江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
江阴中南重工股份有限公司
2012 年半年度报告全文
证券简称：中南重工
证券代码：002445
2012 年 8 月 25 日
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江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示……………………………………………………………………………….3
二、公司基本情况………………………………………………………………………….3
三、主要会计数据和业务数据摘要……………………………………………………….4
四、股本变动及股东情况………………………………………………………………….6
五、董事、监事和高级管理人员…………………………………………………………10
六、董事会报告……………………………………………………………………………14
七、重要事项………………………………………………………………………………25
八、财务会计报告…………………………………………………………………………40
九、备查文件目录…………………………………………………………………………151
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江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
无
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
无 无 无
无
公司负责人陈少忠、主管会计工作负责人吴庆丰及会计机构负责人(会计主管人员) 田自强声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
无 指 无
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002445 B 股代码
A 股简称 中南重工 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 江阴中南重工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 中南重工
公司的法定英文名称 Jiangyin Zhongnan Heavy Industries Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 ZNHI
公司法定代表人 陈少忠
注册地址 江苏省江阴市高新技术开发园金山路
注册地址的邮政编码 214437
办公地址 江苏省江阴市高新技术开发园金山路
办公地址的邮政编码 214437
公司国际互联网网址 www.znhi.com.cn
电子信箱 znhi@znhi.com.cn
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（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 高立新
联系地址 江苏省江阴市高新技术开发园金山路
电话 0510－86996882
传真 0510－86993300
电子信箱 glx@znhi.com.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 369,232,585.08 277,558,543.55 33.03
营业利润（元） 56,407,570.22 52,094,231.51 8.28
利润总额（元） 57,252,828.94 52,090,231.51 9.91
归属于上市公司股东的净利润（元） 48,547,416.85 43,235,830.14 12.29
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
47,828,584.61 43,239,230.14 10.61
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 36,160,772.33 -19,091,292.93
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 2,062,337,581.43 1,833,741,948.00 12.47
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 937,206,930.57 913,874,513.72 2.55
股本（股） 252,150,000.00 252,150,000.00 0
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.19 0.17 11.76
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.17 11.76
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.19 0.17 11.76
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（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 5.18% 4.87% 0.31
加权平均净资产收益率（%） 5.27% 4.88% 0.39
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
5.18% 4.87% 0.31
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
5.27% 4.88% 0.39
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.14 -0.16 102
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.72 7.21 -48.4
股）
资产负债率（%） 53.93% 33.03% 20.9
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
注：2011年6月30日总股本为12300万股，经2011年中期送股后，总股本增加到现有的25215万股。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无 0.00 无 无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
850,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
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取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,741.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -126,426.48
合计 718,832.24 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无 0.00 无
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例(%)
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股
141,450,0 143,450,0
一、有限售条件股份 56.1% 56.89%
00 00
1、国家持股
2、国有法人持股
141,450,0 141,450,0
3、其他内资持股 56.1% 56.1%
00 00
141,450,0 141,450,0
其中：境内法人持股 56.1% 56.1%
00 00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 0 0% 2,000,000 2,000,000 2,000,000 0.79%
110,700,0 108,700,0
二、无限售条件股份 43.9% -2,000,000 -2,000,000 43.11%
00 00
110,700,0 108,700,0
1、人民币普通股 43.9% -2,000,000 -2,000,000 43.11%
00 00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
252,150,0 252,150,0
三、股份总数 100% 0 0 100%
00.00 00.00
股份变动的批准情况（如适用）
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2013 年 1 月 13
高立新 0 0 500,000 500,000 增持
日
2013 年 1 月 13
陈少云 0 0 500,000 500,000 增持
日
2013 年 1 月 13
金燕萍 0 0 500,000 500,000 增持
日
2013 年 1 月 13
吴庆丰 0 0 500,000 500,000 增持
日
合计 0 0 2,000,000 2,000,000 -- --
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（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2010 年 06 月 30 2010 年 07 月 13
中南重工 18.8 31,000,000 31,000,000
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
无
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 16,034 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
境内非国有法
江阴中南投资有限公司 56.1% 141,450,000 141,450,000 质押 141,450,000
人
TOE TEOW HENG 境外自然人 8.71% 21,950,000 0无 0
中国光大银行股份有限公
境内非国有法
司－光大保德信量化核心 3.99% 10,073,142 0无 0
人
证券投资基金
中诚信托有限责任公司－
境内非国有法
2008 年中诚信托字 FT 第 0.87% 2,184,414 0无 0
人
055 号
境内非国有法
华泰证券股份有限公司 0.26% 653,346 0无 0
人
金伟 境内自然人 0.24% 600,000 0无 0
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兴业国际信托有限公司－
境内非国有法
兴业泉州<2007-12 号>资 0.23% 589,100 0无 0
人
金信托
高立新 境内自然人 0.2% 500,000 0无 0
吴庆丰 境内自然人 0.2% 500,000 0无 0
金燕萍 境内自然人 0.2% 500,000 0无 0
股东情况的说明 无
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
TOE TEOW HENG 21,950,000 A 股 21,950,000
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化
10,073,142 A 股 10,073,142
核心证券投资基金
中诚信托有限责任公司－2008 年中诚信托字
2,184,414 A 股 2,184,414
FT 第 055 号
华泰证券股份有限公司 653,346 A 股 653,346
金伟 600,000 A 股 600,000
兴业国际信托有限公司－兴业泉州<2007-12
589,100 A 股 589,100
号>资金信托
高立新 500,000 A 股 500,000
吴庆丰 500,000 A 股 500,000
金燕萍 500,000 A 股 500,000
陈少云 500,000 A 股 500,000
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
上述股东中江阴中南投资有限公司与 TOE TEOW HENG 无关联关系，其他股东未知是否有关联关系。其中高立新、吴庆丰、
金燕萍、陈少云为公司高管。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 陈少忠
实际控制人类别 个人
情况说明
陈少忠持有江阴中南投资有限公司93.34%的股份，为公司实际控制人。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
董事长、总 2011 年 05 月 2014 年 01 月
陈少忠 男 45 0 0 0 0 0 0无 否
经理 30 日 01 日
副总经理、
2011 年 05 月 2014 年 01 月
高立新 董事、董事 男 35 0 500,000 0 500,000 500,000 500,000 增持 否
30 日 01 日
会秘书
2011 年 05 月 2014 年 01 月
张吉华 董事 男 65 0 0 0 0 0 0无 否
30 日 01 日
2011 年 05 月 2014 年 01 月
盛昭瀚 独立董事 男 68 0 0 0 0 0 0无 是
30 日 01 日
2011 年 05 月 2014 年 01 月
徐宗宇 独立董事 男 50 0 0 0 0 0 0无 是
30 日 01 日
2011 年 05 月 2014 年 01 月
孔少华 监事会主席 女 30 0 0 0 0 0 0无 否
30 日 01 日
2011 年 05 月 2014 年 01 月
王扣成 监事 男 43 0 0 0 0 0 0无 否
30 日 01 日
2011 年 05 月 2014 年 01 月
陈晓东 监事 男 33 0 0 0 0 0 0无 否
30 日 01 日
2011 年 05 月 2014 年 01 月
陈少云 副总经理 男 46 0 500,000 0 500,000 500,000 500,000 增持 否
30 日 01 日
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2011 年 05 月 2014 年 01 月
吴庆丰 财务总监 男 36 0 500,000 0 500,000 500,000 500,000 增持 否
30 日 01 日
2011 年 05 月 2014 年 01 月
金燕萍 销售总监 女 33 0 500,000 0 500,000 500,000 500,000 增持 否
30 日 01 日
2011 年 05 月 2014 年 01 月
潘和清 技术总监 男 38 0 0 0 0 0 00 否
30 日 01 日
合计 -- -- -- -- -- 2,000,000 2,000,000 2,000,000 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
1985 年 05 月
陈少忠 江阴中南投资有限公司 董事长 否
16 日
董事长、总经 2006 年 08 月
陈少忠 江阴中南重工装备有限公司 否
理 28 日
2008 年 05 月
陈少忠 江阴中南重工高压管件研究所有限公司 执行董事 否
28 日
2011 年 07 月
陈少忠 江阴市化工机械有限公司 董事长 否
13 日
在股东单位任
江阴中南投资有限公司为公司控股股东，另外兼职的三个公司为公司控股子公司。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2001 年 01 月
盛昭瀚 南京大学管理学与工程研究院 名誉院长 是
01 日
2008 年 01 月
徐宗宇 上海大学管理学院 会计系主任 是
01 日
在其他单位任
无
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准。公司
员报酬的决策程序 高级管理人员的薪酬报董事会薪酬与考核委员会后报公司董事会批准。
董事、监事、高级管理人 公司 2011 年第一次临时股东大会的决议通过了第二届董事会、第二届监事会成员薪酬决定。公
员报酬确定依据 司高级管理人员根据公司现行的工资制度和经营业绩考核奖励方案领取薪酬。
董事、监事和高级管理人 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每月绩效考核指标完成情况支付。独立董事津贴在年底
员报酬的实际支付情况 一次性支付。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
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无 无 无 无
（五）公司员工情况
在职员工的人数 403
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 290
销售人员 50
技术人员 44
财务人员 11
行政人员 8
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 1
本科 40
大专 89
高中及以下 273
公司员工情况说明
无
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
一、公司总体经营情况
2012年上半年，紧紧围绕公司的发展战略及年度经营目标，公司以市场为导向，以提高产品市场占有
率，提升效益为主线，有条不紊地开展各项工作。公司通过调整产品类型，优化销售方案，稳固并加大了
市场开拓力度；通过细化成本管理，完善产品质量控制体系，提升产品综合竞争力，在上半年未有新增的
产能的情况下，产品销量得以稳步增长，市场占有率稳步提升。公司业绩继续保持稳步增长。
报告期内公司实现营业收入36923.26万元，比上年同期增长33.03%；利润总额5640.76万元，比上年同
期增长8.28%；归属于上市公司股东净利润 4854.74万元，比上年同期增长12.29%。
报告期内，公司董事会及管理层根据公司五年规划，除完成日常经营主要工作之外，对公司的未来发
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展进行了规划、布局：
1、公司产能下半年度将开始释放：公司募投项目虽然碰到各种建设、规划上的变化，以及募投土地
地址变更等困难，影响了公司项目整体进度，但是通过公司管理层努力，项目仍顺利推进。截止报告日，
项目主体工程已完成，目前进入设备、机器进场、调试阶段，9月份将进入试生产、投产阶段。预计随着
公司募投项目的完工，将释放公司产能，缓解制约了公司四年的产能瓶颈，公司接单能力进一步加强。公
司管理层对完成今年销售收入、净利润较去年增长50%以上的目标充满信心。
2、公司未来发展定位进一步明晰：公司将立足主业，做大、做强、做精主业，同时，适当进入未来
市场看好的相关联行业，研究、开发相关新产品。公司在注册地址所在地新征用了土地，拟投入9.34亿进
行高端装备制造基地项目的建设，进一步扩大公司主业产品的产能,并对公司原有规格的品种作进一步提
升，完善公司产品的规格、品种,力争做到同行业中规格最高、品种最全的公司。在扩大品种的同时，对公
司下游行业也进一步规划，在有限的条件下有重点的发展下游行业。公司产品覆盖行业广泛，公司从08年
以前的船舶行业为主，现已逐步过渡到石油、石化行业为主。在目前石油、石化需求还在不断扩大的情况
下，除了扩大在这个领域的市场占有率之外，同时也将依托与这些优质客户的良好关系，拓展相关关联行
业。公司已出资1000万元，对公司全资控股的“高压管件研究所”进行增资，用于对页岩气相关行业开发的
前期配套项目进行跟踪，设计出与我国地形及环境相适应的样品，加大对页岩气在传输过程中各类压力容
器及输送管件配套与应用的设计，加快公司进入新市场机会，同时，公司正积极引入相关人才，为公司在
页岩气产业方面提前布局打下基础。
3、在满足国内市场的需求下，积极进行海外市场的拓展。公司与合作企业在沙特设立子公司事项目
前处于商讨、报批阶段。同时，公司已在合作企业的帮助下，正在进行沙特“阿美”市场准入等的认证工作。
公司将通过打入并占领沙特市场，将公司主打产品辐射并进入整个中东市场。
4、不断加强技术创新。 公司在巩固和提高现有产品研发水平的基础上，充分利用积累的优质客户资
源、技术开发经验，加大资金投入，完善研发设施，采取多种方式继续加强与国内科研机构、行业内领先
企业的技术合作，结合多种形式的技术交流、创新合作、成果转让的机会，运用外部技术力量促进公司整
体研发能力、技术水平的提升。公司申请的“管件”“法兰”产品“民用核安全机械设备制造许可证”生产资质，
目前正在等待审核。
二、会计数据变动说明
1、资产负债表项目（单位：元）
2012年6月30日 2011年12月31日
项目 金额 金额 增减
预付帐款 204,600,647.02 153,456,141.18 33.33%
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江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在建工程 16,559,938.75 5,186,038.30 219.32%
短期借款 544,664,135.87 366,400,000.00 48.65%
应交税费 22,157,725.49 13,960,911.49 58.71%
1. 预付账款比年初增加5,114.45万元，增长了33.33%，主要系预付募集资金投资项目工程款、设备款增
加，以及预付材料款增加所致。
2. 在建工程比年初增加1,137.39万元，增长了219.32%，主要系新厂区工程项目投入增加所致。
3. 短期借款比年初增加17,826.41万元，增长了48.65%，主要系补充流动资金，取得银行短期融资所致。
4. 应交税费比年初增加819.68万元，增长了58.71%，主要系本期应交增值税及本期利润增加相应其应交
所得税增加，以及本年合并了化工机械账面余额582.07万元所致。
2、2012年1-6月利润表项目
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 同比增减（%）
营业总收入 369,232,585.08 277,558,543.55 33.03%
营业成本 263,649,870.48 192,224,298.97 37.16%
营业税金及附加 2,715,478.99 675,221.76 302.16%
销售费用 16,993,642.34 11,231,130.23 51.31%
管理费用 22,823,886.99 16,711,349.73 36.58%
财务费用 3,470,054.72 79,009.42 4291.95%
资产减值损失 3,172,081.34 4,543,301.93 -30.18%
净利润 44,487,435.74 44,487,435.74 34.21%
1. 营业收入比上年同期增加9,167.40万元，增长了33.03%，主要原因是压力容器产品业务量比去年同期
大幅度增长；今年1-6月合并了化工机械9,438.92万元的收入。
2. 营业成本比上年同期增加7,142.56万元，增长了37.16%，主要原因是产品销量同比大幅增加，营业成
本也相应增加；今年1-6月合并了化工机械7,717.19万元的营业成本。
3. 营业税金及附加比上年同期增加204.03万元，增长了302.16%，主要系营业收入的大幅增长导致计税基
础流转税的增长。
4. 销售费用比上年同期增加576.25万元，增长了51.31%，主要系今年1-6月运输成本较高的压力容器产品
发货量同比大幅增加，相应运输费大幅增长；以及外贸业务同比大幅增长，相关费用大幅增加所致。
5. 管理费用比上年同期增加611.25万元，增长了36.58%，主要系今年1-6月合并了化工机械451.40万元的
管理费用。
6. 财务费用比上年同期增加了339.10万元，增长了4291.95%，主要原因是短期借款增加导致利息支出增
加；今年1-6月合并了化工机械208.03万元的财务费用。
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7. 资产减值损失比上年同期减少137.12万元，降低了30.18%。主要系一年期以上应收账款减少及一年期
以内其他应收款增加额同比减少所致。
3、现金流量表项目
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 同比增减
（%）
一、经营活动产生的现金流量净额 36,160,772.33 -19,091,292.93 -289.41%
经营活动现金流入量 284,766,428.56 338,950,109.13 -15.99%
经营活动现金流出量 248,605,656.23 358,041,402.06 -30.57%
二、投资活动产生的现金流量净额 -97,707,493.00 -99,382,162.50 -1.69%
投资活动现金流出量 97,707,493.00 99,382,162.50 -1.69%
三、筹资活动产生的现金流量净额 140,984,420.96 20,710,741.54 580.73%
筹资活动现金流入量 499,664,135.87 90,000,000.00 455.18%
筹资活动现金流出量 358,679,714.91 69,289,258.46 417.66%
四、现金及现金等价物增加额 79,437,700.29 -97,762,713.89 -181.26%
现金流入总计 784,430,564.43 528,332,271.63 48.47%
现金流出总计 704,992,864.14 526,712,823.02 33.85%
1. 经营活动产生的现金流量净流入同比增加5,374.88万元，主要原因是去年1-6月份压力容器业务比今年
同期大幅增加，该类产品订单所需原材料采购资金支出也比今年同期大幅增加，导致经营活动产生的
净现金流量同比增加。
2. 投资活动产生的现金流量净流出同比减少167.47万元，主要原因是今年1-6月募集项目投资购置设备
款、工程款增加，以及购置新项目土地支出与去年同期基本持平。
3. 筹资活动产生的现金流量净流入同比增加12,027.37万元，主要是为补充经营所需流动资金，取得了银
行贷款的增加所致。
三、公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
四、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、江阴中南重工装备有限公司
设立于2006年8月28日，注册资本350万美元；注册地址为江阴经济开发区高新技术产业开发园金山路；
法定代表人为陈少忠；经营范围为生产压力容器、管道机械配件。本公司拥有该公司75%股权。
截止2012年06月30日，总资产为110,942,826.22元，净资产49,283,766.47元，2012 年上 半 年 实 现 营
业 收 入100,630,814.46元，营业利润8,573,105.09元，净利润7,075,264.98元。
2、江阴六昌金属材料有限公司
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江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
设立于2010年9月25日，注册资本2000万元；住所为江阴市城东街道山观蟠龙山路37号；法定代表人
为陈少云；经营范围为金属材料、金属制品的销售。本公司对该公司出资2000万元，占注册资本的100%；
截止2012年06月30日，总资产为152,836,013.60元，净资产20,159,959.17元，2012年上半年实现营业收
入132,726,002.86元，营业利润-1,317,987.94元，净利润-1,316,595.27元。
3、江阴市中南重工高压管件研究所有限公司
设立于2008年5月28日，截止2012年6月30日注册资本500万元；住所为江阴市蟠龙山路37号；法定代
表人为陈少忠；经营范围为高压管件的开发、研究；该公司由本公司出资500万元，占注册资本的100%；
截止2012年06月30日，总资产为7,359,809.55元，净资产7,265,661.87元，2012年上半年实现营业收入
409,870.18元，营业利润392,716.85元，净利润381,530.34元。
2012年5月6日公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于对子公司江阴市中南重工高压管
件研究所有限公司增资的议案》，鉴于我国在页岩气方面发展的良好前景，以及中南重工与下游石油石化
企业的良好关系，公司决定出资1000万元，对研究所进行增资。增资的主要用途为：对页岩气开发的前期
配套项目进行跟踪，设计出与我国地形及环境相适应的样品，加大对页岩气在传输过程中各类压力容器及
输送管件配套与应用的设计，加快公司进入新市场机会，同时，引入相关人才，为公司在页岩气产业方面
提前布局打下基础，积极为公司客户中石化、中石油、中海油等企业提供更好的服务。2012年8月份完成
本次增资。
4、江阴市化工机械有限公司
本公司于2011年7月14日完成对该公司的收购。公司注册及办公地点：江阴市澄江街道山观南街12号。
注册资本：6500万元人民币，本公司占注册资本的100%股份；法定代表人为陈少忠。经营范围为化工压力
容器（仅限制造许可证核定的范围），工矿机械及配件的制造、加工；金属材料的销售；自营和代理各类
商品及技术的进出口业务。
截止2012年06月30日，总资产为271,822,344.25元，净资产95,567,986.44元，2012年上半年实现营业收
入94,389,169.61元，营业利润8,320,646.05元，净利润7,211,276.00元。
本报告期未出现单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造
成重大影响的情况。
五、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（1）目前公司规模与同行业国外大公司相比还有较大差距，公司主要依靠单机生产方式，缺乏完整
的流水生产线，缺乏高精度加工设备以及特殊口径加工设备；公司目前采取的对策与措施：公司本期募集
项目中的设备大部分是目前市场的先进和整体设备，具有自动、高效、精度高的特点，将很好的解决和补
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江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
充目前生产线单一的问题，在不增加更多人员的情况下扩大公司产能。
（2）、公司未来几年将处于高速发展阶段，对各类高层次人才的需求将变得更为迫切，公司现有人
员在数量、知识结构和专业技能等方面将不能完全满足发展的需求。公司目前采用了内部培养、外部引进
等多种方式，加快内部人才的培养，同时加大力度引进管理、核心技术人员，形成有着专业高端人才、稳
固中坚力量、潜力型基础人员的人才梯队，同时采取多种措施招聘技术工人，扩大产能，及早实现公司的
发展战略和经营目标。
六、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
机械制造业 369,232,585.08 263,649,870.40 28.6% 33.03% 37.16% -2.14%
分产品
管件 126,581,096.51 84,540,106.93 33.21% 2.85% 10.31% -4.52%
法兰 57,578,194.52 44,192,885.96 23.25% -31.52% -28.28% -3.47%
管系 4,855,549.57 3,444,000.37 29.07% 59.19% 75.36% -6.54%
压力容器 176,648,584.96 128,194,115.91 27.43% 273.19% 281.48% -1.58%
钢材 3,569,159.52 3,278,761.23 8.14% -82.17% -82.18% 0.03%
主营业务分行业和分产品情况的说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
因压力容器销售收入增长，略有拉低了公司整体毛利率，公司整体毛利率比去年同期下降2.14%。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
内销收入 313,035,651.04 20.33%
外销收入 56,196,934.04 222.77%
主营业务分地区情况的说明
主营业务构成情况的说明
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（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
无
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 55,627.09
报告期投入募集资金总额 8,070.26
已累计投入募集资金总额 23,741.21
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年 09 月
管件和法兰技改扩产项目 否 16,144.3 23,375 1649.25 14314.21 61.24% 0 不适用 否
01 日
2012 年 09 月
管系产品技改扩产项目 否 21,551.9 26,268 6421.00 9427.00 35.89% 0 不适用 否
01 日
承诺投资项目小计 - 37,696.2 49,643 8,070.25 23,741.21 - - - -
超募资金投向
管件和法兰技改扩产项目 否 7,230.7 0 0 0 0% 0 不适用 否
管系产品技改扩产项目 否 4,716.1 0 0 0 0% 0 不适用 否
归还银行贷款（如有） - 5,105.2 5,105.2 5,105.2 100% - - - -
补充流动资金（如有） - 11,946.8 - - - -
超募资金投向小计 - 17,052 5,105.2 5,105.2 - - 0- -
合计 - 54,748.2 54,748.2 8,070.25 28,846.42 - - 0- -
未达到计划进度或预计收益的情 管系产品技改扩产项目经公司第一届董事会第十三次会议通过，项目实施地点由江阴经济开发区城东街道勇峰村变更为江阴经济开发区城东街道任桥村
况和原因（分具体项目） 实施。现以上二个募投项目基建已完成主体工程，进入设备安装、调试阶段，将 2012 年 9 月份进入试生产、投产阶段。
项目可行性发生重大变化的情况 不适用
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说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展 根据公司第一届董事会第十一次会议审议通过，公司超募资金：1、11,946.80 万元用于补充本次募集资金投资项目资金缺口；2、5,105.20 万元用于归还
情况 银行贷款.该事项详见 2010 年 9 月 10 日《证券时报》、《中国证券报》之《江阴中南重工股份有限公司关于公司超募资金使用公告》
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生
情况
公司将实施地址由江阴市滨江开发区城东街道勇峰村（与本公司现有厂区相邻）变更至江阴市滨江开发区城东街道任桥村。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置 根据公司首发公开发行股票《招股说明书》披露，截至 2009 年 12 月 31 日公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金为 5,193.25 万元。2010 年 8 月 3
换情况 日，公司使用募集资金 5,193.25 万元将上述预先投入资金进行置换。该事项详见 2010 年 8 月 3 日《证券时报》、《中国证券报》之《江阴中南重工股份
有限公司关于用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公告）
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金存储在专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
项目建设实施包括前期
准备与建设工期两阶段。
其中，前期工作主要包括
可行性研究、设立审批、
规划设计、资金筹措等；
建设工期主要包括土建
2012 年 06 月
高端装备制造基地建设项目 93,400 工程、设备采购与安装、 0
05 日
人员培训、生产准备、设
备调试、试车运转和交付
使用。现在项目进入建设
阶段，目前容器车间和法
兰车间主体部分进入基
建阶段。
合计 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0% 至 30%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
5,911.44 至 7,684.87
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
59,114,366.71
（元）
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业绩变动的原因说明 募投项目产能逐步释放。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、公司现阶段执行的现金分红政策一直是持续的、一贯的本着重视投资者合理投资回报兼顾公司可
持续发展的原则，并考虑公司发展所处阶段、经营状况、盈利规模、项目投资资金需求，而制定持续、稳
定、科学的分配政策；并通过采取现金分红、资本公积转增股本方式分配股利，给予投资者合理的投资回
报，为投资者提供分享经济增长成果的机会，使投资者形成了稳定的回报预期。公司自上市以来，每年度
均有利润分配，分配情况符合公司章程规定。2、根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和中国
证券监督管理委员会江苏监管局的有关规定，公司对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修
改，对现金分红政策进行了进一步的细化：（1）明确了公司董事会、股东大会对利润分配尤其是现金分红
事项的决策程序和机制；（2）对既定利润分配政策尤其是现金分红政策作出调整的具体条件、决策程序和
机制；（3）明确了为充分听取独立董事和中小股东意见所采取的措施；（4）进一步明确了公司的利润分配
政策尤其是现金分红政策的具体内容，标准和比例，利润分配的形式，利润分配尤其是现金分红的期间间
隔，现金分红的具体条件，发放股票股利的条件等。修订《公司章程》的议案已经第二届董事会第十二次
会议决议审议通过，尚需提交公司股东大会审议通过。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
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（十一）其他披露事项
公司制定了《内幕信息知情人登记及报备制度》、《定期报告信息披露重大差错责任追究制度》，积
极做好内幕信息保密和管理工作。定期报告发布前均依照上述制度进行内幕信息知情人的登记报送，保障
了信息披露的合法、合规。重大事项期间，严格执行信息外报流程的审批程序，将内幕信息知情人范围控
制在最小；接待机构来访调研时，做好受访人员安排，签署承诺书，严格控制和防范未披露信息外泄。
报告期内，公司能够按照证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、深交所
《中小企业板信息披露业务备忘录第24号：内幕信息知情人报备相关事项》以及公司相关制度的要求，做
好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、
编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单。
报告期内，公司未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为，亦未发生董事、监事及高管本人在敏感期
内及六个月内短线买卖公司股票的行为。报告期内，未发生被监管部门采取监管措施或行政处罚情况。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定，不断完善
公司法人治理结构，优化组织架构，建立健全内部控制体系，进一步实现规范运作。
按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、江苏证监局出台的相关规定要求，报告期内公司及
时修改了《公司章程》；制定了《江阴中南重工股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。报
告期内公司没有发生重大会计差错、重大遗漏信息补充等情况。
公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关
上市公司治理的规范性文件的要求。
（一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规
范股东大会召集、召开、表决程序，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，公司能够平等对待
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所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
（二）关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，
没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、
监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，未发生控股股东占用公司资金、资产的情况，公司也未发生
向控股股东报送未公开信息等行为。
（三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》所规定的
董事选聘程序选聘董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事能够
以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关法律法规，以诚信、勤勉、尽责
的态度履行职责。根据《上市公司治理准则》的要求，公司在董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核
四个专门委员会，并按照各项议事规则运作。
（四）关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，规范监
事会会议的召集、召开和表决，公司监事积极参加有关培训，学习有关法律法规知识，本着对股东负责的
精神认真履行职责，对公司财务以及公司董事、总经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行
监督，维护公司及股东的合法权益。
（五）关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员
的绩效评价标准和激励约束机制，高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
（六）关于内部审计制度：公司已建立内部审计制度，设置内部审计部门，对公司的日常运行进行有
效的内部监督。
（七）关于相关利益者：公司能够充分尊重员工、客户、供应商等利益相关者的合法权利，积极与相
关利益者合作，加强与各方的沟通、交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、
稳定、健康地发展。
（八）关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加
强信息披露事务管理，履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有股东公平获得
公司信息，维护投资者的合法权益。
（九）关于投资者关系管理：公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关
系管理，加强与投资者的沟通交流，充分保证广大投资者的知情权。
26
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（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2011年度权益分派方案为：以公司现有总股本252150000股为基数，向全体股东每10股派1元人民
币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派0.9元）；对于其他非居
民企业，我公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。本次权益分派股权登记日为：2012年5
月28日，除权除息日为：2012年5月29日。此方案已获2012年3月29日召开的2011年度股东大会审议通过，
并于2012年5月22日在公司指定媒体上发布了2011年度权益分派实施公告。
27
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
28
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
29
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
30
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
31
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
32
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
33
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
34
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
江阴中南重工股份有限公司（以下简称“中南重工”或公司）在2012年1月1日与巴西Carbinox Industria e
Comercio Ltda(以下简称“Carbinox”)在签订了“关于Carbinox在巴西为中南重工独家代理的销售合同”的常年
框架合同，合同约定中南重工指定Carbinox为公司产品在巴西的独家代理商、代表公司在巴西接受各种销
售订单，处理客户投诉，进行广告促销和执行各种支持性服务，合同金额为每年在巴西市场年销售额2000
万美金（以汇率6.30元计算约合人民币12600万元），合同期限一年且在无变化情况下每年自动更新续约。
截止2012年6月30日，公司为该公司供货金额总计2015.57万元。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
自发行人的股
票上市之日起
36 个月内，不转
本公司控股股 让或委托他人
2010 年 07 月 13 严格履行了相
发行时所作承诺 东江阴中南投 管理本次发行 三年
日 关承诺
资有限公司 前已持有的发
行人股份，也不
由发行人回购
该部分股份。
其他对公司中小股东所作承诺 无 无 无 无
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
35
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
36
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
募投项目进展情况、公司
华泰资产管理
2012 年 03 月 28 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
2012 年 04 月 10 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 华安基金 目前生产经营情况、未来
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
上海辕辊投资
2012 年 04 月 10 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
管理有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
上海新泉投资
2012 年 04 月 10 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
华商基金管理
2012 年 04 月 10 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
东海证券有限
2012 年 04 月 10 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
责任公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
上海德汇集团
2012 年 04 月 10 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
上海古韵投资
2012 年 04 月 10 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
管理有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
东方证券资产
2012 年 04 月 10 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
管理有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
华夏基金管理
2012 年 04 月 27 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
中国银河证券
2012 年 04 月 27 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
股份有限公司
发展计划。未提供资料
2012 年 04 月 27 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 中邮创业基金 募投项目进展情况、公司
37
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
管理有限公司 目前生产经营情况、未来
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
2012 年 04 月 27 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 华安基金 目前生产经营情况、未来
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
国金证券股份
2012 年 04 月 27 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
东北证券股份
2012 年 05 月 10 日 实地调研 机构 目前生产经营情况、未来
有限公司
发展计划。未提供资料
募投项目进展情况、公司
2012 年 06 月 13 日 实地调研 机构 上投摩根 目前生产经营情况、未来
发展计划。未提供资料
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2012-001：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司关于持股 5%以上股 《证券时报》B16 2012 年 01 月 14 日
http://www.cninfo.com.cn
东减持股份的提示性公告
38
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012-002：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司第二届董事会第六 《证券时报》D52 2012 年 02 月 29 日
http://www.cninfo.com.cn
次会议决议公告
2012-003：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司第二届监事会第四 《证券时报》D52 2012 年 02 月 29 日
http://www.cninfo.com.cn
次会议决议公告
2012-004：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司关于召开 2011 年年 《证券时报》D52 2012 年 02 月 29 日
http://www.cninfo.com.cn
度股东大会的通知
2012-005：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司第二届董事会第七 《证券时报》D17 2012 年 03 月 02 日
http://www.cninfo.com.cn
次会议决议公告
2012-006：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司关于举办 2011 年年 《证券时报》D16 2012 年 03 月 08 日
http://www.cninfo.com.cn
度报告说明会的公告
2012-007：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司第二届董事会第八 《证券时报》B12 2012 年 03 月 10 日
http://www.cninfo.com.cn
次会议决议公告
2012-008：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司 2012 年第一季度业 《证券时报》D17 2012 年 03 月 15 日
http://www.cninfo.com.cn
绩预增公告
2012-009：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司取得常年大额框架 《证券时报》D49 2012 年 03 月 28 日
http://www.cninfo.com.cn
合同公告
2012-010：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司 2011 年年度股东大 《证券时报》D25 2012 年 03 月 30 日
http://www.cninfo.com.cn
会决议公告
2012-011：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司第二届董事会第十 《证券时报》D17 2012 年 05 月 08 日
http://www.cninfo.com.cn
次会议决议公告
2012-012：江阴中南重工股份
有限公司关于对子公司江阴 巨潮资讯网
《证券时报》D17 2012 年 05 月 08 日
市中南重工高压管件研究所 http://www.cninfo.com.cn
有限公司增资的公告
2012-013：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司 2011 年度权益分派 《证券时报》D17 2012 年 05 月 22 日
http://www.cninfo.com.cn
实施公告
2012-014：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司第二届董事会第十 《证券时报》D8 2012 年 06 月 05 日
http://www.cninfo.com.cn
一次会议决议公告
39
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012-015：江阴中南重工股份 巨潮资讯网
《证券时报》D8 2012 年 06 月 05 日
有限公司对外投资公告 http://www.cninfo.com.cn
2012-016：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司关于发行短期融资 《证券时报》D8 2012 年 06 月 05 日
http://www.cninfo.com.cn
券公告
2012-017：江阴中南重工股份
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有限公司关于召开 2012 年第 《证券时报》D8 2012 年 06 月 05 日
http://www.cninfo.com.cn
一次临时股东大会的通知
2012-018：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司关于股东股权解除 《证券时报》D8 2012 年 06 月 05 日
http://www.cninfo.com.cn
质押的公告
2012-019：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司关于持股 5%以上股 《证券时报》D8 2012 年 06 月 05 日
http://www.cninfo.com.cn
东减持股份的提示性公告
2012-020：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司简式权益变动报告 《证券时报》D8 2012 年 06 月 05 日
http://www.cninfo.com.cn
书
2012-021：江阴中南重工股份
巨潮资讯网
有限公司 2012 年第一次临时 《证券时报》 2012 年 06 月 21 日
http://www.cninfo.com.cn
股东大会决议公告
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 江阴中南重工股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
40
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产：
货币资金 706,775,276.16 638,915,623.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 180,395,334.81 139,279,167.51
应收账款 342,728,258.22 293,431,705.27
预付款项 204,600,647.02 153,456,141.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 24,898,576.27 22,695,924.39
买入返售金融资产
存货 298,306,614.37 333,444,879.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,757,704,706.85 1,581,223,441.42
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 123,894,032.53 107,463,758.84
在建工程 16,559,938.75 5,186,038.30
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产 0.00 0.00
无形资产 129,456,644.08 105,780,047.46
开发支出
41
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商誉 28,768,779.44 28,768,779.44
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 5,953,479.78 5,319,882.54
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 304,632,874.58 252,518,506.58
资产总计 2,062,337,581.43 1,833,741,948.00
流动负债：
短期借款 544,664,135.87 366,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 325,450,000.00 298,134,215.47
应付账款 104,175,696.71 105,012,430.76
预收款项 67,152,364.91 72,949,687.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,080,995.50 11,212,432.33
应交税费 22,157,725.49 13,960,911.49
应付利息 2,206,574.45 1,859,911.39
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 37,357,911.64 39,221,414.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,112,245,404.57 908,751,004.23
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 0.00 0.00
42
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 1,112,245,404.57 908,751,004.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 252,150,000.00 252,150,000.00
资本公积 434,315,975.10 434,315,975.10
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,364,499.80 23,364,499.80
一般风险准备
未分配利润 227,376,455.67 204,044,038.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 937,206,930.57 913,874,513.72
少数股东权益 12,885,246.29 11,116,430.05
所有者权益（或股东权益）合计 950,092,176.86 924,990,943.77
负债和所有者权益（或股东权益）
2,062,337,581.43 1,833,741,948.00
总计
法定代表人：陈少忠 主管会计工作负责人：吴庆丰 会计机构负责人：田自强
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 656,461,319.11 572,176,360.07
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 43,841,334.81 19,453,352.64
应收账款 245,397,876.45 211,198,532.73
预付款项 309,477,407.13 213,169,573.35
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 21,887,098.04 20,724,901.91
存货 190,092,692.99 262,943,838.57
43
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,467,157,728.53 1,299,666,559.27
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 158,180,271.89 158,180,271.89
投资性房地产
固定资产 111,860,875.11 94,714,940.15
在建工程 16,559,938.75 5,186,038.30
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产 0.00 0.00
无形资产 113,146,955.79 89,286,742.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 2,688,436.77 2,449,302.15
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 402,436,478.31 349,817,294.78
资产总计 1,869,594,206.84 1,649,483,854.05
流动负债：
短期借款 454,664,135.87 296,400,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 325,450,000.00 298,134,215.47
应付账款 90,733,323.24 82,796,222.01
预收款项 42,216,286.66 35,995,529.10
应付职工薪酬 6,223,583.29 8,278,369.76
应交税费 14,086,476.74 7,392,498.30
应付利息 1,444,074.45 1,859,911.39
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 29,253,153.35 23,150,569.70
44
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一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 964,071,033.60 754,007,315.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 964,071,033.60 754,007,315.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 252,150,000.00 252,150,000.00
资本公积 434,315,975.10 434,315,975.10
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,364,499.80 23,364,499.80
一般风险准备
未分配利润 195,692,698.34 185,646,063.42
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 905,523,173.24 895,476,538.32
负债和所有者权益（或股东权益）
1,869,594,206.84 1,649,483,854.05
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 369,232,585.08 277,558,543.55
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
45
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、营业总成本 312,825,014.86 225,464,312.04
其中：营业成本 263,649,870.48 192,224,298.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,715,478.99 675,221.76
销售费用 16,993,642.34 11,231,130.23
管理费用 22,823,886.99 16,711,349.73
财务费用 3,470,054.72 79,009.42
资产减值损失 3,172,081.34 4,543,301.93
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
56,407,570.22 52,094,231.51
列）
加 ：营业外收入 850,000.00 0.00
减 ：营业外支出 4,741.28 4,000.00
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
57,252,828.94 52,090,231.51
号填列）
减：所得税费用 6,936,595.85 7,602,795.77
五、净利润（净亏损以“－”号填
50,316,233.09 44,487,435.74
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
46
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利
48,547,416.85 43,235,830.14
润
少数股东损益 1,768,816.24 1,251,605.60
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.19 0.35
（二）稀释每股收益 0.19 0.35
七、其他综合收益
八、综合收益总额 50,316,233.09 44,487,435.74
归属于母公司所有者的综合
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：陈少忠 主管会计工作负责人：吴庆丰 会计机构负责人：田自强
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 349,706,128.08 275,682,497.33
减：营业成本 273,754,460.69 198,924,647.40
营业税金及附加 2,075,932.15 634,058.18
销售费用 16,453,575.01 11,129,527.27
管理费用 17,112,407.39 15,611,656.22
财务费用 -20,446.06 88,345.66
资产减值损失 1,594,230.85 4,080,059.44
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
38,735,968.05
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
45,214,203.16
列）
加：营业外收入 850,000.00 0.00
减：营业外支出 1,118.01 4,000.00
47
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
39,584,850.04 45,210,203.16
号填列）
减：所得税费用 4,323,215.12 6,555,675.19
四、净利润（净亏损以“－”号填
35,261,634.92 38,654,527.97
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 35,261,634.92 38,654,527.97
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273,867,257.49 335,408,274.06
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 275,672.38
收到其他与经营活动有关的现金 10,803,535.59 3,266,162.69
经营活动现金流入小计 284,670,793.08 338,950,109.13
购买商品、接受劳务支付的现金 171,729,099.11 313,983,756.17
客户贷款及垫款净增加额
48
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
19,315,574.79 9,175,424.11
金
支付的各项税费 22,959,237.55 12,353,157.95
支付其他与经营活动有关的现金 34,606,109.30 22,529,063.83
经营活动现金流出小计 248,605,656.23 358,041,402.06
经营活动产生的现金流量净额 36,160,772.33 -19,091,292.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
97,707,493.00 99,382,162.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 97,707,493.00 99,382,162.50
投资活动产生的现金流量净额 -97,707,493.00 -99,382,162.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 499,664,135.87 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
49
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筹资活动现金流入小计 499,664,135.87 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 321,400,000.00 42,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
37,279,714.91 27,289,258.46
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 358,679,714.91 69,289,258.46
筹资活动产生的现金流量净额 140,984,420.96 20,710,741.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 77,934,419.46 -97,762,713.89
加：期初现金及现金等价物余额 452,254,891.03 492,936,538.95
六、期末现金及现金等价物余额 531,692,591.32 395,173,825.06
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 168,691,519.27 294,886,420.51
收到的税费返还 275,672.38
收到其他与经营活动有关的现金 3,304,539.90 3,153,024.02
经营活动现金流入小计 171,996,059.17 298,315,116.91
购买商品、接受劳务支付的现金 109,078,736.81 276,547,695.76
支付给职工以及为职工支付的现
5,179,656.80 7,734,000.94
金
支付的各项税费 6,139,431.50 11,060,712.97
支付其他与经营活动有关的现金 6,321,699.41 22,111,990.63
经营活动现金流出小计 126,719,524.52 317,454,400.30
经营活动产生的现金流量净额 45,276,534.65 -19,139,283.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
50
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
54,282,868.41 98,970,983.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 54,282,868.41 98,970,983.02
投资活动产生的现金流量净额 -54,282,868.41 -98,970,983.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 185,363,292.58 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 185,363,292.58 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 42,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,250,584.23 27,289,258.46
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 164,250,584.23 69,289,258.46
筹资活动产生的现金流量净额 21,112,708.35 20,710,741.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,106,374.59 -97,399,524.87
加：期初现金及现金等价物余额 386,050,205.39 481,495,789.08
六、期末现金及现金等价物余额 398,156,579.98
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权
51
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实收资 权益 益合计
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
252,150 434,315, 23,364, 204,044, 11,116,43 924,990,94
一、上年年末余额
,000.00 975.10 499.80 038.82 0.05 3.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
252,150 434,315, 23,364, 204,044, 11,116,43 924,990,94
二、本年年初余额
,000.00 975.10 499.80 038.82 0.05 3.77
三、本期增减变动金额（减少 23,332,4 1,768,816 25,101,233
以“－”号填列） 16.85 .24 .09
48,547,4 1,768,816 50,316,233
（一）净利润
16.85 .24 .09
（二）其他综合收益
48,547,4 1,768,816 50,316,233
上述（一）和（二）小计
16.85 .24 .09
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-25,215, -25,215,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -25,215, -25,215,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
52
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
252,150 434,315, 23,364, 227,376, 12,885,24 950,092,17
四、本期期末余额
,000.00 975.10 499.80 455.67 6.29 6.86
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
（一）净利润
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
53
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
252,150 434,315, 23,364, 204,044, 11,116,43 924,990,94
四、本期期末余额
,000.00 975.10 499.80 038.82 0.05 3.77
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
252,150,00 434,315,97 23,364,499 185,646,06 895,476,53
一、上年年末余额
0.00 5.10 .80 3.42 8.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
252,150,00 434,315,97 23,364,499 185,646,06 895,476,53
二、本年年初余额
0.00 5.10 .80 3.42 8.32
三、本期增减变动金额（减少 10,046,634 10,046,634
以“－”号填列） .92 .92
35,261,634 35,261,634
（一）净利润
.92 .92
（二）其他综合收益
35,261,634 35,261,634
上述（一）和（二）小计
.92 .92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
54
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金额
3．其他
-25,215,00 -25,215,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-25,215,00 -25,215,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
252,150,00 434,315,97 23,364,499 195,692,69 905,523,17
四、本期期末余额
0.00 5.10 .80 8.34 3.24
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
123,000,00 563,465,97 17,881,254 160,896,85 865,244,08
二、本年年初余额
0.00 5.10 .13 2.36 1.59
三、本期增减变动金额（减少以 129,150,00 -129,150,0 5,483,245. 24,749,211 30,232,456
“－”号填列） 0.00 00.00 67 .06 .73
54,832,456 54,832,456
（一）净利润
.73 .73
（二）其他综合收益
55
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
54,832,456 54,832,456
上述（一）和（二）小计
.73 .73
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
5,483,245. -30,083,24 -24,600,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
67 5.67 0.00
5,483,245. -5,483,245.
1．提取盈余公积
67 67
2．提取一般风险准备
-24,600,00 -24,600,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
129,150,00 -129,150,0
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 00.00
129,150,00 -129,150,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
252,150,00 434,315,97 23,364,499 185,646,06 895,476,53
四、本期期末余额
0.00 5.10 .80 3.42 8.32
（三）公司基本情况
1、公司的历史沿革及基本组织架构
江阴中南重工股份有限公司（以下简称本公司），原名为江阴江南管业设备成套有限公司，于2003年
5月28日成立，设立时注册资本为美元500万元。其中：江阴市江南高压管件厂出资美元375万元、台湾詹
凯麟出资美元125万元。
2007年7月12日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局
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澄外经管字[2007]180号核准，股东台湾詹凯麟的全部股权（125万美元，占注册资本的25%）转让给英属
维尔京群岛YIN DI INDUSTRY DEVELOPMENT CO.,LTD.。
2007年11月11日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局
澄外经管字[2007]312号核准，股东英属维尔京群岛YIN DI INDUSTRY DEVELOPMENT CO., LTD.的全部
股权（125万美元，占注册资本的25%）转让给新加坡TOE TEOW HENG。
2007年12月14日，股东江阴市江南高压管件厂更名为江阴中南投资有限公司。
2008年1月21日，经本公司董事会决议，并经中华人民共和国商务部商资批[2008]6号关于“同意江阴江
南管业设备成套有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复”的核准，本公司变更为股份有限公司，并
更名为江阴中南重工股份有限公司，并于2008年1月22日取得中华人民共和国商务部核发的商外资资审字
[2008]0008 号 批 准 证 书 。 2008 年 2 月 2 日 ， 取 得 江 苏 省 无 锡 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 注 册 号 为
320281400000737号企业法人营业执照。变更后的本公司注册资本为9,200万元，总股本为9,200万股，每股
面值1元人民币。其中，江阴中南投资有限公司持有6,900万股，占公司总股本的75%；TOE TEOW HENG
持有2,300万股，占公司总股本的25%。
2010年根据中国证券监督管理委员会证监许可【2010】733号“关于核准江阴中南重工股份有限公司首
次公开发行股票的批复”，公开发行人民币普通股3,100.00万股，本次发行后公司股本为12,300.00万元。
2011年8月，经本公司2011年第三次临时股东大会决议，以2011年6月30日的总股本12,300万股为基数，
以资本公积向全体股东转增股份总额12,915万股，每股面值1元，计增加股本12,915万元。转增基准日期为
2011年8月16日，变更后注册资本为人民币25,215万元。
公司取得了江苏省无锡市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。《企业法人营业执照》
登记的相关信息如下：公司注册号：320281400000737；住所：江阴高新技术产业开发园金山路；法定代
表人：陈少忠；注册资本：25,215万元人民币；实收资本：25,215万元人民币；公司类型：股份有限公司
（中外合资、上市）；经营范围：生产管道配件、钢管、机械配件、伸缩接头、预制及直埋保温管。
2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴高新技术产业开发园金山路。
本公司的组织架构：本公司根据自身的经营特点和管理幅度设置内部组织机构，设有财务部、销售部、
供应部、技术部、质检部、生产部、审计部、证券投资部等职能部门。
本公司的组织形式：股份有限公司（中外合资）。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司主要的经营范围包括：生产管道配件、钢管、机械配件、伸缩接头；销售自产产品。（涉及行
政许可的，凭有效许可证明经营）。未约定经营期限。
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报告期内本公司的经营范围未发生重大变动。
4、母公司以及集团最终母公司的名称
本公司的母公司为：江阴中南投资有限公司。
实际控制人：陈少忠，为本公司控股股东之控股人，本公司法定代表人、董事长兼总经理。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁
布的企业会计准则并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度为自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和
半年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等
计入股东权益或负债的初始计量金额。
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（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并发生的各项直接
相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。但
为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日
起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股东有义务
且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补母公司股东权益所
承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
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7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性
项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资
本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记账本位币金额。
9、金融工具
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照
取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告
发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售
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金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
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认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
本公司的金融负债包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不
适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
②其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务
担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或
有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进
行后续计量。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
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值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减计至可收回金额，减计的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按
原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收
款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定
的当期实际利率作为折现率。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特
征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减
值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金
流量现值的金额。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末应收账款总额 10%以上或单项金额在 300 万元以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款；占期末其他应收款总额 10%以上或单项金额在
50 万元以上的其他应收款
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单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账面价值的差额，计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄组合
合并范围内母子公司之间的应收
其他方法 以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项划分组合
款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
本公司的存货主要分为原材料、周转材料、低值易耗品、包装物、委托加工物资、在产品、库存商品、
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发出商品等，当与该存货有关的经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时，以实际成本
计价，领用或发出存货时按移动加权平均法计价；包装物于领用时一次性摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变
现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货
的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司存货定期进行清查，存货盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的投资成本；收购成本与投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承
担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的投资成本。在合
并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数
股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低
于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③ 其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定价值
不公允的，按公允价值计量。
D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长
期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）后续计量及损益确认
① 对子公司的投资，采用成本法核算
子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超
过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。
② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为
本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于20%至
50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%，但对该实体存
在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
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本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用
公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动
相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投资单位具有重大影响，
是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价
值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融
资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售
金融资产减值损失，可以通过权益转回。
13、投资性房地产
无
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一
年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可
能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间
内计入当期损益。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 年 10% 4.5%
机器设备 10 年 10% 9%
电子设备 5年 10% 18%
运输设备 5年 10% 18%
其他设备 5年 10% 18%
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回
金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等
所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工
期较长、金额较大、且分期分批完工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，
待该项工程竣工决算后， 再按竣工决算价调整暂估固定资产价值，同时调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单
项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程
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江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合
资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的
固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应
当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非
正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的
购建活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：
70
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法
摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权的使用寿命按获取的土地使用权证规定的期限或与
土地使用权
国家土地管理部门签订的土地购买协议中规定的使用年限确定。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
71
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单
项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属
的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的
支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用
寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
72
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1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
类别 摊销方法 摊销年限 备注
公路平交道口费用 直线法 10年
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供
劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
73
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的是否达到规定业绩条件等后
续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes 模型确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在满足业绩条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权
日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本
公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
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24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金
额确认销售商品收入。
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量
时予以确认。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。在完成劳务时确认收入。
26、政府补助
（1）类型
本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条
件，以及能够收到政府补助时予以确认。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
75
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
无
（2）融资租赁会计处理
无
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29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入或劳务 17%
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%[注 1]
教育费附加 应缴流转税税额 5%
各分公司、分厂执行的所得税税率
[注1]：企业所得税税率中，本公司税率为15%；其他子公司税率均为25%。
2、税收优惠及批文
1、本公司：
2009年9月11日，本公司获得了江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务
局联合批准下发的编号为GR200932000651高新技术企业证书，享受15%的企业所得税率，即本公司的企业
所得税由原25%企业所得税率减按15%的税率征收，有效期三年。目前，我公司高新技术企业处于复审阶
段。
2、子公司
江阴中南重工装备有限公司享受外商投资企业“两免三减半”的所得税优惠政策，2011年度为减半缴税
第三年。
3、其他说明
无
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（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
无
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
（2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
江阴中南重工装备有限公司
江阴市中南重工高压管件研究所有
限公司
江阴六昌金属材料有限公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
压力容器、
江阴中南重
3,500,000.0 管道机械配 2,625,000.0 11,116,430.
工装备有限 控股子公司 江阴市 制造业 USD 0.00 75% 75% 是 0.00 0.00
0 件的生产和 0 05
公司
销售
江阴市中南
5,000,000.0 高压管件的 5,000,000.0
重工高压管 全资子公司 江阴市 制造业 CNY 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
0 开发、研究 0
件研究所有
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限公司
江阴六昌金 金属材料、
20,000,000. 20,000,000.
属材料有限 全资子公司 江阴市 制造业 CNY 金属制品的 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
00 00
公司 销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
无 无 无 无 0.00 CNY 无 0.00 0.00 0% 0% 不适用 0.00 0.00 0.00
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
江阴市化工机械有限公
司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股
者权益
构成对 东权益
冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 公司少
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 数股东
额 的其他 (%) 数股东
分担的
项目余 损益的
本期亏
额 金额
损超过
少数股
82
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
化工压
力容
器，工
江阴市 矿机械
化工机 全资子 65,000, 及配件 110,260
江阴市 制造业 CNY 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
械有限 公司 000.00 的制 ,000.00
公司 造、加
工；金
属材料
的销售
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
无 0.00 0.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
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名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无 0.00 0.00
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
无 无 无 0.00 0.00 0.00
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无 0.00 0
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
无 无
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
无 无 无 无
反向购买的其他说明:
无
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9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无 无 0.00 无 0.00
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无 无 0.00 无 0.00
吸收合并的其他说明:
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 2,054,448.63 -- -- 864,321.05
人民币 -- -- 2,054,448.63 -- -- 864,321.05
银行存款： -- -- 519,101,142.69 -- -- 451,390,569.98
人民币 -- -- 518,148,048.60 -- -- 450,197,692.32
USD 130,023.37 6.32743 822,713.60 1,161,217.69
EUR 16,564.68 7.871 130,380.49 31,659.97
其他货币资金： -- -- 185,619,684.84 -- -- 186,660,732.58
人民币 -- -- 185,475,982.61 -- -- 186,517,030.35
USD 22,806.62 6.3009 143,702.23 143,702.23
合计 -- -- 706,775,276.16 -- -- 638,915,623.61
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
1、其他货币资金主要是为本公司开具银行承兑汇票的保证金、保函保证金及定期存单，无潜在回收风险。
2、其他货币资金中，有5,500万元的存单质押给中国工商银行股份有限公司江阴支行，用于本公司5,452.08万元的短期银行
贷款。
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2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
交易性权益工具投资 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0.00 0.00
产
衍生金融资产 0.00 0.00
套期工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无 无 0.00
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 175,507,894.37 129,876,757.09
商业承兑汇票 4,887,440.44 9,402,410.42
合计 180,395,334.81 139,279,167.51
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
86
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
重庆市蓬威石化有限 银行承兑汇票
2011.11.09 2012.05.09 1,000,000.00
责任公司
烟台中集来福士海洋 银行承兑汇票
2011.12.23 2012.06.23 822,010.00
工程有限公司
宜宾海丰和锐有限公 银行承兑汇票
2012.01.19 2012.07.17 706,560.00
司
江阴华凌纺织器材有 银行承兑汇票
2012.01.20 2012.07.19 600,000.00
限公司
福州利亚船舶工程有 银行承兑汇票
2011.11.18 2012.05.18 511,992.57
限公司
合计 -- -- 3,640,562.57 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无 0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
仪征怡华商贸发展有限公司 2012.03.01 2012.08.28 4,500,000.00 银行承兑汇票
广州中船龙穴造船有限公司 2012.05.14 2012.11.14 4,297,562.73 银行承兑汇票
江阴市化工机械有限公司 2012.04.06 2012.10.06 3,000,000.00 银行承兑汇票
山东吉安化工有限公司 2012.06.11 2012.12.11 3,000,000.00 银行承兑汇票
广州中船龙穴造船有限公司 2012.05.21 2012.11.21 2,733,895.33 银行承兑汇票
合计 -- -- 17,531,458.06 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
87
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
无 0.00
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
无
88
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
372,021,79 29,293,539. 319,525,2 26,093,506.1
账龄组合 100% 100% 8.17%
8.16 94 11.41 4
372,021,79 29,293,539. 319,525,2 26,093,506.1
组合小计 100% 100% 8.17%
8.16 94 11.41 4
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0% 0.00 0%
账款
372,021,79 29,293,539. 319,525,2 26,093,506.1
合计 -- -- -- --
8.16 94 11.41 4
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 324,111,194.63 87.12% 16,205,559.73 267,056,490.69 83.58% 13,311,017.57
1至2年 22,418,871.34 6.03% 2,241,887.14 26,347,225.22 8.25% 2,634,722.53
2至3年 15,100,902.54 4.06% 3,020,180.50 14,789,504.96 4.63% 2,957,900.99
3 年以上
89
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3至4年 3,688,303.17 0.99% 1,844,151.59 6,300,332.27 1.97% 3,150,166.14
4至5年 1,441,531.00 0.39% 720,765.50 1,983,918.73 0.62% 991,959.37
5 年以上 5,260,995.48 1.41% 5,260,995.48 3,047,739.54 0.95% 3,047,739.54
合计 372,021,798.16 -- 29,293,539.94 319,525,211.41 -- 26,093,506.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无 无 无 0.00 0.00
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0.00 0.00 0% 无
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无 无 0.00 无 不适用
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
90
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 1 销售客户 26,970,000.00 1 年以内 8.44%
客户 2 销售客户 13,576,140.00 1 年以内 4.25%
客户 3 销售客户 10,460,000.00 1 年以内 3.27%
客户 4 销售客户 9,618,494.00 1 年以内 3.01%
客户 5 销售客户 8,696,000.00 1 年以内 2.72%
合计 -- 69,320,634.00 -- 21.69%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无 无 0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
91
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
26,588,120.1 24,413,420.7
账龄组合 100% 1,689,543.91 6.35% 100% 1,717,496.38 7.04%
8 7
26,588,120.1 24,413,420.7
组合小计 100% 1,689,543.91 6.35% 100% 1,717,496.38 7.04%
8 7
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
应收款
26,588,120.1 24,413,420.7
合计 -- 1,689,543.91 -- -- 1,717,496.38 --
8 7
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 23,995,828.24 90.25% 1,199,791.41 21,860,079.03 89.54% 1,093,003.96
1至2年 1,748,062.68 6.57% 174,806.27 1,668,413.98 6.83% 166,841.40
2至3年 377,228.00 1.42% 75,445.60 365,221.86 1.5% 73,044.37
92
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3 年以上
3至4年 455,001.26 1.71% 227,500.63 270,198.50 1.11% 135,099.25
4至5年
5 年以上 12,000.00 0.05% 12,000.00 249,507.40 1.02% 249,507.40
合计 26,588,120.18 -- 1,689,543.91 24,413,420.77 -- 1,717,496.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无 无 无 0.00 0.00
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0.00 0.00 0% 无
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无 无 0.00 无 不适用
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
93
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
无 0.00 无 0%
合计 0.00 -- 0%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
江阴市财政局非税收入
土地款保证金 14,058,978.00 1 年以内 52.88%
专户
呼和浩特市城发供热有
公司客户 2,403,497.00 1 年以内 9.04%
限责任公司
重庆国际投资咨询集团
公司客户 1,050,000.00 1 年以内 3.95%
有限公司
个人暂借款 个人 645,675.08 1-2 年 2.43%
国电诚信招标有限公司 公司客户 625,000.00 1 年以内 2.35%
合计 -- 18,783,150.08 -- 70.65%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无 无 0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
94
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 118,063,248.17 57.7% 100,409,581.61 65.43%
1至2年 48,515,680.42 23.71% 48,284,478.54 31.46%
2至3年 36,602,415.67 17.89% 4,139,264.97 2.7%
3 年以上 1,419,302.76 0.69% 622,816.06 0.41%
合计 204,600,647.02 -- 153,456,141.18 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
无锡锡山建筑实业有限
工程承包商 31,600,000.00 2012 年 05 月 30 日 预付工程款
公司
江阴市华厦建设工程有
工程承包商 30,125,733.00 2012 年 05 月 30 日 预付工程款
限公司滨江分公司
江阴金山建筑安装工程
工程承包商 25,500,000.00 2011 年 11 月 30 日 预付工程款
有限公司
江阴市新承元机电设备
设备供应商 19,816,360.00 2011 年 11 月 30 日 预付设备款
有限公司
95
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
明亨管件机械启东有限
设备供应商 13,279,841.00 2012 年 05 月 30 日 预付设备款
公司
合计 -- 120,321,934.00 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 118,412,525.18 0.00 118,412,525.18 121,490,553.29 0.00 121,490,553.29
在产品 75,667,264.91 0.00 75,667,264.91 116,920,831.90 0.00 116,920,831.90
库存商品 98,894,764.69 0.00 98,894,764.69 93,729,819.05 0.00 93,729,819.05
周转材料 5,332,059.59 0.00 5,332,059.59 1,303,675.22 0.00 1,303,675.22
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 298,306,614.37 0.00 298,306,614.37 333,444,879.46 0.00 333,444,879.46
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
96
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 0 0 0%
库存商品 0 0 0%
在产品 0 0 0%
周转材料 0 0 0%
消耗性生物资产 0 0 0%
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0.00 0.00
可供出售权益工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
97
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无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
无 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
无 0.00 0%
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 0.00 0.00
其中：未实现融资收益 0.00 0.00
分期收款销售商品 0.00 0.00
98
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分期收款提供劳务 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
无 无 无 无 无 0.00 CNY 0% 0% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、联营企业
无 无 无 无 无 0.00 CNY 0% 0% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15、长期股权投资
99
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
100
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无 无 0.00
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 163,244,601.41 23,323,566.08 0.00 186,568,167.49
其中：房屋及建筑物 64,481,237.45 963,040.83 65,444,278.28
机器设备 72,521,319.55 21,439,251.28 93,960,570.83
运输工具 20,798,023.96 746,692.32 21,544,716.28
电子设备 3,469,855.97 146,813.18 3,616,669.15
其他设备 1,974,164.48 27,768.47 2,001,932.95
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 55,780,842.57 0.00 6,893,292.39 0.00 62,674,134.96
其中：房屋及建筑物 15,740,813.85 1,452,282.62 17,193,096.47
机器设备 28,169,203.80 3,350,816.59 31,520,020.39
运输工具 9,063,285.62 1,611,342.13 10,674,627.75
101
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电子设备 1,649,574.74 335,658.35 1,985,233.09
其他设备 1,157,964.56 143,192.70 1,301,157.26
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 107,463,758.84 -- 123,894,032.53
其中：房屋及建筑物 48,740,423.60 -- 48,251,181.81
机器设备 44,352,115.75 -- 62,440,550.44
运输工具 11,734,738.34 -- 10,870,088.53
电子设备 1,820,281.23 -- 1,631,436.06
其他设备 816,199.92 -- 700,775.69
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 --
机器设备 0.00 --
运输工具 0.00 --
电子设备 0.00 --
其他设备 0.00 --
五、固定资产账面价值合计 107,463,758.84 -- 123,894,032.53
其中：房屋及建筑物 48,740,423.60 -- 48,251,181.81
机器设备 44,352,115.75 -- 62,440,550.44
运输工具 11,734,738.34 -- 10,870,088.53
电子设备 1,820,281.23 -- 1,631,436.06
其他设备 816,199.92 -- 700,775.69
本期折旧额 6,893,292.39 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0
运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
102
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无 0.00 0.00 0.00
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
管件法兰技改扩产项目 16,559,938.75 0.00 16,559,938.75 5,186,038.30 0.00 5,186,038.30
合计 16,559,938.75 0.00 16,559,938.75 5,186,038.30 0.00 5,186,038.30
103
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
管件法兰技
0.00 5,186,038.30 11,373,900.45 自筹 16,559,938.75
改扩产项目
合计 0.00 5,186,038.30 11,373,900.45 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 16,559,938.75
在建工程项目变动情况的说明：
无
104
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
0 0.00 0.00 0.00 0.00 无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
无 无 无
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无 0.00 0.00 无
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
105
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 111,279,094.26 24,998,449.00 0.00 136,277,543.26
土地使用权 1 6,475,703.00 6,475,703.00
土地使用权 2 4,304,226.20 4,304,226.20
土地使用权 3 6,184,258.00 6,184,258.00
106
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土地使用权 4 7,937,811.00 7,937,811.00
土地使用权 5 16,693,543.00 16,693,543.00
土地使用权 6 40,756,724.00 40,756,724.00
土地使用权 7 10,191,037.00 10,191,037.00
土地使用权 8 11,380,372.00 11,380,372.00
土地使用权 9 6,981,315.00 6,981,315.00
土地使用权 10 24,998,449.00 24,998,449.00
UFIDA 用友软件 374,105.06 374,105.06
二、累计摊销合计 5,499,046.80 1,321,852.38 0.00 6,820,899.18
土地使用权 1 928,183.24 64,757.04 992,940.28
土地使用权 2 377,174.56 44,373.48 421,548.04
土地使用权 3 488,523.11 66,616.78 555,139.89
土地使用权 4 502,728.13 79,378.12 582,106.25
土地使用权 5 361,693.45 166,935.44 528,628.89
土地使用权 6 661,579.61 407,745.22 1,069,324.83
土地使用权 7 169,850.74 101,910.49 271,761.23
土地使用权 8 1,187,850.27 113,803.72 1,301,653.99
土地使用权 9 680,531.56 69,813.16 750,344.72
土地使用权 10 166,656.33 166,656.33
UFIDA 用友软件 140,932.13 39,862.60 180,794.73
三、无形资产账面净值合
105,780,047.46 0.00 0.00 129,456,644.08
计
土地使用权 1 5,547,519.76 5,482,762.72
土地使用权 2 3,927,051.64 3,882,678.16
土地使用权 3 5,695,734.89 5,629,118.11
土地使用权 4 7,435,082.87 7,355,704.75
土地使用权 5 16,331,849.55 16,164,914.11
土地使用权 6 40,095,144.39 39,687,399.17
土地使用权 7 10,021,186.26 9,919,275.77
土地使用权 8 10,192,521.73 10,078,718.01
土地使用权 9 6,300,783.44 6,230,970.28
土地使用权 10 24,831,792.67
UFIDA 用友软件 233,172.93 193,310.33
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
107
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土地使用权 1 0.00
土地使用权 2 0.00
土地使用权 3 0.00
土地使用权 4 0.00
土地使用权 5 0.00
土地使用权 6 0.00
土地使用权 7 0.00
土地使用权 8 0.00
土地使用权 9 0.00
土地使用权 10
UFIDA 用友软件 0.00
无形资产账面价值合计 105,780,047.46 0.00 0.00 129,456,644.08
土地使用权 1 5,547,519.76 5,482,762.72
土地使用权 2 3,927,051.64 3,882,678.16
土地使用权 3 5,695,734.89 5,629,118.11
土地使用权 4 7,435,082.87 7,355,704.75
土地使用权 5 16,331,849.55 16,164,914.11
土地使用权 6 40,095,144.39 39,687,399.17
土地使用权 7 10,021,186.26 9,919,275.77
土地使用权 8 10,192,521.73 10,078,718.01
土地使用权 9 6,300,783.44 6,230,970.28
土地使用权 10 24,831,792.67
UFIDA 用友软件 233,172.93 193,310.33
本期摊销额 1,321,852.38 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
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（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
商誉 28,768,779.44 0.00 0.00 28,768,779.44 0.00
合计 28,768,779.44 0.00 0.00 28,768,779.44 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
为合并江阴市化工机械有限公司产生的商誉，期末经减值测试，未出现减值，不计提减值准备。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,953,479.78 5,319,882.54
开办费 0.00 0.00
可抵扣亏损 0.00 0.00
坏账准备
小 计 5,953,479.78 5,319,882.54
递延所得税负债：
109
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交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
0.00 0.00
动
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 0.00 0.00
可抵扣亏损 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
0 0.00 0.00 0
合计 0.00 0.00 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计 0.00 0.00
可抵扣差异项目
坏账准备 30,983,083.86 30,983,083.86
小计 30,983,083.86 30,983,083.86
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
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本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 27,811,002.52 3,172,081.34 0.00 0.00 30,983,083.86
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 27,811,002.52 3,172,081.34 0.00 0.00 30,983,083.86
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
无
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 64,914,135.87 0.00
抵押借款 66,000,000.00 15,000,000.00
保证借款 333,750,000.00 210,000,000.00
信用借款 40,000,000.00 121,400,000.00
保理借款 40,000,000.00 20,000,000.00
合计 544,664,135.87 366,400,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
无 0.00 0% 0 0
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0.00。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
其他金融负债 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
无
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31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0.00
银行承兑汇票 325,450,000.00 298,134,215.47
合计 325,450,000.00 298,134,215.47
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 101,257,385.10 97,657,851.08
1-2 年 1,526,097.01 4,703,537.81
2-3 年 484,208.12 408,883.62
3-4 年 125,077.19 1,524,607.26
4-5 年 126,530.25 106,444.37
5 年以上 656,399.04 611,106.62
合计 104,175,696.71 105,012,430.76
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 64,746,865.29 70,938,350.08
1-2 年 1,117,969.62 725,399.72
113
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2-3 年 72,160.00 70,568.00
3-4 年 566,090.00 566,090.00
4-5 年 379,280.00 379,280.00
5 年以上 270,000.00 270,000.00
合计 67,152,364.91 72,949,687.80
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
6,065,283.98 15,091,757.16 17,204,805.99 3,952,235.15
贴和补贴
二、职工福利费 4,920,409.64 1,393,942.37 1,393,942.37 4,920,409.64
三、社会保险费 220,446.71 1,063,369.20 1,076,497.20 207,318.71
社会保险费 220,446.71 1,063,369.20 1,076,497.20 207,318.71
四、住房公积金 6,292.00 197,853.00 203,113.00 1,032.00
五、辞退福利
六、其他 0.00 98,373.00 98,373.00 0.00
其他 0.00 98,373.00 98,373.00 0.00
合计 11,212,432.33 17,845,294.73 19,976,731.56 9,080,995.50
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 98,373.00，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 12,648,993.52 5,560,297.38
消费税
营业税 9,081.45 53,590.00
114
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企业所得税 6,290,602.80 5,970,277.93
个人所得税 1,096,335.62 -3,136.48
城市维护建设税 768,464.35 291,147.54
印花税 47,362.14 78,730.02
土地使用税 369,650.92 883,608.00
综合基金 19,732.77 172,537.20
房产税 139,322.28 662,997.09
教育费附加 768,179.64 290,862.81
合计 22,157,725.49 13,960,911.49
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 2,206,574.45 1,859,911.39
合计 2,206,574.45 1,859,911.39
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
无 0.00 0.00 无
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
115
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项目 期末数 期初数
1 年以内 37,094,196.55 39,061,425.93
1-2 年 141,600.00 37,873.97
2-3 年 10,000.00 10,000.00
3-4 年 112,115.09 112,115.09
合计 37,357,911.64 39,221,414.99
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 0.00 0.00 0.00 0.00
未决诉讼 0.00 0.00 0.00 0.00
产品质量保证 0.00 0.00 0.00 0.00
重组义务 0.00 0.00 0.00 0.00
辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
待执行的亏损合同 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
116
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 0.00
1 年内到期的应付债券 0.00 0.00
1 年内到期的长期应付款 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
无 0.00 0.00
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
无 0.00 0% 0 0
0% 0 0
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
117
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无 0.00 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无 0 0.00 0% 0.00 0.00 0
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
118
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（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
无 0.00 0.00
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无 0.00 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
无 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明：
无
119
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45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
无 0.00 0.00 0.00 0.00 无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
无
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 252,150,000 0 0 0 0 0 252,150,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
120
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 434,315,975.10 434,315,975.10
其他资本公积
合计 434,315,975.10 0.00 0.00 434,315,975.10
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,295,630.18 23,295,630.18
任意盈余公积
储备基金 34,434.81 34,434.81
企业发展基金 34,434.81 34,434.81
其他
合计 23,364,499.80 0.00 0.00 23,364,499.80
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 204,044,038.82 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 227,376,455.67 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
121
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应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 227,376,455.67 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 369,232,585.08 277,558,543.55
其他业务收入 409,870.18
营业成本 263,649,870.48 192,224,298.97
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机械制造业 369,232,585.08 263,649,870.40 277,558,543.55 192,224,298.97
合计 369,232,585.08 263,649,870.40 277,558,543.55 192,224,298.97
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
122
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营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
管件 126,581,096.51 84,540,106.93 123,067,852.00 76,639,534.74
法兰 57,578,194.52 44,192,885.96 84,084,104.95 61,618,599.39
管系 4,855,549.57 3,444,000.37 3,050,128.62 1,963,966.81
压力容器 176,648,584.96 128,194,115.91 47,334,752.10 33,604,460.55
钢材 3,569,159.52 3,278,761.23 20,021,705.88 18,397,737.48
合计 369,232,585.08 263,649,870.40 277,558,543.55 192,224,298.97
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销收入 313,035,651.04 221,146,716.76 260,147,815.46 179,305,516.22
外销收入 56,196,934.04 42,503,153.64 17,410,728.09 12,918,782.75
合计 369,232,585.08 263,649,870.40 277,558,543.55 192,224,298.97
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 59,596,581.23 16.14%
客户 2 26,820,000.00 7.26%
客户 3 25,895,523.50 7.01%
客户 4 16,290,000.00 4.41%
客户 5 15,799,145.29 4.28%
合计 144,401,250.02 39.1%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
123
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小计 0.00 0.00 0.00 0.00
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
小计 0.00 0.00 0.00 0.00
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 20,493.51 131.25
城市维护建设税 1,249,709.80 338,703.53
教育费附加 1,249,709.78 336,386.98
资源税
地方综合基金 195,565.90
合计 2,715,478.99 675,221.76 --
营业税金及附加的说明：
无
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 0.00 0.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
无
124
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58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
0.00 0.00
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无 0.00 0.00 无
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无 0.00 0.00 无
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
125
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,172,081.34 4,543,301.93
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,172,081.34 4,543,301.93
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 0.00
其中：固定资产处置利得 0.00
无形资产处置利得 0.00
债务重组利得 0.00
非货币性资产交换利得 0.00
接受捐赠 0.00
政府补助 850,000.00 0.00
合计 850,000.00 0.00
（2）政府补助明细
单位： 元
126
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项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府补助 850,000.00 0.00
合计 850,000.00 0.00 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 0.00
其他支出 4,741.28 4,000.00
合计 4,741.28 4,000.00
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,729,943.86 8,259,481.55
递延所得税调整 -793,348.01 -656,685.78
合计 6,936,595.85 7,602,795.77
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
（1）基本每股收益
= P0÷S = P0 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk）
= 0.28
（2）基本每股收益（扣除非经常损益）
= P0÷S = P0 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk）
= 0.28
127
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其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行
在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；
M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累
计月数。
2、稀释每股收益
（1）稀释每股收益
= P1÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) =
0.28
（2）稀释每股收益（扣除非经常性损益）
= P1÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) =
0.28
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并
考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
128
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5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
财务费用—利息收入 9,953,535.59
收到往来款 850,000.00
合计 10,803,535.59
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用 16,258,593.69
管理费用 9,149,443.52
财务费用—手续费 999,155.19
营业外支出 4,741.28
支付往来款 8,194,175.62
合计 34,606,109.30
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0.00
129
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0.00
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0.00
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0.00
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 50,316,233.09 44,487,435.74
130
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加：资产减值准备 3,172,081.34 4,543,301.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,893,292.39 5,432,472.42
无形资产摊销 1,321,852.38 791,131.54
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,827,214.91 2,689,258.46
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -633,597.24 -583,602.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 131,299,882.72 -70,049,707.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -210,492,473.19 -132,004,164.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 41,656,127.22 125,602,580.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 36,160,772.33 -19,091,292.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 531,692,591.32 395,173,825.06
减：现金的期初余额 452,254,891.03 492,936,538.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 77,934,419.46 -97,762,713.89
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
131
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 531,692,591.32 452,254,891.03
其中：库存现金 2,054,448.63 864,321.05
可随时用于支付的银行存款 529,638,142.69 451,390,569.98
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 531,692,591.32 452,254,891.03
现金流量表补充资料的说明
期末货币资金余额为70,677.53万元，其他货币资金有17,508.27万元为银行承兑票据保证金，在编制现金流
132
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
量表时从现金和现金等价物中扣除。
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整
等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
江阴中南
30,000,00 14226461
投资有限 控股股东 有限公司 江阴市 陈少忠 制造业 CNY 56.1% 56.1% 陈少忠
0.00 -8
公司
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
133
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
江阴中南
控股子公 3,500,000. 79231136-
重工装备 民营 江阴市 陈少忠 制造业 USD 75% 75%
司 00 7
有限公司
江阴市中
南重工高
5,000,000. 67635480-
压管件研 参股公司 民营 江阴市 陈少忠 制造业 CNY 100% 100%
00 2
究所有限
公司
江阴六昌
20,000,000 56290668-
金属材料 参股公司 民营 江阴市 陈少云 制造业 CNY 100% 100%
.00 0
有限公司
江阴市化
65,000,000 14226482-
工机械有 参股公司 民营 江阴市 陈少忠 制造业 CNY 100% 100%
.00 9
限公司
134
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
135
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
陈少忠 实际控制人 无
新加坡 TOE TEOW HENG 非控股股东 无
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无 无 无 0.00 0% 0.00 0%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无 无 无 0.00 0% 0.00 0%
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
无 无 无 0.00 无 无 无 无 0.00 无
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出 受托方/承 委托/出包 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
包方名称 包方名称 资产情况 资产涉及金 资产类型 起始日 终止日 包费定价依 确认的托 收益对公
136
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
额 据 管费/出包 司影响
费
无 无 无 0.00 无 无 无 无 0.00 无
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
无 无 无 无 0.00 无 无无 0.00 无
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
无 无 无 无 0.00 无 无无 0.00 无
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
3,000.00 2012 年 01 月 11 日 2012 年 07 月 10 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
3,000.00 2011 年 07 月 06 日 2012 年 07 月 06 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
2,000.00 2011 年 09 月 27 日 2012 年 09 月 27 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
1,000.00 2012 年 01 月 20 日 2013 年 01 月 19 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
4,000.00 2012 年 06 月 08 日 2013 年 06 月 07 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份 2,000.00 2012 年 05 月 24 日 2012 年 11 月 21 日 否
137
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
2,000.00 2012 年 05 月 24 日 2012 年 11 月 21 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
1,975.00 2012 年 05 月 28 日 2012 年 11 月 28 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
3,000.00 2012 年 06 月 07 日 2013 年 06 月 07 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
1,500.00 2011 年 11 月 18 日 2012 年 11 月 16 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴中南重工股份
4,000.00 2012 年 03 月 29 日 2013 年 03 月 28 日 否
公司 有限公司
江阴中南投资有限 江阴市化工机械有
1,000.00 2012 年 01 月 16 日 2012 年 11 月 15 日 否
公司 限公司
江阴中南投资有限 江阴市化工机械有
3,000.00 2012 年 06 月 29 日 2012 年 12 月 28 日 否
公司 限公司
江阴中南投资有限 江阴市化工机械有
1,400.00 2012 年 03 月 16 日 2012 年 10 月 15 日 否
公司 限公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无 0.00 无 无无
拆出
无 0.00 无 无无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无 无 无 无 0.00 0% 0.00 0%
138
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无 无 0.00 0.00
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无 无 0.00 0.00
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
0
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
0
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 0
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 0
本期估计与上期估计有重大差异的原因 0
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
以权益结算的股份支付的说明
无
139
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
0
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
本公司控股股东江阴中南投资有限公司所承诺：自发行人的股票上市之日起36个月内，不转让或委托
他人管理本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
2、前期承诺履行情况
公司控股股东及实际控制人在报告期内严格履行了相关承诺。
140
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
无 无 0.00 无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
141
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7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 261,972,399.20 100% 16,574,522.75 6.33% 226,241,533.05 100% 15,043,000.32 6.65%
组合小计 261,972,399.20 100% 16,574,522.75 6.33% 226,241,533.05 100% 15,043,000.32 6.65%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 261,972,399.20 -- 16,574,522.75 -- 226,241,533.05 -- 15,043,000.32 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小 235,085,326.45 89.74% 11,754,266.32 195,831,124.56 86.56% 9,791,556.23
142
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计
1至2年 13,231,102.24 5.05% 1,323,110.22 16,216,299.95 7.16% 1,621,630.00
2至3年 11,504,306.77 4.39% 2,300,861.35 11,557,467.29 5.11% 2,311,493.46
3 年以上
3至4年 1,910,757.77 0.73% 955,378.89 2,420,035.63 1.07% 1,210,017.82
4至5年 216,605.62 0.08% 216,605.62 216,605.62 0.1% 108,302.81
5 年以上 24,100.35 0.01% 24,100.35 0.00 0% 0.00
合计 261,972,399.20 -- 16,574,522.75 226,241,533.05 -- 15,043,000.32
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无 无 无 0.00 0.00
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0.00 0.00 0% 无
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无 无 无 0.00 无 无
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
143
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 1 销售客户 26,970,000.00 1 年以内 10.29%
客户 2 销售客户 10,460,000.00 1 年以内 3.99%
客户 3 销售客户 8,604,659.00 1 年以内 3.67%
客户 4 销售客户 8,131,510.18 1 年以内 3.1%
客户 5 销售客户 6,694,271.83 1 年以内 2.56%
合计 -- 61,874,276.01 -- 23.61%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无 无 0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
144
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 23,235,487.11 100% 1,348,389.07 5.8% 22,010,582.57 100% 1,285,680.66 5.84%
组合小计 23,235,487.11 100% 1,348,389.07 5.8% 22,010,582.57 100% 1,285,680.66 5.84%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0%
款
合计 23,235,487.11 -- 1,348,389.07 -- 22,010,582.57 -- 1,285,680.66 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 21,460,830.80 92.36% 1,073,041.54 20,403,559.99 92.7% 1,020,178.00
1至2年 1,324,431.31 5.7% 132,443.13 1,094,352.08 4.97% 109,435.21
2至3年 294,027.00 1.27% 58,805.40 354,226.00 1.61% 70,845.20
3 年以上
3至4年 144,198.00 0.62% 72,099.00 146,444.50 0.67% 73,222.25
4至5年
5 年以上 12,000.00 0.05% 12,000.00 12,000.00 0.05% 12,000.00
合计 23,235,487.11 -- 1,348,389.07 22,010,582.57 -- 1,285,680.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
145
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无 无 无 0.00 0.00
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0.00 0.00 0% 无
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无 无 无 0.00 无 无
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
146
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江阴市财政局非税收入
土地款保证 14,058,978.00 1 年以内 52.88%
专户
呼和浩特市城发供热有
公司客户 2,403,497.00 1 年以内 9.04%
限责任公司
重庆国际投资咨询集团
公司员工 1,050,000.00 1 年以内 3.95%
有限公司
员工暂借款 个人 645,675.08 1-2 年 2.43%
国电诚信招标有限公司 公司客户 625,000.00 1 年以内 2.35%
合计 -- 18,783,150.08 -- 70.65%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无 无 0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
江阴中南
22,920,27 22,920,27 22,920,27
重工装备 成本法 75% 75% 0 0.00 0.00 0.00
1.89 1.89 1.89
有限公司
江阴市中
南重工高 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100% 0 0.00 0.00 0.00
压管件研 .00 .00 .00
究所有限
147
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公司
江阴六昌
20,000,00 20,000,00 20,000,00
金属材料 成本法 100% 100% 0 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
有限公司
江阴市化
110,260,0 110,260,0 110,260,0
工机械有 成本法 100% 100% 0 0.00 0.00 0.00
00.00 00.00 00.00
限公司
158,180,2 47,920,27 110,260,0 158,180,2
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00
71.89 1.89 00.00 71.89
长期股权投资的说明
本公司对上述长期投资采用成本法核算，投资变现和收益汇回不存在重大限制
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 349,706,128.08 275,682,497.33
其他业务收入
营业成本 273,754,460.69 198,924,647.40
合计 623,460,588.77 474,607,144.73
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金属制造业 349,706,128.08 273,754,460.69 275,682,497.33 198,924,647.40
合计 349,706,128.08 273,754,460.69 275,682,497.33 198,924,647.40
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
管件 131,516,778.87 87,381,475.56 123,265,274.70 77,818,032.06
148
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
法兰 76,471,499.84 58,992,269.42 88,147,207.77 65,766,968.48
管系 4,863,079.22 3,451,530.02 3,050,128.62 1,963,966.81
压力容器 70,552,034.23 59,523,915.47 30,343,555.54 23,451,831.27
钢材 66,302,735.92 64,405,270.22 30,876,330.70 29,923,848.78
合计 349,706,128.08 273,754,460.69 275,682,497.33 198,924,647.40
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销收入 293,509,543.75 231,251,307.05 258,271,769.24 186,005,864.65
外销收入 56,196,584.33 42,503,153.64 17,410,728.09 12,918,782.75
合计 349,706,128.08 273,754,460.69 275,682,497.33 198,924,647.40
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
客户 1 59,596,581.23 17.04%
客户 2 25,895,523.50 7.4%
客户 3 11,431,931.38 3.27%
客户 4 7,645,374.93 2.19%
客户 5 6,790,358.97 1.94%
合计 111,359,770.01 31.84%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
149
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处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无 0.00 0.00 无
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无 0.00 0.00 无
合计 0 0 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 35,261,634.92 38,654,527.97
加：资产减值准备 1,594,230.85 4,080,059.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,886,434.54
无形资产摊销 791,131.54
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
150
江阴中南重工股份有限公司 2012 年半年度报告全文
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,689,258.46
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -612,008.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -71,671,693.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -123,808,819.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 125,851,826.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 45,276,534.65 -19,139,283.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 384,096,264.21
减：现金的期初余额 481,495,789.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,106,374.59 -97,399,524.87
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无 0.00 0.00
负债
无 0.00 0.00
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
151
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加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.27% 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
5.27% 0.19 0.19
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上文件均完整备置于公司
证券投资部办公室。
董事长：陈少忠____________
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 24 日
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