中南红文化集团股份有限公司
关联方资金专项说明
2018年度
江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国. 江苏. 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86 (510)68798988 Tel： 86 (510)68798988
传真：86 (510)68567788 Fax： 86 (510)68567788
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关于中南红文化集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
苏公W[2019]E1252号
中南红文化集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对中南红文化集团股份有限公司（以下简称中南文化公司）2018
年度财务报表进行了审计，并于 2019 年 4 月 28 日出具了苏公 W[2019]A861 号带强调事
项段的保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的
要求，中南文化公司编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是中南文化公司的责任。我
们对汇总表所载资料与我们审计中南文化公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对
中南文化公司公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的关联交易有关的审计程序
外，我们并未对汇总表所载资料实施额外的审计程序。为了更好地理解中南文化公司
2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并
阅读。
本专项说明仅供中南文化公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得
用作任何其他用途。
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中南红文化集团股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2018年度占用累
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2018年期初占用 2018年度占用资 2018年度偿还累 2018年期末占用
资金占用方名称 计发生金额（不 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 金的利息 计发生金额 资金余额
含利息）
江阴中南重工集团有限公司 大股东 其他应收款 6,600.00 6,000.00 12,600.00 - 商业承兑汇票贴现 非经营性占用
现大股东及其
江阴中南重工集团有限公司 大股东 其他应收款 72,974.84 72,793.64 181.20 资金往来 非经营性占用
附属企业
江阴中南重工集团有限公司 大股东 其他应收款 2,064.05 2,064.05 资金利息 非经营性占用
小计 6,600.00 78,974.84 2,064.05 85,393.64 2,245.25
-
前大股东及其 -
附属企业 -
-
小计 - - - - -
总计 6,600.00 78,974.84 2,064.05 85,393.64 2,245.25
2018年度往来累
其他关联资金 往来方与上市公 上市公司核算的 2018年期初往来 2018年度往来资 2018年度偿还累 2018年期末往来
资金往来方名称 计发生金额（不 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 会计科目 资金余额 金的利息 计发生金额 资金余额
含利息）
大股东及其附 大股东的控股子
江苏中南特种金属材料有限公司 预收款项 43.33 210.00 -166.67 场地租赁 经营性往来
属企业 公司
江苏中南影业有限公司 子公司 其他应收款 9,644.00 2,457.15 5,165.59 6,935.56 资金往来 非经营性占用
江阴中南红影视文化产品开发有限
子公司 其他应收款 23.00 23.00 资金往来 非经营性占用
公司
上市公司的子 上海千易志诚文化传媒有限公司 子公司 其他应收款 7,485.00 64.00 1,864.00 5,685.00 资金往来 非经营性占用
公司及其附属 中南红（北京）文化有限公司 子公司 其他应收款 7,515.00 1,324.00 8,839.00 资金往来 非经营性占用
企业
江苏中南动漫科技有限公司 子公司 其他应收款 5,480.16 5,368.75 111.41 资金往来 非经营性占用
江苏中南音乐有限公司 子公司 其他应收款 12.54 12.54 资金往来 非经营性占用
江阴中南重工有限公司 子公司 其他应收款 30,598.96 30,598.96 - 资金往来 非经营性占用
北京卓然影业有限公司 参股公司 其他应收款 - - 资金往来 非经营性占用
其他关联人及 上海观象影业有限公司 参股公司 其他应收款 50.00 1,500.00 1,550.00 资金往来 非经营性占用
其附属企业 佰安影业（上海）有限公司 联营企业 其他应收款 800.00 800.00 资金往来 非经营性占用
佰安影业（上海）有限公司 联营企业 其他应收款 48.51 48.51 资金利息 非经营性占用
总计 25,517.00 41,480.14 48.51 43,207.30 23,838.35
备注：
截止2018年12月31日，尚有商业承兑汇票10,797.14万元被江阴中南重工集团有限公司背书转让给其他公司尚未收回。
详情可参见本公司财务报表附注十、4、（8）。