168,222,723.09 -- 8,347,083.71 132,566,900.19 -- 7,766,507.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
131
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
北汽福田汽车股份有限公司 非关联方 42,072,102.18 1 年以内 25.01%
四川万里扬变速器有限公司 子公司 19,627,669.22 1 年以内 11.67%
中国重汽集团成都王牌商用车有限公司 非关联方 12,011,575.37 1 年以内 7.14%
132
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
武汉博扬变速器有限公司 子公司 7,650,061.89 1 年以内 4.55%
安徽江淮专用汽车有限公司 非关联方 7,366,823.34 1 年以内 4.38%
合计 -- 88,728,232.00 -- 52.75%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
四川万里扬变速器有限公司 全资子公司 19,627,669.22 11.67%
武汉博扬变速器有限公司 全资子公司 7,650,061.89 4.55%
山东临沂临工汽车桥箱有限公司 控股子公司 476,505.27 0.28%
合计 -- 27,754,236.38 16.5%
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 7,862,146.80 100% 393,057.34 5% 8,303,164.20 100% 421,408.21 5.08%
组合小计 7,862,146.80 100% 393,057.34 5% 8,303,164.20 100% 421,408.21 5.08%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 7,862,146.80 -- 393,057.34 -- 8,303,164.20 -- 421,408.21 --
其他应收款种类的说明：
无
133
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 7,710,290.70 98.07% 376,796.45 8,198,164.20 98.74% 409,908.21
1 年以内小计 7,710,290.70 98.07% 376,796.45 8,198,164.20 98.74% 409,908.21
1至2年 147,845.90 1.88% 14,784.59 100,000.00 1.2% 10,000.00
2至3年 2,644.00 0.03% 793.20 5,000.00 0.06% 1,500.00
3 年以上 1,366.20 0.02% 683.10
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 7,862,146.80 -- 393,057.34 8,303,164.20 -- 421,408.21
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
134
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
金华市婺城新城区建设
非关联方 6,035,208.00 1 年以内 76.76%
指挥部
台州吉利发达汽车变速
控股子公司 1,400,000.00 1-2 年 17.81%
器有限公司
武汉博扬变速器有限公
全资子公司 150,000.00 1 年以内 1.91%
司
十堰力腾工贸有限公司 非关联方 100,000.00 1-2 年 1.27%
金华电业局 非关联方 69,300.00 1 年以内 0.88%
合计 -- 7,754,508.00 -- 98.63%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
135
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
台州吉利发达汽车变速器有限公司 控股子公司 1,400,000.00 17.81%
武汉博扬变速器有限公司 全资子公司 150,000.00 1.91%
合计 -- 1,550,000.00 19.72%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
山东临沂
临工汽车 35,120,00 54,128,57 54,128,57
成本法 53.88% 53.88%
桥箱有限 0.00 0.43 0.43
公司
台州吉利
发达汽车 46,752,00 46,752,00 46,752,00
成本法 67% 67%
变速器有 0.00 0.00 0.00
限公司
金华万里
扬机械制 42,160,00 39,299,17 39,299,17
成本法 100% 100%
造有限公 0.00 5.97 5.97
司
四川万里
10,000,00 10,000,00 10,000,00
扬变速器 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
武汉博扬
10,000,00 10,000,00 10,000,00
变速器有 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
限公司
金华万里
5,000,000 5,000,000 5,000,000
扬变速器 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
有限公司
浙江美依 成本法 5,000,000 5,000,000 5,000,000 100% 100%
136
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
顿变速器 .00 .00 .00
有限公司
北京福田
产业控股 30,000,00 30,000,00 30,000,00
成本法 2.85% 2.85%
集团股份 0.00 0.00 0.00
有限公司
184,032,0 200,179,7 200,179,7
合计 -- -- -- --
00.00 46.40 46.40
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 448,336,578.99 433,371,041.30
其他业务收入 7,735,277.32 10,380,895.12
营业成本 347,865,673.70 344,551,127.72
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件制造 448,336,578.99 341,724,078.32 433,371,041.30 336,203,840.36
合计 448,336,578.99 341,724,078.32 433,371,041.30 336,203,840.36
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
轻卡变速器 154,735,533.58 118,094,133.97 136,896,042.47 107,066,362.60
中卡变速器 249,628,779.46 192,110,215.77 235,699,506.21 185,718,476.24
137
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
重卡变速器 11,445,000.56 8,757,706.67 24,854,716.38 18,507,288.55
客车变速器 228,290.48 204,044.28 89,401.72 73,609.49
配件 32,298,974.91 22,557,977.63 35,831,374.52 24,838,103.48
合计 448,336,578.99 341,724,078.32 433,371,041.30 336,203,840.36
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 448,336,578.99 341,724,078.32 433,371,041.30 336,203,840.36
合计 448,336,578.99 341,724,078.32 433,371,041.30 336,203,840.36
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
北汽福田汽车股份有限公司 220,421,081.60 48.33%
浙江飞碟汽车制造有限公司五征分公司 23,501,483.73 5.15%
四川万里扬变速器有限公司 23,187,528.18 5.08%
安徽江淮专用汽车有限公司 17,081,806.03 3.75%
东风襄阳专用汽车有限公司 16,070,935.87 3.52%
合计 300,262,835.41 65.83%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 668,097.43
处置长期股权投资产生的投资收益 4,244,663.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
138
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持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 4,912,760.43
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
自 2011 年 7 月起纳入合并报表范围，
山东临沂临工汽车桥箱有限公司 0.00 668,097.43
按成本法核算
合计 0.00 668,097.43 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 50,889,500.62 62,906,621.34
加：资产减值准备 552,225.26 484,144.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,382,298.41 18,658,560.37
无形资产摊销 961,083.78 767,401.06
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-16,000.00 180,583.28
填列）
139
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固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -10,314,160.50 -11,285,345.46
投资损失（收益以“－”号填列） -4,912,760.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -277,586.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 45,025,671.99 -5,547,027.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -150,879,064.48 -33,150,900.62
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,559,487.20 -67,780,843.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 -15,838,957.72 -39,957,152.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 639,604,733.64 884,991,859.19
减：现金的期初余额 710,340,980.45 1,035,301,301.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -70,736,246.81 -150,309,442.68
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
140
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加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.77% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.7% 0.15 0.15
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目
① 期末应收票据40,556.62万元，较期初增长了75.67%，主要系本期公司收到客户以票据结算的货款较
多所致。
② 期末在建工程2,045.46万元，较期初增长了44.06%，主要系本期公司乘用车项目建设增加所致。
③ 期末应付票据24,489.89万元，较期初增长了36.62%，主要系本期公司以票据支付货款较多所致。
④ 期末预收账款1,686.08万元，较期初增长了145.63%，主要系本期公司预收货款增加所致。
⑤ 期末应交税费758.62万元，较期初增长了66.64%，主要系本期应交增值税和所得税增加所致。
（2）利润表项目
① 本期营业收入87,442.93万元，较上年同期增长了104.96%，主要系公司从2011年7月起对山东临沂临
工汽车桥箱有限公司合并报表所致。
② 本期营业税金及附加334.44万元，较上年同期增长了101.96%，主要系公司从2011年7月起对山东临
沂临工汽车桥箱有限公司合并报表所致。
③ 本期销售费用4,816.76万元，较上年同期增长了109.74%，主要系公司从2011年7月起对山东临沂临
工汽车桥箱有限公司合并报表所致。
④ 本期管理费用6,975.20万元，较上年同期增长了161.59%，主要系本期公司技术开发费增加以及公司
从2011年7月起对山东临沂临工汽车桥箱有限公司合并报表所致。
⑤ 本期资产减值损失84.79万元，较上年同期增长了114.72%，主要系本期公司应收账款计提坏账准备
增加所致。
141
浙江万里扬变速器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的 2012 年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
董事长：黄河清
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 15 日
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