中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中南红文化集团股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈飞、主管会计工作负责人张弘伟及会计机构负责人(会计主管人员)田自强
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司所有董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
重要提示：1、2020 年 5 月 25 日，本公司向无锡市中级人民法院（下称“无锡中院”）
申请对公司进行预重整（以庭外重组成功为生效前提的重整申请）。无锡中院已经立案审查，
同意对公司启动预重整程序（案号为“（2020）苏 02 破申 10 号”）。无锡中院明确，本次预
重整必须在 6 个月内完成；倘若预重整不成功，将不再对公司本次重整申请进行受理审查。
公司是否进入重整程序尚具有重大不确定性。敬请投资者理性投资，注意风险。2、无锡中院
同意对公司启动预重整，不代表无锡中院最终受理公司重整申请，不代表公司正式进入重整
程序。如果无锡中院正式受理对公司的重整申请，公司将依法配合法院及管理人开展相关重
整工作，并依法履行债务人的法定义务。敬请投资者理性投资，注意风险。3、如果无锡中院
正式受理对公司的重整申请且公司顺利实施重整并执行完毕重整计划，将有利于改善公司资
产负债结构，推动公司回归健康、可持续发展轨道。4、不论是否进入重整程序，公司将在现
有基础上积极做好日常经营管理工作。
公司于 2020 年 8 月 26 日披露了《关于全资子公司被申请破产重整的提示性公告》，公
司全资子公司江阴中南重工有限公司的破产重整申请是否被法院受理，是否进入破产重整程
序尚存在重大不确定性。
公司于 2020 年 8 月 26 日收到中国证券监督管理委员（以下简称“中国证监会”）《调查
通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国
证监会决定对公司进行立案调查。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2020 年半年度报告.............................................................................................................................1
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5
第三节 公司业务概要........................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................19
第五节 重要事项..............................................................................................................................19
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................55
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................59
第八节 可转换公司债券相关情况..................................................................................................60
第九节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................61
第十节 公司债相关情况..................................................................................................................62
第十一节 财务报告..........................................................................................................................63
第十二节 备查文件目录................................................................................................................187
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、中南文化 指 中南红文化集团股份有限公司
重工装备 指 江阴中南重工装备有限公司，是中南文化的二级子公司
中南研究所 指 江阴中南重工高压管件研究所有限公司，是中南文化的二级子公司
中南重工 指 江阴中南重工有限公司，是中南文化的全资子公司
六昌公司 指 江阴六昌金属材料有限公司，是中南文化的二级子公司
中南重工集团 指 江阴中南重工集团有限公司，是中南文化的原控股股东
澄邦企管 指 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙），是中南文化的控股股东
高新区管委会 指 江阴高新技术产业开发区管委会，是中南文化实际控制人
大唐辉煌 指 大唐辉煌传媒有限公司，是中南文化的全资子公司
千易志诚 指 上海千易志诚文化传媒有限公司，是中南文化的全资子公司
中南影业 指 江苏中南影业有限公司，是中南文化的子公司
中南教育 指 江阴中南教育投资有限公司，是中南文化的子公司
中南音乐 指 江苏中南音乐有限公司，是中南文化的子公司
中南红影视 指 江阴中南红影视文化产品开发有限公司，是中南文化的子公司
中南基金 指 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙）
新华先锋 指 北京新华先锋文化传媒有限公司，是中南文化的全资子公司
公司章程 指 中南红文化集团股份有限公司章程
股东大会 指 中南红文化集团股份有限公司股东大会
董事会 指 中南红文化集团股份有限公司董事会
监事会 指 中南红文化集团股份有限公司监事会
会计师事务所 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
律师事务所 指 北京国枫律师事务所
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元（万元） 指 人民币元（人民币万元）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST 中南 股票代码 002445
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中南红文化集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中南文化
公司的外文名称（如有） Jiangyin Zhongnan Heavy Industries Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）ZNHI
公司的法定代表人 陈飞
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孟黎 陈燕
联系地址 江阴市高新技术产业开发园金山路 江阴市高新技术产业开发园金山路
电话 0510-86996882 0510-86996882
传真 0510-86993300 0510-86993300
电子信箱 glx@znhi.com.cn glx@znhi.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 151,931,435.78 332,403,937.65 -54.29%
归属于上市公司股东的净利润（元） -413,100,580.60 -140,975,225.64 -193.03%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-250,184,599.85 -146,135,899.40 -71.20%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -28,153,151.48 -18,891,610.54 -49.20%
基本每股收益（元/股） -0.30 -0.10 -200.00%
稀释每股收益（元/股） -0.30 -0.10 -200.00%
加权平均净资产收益率 -- -6.64% --
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,419,078,862.43 2,882,329,233.90 -16.07%
归属于上市公司股东的净资产（元） -231,472,277.19 181,628,303.41 -227.44%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -590,306.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
460,660.09
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -166,315,853.40
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 3,658,632.03
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -129,112.78
合计 -162,915,980.75
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司从事的主要业务为文化传媒业务和金属制造业务。
1、主要业务
文化板块主要业务：电视剧、电影项目的投资、策划、制作、发行、营销及其衍生品开发业务；艺人培养和艺人经纪；
版权开发、运营；文化产业的股权投资。
制造板块主要业务：金属管件、法兰、管系、压力容器的生产和销售。公司产品应用范围广泛，主要应用于石油、化工、
海洋工程、船舶、建筑、燃气、核电等行业。
2、经营模式
公司在电视剧、电影项目上主要通过投资、制作、发行、销售影视项目来获取收入，影视项目主要由公司独立或与其他
投资方共同出资筹备剧组进行拍摄、制作，并按照出资比例或合同约定的方式承担销售结果；
艺人经纪业务主要通过艺人培养、艺人经纪、商务广告等方式，根据与艺人签订的经纪合约约定的方式对参与项目获取
收入；
版权运营业务是对公司获取的版权内容进行开发并销售来获取收入。
3、经营现状
本报告期公司存在流动资金紧缺、债务逾期并导致众多诉讼纠纷等问题，对公司生产经营和声誉造成不利影响。对资金
投入依赖性较强的影视行业相关业务已暂停或取消新项目投资计划，主要工作重心是加快在手项目的销售和加大应收账款的
催收力度，尽快实现文化板块的现金回流。制造板块受资金短缺以及诉讼纠纷影响，承接订单相应减少。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
文化板块
1、人才优势
大唐辉煌负责人王辉身为中国电视剧制作协会副会长，在电视行业经营多年，有着丰富的电视剧制作和发行经验；新华
先锋负责人王笑东在网络出版、IP开发与运营以及影视领域有着强大的知名度和影响力；千易志诚负责人常继红为中国金牌
经纪人，在影视和经纪行业资源丰富。
2、外部资源优势
公司前期分别与芒果传媒、中影股份和华夏电影签订了战略合作协议，通过与影视行业领军企业的合作，可以快速推动
公司影视制作与发行、艺人培养等业务的发展。借助芒果传媒的业务生态圈、芒果基金所投资的内容制造生态圈、中影股份、
华夏影视的影视生态圈等强势渠道资源，快速提升公司的品牌和地位。
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受原大股东违规担保、公司流动性危机影响，公司的新增影视业务几乎停滞，但公司在影视业务上依然具有一定的竞争
优势，后期一旦资金缓解，通过资源的整合和新项目的投入，影视业务依然可以取得不错的成绩。
制造板块
1、资质齐全：公司是目前国内较大的工业金属管件制造商，主要产品为管件、法兰、管系和压力容器，产品拥有国际
多项生产商许可证书；公司还拥有国家质检总局颁发的压力管道元件、压力容器等特种设备制造许可证，是中国石油天然气
集团公司一级供应网络成员单位、中国石油能源一号网会员单位、中国石化资源市场成员厂组织集中采购成员厂。
2、产品全面，技术领先：公司产品全面，特别是金属管件类产品，在高端产品方面基本覆盖了有行业需求的各个品种，
主要涵盖了包括大口径管件、新型复合材料管件、标准化管系模块、海工管件（系）、特殊材料管件、定制管件等六大类。
公司高端产品供不应求，大口径管件产品已在国内外多个重点项目上应用。
3、拥有稳定的优质客户：公司产品目前覆盖了石化、海洋工程、船舶、电力等国内外各大领域，并与这些领域的多家
大型公司建立了长期合作关系。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内公司实现营业总收入151,931,435.78元，同比下降54.29%，归属母公司净利润-413,100,580.6元，较上年同期
下降193.03%，扣除非经常性损益净利润-250,184,599.85元，同比下降71.20%，基本每股收益-0.30元。
报告期内，公司控股股东变更为江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙），实际控制人变更为江阴高新技术产业开发区
管委会。公司流动资金仍处于短缺状态，制造板块业务订单下降，文化板块去库存、去产能仍在持续，影视新业务难以开展，
仅限存量业务为主，公司整体营业收入同比大幅下滑；另一方面，公司部分不动产、子公司股权等资产被债权人以司法拍卖
等非市场化方式处置对公司造成了较大损失。
为摆脱目前经营困境，提升盈利能力，公司新一届管理层已经采取以下措施：
（1）积极推动公司重组工作，改善公司资产负债结构。公司已于2020年5月25日获准进入预重整程序，并于2020年7月
30日确定了重整投资人，重整投资人已书面承诺将向公司提供约6亿元人民币的投资金额用于支持公司完成重整。后续公司
将全力配合好重整投资人、引导人、无锡中级人民法院以及管理人的各方面工作，加快推动公司的重整进程，争取早日进入
重整程序、顺利实施重整以及完成重整执行计划。
（2）保持部分业务持续稳定的生产经营，继续抓好生产组生产、采购，降低运营成本，认真做好开源节流、增收节支
工作，努力改善公司财务状况，合理安排资金收付，缓解资金压力，以保证持续经营的稳定性。
（3）持续完善、改进因历史遗留问题造成公司内控的缺陷、建立健全高效、科学的管理机制和考核评价体系，通过奖
罚分明、科学严谨的管理方法提高广大员工的工作积极性，进而提高工作效率和经济效益。
（4）依照内部控制规范体系等规定对公司历史上存在的对外担保、关联交易、与控股股东的资金往来等内控方面进行
核查并完善公司管理制度和体系，公司将根据自身的实际情况，不断改进、健全、完善体系架构，及时对照评价体系修订已
发现的缺陷和问题。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入本期比上年同期减少
18,047.25 万元，降低 54.29%，
主要为受流动资金短缺及新冠
营业收入 151,931,435.78 332,403,937.65 -54.29%
肺炎疫情影响，公司制造业务
收入同比下降，以及重要游戏
子公司被司法处置所致
营业成本本期比上年同期减少
10,997.38 万元，降低了 42.60%，
营业成本 148,194,487.56 258,168,327.24 -42.60%
主要为营业收入同比下降，相
应营业成本降低所致
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销售费用本期比上年同期减少
3,265.44 万元，降低 72.78%，
主要为受流动资金短缺及新冠
销售费用 12,215,837.92 44,870,245.59 -72.78%
肺炎疫情影响，公司制造业务
收缩，以及重要游戏子公司被
司法处置所致
管理费用本期比上年同期减少
1,719.01 万元，降低 44.96%，
主要为受流动资金短缺及新冠
管理费用 21,039,959.69 38,230,034.01 -44.96%
肺炎疫情影响，公司制造业务
收缩，以及重要游戏子公司被
司法处置所致
财务费用本期比上年同期增加
4,009.28 万元，增加了 42.11%，
主要为未兑付的商业票据逾期
财务费用 135,299,475.25 95,206,682.42 42.11%
利息增加及未支付股权转让款
利息、保理借款逾期利息增加
所致
所得税费用本期比上年同期减
少 877.04 万元，降低 100.01%，
所得税费用 -653.39 8,769,736.81 -100.01%
主要本期企业所得税计税基础
减少所致。
研发费用本期比上年同期减少
1,632.06 万元，降低 68.80%，
研发投入 7,402,529.69 23,723,096.42 -68.80%
主要原因为重要游戏子公司被
司法处置所致。
主要为重要游戏子公司被处
经营活动产生的现金流量净额 -28,153,151.48 -18,891,610.54 -49.02% 置，本期经营活动现金流量减
少所致。
主要为本期处置办公楼现金流
投资活动产生的现金流量净额 100,535,569.05 -29,476,289.96 441.07%
入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额 -7,836,899.18 -9,960,676.21 21.32%
主要为本期处置办公楼现金流
现金及现金等价物净增加额 64,474,317.59 -58,328,576.71 210.54%
入增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减
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金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 151,931,435.78 100% 332,403,937.65 100% -54.29%
分行业
机械制造业 146,559,168.18 96.46% 219,148,905.29 65.93% -33.12%
文化娱乐 5,372,267.60 3.54% 113,255,032.36 34.07% -95.26%
分产品
金属制品 131,499,387.69 86.55% 208,153,734.18 62.62% -36.83%
影视剧 4,033,980.09 2.66% 9,007,306.73 2.71% -55.21%
艺人经纪 0.00 0.00% 2,495,518.79 0.75% -100.00%
移动游戏推广 0.00 0.00% 93,078,982.97 28.00% -100.00%
网页游戏 1,327,670.31 0.87% 8,328,047.24 2.51% -84.06%
版权 10,617.20 0.01% 58,658.60 0.02% -81.90%
其他 15,059,780.49 9.91% 11,281,689.14 3.39% 33.49%
分地区
内销 135,102,307.73 88.92% 312,304,447.86 93.95% -56.74%
外销 16,829,128.05 11.08% 20,099,489.79 6.05% -16.27%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
机械制造业 146,559,168.18 148,007,049.97 -0.99% -33.12% -25.34% -10.53%
文化娱乐 5,372,267.60 187,437.59 96.51% -95.26% -99.69% 49.42%
分产品
金属制品 131,499,387.69 139,400,817.30 -6.01% -36.83% -27.16% -14.07%
影视剧 4,033,980.09 100.00% -55.21% -100.00% 92.91%
艺人经纪 0.00 -100.00% -100.00%
移动游戏推广 0.00 -100.00% -100.00%
网页游戏 1,327,670.31 187,437.59 85.88% -84.06% -60.09% -8.48%
版权 10,617.20 100.00% -81.90% -100.00% 91.46%
其他 15,059,780.49 8,606,232.67 42.85% 33.49% 24.56% 4.09%
分地区
内销 135,102,307.73 132,927,911.28 1.61% -56.74% -44.83% -21.24%
外销 16,829,128.05 15,266,576.28 9.28% -16.27% -11.41% -4.98%
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公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
184,039,660.7
货币资金 7.61% 158,016,713.59 3.22% 4.39%
9
385,647,326.9
应收账款 15.94% 703,388,432.14 14.34% 1.60%
7
530,354,416.7
存货 21.92% 664,736,028.90 13.55% 8.37%
1
投资性房地产 45,071,469.15 1.86% 41,389,412.55 0.84% 1.02%
长期股权投资 82,263,388.76 3.40% 111,025,858.34 2.26% 1.14%
364,686,308.5
固定资产 15.08% 466,218,731.70 9.50% 5.58%
0
在建工程 0.00 0.00% 351,090,574.91 7.16% -7.16%
报告期末总资产比上年同期末下降
1,324,929,042. 1,203,693,317.
短期借款 54.77% 24.53% 30.24% 49.31%，以及部分应付票据重分类计
84 49
入短期借款所致。
长期借款 0.00 0.00% 269,614,781.91 5.50% -5.50%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 36,316,827.99 司法冻结
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货币资金 2,752,144.23 银行承兑汇票、保函、银行借款保证金
应收股利 54,600,232.08 司法冻结
持有待售资产 2,300,180.95 司法冻结
长期股权投资 79,156,860.62 司法冻结
其他非流动金融资产 557,776,932.66 司法冻结
其他非流动金融资产 1,500,000.00 信托保障基金
投资性房地产 45,071,469.15 银行借款抵押、司法查封
固定资产 323,205,180.90 银行借款、长期应付款抵押、司法查封
无形资产 54,621,613.33 银行借款抵押
合 计 1,157,301,441.91
所有权被司法冻结的子公司股权投资项目有：江阴中南重工有限公司、大唐辉煌传媒有限公司、上海千易志诚文化传媒
有限公司、北京新华先锋文化传媒有限公司、江苏中南影业有限公司、中南红（北京）文化有限公司、江苏中南动漫科技有
限公司、江苏中南艺术研究院有限公司、江苏中南音乐有限公司、江阴中南教育投资有限公司。
本公司将所持有的北京新华先锋文化传媒有限公司和上海千易志诚文化传媒有限公司的100%股权用于银行借款质押。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
14
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 87,000
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 87,015.11
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会以《关于核准江阴中南重工股份有限公司向钟德平等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2016]831 号）核准，本公司通过非公开发行人民币普通股（A 股）股票 38,157,894 股募集配套资金，发行
价格为 22.80 元/股，募集资金总额为人民币 869,999,983.20 元，扣除发行费用人民币 10,563,014.81 元后，实际募集资金净
额为人民币 859,436,968.39 元。截止 2020 年 6 月 30 日已使用募集资金 870,151,138.57 元，加利息收入扣除手续费净额
196,211.63 元，截止 2020 年 6 月 30 日余额为 45,056.26 元，募集资金账户累计取得募集资金账户利息收入 196,514.63 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
支付收购值尚互动
否 43,500 43,500 0 43,500 100.00% 是 否
100%股权现金对价
承诺投资项目小计 -- 43,500 43,500 0 43,500 -- -- -- --
超募资金投向
超募资金投向
补充流动资金（如有） -- 43,500 43,500 43,515.11 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 43,500 43,500 43,515.11 -- -- -- --
合计 -- 87,000 87,000 0 87,015.11 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预 不适用
15
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专户内。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于 2020 年半年度募集资金存放与使用
2020 年 08 月 28 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
情况的专项报告
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
16
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、资金占用、未履行决策程序对外担保方面：公司原控股股东江阴中南重工集团有限公司、陈少忠及其关联方占用的
公司资金总额为12612.48万元，由于原控股股东已进入破产清算程序，公司已经向其管理人申报了债权，后期将持续关注原
控股股东的破产清算进度。同时公司现控股股东及重整投资人江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）已制定了相应的解决
方案，目前正在积极的推进重整计划。 违规担保方面，公司多数涉及违规对外担保的诉讼已有判决。若后期强制执行公司
资产，又会形成新的资金占用。上述情况存在不确定性，后续如有进展公司将及时披露，请投资者注意投资风险。
2、诉讼方面：公司存在多笔诉讼，截至目前，多数案件已判决，公司将持续关注诉讼事项的进展情况。请投资者注意
投资风险。违规担保方面暂未发起的诉讼，公司是否应承担责任及债权人是否会发起诉讼仍存在不确定性，公司希望通过法
律手段来维护公司及股东的权益，会做好积极应诉的准备。金融机构及其他债权人诉讼，公司、控股股东以及引导人正在积
极与多方债权人协调沟通，争取尽快获得债权人的认可，推动公司进入重整程序。
3、债务逾期方面：公司面临需支付相关违约金、滞纳金和罚息等情况，将增加公司的财务费用，受公司债务逾期事项
影响，公司暂无融资能力，资金紧张，已对部分业务产生不利影响。若不能尽快进入重整程序，公司部分资产恐将面临被司
法强制处置的风险。
4、应收账款方面： 公司将加强应收账款的催收力度，适当缩短应收账款账龄，加强款项回收、持续改善现金流，确保
公司生产运营资金的需求。如若应收账款收回难度较大或可能无法及时收回，公司将按照相关会计准则处理并及时披露。
5、生产经营方面：流动资金紧缺已成为影响生产经营发展的关键要素，并对公司部分生产经营产生了重大不利影响。
为摆脱目前经营困境，提升盈利能力，公司已经采取以下措施：（1）公司实际控制人已发生变更并完成董事会、监事会换
届选举，新的经营管理层重建了公司的组织架构，梳理、更新并完善公司管理制度，确保内控机制发挥有效作用；（2）通
17
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
过引进战略投资者等措施多方拓展融资渠道募集资金，为经营业务补充流动资金，稳定提升经营性现金流；（3）加强公司
内部成本费用控制，关停亏损业务，并通过压缩人员编制提高劳动效率；（4）通过处置部分资产方式，补充公司流动性，
缓解债务压力。
6、核心人才流失的风险：文化板块大多为轻资产公司，对人才高度依赖，核心人才的流失可能会造成核心业务的下降、
停滞，或发生仲裁、诉讼，从而使公司竞争力下降。为化解核心人才流失风险，公司将积极探索各种激励机制，梳理、完善
公司管理制度，维持核心管理层稳定、降低核心人员流失风险。
7、重整风险：公司于2020年5月25日进入预重整，2020年7月30日，经中南文化重整投资人招募评审委员会审议，确定
江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）为公司的重整投资人。公司是否进入重整程序尚具有重大不确定性。如果法院正式
受理对公司的重整申请且公司顺利实施重整并执行完毕重整计划，将有利于改善公司资产负债结构，提升公司盈利能力。如
果公司因重整失败而被宣告破产，根据《深圳证券交易所股票上市规则(2019年4月修订)》第 14.4.1 条第(二十三)项的规
定，公司股票将面临被终止上市的风险。不论是否进入重整程序，公司将在现有基础上积极做好日常运营管理工作。
18
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告名称：《2019 年
年度股东大会决议
2019 年年度股东大
年度股东大会 36.10% 2020 年 05 月 22 日 2020 年 05 月 23 日 公告》、公告编号：
会
2020-043、披露网
站：巨潮资讯网
公告名称：2020 年
第一次临时股东大
2020 年第一次临时
临时股东大会 36.15% 2020 年 06 月 15 日 2020 年 06 月 16 日 会决议公告、公告编
股东大会
号：2020-052、披露
网站：巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
19
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
公司董事会对年审会计师出具的非标意见审计报告表示理解和认可，认为审计报告客观、真实反映了公司2019年度财务
状况和经营成果，充分揭示了公司存在的风险。
七、破产重整相关事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年5月27日披露了《关于无锡市中级人民法院同意公司预重整（以庭外重组成功为生效前提的重整申请）的
公告》（公告编号：2020-044），无锡市中级人民法院（以下简称“无锡中院”）于2020年5月25日同意启动中南文化预重整
程序（案号（2020）苏02破申10号），并由江苏方德律师事务所担任预重整引导人（以下简称“引导人”）。公司于2020年6
月9日披露了《引导人关于重整投资人招募公告》（公告编号：2020-050），2020年6月23日披露了《引导人关于同意意向重
整投资人延期提交投资文件的公告》（公告编号：2020-058），2020年7月28日披露了《引导人关于重整投资人招募事项的
进展公告》（公告编号：2020-068）。2020年8月1日披露了《引导人关于确定重整投资人的公告》（公告编号：2020-071），
经中南文化重整投资人招募评审委员会审议，确定江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）为中南红文化集团股份有限公司
的重整投资人。2020年8月15日披露了《关于重整事宜之投资承诺函的公告》，具体内容详见上述公告。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
判决如下：一、
原告为江阴协统汽 被告中南集团应
车附件有限公司， 于本判决生效之
被告为中南集团、 日起 10 日内向原
中南文化、陈少忠。 告归还借款
2018 年 4 月 10 日， 47730136 元及该
中南集团因资金周 款自 2018 年 7 月
转向原告借款 5000 4773 否 已判决 18 日起至实际给 已部分执行
万元，并签订《借 付之日止按月利
款合同》，中南文 率 2%计算的利
化、陈少忠提供担 息。二、被告中
保；中南集团仅归 南集团应于本判
还 500 万元。原告 决生效之日起 10
提起诉讼。 日内向原告赔偿
律师费损失 75 万
20
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
元。三、陈少忠
对中南集团的上
述第一、二项债
务承担连带清偿
责任。四、中南
文化对中南集团
的上述第一、二
项债务不能清偿
的部分承担 50%
的赔偿责任。五、
驳回原告的其他
诉讼请求。
原告为江阴滨江科 调解如下：1、中
技创业投资有限公 南文化于 2019 年
司，被告为中南文 6 月 30 日之前归
化、陈洁、中南集 还江阴滨江扬子
团、江阴中南地锚 企业管理发展中
智能科技有限公 心（有限合伙）
司、江阴中昌节能 借款本金 5000 万
科技有限公司。 元及利息
2018 年 5 月 30 日， 520972.22 元，并
中南文化与原告签 支付以 5000 万元
订《贷款合同》，向 为基数自 2018 年
原告借款 5000 万元 7 月 1 日起至实
人民币；同日，又 际给付之日止按
签订《股权质押合 年利率 8.1%计算
同》约定以中南文 的逾期利息。2、
已调解结 执行完毕，已结
化持有的江阴中南 8300 否 中南文化于 2019
案 案
重工有限公司 20% 年 6 月 30 日之前
的股权提供质押担 归还江阴滨江扬
保；2018 年 7 月 12 子企业管理发展
日，中南文化与原 中心（有限合伙）
告签订《贷款合 借款本金 3300 万
同》，向原告借款 元及利息
3300 万元人民币， 73333.33 元，并
同日，陈洁与原告 支付以 3300 万元
签订《最高额股权 为基数自 2018 年
质押合同》，约定以 7 月 23 日起至实
陈洁持有的江阴中 际给付之日止按
南天华教育投资有 年利率 8%计算
限公司 60.71%的股 的逾期利息。3、
权为中南文化提供 对中南文化上述
质押担保；中南集 第一项债务、本
21
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
团、江阴中南地锚 案诉讼费中的
智能科技有限公 141497.59 元，江
司、江阴中昌节能 阴滨江扬子企业
科技有限公司分别 管理发展中心
与原告签订《最高 （有限合伙）有
额保证合同》，现部 权对中南文化持
分贷款到期，中南 有的中南重工
文化未能还款，原 20%股权以折价
告提起诉讼。 或拍卖、变卖所
得价款优先受
偿。4、对中南文
化上述第一、第
二项债务，中南
集团、江阴中南
地锚智能科技有
限公司、江阴中
昌节能科技有限
公司、江苏乐元
创新国际贸易有
限公司分别在最
高额 5 亿元范围
内承担连带清偿
责任。
判决如下：一、
被告中南文化
集、中南集团 、
陈少忠应于本判
决生效之日起十
原告为文佳，被告
日内共同返还原
为中南文化、中南
告借款
集团、陈少忠、中
46,896,685 元,并
南重工、江阴中南
以此为本金支付
置业有限公司、孔
自 2018 年 6 月 9
少华。原告称中南 执行完毕，已结
4689.6685 否 已判决 日起至实际支付
文化、中南集团、 案
之日止按年利率
陈少忠作为共同借
24%计算的利息；
款人向原告借款
二、被告中南文
5000 万元，借款人
化、中南集团 、
仅归还部分利息，
陈少忠应于本判
原告提起诉讼。
决生效之日起十
日内共同赔偿原
告文佳律师费 66
万元及保全服务
费 74,970 元 ;
22
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、被告中南文
化、中南集团、
陈少忠期满未履
行上述第一、二
项判决所涉义务,
原告有权与被告
陈少忠协议,以被
告陈少忠名下位
于上海市浦东新
区德平路 58 弄 8
号 1204 室房屋折
价,或者申请以拍
卖、变卖该房屋
所得的价款在上
述第一、二项判
决所涉义务范围
内优先受偿,该房
屋折价或者拍
卖、变卖后,其价
款超过债权数额
的部分归被告陈
少忠所有,不足部
分由被告中南文
化、中南集团、
陈少忠清偿; 四、
被告中南重工、
江阴中南置业有
限公司、孔少华
对上述第一、二
项判决中的债务
承担连带清偿责
任，被告中南重
工、江阴中南置
业有限公司、孔
少华承担保证责
任后,有权向被告
中南文化、中南
集团、陈少忠追
偿。
原告为芒果传媒有 判决如下：一、 2018 年 08 月 巨潮资讯网、
限公司，被告为中 一审判决， 由中南集团于本 29 日、2020 公告名称《重
南集团、中南文化。 38585.81 是 公司已提 判决生效之日起 尚未执行 年 5 月 9 日、大诉讼公
2016 年 7 月 8 日， 起上诉。 十日内向原告支 2020 年 7 月 告》、公告编
芒果传媒有限公司 付差额补偿款 29 日 号：2018-078
23
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
与中南文化签订 385858100.84 2020-039、
《非公开发行 A 股 元；二、对中南 2020-069
股票之股权认购协 集团就上述第一
议》，认购中南文化 项确定的债务不
1315.79 万股股票， 能清偿的部分，
中南集团按年化收 由中南文化在二
益 10%承担担保责 分之一范围内向
任；中南文化以其 原告承担赔偿责
持有的易泽资本管 任；中南文化承
理有限公司的股权 担赔偿责任后，
及收益权以及芒果 有权向中南集团
文创（上海）股权 追偿；三、驳回
投资基金合伙企业 原告的其他诉讼
（有限合伙）的出 请求。
资份额及其收益权
为中南集团承诺的
保证芒果传媒的本
金及 10%的预期收
益提供担保。原告
未向被告要求差额
补偿和违约金提起
诉讼。
判决如下：被告
陈少忠于本判决
生效之日起偿还
原告借款本金
2616 万元及相关
借款利息（其中
原告为田恒伟，被
2018 年 5 月 17
告为陈少忠、中南
日已偿还本金
文化、中南集团。
644 万元的利息、
2018 年 4 月 17 日，
同年 5 月 28 日已
陈少忠、中南文化、
偿还本金 300 万
中南集团与原告签 2616 否 已判决 已部分执行
元的利息、同年 6
订了借款合同，约
月 9 日已偿还本
定借款金额 5000 万
金 100 万元的利
元，之后，被告归
息、同年 6 月 27
还部分利息、本金，
日已偿还本 100
原告提起诉讼。
万元的利息，均
从 2018 年 4 月 18
日起计算至已偿
还之日止；本金
2616 万元的利息
从 2018 年 4 月 18
24
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
日起至实际偿还
之日止；上述利
息均按月利 2%
计算），被告中南
文化、中南集团
承担连带偿还责
任。
判决如下：一、
中南文化于本判
决生效之日起 10
日内向原告返还
原告为宁波银行股
借款本金 2000 万
份有限公司无锡分
元；并支付期内
行，被告为中南文
欠息 255227.47
化、中南集团、陈
元、逾期罚息（自
少忠、周满芬。中
2018 年 9 月 22
南文化与原告签订
日起至实际给付
《流动资金贷款合
之日止，以 2000
同》，于 2017 年 11
万为基数，按年
月-12 月累计向宁
利率 5.0025%上
波银行贷款 2000 万
浮 50%计算）、期
元，贷款期限为一
内欠息之复利
年，2017 年 10 月 执行完毕，已结
2000 否 已判决 （自自 2018 年 9
26 日，中南集团、 案
月 22 日起至实际
陈少忠与原告签订
给付之日止，以
最高额保证合同，
255227.47 为基
为中南文化对原告
数，按年利率
的债务提供担保，
5.0025%上 50%
周满芬签订《配偶
计算），以及原告
同意担保书》。中南
为本案诉讼指出
文化按期支付了利
的律师代理费
息，原告认为贷款
576689 元；二、
存在重大风险，提
对中南文化前述
起诉讼，要求提前
第一项债务，中
还贷。
南集团、陈少忠、
周满芬承担连带
清偿责任。
原告为包轶婷，被 判决如下：一、
告为中南文化、中 中南文化于本判 执行完毕，已结
2611.2906 否 已判决
南集团、中南重工、 决生效之日起 10 案
陈少忠、周满芬、 日内归还原告借
25
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
孔少华。2018 年 5 款本金 26112906
月 30 日，中南文化 元，并承担该款
与原告签订了《最 自 2018 年 8 月 29
高限制余额借款合 日起至实际归还
同》，中南集团、中 之日止按年利率
南重工、陈少忠、 24%计算的利息；
周满芬、孔少华为 二、中南文化应
上述借款提供连带 于本判决生效之
保证责任，之后， 日起 10 日内赔偿
被告归还了部分本 原告律师费损失
金、利息，原告提 48 万元；三、中
起诉讼。 南集团、中南重
工、陈少忠、周
满芬、孔少华对
中南文化的上述
第一、二项债务
承担连带清偿责
任。
调解如下：1、中
南文化确认结欠
原告电子商业承
兑汇票款 2800 万
元及利息（自汇
票到期日次日至
实际给付之日止
年利率 24%计
算），该款由中南
原告为深圳市益安
文化于 2019 年 7
保理有限公司，被
月 25 日前支付
告为中南文化、中
300 万元，余款于
南重工、陈少忠，
2800 否 已调解 2019 年 9 月 25 已部分执行
票据到期后，中南
日前履行完毕。
文化作为出票人未
2、中南文化于
付款。因此，原告
2019 年 6 月 28
提起诉讼。
日前支付原告
46815 元（其中电
子证据固话费、
邮寄费 1080 元，
担保费等实现债
权的费用 45735
元）。3、如中南
文化未按上述约
定履行给付义
26
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务，则原告有权
就未履行部分及
本案诉讼费一并
申请执行。4、中
南重工、陈少忠
对上述第一、二、
三项应清偿的债
务及本案诉讼费
承担连带清偿责
任。
原告为深圳市前海
明生商业保理有限
公司，被告为江阴
调解如下：1、被
中昌节能科技有限
告江阴中昌节能
公司、陈少忠、中
科技有限公司、
南集团、中南文化。
陈少忠、中南集
江阴中昌节能科技
团、中南文化应
有限公司通过商业
于 2019 年 6 月 20 执行完毕，已结
保理合同将其享有 1094.6 否 已调解
日前向原告支付 案
的应收账款债权转
保理转让款
让给原告，保理转
1094.6 万元。2、
让价款为 1500 万
原告自愿放弃在
元。江阴中昌节能
本案中的其他诉
科技有限公司未按
讼请求。
约定履行应收账款
回购义务。因此，
原告提起诉讼。。
原告为杭州银行股 判决如下：一、
份有限公司南京分 被告中南文化于
行，被告为中南文 本判决发生法律
化、中南集团、陈 效力之日起十日
少忠，2017 年 10 内支付原告借款
月 20 日，原告与中 本金 70000000 元
南文化签订《借款 及利息、罚息、
【《关于诉讼
合同》，约定原告给 复利（截至 2019
2020 年 6 月 事项进展公
予中南文化流动资 7000 否 已判决 年 4 月 7 日的利 正在执行中
30 日 告》（公告编
金借款 7000 万元。 息 210004.2 元；
号：2020-061
同日，原告与中南 自 2019 年 4 月 8
集团、陈少忠分别 日起至实际清偿
签订《保证合同》。 之日止的利息、
因三被告涉及多笔 罚息、复息按《借
诉讼，故原告认为 款合同》约定计
根据前述《借款合 算）；二、被告
同》约定，原告有 中南文化于本判
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权宣布本合同项下 决发生法律效力
尚未偿还的借款和 之日起十日内支
其他应付款项全部 付原告律师费
或部分立即到期， 100000 元；三、
并要求中南文化立 被告中南集团、
即清偿、中南集团、 陈少忠对被告中
陈少忠对上述债务 南文化上述第
承担连带保证责 一、二项债务承
任，故向法院提起 担连带清偿责
诉讼。 任；被告中南重
工、陈少忠在承
担保证责任后有
权向被告中南文
化追偿；四、驳
回原告的其他诉
讼请求。
判决如下：一、
被告中南文化于
原告平安信托有限 本判决生效之日
责任公司，被告中 起十日内向原告
南文化、中南集团、 偿还借款本金
中南重工、陈少忠， 1.5 亿元及逾期
2017 年 10 月 18 曰， 还款违约金（逾
原告与中南文化签 期还款违约金以
订《信托贷款合 1.5 亿元为计算
同》、《平安信托＊ 基数，自 2018 年
中南 1 号集合资金 10 月 26 日起按
信托计划保障基金 年利率 24%的标
委托认购协议》，约 准计算至实际清
定原告向中南文化 15000 否 已判决 偿之日），被告中 已部分执行
发放信托贷款人民 南文化已支付的
币 1. 5 亿元，用于 1944894.44 元应
中南文化日常经营 在上述违约金中
周转及认购中国信 予以抵扣；二、
托业保障基金，贷 被告中南文化应
款期限 12 个月，贷 于本判决生效之
款利率 8.5%/年，按 日起十日内向原
季付息，中南集 告支付财产保全
团、中南重工、 费 150000 元；三、
陈少忠提供连带 被告中南集团、
责任保证。 中南重工对上述
第一、二项债务
承担连带清偿责
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任；被告中南集
团、中南重工承
担清偿责任后，
有权向被告中南
文化追偿；四、
驳回原告的其他
诉讼请求。
原告富邦华一银行
有限公司苏州分 判决如下：一、
行，被告中南文化、 被告中南文化于
中南集团。2018 年 本判决生效之日
3 月 30 日，原告与 起十日内归还原
中南文化签订《综 告贷款本金 2000
合授信额度合同》， 万元，并偿付相
合同约定原告向中 应的罚息
南文化提供授信额 630416.67 元（罚
度为人民币 3800 万 息计算至 2019 年
元。同日，中南集 4 月 30 日，之后
团与原告签订了 的罚息以结欠的
《最高额保证合 贷款本金为基数
同》，合同约定中南 按照年利 11.25%
集团对《综合授信 2000 否 已判决 计算至清偿之日 已部分执行
额度合同》项下中 止）；二 、被告
南文化的全部债务 中南文化于本判
向原告承担连带保 决生效之日起十
证责任。2018 年 4 日内偿付原告律
月 10 日，中南文化 师费用损失
向原告申请贷款金 295000 元；三、
额为 2000 万元，原 中南集团对中南
告依约向中南文化 文化的上述全部
发放贷款 2000 万 债务承担连带清
元。原告依据合同 偿责任。保证人
约定，宣布上述贷 承担保证责任后
款提前到期。为维 ，有权向被告中
护自身合法权利， 南文化追偿。
原告提起诉讼。
原告温州华商商业 调解如下：一、
保理有限公司，被 被告结欠原告票
告中南文化。2017 款 500 万元分期
年 7 月 27 日，原告 支付，即于 2019 已部分履行，正
500 否 已调解
与被告以及中南重 年 3 月底前支付 在执行中
工签订了《商业承 100 万元，于 2019
兑汇票转让协议》， 年 4 月至 2019 年
被告出具了《承诺 8 月每月月底前
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函》。根据协议有关 支付 80 万元。二、
约定，被告作为出 如被告未按期履
票人和承兑人应于 行上述第一项任
票据到期予以付 意一期款项，则
款。但被告未按约 原告有权就上述
付款，故原告提起 500 万元票款的
诉讼。 未付款项申请一
次性执行；如被
告在 2019 年 8 月
底前付清票款
500 万元，则原告
对上述票款免收
违约金；如被告
未在 2019 年 8 月
底付清上述 500
万元票款，则原
告有权对未付款
项从 2018 年 9 月
25 日起按日万分
之五的利率计收
违约金至款项还
清之日止。三、
原告自愿放弃其
他诉讼请求。
判决如下：1、陈
少忠应于本判决
发生法律效力之
原告刘林成、夏国
日起 10 日内向刘
强，被告陈少忠、
林成、夏国强归
江阴中南置业有限
还借款 800 万元
公司、中南文化。
并支付利息（其
2018 年 6 月 8 日，
中 700 万元自
陈少忠向两原告借
2018 年 7 月 1 日
款 1500 万元。江阴
起至实际给付之
中南置业有限公司 800 否 已判决 已部分执行
日止按年利率
将其名下一套房屋
24%计算；100 万
做了抵押担保，中
元自 2018 年 12
南文化做了连带责
月 1 日起至实际
任担保，借款后，
给付之日按照年
陈少忠未能按时足
利率 6%计算）。
额还款，原告提起
2、陈少忠应于本
诉讼。
判决发生法律效
力之日起 10 日内
赔偿刘林成、夏
30
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
国强律师费损失
15 万元。3、刘林
成、夏国强对江
阴中南置业有限
公司抵押的坐落
于江阴市徐霞客
镇海棠湾花园 16
号的房屋（苏
2018 江阴市不动
产证明 0030129
号）以折价或以
拍卖、变卖所得
价款在第一项债
权中以 700 万元
为限优先受偿。
4、中南文化对陈
少忠的上述一、
第二项债务不能
清偿的部分承担
50%的赔偿责任。
原告乾道商业保理 调解如下： 一、
有限公司、被告中 被告中南文化于
南文化、陈少忠、 2019 年 7 月 31
周满芬、孔少华、 日之前向原告偿
中南集团。2018 年 还借款本金 5000
5 月，原告与中南文 万元（于 2019 年
化签订《商业保理 6 月 30 日之前偿
合同》，约定原告为 还 1000 万元，余
中南文化提供"有 款 4000 万元于
追索权循环额度隐 2019 年 7 月 31 巨潮资讯网、
蔽国内保理服务"， 日之前偿清； 公告名称《关
保理融资额度为 二、被告中南文 2019 年 03 月 于诉讼事项
5000 否 已调解 正在执行中
5000 万元。陈少忠、 化于 2019 年 7 月 16 日 的公告》、公
周满芬、孔少华、 31 日之前向原告 告编号：
中南集团为中南文 偿还借款利息 2019-017
化发生的上述债务 （以 5000 万为基
提供连带担保责 数，自 2018 年 8
任。中南文化按照 月 1 日起至实际
保理合同约定向原 给付之日止，按
告支付了两个月的 年利率 18%计算
利息 250 万元，剩 ）；三、陈少忠、
余利息至今未向原 中南集团对上述
告支付。依据双方 债务承担连带保
保理合同规定，即 证责任。
31
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
使申请人未出具保
理回购通知书，亦
有权直接对中南文
化行使追索权。因
此，原告向法院提
起诉讼。
判决如下：一、
原告江苏苏宁银行 被告中南文化于
股份有限公司、被 本判决发生法律
告中南文化、中南 效力之日内，向
集团、陈少忠。2017 原告归还贷款本
年 8 月 25 日，原告 金 1 亿元、利息
与中南文化签订 2454772.4 元
《流动资金借款合 （2019 年 3 月 21
同》，申请流动资金 日至 2019 年 6 月
借款人民币 1 亿元， 23 日）、逾期利息
贷款期限为一年。 （1.以 3000 万元
同日，中南集团、 为基数，自 2019
陈少忠分别与原告 年 6 月 24 日起至
签订《保证合同》， 实际清偿之日止
承诺对中南文化在 按年利率
《流动资金借款合 12.006%标准计
同》项下所欠原告 算；2.以 7000 万
的全部债务提供连 元为基数，自
带责任保证担保。 2019 年 6 月 24
10000 否 已判决 已部分执行
合同签订后，原告 日起至实际清偿
于 2017 年 8 月 28 之日止按年利率
日向中南文化发放 15.00012%标准
贷款人民币 3000 万 计算）以及上述
元,于 2017 年 9 月 利息和逾期利息
12 日向中南文化发 产生的复利（按
放贷款人民币 7000 合同约定的罚息
万元。贷款到期， 利率执行） 二、
中南文化未能按期 被告中南文化于
归还贷款，双方签 判决发生法律效
订了《综合授信协 力之日起十日
议》，用于偿还上述 内，向原告支付
已到期的贷款，贷 律师费 20 万元。
款期限 1 年。考虑 三、被告中南集
到三被告的经营状 团、陈少忠对被
况恶化，原告提前 告中南文化上述
收回贷款本息，故 所欠债务承担连
提起诉讼。 带清偿责任，并
在承担保证责任
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后，有权向被告
中南文化追偿。
四、驳回原告其
他诉讼请求。
原告中投鼎盛商业
保理（深圳）有限
判决如下：1、确
公司、被告江阴龙
认原告对被告中
一化工有限公司、
南集团享有债权
中南集团、中南文
19500000 元。
化。原告于 2017 年
2、被告江阴龙一
7 月 28 日与江阴龙
化工有限公司对
一化工有限公司签
被告中南集团上
订《公开型有追索
述第一项债务未
权保理合同》，约定
履行部分承担回
原告向江阴龙一化
购责任。于本判
工有限公司提供一
决生效之日起，
亿元的保理额度。
向原告归还保理
江阴龙一化工有限
预付款本金 巨潮资讯网、
公司将其所拥有的
170850.75 元，支 公告名称《关
对中南集团的应收
付利息滞纳金合 2019 年 07 月 于诉讼事项
账款债权转让给原
1950 否 已判决 计 82528.05 元 已结案 17 日、2020 的公告》、公
告享有。原告对江
（暂计算至 2018 年 6 月 20 日 告编号：
阴龙一化工有限公
年 7 月 23 日。此 2019-066、
司与中南集团均享
后，以 170850.75 2020-057
有追索权。2017 年
元为基数，按照
8 月 14 日至 2017
年利率 24%计
年 8 月 24 日期间，
算，至实际清偿
原告分六笔向江阴
之日止）； 3、被
龙一化工有限公司
告江阴龙一化工
发放了保理预付款
有限公司于本判
20,000,000 元。中南
决生效之日起十
文化为江阴龙一化
日内向原告支付
工有限公司、中南
律师费律师代理
集团的债务承担担
费 200000 元。
保责任。中南集团
4、驳回原告其他
未能按时履行付款
诉讼请求。
义务，故原告提起
诉讼。
原告厦门国际银行 判决如下：一、
股份有限公司上海 被告中南文化应
分行、被告中南文 于本判决生效之
2954.99 否 已判决 正在执行中
化、中南集团、陈 日起十日内支付
少忠。2017 年 10 原告授信本金
月 30 日，原告与中 29549898.58 元；
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南文化签订《综合 二、被告中南文
授信额度合同》，约 化应于本判决生
定原告向中南文化 效之日起十日内
提供综合授信额度 支付原告截止
RMB60,000,000,中 2019 年 4 月 23
南集团、陈少忠与 日的利息
原告签订《保证合 29549.90 元、罚
同》。因中南文化未 息 2355631.44 元
及时清偿该笔授信 及复利 406.56
项下的本金、利息、 元，以及自 2019
罚息、复利，中南 年 4 月 24 日起至
集团、陈少忠也未 本息全部清偿日
履行担保责任，故 止罚息及复利
原告起诉至法院。 （罚息以本金
29549898.58 元
为基数，按年利
率 23.4%，以实际
逾期天数计算；
复利以 29549.90
元为基数，按年
利率 23.4%，以实
际逾期天数计
算）；
三、被告中南集
团对上述第一至
第二项付款义务
承担连带责任，
被告中南集团承
担保证责任后有
权向被告中南文
化追偿。
原告：中国农业银 判决如下：一、
行股份有限公司江 中南重工应于本
阴分行；被告：中 判决发生法律效
南重工、陈少忠。 力之日起 10 日内
巨潮资讯网、
原告向中南重工发 归还原告借款本
公告名称《关
放贷款 10000 万元， 息 10575457.05
一审判决 暂未进入执行 2019 年 09 月 于诉讼事项
由中南重工提供抵 1057.5457 否 元并支付该款自
尚未生效 程序 11 日 的公告》、公
押，陈少忠对上述 2020 年 8 月 13
告编号：
贷款提供连带责任 日起至实际给付
2019-085
保证。现贷款已到 之日止按年利率
期，原告的债权已 4.35%上浮 50%
得不到保障，故诉 计算的逾期利
讼至法院。 息。二、对中南
34
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
重工的上述债务
及本案诉讼费
用，原告有权以
中南重工名下坐
落于江阴市新风
路 8 号【不动产
登记证明：苏
（2017）江阴市
不动产证明第
0055139 号】及江
阴市蟠龙山路 37
号【不动产登记
证明：苏（2017）
江阴市不动产证
明第 0055140 号】
房地产以折价、
拍卖、变卖所得
价款分别在最高
额 75500000 元、
59500000 元范围
内优先受偿。三、
陈少忠对中南重
工的上述债务在
最高 1.9 亿元范
围内承担连带清
偿责任。
判决如下：一、
中南文化应于本
原告：中国农业银 判决发生法律效
行股份有限公司江 力之日起十日内
阴分行；被告：中 归还原告借款本
南文化、中南重工、 息 40885884.16
中南集团、陈少忠。 元并支付该款自 巨潮资讯网、
原告向中南文化发 2020 年 8 月 13 公告名称《关
放贷款 4000 万元， 一审判决 日起至实际给付 暂未进入执行 2019 年 09 月 于诉讼事项
4088.5884 否
中南重工提供抵 尚未生效 之日止按年利率 程序 11 日 的公告》、公
押，中南集团、陈 4.39350%上浮 告编号：
少忠提供连带责任 50%计算的逾期 2019-085
保证。现贷款已到 利息。二、对中
期，原告的债权已 南文化的上述债
得不到保障，故诉 务及本案诉讼费
讼至法院。 用，原告有权以
中南重工名下坐
落于江阴新风路
35
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
8 号【不动产登记
证明：苏（2017）
江阴市不动产证
明第 0055139 号】
及江阴市蟠龙山
路 37 号【不动产
登记证明：苏
（2017）江阴市
不动产证明第
0055140 号】房地
产以折价、拍卖、
变卖所得价款分
别在最高额
30251700 元、
23738100 元范围
内优先受偿。三、
陈少忠对中南文
化的上述债务承
担连带清偿责
任。四、驳回原
告对中南集团的
诉讼请求。
判决如下：1、中
南文化于本判决
原告：上海浦东发 生效之日起十日
展银行股份有限公 内向原告偿付信
司江阴支行；被告 用证项下垫付款
中南文化、中南重 2700 万元及利息
工、中南集团、周 （以 3000 万元为
满芬。2017 年 11 月 基数自垫付款之
巨潮资讯网、
29 日，原告与中南 日 2018 年 11 月
公告名称《关
文化签订开立信用 26 日起至 2020
2019 年 09 月 于诉讼事项
证协议书，融资金 年 6 月 2 日止、 暂未进入执行
3000 否 已判决 20 日、2020 的公告》、公
额为人民币 3000 万 以 2700 万元为基 程序
年 8 月 7 日 告编号：
元，中南文化提供 数自 2020 年 6 月
2019-087、
300 万元保证金质 3 日起至实际给
2020-074
押，中南重工提供 付之日止按年利
最高额抵押，中南 率 5.655%计算）；
集团、周满芬提供 二、中南文化于
最高额保证。期满 本判决生效之日
后，被告无力归还， 起十日内向原告
原告提起诉讼。 支付律师 77.53
万元；三、原告
就应付款项，在
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
最高限额
182313744.98 元
范围内，就中南
重工提供抵押的
坐落于中南路 3
号房屋建筑面积
89225.68 平方
米、宗地面积
116660 平方米、
用途为工业用地
的房地产【权证
编号：苏（2017）
江阴不动产权第
0017848 号】折价
或拍卖、变卖所
得价款优先受
偿；四、中南集
团对中南文化涉
案本金 2700 万
元、利 140.4325
万元及上述第二
项应付律师费
77.53 万元承担
连带保证责任；
五、中南重工、
中南集团承担连
带保证责任后可
向中南文化进行
追偿；六、驳回
原告其他诉讼请
求。
原告：上海浦东发 判决如下：一、
展银行股份有限公 中南文化于本判
司江阴支行；被告 决生效之日起十
中南文化、中南重 日内向原告偿付 巨潮资讯网、
工、中南集团、周 信用证项下垫付 公告名称《关
满芬。2017 年 12 款 300 万元及利 2019 年 09 月 于诉讼事项
暂未进入执行
月 20 日，原告与中 300 否 已判决 息（垫付款之日 20 日、2020 的公告》、公
程序
南文化签订开立信 2018 年 12 月 17 年 7 月 21 日 告编号：
用证协议书，融资 日起至实际给付 2019-087、
金额为人民币 300 之日止，以本金 2020-067
万元，中南重工提 300 万元为基数，
供最高额抵押，中 按年利率 5.655%
南集团、周满芬提 计算）； 二、中
37
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供最高额保证。期 南文化于本判决
满后，被告无力归 生效之日起十日
还，原告提起诉讼。 内给付原告律师
费 14.53 万元；
三、原告就上述
第一、二项中南
文化应付款项，
在最高限额
182313744.98 元
范围内，就中南
重工提供抵押的
坐落于中南路三
号房屋建筑面积
89225.68 平方
米、宗地面积
116660 平方米，
用途为工业用地
的房地产【权证
编号：苏（2017）
江阴市不动产权
第 017848 号】折
价或拍卖、变卖
所得价款优先受
偿；四、中南集
团对中南文化涉
案本金 300 万元，
利息 130536.25
元及上述第二项
应付律师 14.53
万元承担连带保
证责任；五、中
南重工、中南集
团承担连带保证
责任后可向中南
文化进行追偿；
六、驳回原告其
他诉讼请求。
原告：上海浦东发
巨潮资讯网、
展银行股份有限公
审理中，暂无法 公告名称《关
司江阴支行；被告
判断对公司本期 2019 年 09 月 于诉讼事项
中南文化、中南重 3000 否 审理中 暂无
利润或期后利润 20 日 的公告》、公
工、中南集团、陈
的影响。 告编号：
少忠、周满芬。原
2019-087
告与中南文化签订
38
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
流动资金借款合
同，借款金额为人
民币 3000 万元，中
南重工提供最高额
抵押，中南集团、
陈少忠、周满芬提
供最高额保证。期
满后，被告无力归
还，原告提起诉讼。
原告：上海浦东发
展银行股份有限公
司江阴支行；被告
中南文化、中南重
工、中南集团、陈
少忠、周满芬。原
告与中南文化签订
巨潮资讯网、
开立银行承兑汇票
审理中，暂无法 公告名称《关
业务协议书，汇票
判断对公司本期 2019 年 09 月 于诉讼事项
金额为人民币 6000 6000 否 审理中 暂无
利润或期后利润 20 日 的公告》、公
万元，中南重工提
的影响。 告编号：
供最高额抵押，中
2019-087
南集团、陈少忠、
周满芬提供最高额
保证。期满后，被
告无力归还原告承
兑汇票垫款本金、
利息、罚息，原告
提起诉讼。
原告：上海浦东发
展银行股份有限公
司江阴支行；被告
中南文化、中南重
工、中南集团、陈
巨潮资讯网、
少忠、周满芬。原
审理中，暂无法 公告名称《关
告与中南文化签订
判断对公司本期 2019 年 09 月 于诉讼事项
流动资金借款合 6000 否 审理中 暂无
利润或期后利润 20 日 的公告》、公
同，借款金额为人
的影响。 告编号：
民币 6000 万元，中
2019-087
南重工提供最高额
抵押，中南集团、
陈少忠、周满芬提
供最高额保证。期
满后，被告无力归
39
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
还，原告提起诉讼。
判决如下：1、中
南文化应于判决
发生法律效力之
日起十日内返还
原告借款本金
7600 万元。并支
付逾期罚息（截
至 2020 年 1 月 2
日为 2364937.92
元；自 2020 年 1
原告：中国银行股
月 3 日起至实际
份有限公司无锡分
给付之日止，以
行；被告：中南文
7600 万元为基
化、中南集团、陈
数，按每年 2 月 8
少忠、周满芬。中
日重新定价日前
国银行股份有限公
一个工作日中国
司江阴支行向中南
银行同业拆借中
文化出借 8000 万
心公布的贷款基
元，中南文化以其
础利率加收 40% 巨潮资讯网、
对上海千易志诚文
计算），原告为本 公告名称《关
化传媒有限公司的
案诉讼产生的律 2019 年 11 月 于诉讼事项
100%股权提供最高 暂未进入执行
7600 否 已判决 师费损失 100 万 02 日、2020 的公告》、公
额质押担保。中国 程序
元。2、确认原告 年 6 月 16 日 告编号：
银行股份有限公司
对中南集团享有 2019-101、
江阴支行与中南集
77883175.83 元 2020-054
团、陈少忠、周满
的保证债权。
芬分别签订最高额
3、对前述第一项
保证合同。后中国
债务及本案诉讼
银行股份有限公司
费，原告有权以
江阴支行将本案所
中南文化提供质
涉债权全部转让给
押的上海千易志
原告。原告为维护
诚文化传媒有限
自身合法权益，向
公司 2000 万元股
法院起诉。
权与中南文化协
议折价或者以拍
卖变卖前述质押
财产所得价款在
26000 万元本金
及相应利息范围
内优先受偿；4、
对中南文化前述
第一项债务及本
案诉讼费，陈少
40
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
忠在最高本金余
额 8000 万元及相
应利息范围内承
担连带清偿责任
；5、驳回原告的
其他诉讼请求。
原告：深圳市富德
小额贷款有限公
司；被告：中南文
化。2018 年 1 月 23
巨潮资讯网、
日，被告作为出票 案件已进入诉讼
公告名称《关
人开具了一张商业 程序，尚未判决，
2019 年 11 月 于诉讼事项
承兑汇票，金额为 1500 否 审理中 暂无法判断对公 暂无
22 日 的公告》、公
1500 万元人民币。 司本期利润或期
告编号：
汇票到期后，原告 后利润的影响。
2019-107
作为持票人向被告
催讨，被告一直未
履行支付义务，故
原告诉讼至法院。
原告为江苏江阴农
村商业银行股份有
限公司山观支行，
事项已进入诉讼
被告为中南重工、 巨潮资讯网、
程序，但尚未开
陈少忠、周满芬。 公告名称《关
庭审理和判决，
2018 年 4 月 24 日， 2020 年 2 月 于诉讼事项
1585.8530 否 无 暂无法判断对公 暂无
中南重工向原告借 29 日 的公告》、公
司本期利润或期
款 1700 万元，陈少 告编号：
不适用后利润的
忠、周满芬提供保 2020-017
影响。
证担保，由于借款
到期未能归还，原
告提起诉讼。
原告为江苏江阴农
村商业银行股份有
限公司山观支行，
被告为中南重工、 事项已进入诉讼 巨潮资讯网、
中南集团、陈少忠、 程序，但尚未开 公告名称《关
周满芬。2018 年 4 庭审理和判决， 2020 年 2 月 于诉讼事项
1000 否 无 暂无
月 26 日，中南重工 暂无法判断对公 29 日 的公告》、公
向原告借款 1000 万 司本期利润或期 告编号：
元，中南集团、陈 后利润的影响。 2020-017
少忠、周满芬提供
保证担保，由于借
款到期未能归还，
41
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
原告提起诉讼。
原告为江苏江阴农
村商业银行股份有
限公司山观支行，
事项已进入诉讼 巨潮资讯网、
被告为中南重工、
程序，但尚未开 公告名称《关
中南集团。2018 年
庭审理和判决， 2020 年 2 月 于诉讼事项
12 月 20 日，中南重 3300 否 无 暂无
暂无法判断对公 29 日 的公告》、公
工向原告借款 3300
司本期利润或期 告编号：
万元，中南集团提
后利润的影响。 2020-017
供保证担保，由于
借款到期未能归
还，原告提起诉讼。
原告为江苏江阴农
村商业银行股份有
限公司山观支行，
被告为中南重工、
事项已进入诉讼 巨潮资讯网、
中南集团、陈少忠、
程序，但尚未开 公告名称《关
周满芬。2018 年 4
庭审理和判决， 2020 年 2 月 于诉讼事项
月 26 日，中南重工 800 否 无 暂无
暂无法判断对公 29 日 的公告》、公
向原告借款 800 万
司本期利润或期 告编号：
元，中南集团、陈
后利润的影响。 2020-017
少忠、周满芬提供
保证担保，由于借
款到期未能归还，
原告提起诉讼。
原告为中国工商银 判决如下：一、
行股份有限公司江 中南文化应于本
阴支行，被告为中 判决发生法律效
南文化。2017 年 12 力之日起 10 日内
月 1 日，中南文化 归还原告借款本
与原告签订《流动 金 1500 万元及相
巨潮资讯网、
资金借款合同》。 应利息（期内欠
公告名称《关
2017 年 12 月 5 日开 息：以 1500 万元
2020 年 3 月 于诉讼事项
具承兑汇票三张， 一审判决 为基数自 2019 年 尚未进入执行
2549.9475 否 10 日、2020 的公告》、公
出票人均为中南文 暂未生效 3 月 21 日起至 程序
年 5 月 12 日 告编号：
化，收款人为中南 2019 年 10 月 30
2020-021、
重工，承兑人为工 日止按照提款日
2020-041
行江阴支行，每张 前一工作日全国
承兑汇票的金额均 银行间拆借中心
为 500 万元。2018 公布的年期贷款
年 12 月 5 日，原告 基础利率加
为中南文化垫付款 125.75 个基点计
项合计 10,499,475 算、逾期利息：
42
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
元。由于借款和银 以 1500 万元为基
票到期未能按时归 数自 2019 年 10
还，原告提起诉讼。 月 31 日起至实际
后期，原告又向法 给付之日止按照
院申请追加被申请 提款日前一工作
人和变更诉讼请 日全国银行间拆
求，申请追加中南 借中心公布的年
重工为被告人。 期贷款基础利率
加 125.75 个基点
再加收 50%计
算、期内欠息之
复利：以期内欠
息为基数自 2019
年 10 月 31 日起
至实际给付之日
止按照提款日前
一工作日全国银
行间拆借中心公
布的年期贷款基
础利率加 125.75
个基点再加收
50%计算）。二、
中南文化应于本
判决发生法律效
力之日起 10 日内
归还原告垫付款
10499475 元及相
应利息（利息自
2018 年 12 月 5
日起至实际给付
之日止 10499475
元为基数，按日
万分之五计算后
再扣 100721.03
元）。三、中南文
化应于判决发生
法律效力之日起
10 日内赔偿原告
律师费损失
422895 元。四、
对中南文化的上
述第一、二项债
务，原告有权以
中南重工名下坐
43
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
落于江阴市蟠龙
山路 39 号房地产
【不动产登记证
明：苏（2017）
江阴市不动产证
明第 0043583 号】
以折价、拍卖、
变卖所得价款在
最高额 25942700
元范围内优先受
偿。五、对中南
文化的上述第三
项债务，原告有
权以中南重工名
下坐落于江阴市
蟠龙山路 39 号房
地产【不动产登
记证明：苏
（2017）江阴市
不动产证明第
0043583 号】以折
价、拍卖、变卖
所得价款优先受
偿。
原告为上海颢基管 调解如下：1、被
理咨询合伙企业 告中南文化应于
（有限合伙），被告 其司法重整程序
为中南文化、中南 中按照经法院批
红（北京）文化有 准的重整计划向
限公司。2016 年 9 原告清 2000000
月 6 日，中南文化 元股权收购款。
与原告签订了《资 如被告中南文
产购买协议》，约定 化，届时未能在
中南文化以现金和 2020 年 12 月 31
200 否 已调解 已部分履行
股份的方式购买原 日前取得中国证
告持有上海极光网 券监督管理委员
络科技有限公司的 会作出同意其进
股权，因中南文化 行司法重整的无
未按照约定支付全 异议复函，则被
部的现金对价，原 告中南文化应于
告与中南文化、中 2021 年 1 月 31
南红（北京）文化 日前支付原告上
有限公司签署过 述 2000000 元股
《和解协议》，因中 权收购款；2、原
44
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
南文化未能按时支 告确认不再追究
付剩余现金，原告 被告中南红（北
向法院提起诉讼。 京）文化有限公
司对被告中南文
化的上述第一项
付款义务的连带
责任。
原告为霍尔果斯市
千易志诚文化传媒
有限公司；被告为
西安曲江春天融和
影视文化有限责任
公司、杨伟。原告
与西安曲江春天融
和影视文化有限责
任公司签署了电影
联合投资系列协
议，原告投资本金
共计人民币 1250 万
事项已进入诉讼
元，约定原告的投 1500 否 审理中 暂无
程序。
资年化收益率为
20%，并约定西安曲
江春天融和影视文
化有限责任公司应
于 2019 年 2 月 28
日前支付原告全部
收益回款，杨伟对
此承担无限连带担
保责任。被告一直
未按约返还投资款
及固定收益，故原
告起诉至法院。
原告为中国民生银
行股份有限公司无
锡分行，被告为中
事项已进入诉讼 巨潮资讯网、
南文化、陈少忠、
程序，但尚未开 公告名称《关
周满芬。中南文化
庭审理和判决， 2020 年 5 月 9 于诉讼事项
于 2017 年 12 月 11 5000 否 无 不适用
暂无法判断对公 日 的公告》、公
日向原告借款 5000
司本期利润或期 告编号：
万元，陈少忠、周
后利润的影响。 2020-038
满芬提供保证担
保，因中南文化触
发违约条款，原告
45
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
向法院提起诉讼。
原告为中国民生银
行股份有限公司无
锡分行，被告为中
南文化、陈少忠、 事项已进入诉讼 巨潮资讯网、
周满芬。中南文化 程序，但尚未开 公告名称《关
于 2017 年 12 月 12 庭审理和判决， 2020 年 5 月 9 于诉讼事项
5000 否 无 暂无
日向原告借款 5000 暂无法判断对公 日 的公告》、公
万元，陈少忠、周 司本期利润或期 告编号：
满芬提供保证担 后利润的影响。 2020-038
保，因中南文化触
发违约条款，原告
向法院提起诉讼。
申请人为国信证券
股份有限公司，第
一被申请人为 18 名
限制性股票激励对
象、第二被申请人
为中南文化。2016
年 4 月，申请人与
第一被申请人签订
了《国信证券股份
有限公司上市公司
限制性股票融资业
务客户协议》（以下
简 称 “《 客 户 协
巨潮资讯网、
议》”）， 申请人与
审理中，暂无法 公告名称《关
第二被申请签署了
判断对公司本期 2020 年 5 月 于仲裁事项
《国信证券股份有 5517.077 否 审理中 暂无
利润或期后利润 12 日 的公告》、公
限公司上市公司限
的影响。 告编号：
制性股票融资业务
2020-040
合作协议》（以下简
称“《合作协议》”）。
协议约定第二被申
请人作为上市公司
实施 2016 年股权激
励计划，向激励对
象授予限制性股
票，第一被申请人
作为激励对象，向
申请人融资，出资
认购第二被申请人
向其授予的限制性
股票。因限制性股
46
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
票到期未能回购，
申请人提起仲裁。
在（2018）闽 0206
民初 7094 号《民事
判决书》后， 原告
柯海味向法院提出
新的诉讼请求，内
容如下：1 判令中南
文化及中南集团在
（2018）闽 0206 民 巨潮资讯网、
初 7094 号《民事判 审理中，暂无法 公告名称《关
一审已判
决书》项下判决确 判断对公司本期 尚未进入执行 2020 年 6 月 于诉讼事项
500 是 决，已上
认的本 5,218,440 利润或期后利润 程序 11 日 的公告》、公
诉。
元及利息（按本金 的影响。 告编号：
500 万元、月利率 2020-051
2%的标准，自 2018
年 3 月 19 日起计至
实际还款之日，暂
计至 2020 年 3 月 20
日为 240 万元）不
能清偿部分承担连
带清偿责任；
原告为常继红，被
告为江苏中南影业
有限公司。原告于
2015 年 12 月 与 上
海千易志诚文化传
媒有限公司签署
《股权转让协议》，
受让上海千易志诚
巨潮资讯网、
文化传媒有限公司 案件已进入诉讼
公告名称《关
持有的被告 7%的股 程序，尚未判决，
2020 年 6 月 于诉讼事项
权。2016 年 1 月 21 350 否 审理中 暂无法判断对公 暂无
30 日 的公告》、公
日，原告向被告指 司本期利润或期
告编号：
定银行帐户支付了 后利润的影响
2020-062
股权投资款350 万
元。现原告诉称至
今未与被告签订股
权转让协议也未办
理工商变更登记，
因此要求被告退还
其股权投资款，故
向法院提起诉讼。
47
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他诉讼事项
√适用 □不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
未达到重大诉讼 尚未判决，对公
披露标准的其他 1131.1 否 审理中 司生产经营未产 尚未判决 不适用 不适用
诉讼汇总 生实质性影响。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年7月8日召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销已授予尚未解锁的全部限制性股票的议
案》。鉴于公司2018年度实际实现的业绩情况未满足《公司2016年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“激励计划”）
的相关业绩考核条件，根据公司2016年第三次临时股东大会对董事会的授权及《激励计划》的相关规定，公司董事会决定对
授予的限制性股票第三期所涉及的全部已获授尚未解锁股份由公司回购注销，同时一并回购注销第二期拟回购注销但尚未办
理回购注销手续的限制性股票。
由于限制性股票第二期拟回购注销事项已经公司于2018年5月14日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过，但公
司未在2017年度权益分派前办理此次回购注销手续，2018年7月16日公司进行了2017年度权益分派，并以资本公积金向全体
股东每10股转增7股，因此限制性股票第二期的股份数由2,751,000股变为转增后的4,676,700股，回购价格应按转增后每股摊
薄计算。同理，限制性股票第三期所涉及的股份数由3,668,000股转增为6,235,600股，回购价格应摊薄计算。
上述拟回购注销的股份数量合计为10,912,300股，回购价格5.008827471元/股。具体内容详见2019年7月9日披露于巨潮资讯网
的《关于拟回购注销已授予尚未解锁的全部限制性股票的公告》，公告编号：2019-062。
截至目前，上述限制性股票回购注销事项尚未实施。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
48
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
原控股股东
因违规对外 江阴中南重
江阴中南 2020 年 1 月 担保诉讼判 工集团有限
重工集团 -2020 年 6 决司法扣划 8,880.67 3,731.81 0 12,612.48 其他 12,612.48 公司已破产
有限公司 月 形成新增资 清算，公司
金占用 将持续关
注。
合计 8,880.67 3,731.81 0 12,612.48 -- 12,612.48 --
期末合计值占最近一期经审计净资
69.44%
产的比例
相关决策程序 法院扣划、和解
当期新增大股东及其附属企业非经 2019 末，江阴中南重工集团有限公司、陈少忠及其关联方违规占用中南文化资金总额
营性资金占用情况的原因、责任人追 为 8880.67 万元。报告期内，因公司违规对外担保诉讼案件判决司法扣划形成的资金
究及董事会拟定采取措施的情况说 占用共计 3,731.81 万元，截至报告期末，江阴中南重工集团有限公司、陈少忠及其关
49
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
明 联方占用公司资金总额为 12,612.48 万元。
未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 不适用
采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核
不适用
意见的披露索引
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
日期
无
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
50
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
中南红（北京）文 2017 年 11 2017 年 11 月 22 连带责任保
18,400 18,400 2年 是 否
化有限公司 月 30 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 18,400
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
18,400 18,400
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
无
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 18,400
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
18,400 18,400
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 -79.49%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带
无
清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
51
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近一 占最近一
截至报告 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除
担保类型 担保期 期末违规 时间（月
名称 司的关系 金额 净资产的 净资产的 方式 金额
担保余额 份）
比例 比例
原控股股 公司是否
江苏乐元
东江阴中 回购期限 应承担担 将在重组
创新国际 连带责任
南重工集 29,600 162.61% 届满之日 29,600 162.61% 保责任需 29,600 方案中一
贸易有限 保证
团有限公 起两年 经法院判 揽子解决
公司
司子公司 决
各笔保理
公司是否
预付融资
江阴中南 应承担担 将在重组
原控股股 连带责任 款项保理
重工集团 15,000 82.41% 15,000 82.41% 保责任需 15,000 方案中一
东 保证 期限届满
有限公司 经法院判 揽子解决
之次日起
决
两年
公司是否
江阴中南 应承担担 将在重组
原控股股 连带责任
重工集团 3,000 16.48% 二年 3,000 16.48% 保责任需 3,000 方案中一
东 保证
有限公司 经法院判 揽子解决
决
法院判决
江阴中南 主债务届 公司承担 将在重组
原控股股 连带责任
重工集团 5,000 27.47% 满之日起 2,386.5 13.11% 50%的责 2,386.5 方案中一
东 保证
有限公司 两年 任，司法执 揽子解决
行中
原实际控 已执行完 已执行完
陈少忠 5,000 27.47% / / 0 0.00% 0
制人 毕 毕
法院判决
公司承担 将在重组
原实际控 连带责任
陈少忠 1,500 8.24% / 383.75 2.11% 50%的责 383.75 方案中一
制人 保证
任，司法执 揽子解决
行中
中南文化 法院判决
以持有的 公司承担
江阴中南 将在重组
原控股股 易泽资本 50%的责
重工集团 32,999.98 181.29% / 38,585.81 212.44% 38,585.81 方案中一
东 股权及收 任，已上
有限公司 揽子解决
益权、持有 诉，待二审
的芒果文 审理
52
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
创出资份
额及其收
益权提供
担保
已判决，公 已结案，公
江阴中南
原控股股 连带责任 司无需承 司无需承
重工集团 2,000 10.99% / 0 0.00% 0
东 保证 担额外责 担额外责
有限公司
任 任
法院判决
江阴中南 公司承担 将在重组
原控股股 连带责任
重工集团 500 2.75% / 500 2.75% 50%的责 500 方案中一
东 保证
有限公司 任，司法执 揽子解决
行中
控股股东
公司是否
江阴中南
江阴中南 应承担担
原控股股 连带责任 重工集团
重工集团 500 2.75% / 200.62 1.10% 保责任需 200.62
东 保证 有限公司
有限公司 经法院判
已破产清
决
算
江阴中南
重工集团 原控股股 主债务届
连带责任 按法院判 司法执行
有限公 东、原实际 5,000 27.47% 满之日起 2,616 14.40% 2,616
保证 决执行中 中
司、陈少 控制人 两年
忠
江阴中南
重工集团 原控股股 主债务届
连带责任 已执行完 已执行完
有限公 东、原实际 4,000 21.97% 满之日起 0 0.00% 0
保证 毕 毕
司、陈少 控制人 两年
忠
合计 104,099.98 571.90% -- -- 92,272.68 507.41% -- -- --
注：上述截至报告期末违规担保余额 92,272.68 万元，仅指本金，不包含利息及其它费用。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
53
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司为制造业与文化产业双主业
1、文化产业不适用于环境排污情况。
2、公司制造业产业不属于重点排污单位。根据实际情况公司设置环保管理部门，配备相应的环保治理设施，运行正常。
公司及子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民
共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面
的法律法规，报告期内，公司生产过程中的废水、废气、固体废弃物和厂界噪声排放符合相关排放标准要求，实现了清洁生
产，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂未有后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
54
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
23,131,25 63,620,02 63,620,02 86,751,27
一、有限售条件股份 1.66% 6.24%
8 0 0 8
23,131,25 63,620,02 63,620,02 86,751,27
3、其他内资持股 1.66% 6.24%
8 0 0 8
1,366,259, -63,620,02 -63,620,02 1,302,639
二、无限售条件股份 98.34% 93.76%
373 0 0 ,353
1,366,259, -63,620,02 -63,620,02 1,302,639
1、人民币普通股 98.34% 93.76%
373 0 0 ,353
1,389,390, 1,389,390
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
631 ,631
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
55
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
任职副总经理期
王辉 0 0 64,118,120 64,118,120 高管锁定
间不得解除限售
已离职，高管锁
股权激励限售股
吴庆丰 6,514,400 498,100 6,016,300 定股满足条件后
和高管锁定股
分期解限。
合计 6,514,400 498,100 64,118,120 70,134,420 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 24,030 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
江阴澄邦企业
340,340,0 340,340,00
管理发展中心 境内非国有法人 24.50% 0
00 0
（有限合伙）
北京中融鼎新
投资管理有限
160,539,0 160,539,07
公司－中融鼎 境内非国有法人 11.55% 0
72 2
新－鼎融嘉盈
6 号投资基金
85,490,82 64,118,12
王辉 境内自然人 6.15% 21,372,707 冻结 85,490,827
7 0
常州京控资本 51,138,35
境内非国有法人 3.68% 0 51,138,351 质押 44,151,673
管理有限公司 1
23,750,00
吉波 境内自然人 1.71% 0 23,750,000 质押 23,750,000
0
芒果创意投资 22,368,41
境内非国有法人 1.61% 0 22,368,418
管理有限公司 8
56
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
20,740,00
陈丽君 境内自然人 1.49% 0 20,740,000
0
18,819,32
陶安祥 境内自然人 1.35% 0 18,819,326
6
15,437,38
倪玉生 境内自然人 1.11% 0 15,437,386
6
13,635,41 10,226,55
周莹 境内自然人 0.98% 3,408,854 冻结 9,010,000
2 8
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 陶安祥是公司于 2016 年 8 月 22 日发行新股上市的股东。
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
王辉与周莹是夫妻关系，上述其他股东未知是否有关联关系。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江阴澄邦企业管理发展中心（有限
340,340,000 人民币普通股 340,340,000
合伙）
北京中融鼎新投资管理有限公司
－中融鼎新－鼎融嘉盈 6 号投资 160,539,072 人民币普通股 160,539,072
基金
常州京控资本管理有限公司 51,138,351 人民币普通股 51,138,351
吉波 23,750,000 人民币普通股 23,750,000
芒果创意投资管理有限公司 22,368,418 人民币普通股 22,368,418
王辉 21,372,707 人民币普通股 21,372,707
陈丽君 20,740,000 人民币普通股 20,740,000
陶安祥 18,819,326 人民币普通股 18,819,326
倪玉生 15,437,386 人民币普通股 15,437,386
孙杰 12,600,000 人民币普通股 12,600,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
上述股东未知是否有关联关系。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）
变更日期 2020 年 05 月 15 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网
指定网站披露日期 2020 年 05 月 19 日
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 江阴高新技术产业开发区管委会
变更日期 2020 年 05 月 15 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网
指定网站披露日期 2020 年 05 月 19 日
58
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
60
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第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王新立 董事、董事长 离任 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届
赵宇 董事、总经理 离任 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届
陈澄 董事、副总经理 离任 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届
王锋 独立董事 离任 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届
郑东平 独立董事 离任 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届
胡珍 监事会主席 离任 2020 年 06 月 15 日 监事会提前换届
李世亮 监事 离任 2020 年 06 月 15 日 监事会提前换届
副总经理、董事
孙畅 离任 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届
会秘书
李楠 副总经理 离任 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届
陈飞 董事、董事长 被选举 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届选举
王梨 董事 被选举 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届选举
朱耀明 董事 被选举 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届选举
李华 独立董事 被选举 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届选举
汪瑞敏 独立董事 被选举 2020 年 06 月 15 日 董事会提前换届选举
孔少华 监事会主席 被选举 2020 年 06 月 12 日 职工代表大会选举
吴雅清 监事 被选举 2020 年 06 月 15 日 监事会提前换届选举
王新立 总经理 聘任 2020 年 06 月 17 日 第五届董事会聘任
王辉 副总经理 聘任 2020 年 06 月 17 日 第五届董事会聘任
赵宇 副总经理 聘任 2020 年 06 月 17 日 第五届董事会聘任
副总经理、董事
孟黎 聘任 2020 年 06 月 17 日 第五届董事会聘任
会秘书
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第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
62
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中南红文化集团股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 184,039,660.79 184,329,691.54
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 385,647,326.97 428,215,598.22
应收款项融资 4,458,298.01 11,892,501.53
预付款项 28,121,892.78 34,760,399.99
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
其他应收款 142,815,627.00 172,108,412.70
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 54,600,232.08 73,292,318.97
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 530,354,416.71 569,609,569.46
63
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 2,300,180.95 317,757,320.03
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 20,535,934.02 20,387,735.86
流动资产合计 1,298,273,337.23 1,739,061,229.33
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00 0.00
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 82,263,388.76 83,140,717.28
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 559,276,932.66 558,352,922.36
投资性房地产 45,071,469.15 46,888,217.98
固定资产 364,686,308.50 384,463,323.65
在建工程 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00
无形资产 54,639,000.08 55,326,661.90
开发支出 0.00 0.00
商誉 14,868,426.05 14,868,426.05
长期待摊费用 0.00 106,594.09
递延所得税资产 0.00 121,141.26
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,120,805,525.20 1,143,268,004.57
资产总计 2,419,078,862.43 2,882,329,233.90
流动负债：
短期借款 1,324,929,042.84 1,306,961,935.54
向中央银行借款 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
64
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 140,726,166.95 193,526,118.51
预收款项 0.00 143,897,302.79
合同负债 131,629,855.93 0.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
应付职工薪酬 14,828,547.41 23,378,182.32
应交税费 2,965,107.96 10,862,564.45
其他应付款 732,849,995.95 727,738,682.91
其中：应付利息 215,219,058.45 127,577,950.88
应付股利 9,413,520.00 9,413,520.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 267,467,332.61
其他流动负债 78,164,624.98 0.00
流动负债合计 2,426,093,342.02 2,673,832,119.13
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 212,971,061.02 15,373,219.12
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 212,971,061.02 15,373,219.12
负债合计 2,639,064,403.04 2,689,205,338.25
所有者权益：
65
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股本 1,389,390,631.00 1,389,390,631.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,819,225,024.05 1,819,225,024.05
减：库存股 54,657,828.01 54,657,828.01
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 579,318.63 579,318.63
盈余公积 37,713,999.14 37,713,999.14
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -3,423,723,422.00 -3,010,622,841.40
归属于母公司所有者权益合计 -231,472,277.19 181,628,303.41
少数股东权益 11,486,736.58 11,495,592.24
所有者权益合计 -219,985,540.61 193,123,895.65
负债和所有者权益总计 2,419,078,862.43 2,882,329,233.90
法定代表人：陈飞 主管会计工作负责人：张弘伟 会计机构负责人：田自强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 10,279,835.39 26,522,032.31
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 0.00 0.00
应收款项融资 0.00 0.00
预付款项 12,979,210.79 12,921,697.95
其他应收款 394,161,135.75 465,070,148.71
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 54,600,232.08 112,396,213.49
存货 0.00 0.00
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 2,300,180.95 2,300,180.95
66
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 2,860,046.53 2,763,263.03
流动资产合计 422,580,409.41 509,577,322.95
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 1,146,923,743.02 1,119,235,374.06
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 559,276,932.66 558,352,922.36
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 7,840,285.97 8,106,776.99
在建工程 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00
无形资产 12,514.95 33,393.03
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 0.00 0.00
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,714,053,476.60 1,685,728,466.44
资产总计 2,136,633,886.01 2,195,305,789.39
流动负债：
短期借款 1,139,594,451.80 1,140,572,872.38
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 25,138,231.00 25,601,654.26
预收款项 0.00 0.00
合同负债 0.00 0.00
应付职工薪酬 4,475,289.16 7,803,613.30
应交税费 100,615.93 708,609.72
67
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 795,548,464.97 745,953,982.04
其中：应付利息 186,688,813.42 111,878,544.45
应付股利 9,413,520.00 9,413,520.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,964,857,052.86 1,920,640,731.70
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 197,537,400.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 197,537,400.00 0.00
负债合计 2,162,394,452.86 1,920,640,731.70
所有者权益：
股本 1,389,390,631.00 1,389,390,631.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,804,283,678.39 1,804,283,678.39
减：库存股 54,657,828.01 54,657,828.01
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 579,318.63 579,318.63
盈余公积 37,713,999.14 37,713,999.14
未分配利润 -3,203,070,366.00 -2,902,644,741.46
所有者权益合计 -25,760,566.85 274,665,057.69
负债和所有者权益总计 2,136,633,886.01 2,195,305,789.39
68
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 151,931,435.78 332,403,937.65
其中：营业收入 151,931,435.78 332,403,937.65
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 328,764,160.16 465,259,025.23
其中：营业成本 148,194,487.56 258,168,327.24
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险责任准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 4,611,870.05 5,060,639.55
销售费用 12,215,837.92 44,870,245.59
管理费用 21,039,959.69 38,230,034.01
研发费用 7,402,529.69 23,723,096.42
财务费用 135,299,475.25 95,206,682.42
其中：利息费用 136,925,951.64 97,105,777.22
利息收入 1,209,939.60 2,197,655.76
加：其他收益 615,573.29 7,825,042.78
投资收益（损失以“－”号填列） -3,549,616.36 -1,412,455.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -374,606.23 0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认
0.00 0.00
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,379,983.32 5,409,015.60
信用减值损失（损失以“-”号填列） -61,506,976.50 0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列） -9,178,741.97 -10,895,367.97
69
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号填列） 346,509.13 -394,627.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -246,725,993.47 -132,323,479.68
加：营业外收入 51,961.84 114,458.44
减：营业外支出 166,436,058.02 53,270.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -413,110,089.65 -132,262,291.61
减：所得税费用 -653.39 8,769,736.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -413,109,436.26 -141,032,028.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -413,109,436.26 -141,032,028.42
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.00 0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -413,100,580.60 -140,975,225.64
2.少数股东损益 -8,855.66 -56,802.78
六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.重新计量设定受益计划变动额 0.00 0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0.00 0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动 0.00 0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动 0.00 0.00
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益 0.00 0.00
2.其他债权投资公允价值变动 0.00 0.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
0.00 0.00
金额
4.其他债权投资信用减值准备 0.00 0.00
5.现金流量套期储备 0.00 0.00
6.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
7.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
七、综合收益总额 -413,109,436.26 -141,032,028.42
归属于母公司所有者的综合收益总额 -413,100,580.60 -140,975,225.64
归属于少数股东的综合收益总额 -8,855.66 -56,802.78
70
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.30 -0.10
（二）稀释每股收益 -0.30 -0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：陈飞 主管会计工作负责人：张弘伟 会计机构负责人：田自强
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 203.88 124.01
销售费用 0.00 9,000.00
管理费用 4,071,823.29 6,249,673.54
研发费用 0.00 0.00
财务费用 119,612,369.61 82,874,025.87
其中：利息费用 120,692,388.09 84,775,849.45
利息收入 1,094,955.69 1,781,959.33
加：其他收益 12,965.72 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 26,861,044.65 398,782,391.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认
0.00 0.00
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,379,983.32 5,409,015.60
信用减值损失（损失以“-”号填列） -40,714,963.44 0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列） 0.00 -511,440.71
资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 -85,076.47
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -134,145,366.53 314,462,066.25
加：营业外收入 0.00 1,100.00
减：营业外支出 166,280,258.01 43,481.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -300,425,624.54 314,419,684.45
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -300,425,624.54 314,419,684.45
71
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -300,425,624.54 314,419,684.45
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.00 0.00
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.重新计量设定受益计划变动额 0.00 0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0.00 0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动 0.00 0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动 0.00 0.00
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益 0.00 0.00
2.其他债权投资公允价值变动 0.00 0.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
0.00 0.00
金额
4.其他债权投资信用减值准备 0.00 0.00
5.现金流量套期储备 0.00 0.00
6.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
7.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 -300,425,624.54 314,419,684.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 129,536,349.29 347,938,986.77
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
72
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
代理买卖证券收到的现金净额 0.00 0.00
收到的税费返还 1,944,026.84 5,814,218.99
收到其他与经营活动有关的现金 66,486,909.87 10,233,386.02
经营活动现金流入小计 197,967,286.00 363,986,591.78
购买商品、接受劳务支付的现金 75,436,973.51 204,466,633.83
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
拆出资金净增加额 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 39,898,492.96 59,243,767.20
支付的各项税费 17,724,075.59 31,792,581.98
支付其他与经营活动有关的现金 93,060,895.42 87,375,219.31
经营活动现金流出小计 226,120,437.48 382,878,202.32
经营活动产生的现金流量净额 -28,153,151.48 -18,891,610.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,115,922.29 0.00
取得投资收益收到的现金 107,007.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
131,597,177.20 1,872,689.32
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 134,713,099.49 1,979,697.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
0.00 55,987.00
现金
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32,072,000.00 31,400,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 2,105,530.44 0.00
投资活动现金流出小计 34,177,530.44 31,455,987.00
投资活动产生的现金流量净额 100,535,569.05 -29,476,289.96
73
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 32,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 32,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,801,978.58 10,280,549.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,034,920.60 31,680,127.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 7,836,899.18 41,960,676.21
筹资活动产生的现金流量净额 -7,836,899.18 -9,960,676.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -71,200.80 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 64,474,317.59 -58,328,576.71
加：期初现金及现金等价物余额 80,496,370.98 105,952,109.78
六、期末现金及现金等价物余额 144,970,688.57 47,623,533.07
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 1,107,921.41 1,781,959.33
经营活动现金流入小计 1,107,921.41 1,781,959.33
购买商品、接受劳务支付的现金 96,783.50 3,251,093.73
支付给职工以及为职工支付的现金 8,775,470.33 5,415,300.79
支付的各项税费 55,293.92 631,515.92
支付其他与经营活动有关的现金 7,055,354.79 1,990,558.51
经营活动现金流出小计 15,982,902.54 11,288,468.95
经营活动产生的现金流量净额 -14,874,981.13 -9,506,509.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 399,206,600.00
74
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
0.00 1,775,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 48,513,203.80 0.00
投资活动现金流入小计 48,513,203.80 400,981,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
0.00 0.00
现金
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32,072,000.00 31,400,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 379,779,000.00
投资活动现金流出小计 32,072,000.00 411,179,000.00
投资活动产生的现金流量净额 16,441,203.80 -10,197,400.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 32,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,857,078.99 9,129,617.83
筹资活动现金流入小计 2,857,078.99 41,129,617.83
偿还债务支付的现金 3,000,200.00 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,313,842.68 20,764,491.89
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 4,314,042.68 21,764,491.89
筹资活动产生的现金流量净额 -1,456,963.69 19,365,125.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 109.89 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 109,368.87 -338,783.68
加：期初现金及现金等价物余额 167,649.52 348,015.72
六、期末现金及现金等价物余额 277,018.39 9,232.04
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
75
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1,389
1,819, 54,657 37,713 -3,010, 181,62 11,495 193,12
一、上年期末余 ,390, 579,31
225,02 ,828.0 ,999.1 622,84 8,303. ,592.2 3,895.
额 631.0 8.63
4.05 1 4 1.40 41 4 65
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,389
1,819, 54,657 37,713 -3,010, 181,62 11,495 193,12
二、本年期初余 ,390, 579,31
225,02 ,828.0 ,999.1 622,84 8,303. ,592.2 3,895.
额 631.0 8.63
4.05 1 4 1.40 41 4 65
0
三、本期增减变 -413,1 -413,1 -413,1
-8,855.
动金额（减少以 00,580 00,580 09,436
66
“－”号填列） .60 .60 .26
-413,1 -413,1 -413,1
（一）综合收益 -8,855.
00,580 00,580 09,436
总额 66
.60 .60 .26
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
76
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
514,01 514,01 514,01
1．本期提取
2.88 2.88 2.88
-514,0 -514,0 -514,0
2．本期使用
12.88 12.88 12.88
（六）其他
1,389
1,819, 54,657 37,713 -3,423, -231,4 11,486 -219,9
四、本期期末余 ,390, 579,31
225,02 ,828.0 ,999.1 723,42 72,277 ,736.5 85,540
额 631.0 8.63
4.05 1 4 2.00 .19 8 .61
0
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
1,40
一、上年期末余 2,012, 54,657 9,343, 579,31 37,713 -1,221, 2,192, 11,439, 2,204,1
8,83
额 336,57 ,828.0 477.60 8.63 ,999.1 492,04 662,56 934.25 02,504.
9,07
77
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
0.00 2.78 1 4 0.31 9.83 08
加：会计政 -9,343, 9,343,
策变更 477.60 477.60
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,40
2,012, 54,657 37,713 -1,212, 2,192, 2,204,1
二、本年期初余 8,83 579,31 11,439,
336,57 ,828.0 ,999.1 148,56 662,56 02,504.
额 9,07 8.63 934.25
2.78 1 4 2.71 9.83 08
0.00
-19,
三、本期增减变 -193,1 -1,798, -2,011, -2,010,
448, 55,657.
动金额（减少以 11,548 474,27 034,26 978,608
439. 99
“－”号填列） .73 8.69 6.42 .43
00
-1,798, -1,798, -1,798,
（一）综合收益 -334,41
474,27 474,27 808,691
总额 3.29
8.69 8.69 .98
-19,
-193,1 -212,5 -212,16
（二）所有者投 448, 390,071
11,548 59,987 9,916.4
入和减少资本 439. .28
.73 .73 5
00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-19,
-193,1 -212,5 -212,16
448, 390,071
4．其他 11,548 59,987 9,916.4
439. .28
.73 .73 5
00
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
78
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1,304, 1,304, 1,304,7
1．本期提取
729.78 729.78 29.78
-1,304, -1,304, -1,304,
2．本期使用
729.78 729.78 729.78
（六）其他
1,38
1,819, 54,657 37,713 -3,010, 181,62
四、本期期末余 9,39 579,31 11,495, 193,123
225,02 ,828.0 ,999.1 622,84 8,303.
额 0,63 8.63 592.24 ,895.65
4.05 1 4 1.40 41
1.00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
79
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1,389,3 -2,902,
一、上年期末余 1,804,28 54,657,8 579,318. 37,713,9 274,665,0
90,631. 644,74
额 3,678.39 28.01 63 99.14 57.69
00 1.46
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,389,3 -2,902,
二、本年期初余 1,804,28 54,657,8 579,318. 37,713,9 274,665,0
90,631. 644,74
额 3,678.39 28.01 63 99.14 57.69
00 1.46
三、本期增减变 -300,42
-300,425,6
动金额（减少以 5,624.5
24.54
“－”号填列） 4
-300,42
（一）综合收益 -300,425,6
5,624.5
总额 24.54
4
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
80
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,389,3 -3,203,
四、本期期末余 1,804,28 54,657,8 579,318. 37,713,9 -25,760,56
90,631. 070,36
额 3,678.39 28.01 63 99.14 6.85
00 6.00
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
1,408, 1,997,3
一、上年期末余 54,657,8 9,343,4 579,318.6 37,713, -1,039,17 2,360,036,2
839,07 95,227.
额 28.01 77.60 3 999.14 6,980.23 84.25
0.00 12
加：会计政 -9,343,4 9,343,477
策变更 77.60 .60
前期
差错更正
其他
1,408, 1,997,3
二、本年期初余 54,657,8 579,318.6 37,713, -1,029,83 2,360,036,2
839,07 95,227.
额 28.01 3 999.14 3,502.63 84.25
0.00 12
三、本期增减变 -19,44 -193,11 -1,872,81 -2,085,371,
动金额（减少以 8,439. 1,548.7 1,238.83 226.56
81
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列） 00 3
（一）综合收益 -1,872,81 -1,872,811,
总额 1,238.83 238.83
-19,44 -193,11
（二）所有者投 -212,559,98
8,439. 1,548.7
入和减少资本 7.73
00 3
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-19,44 -193,11
-212,559,98
4．其他 8,439. 1,548.7
7.73
00 3
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
82
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,389, 1,804,2
四、本期期末余 54,657,8 579,318.6 37,713, -2,902,64 274,665,05
390,63 83,678.
额 28.01 3 999.14 4,741.46 7.69
1.00 39
三、公司基本情况
中南红文化集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名为江阴江南管业设备成套有
限公司、江阴中南重工股份有限公司，于2003年5月28日成立，设立时注册资本为美元500万元。其中：江
阴市江南高压管件厂出资美元375万元、台湾詹凯麟出资美元125万元。
2007年7月12日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局
澄外经管字[2007]180号核准，股东台湾詹凯麟的全部股权（125万美元，占注册资本的25%）转让给英属
维尔京群岛YIN DI INDUSTRY DEVELOPMENT CO.,LTD.。
2007年11月11日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局
澄外经管字[2007]312号核准，股东英属维尔京群岛YIN DI INDUSTRY DEVELOPMENT CO., LTD.的全部股权
（125万美元，占注册资本的25%）转让给新加坡TOE TEOW HENG。
2007年12月14日，股东江阴市江南高压管件厂更名为江阴中南投资有限公司。
2008年1月21日，经本公司董事会决议，并经中华人民共和国商务部商资批[2008]6号关于“同意江阴
江南管业设备成套有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复”的核准，本公司变更为股份有限公司，
并更名为江阴中南重工股份有限公司，并于2008年1月22日取得中华人民共和国商务部核发的商外资资审
字 [2008]0008 号 批 准 证 书 。 2008 年 2 月 2 日 ， 取 得 江 苏 省 无 锡 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 注 册 号 为
320281400000737号企业法人营业执照。变更后的本公司注册资本为9,200万元，总股本为9,200万股，每
股面值1元人民币。其中，江阴中南投资有限公司持有6,900万股，占公司总股本的75%；TOE TEOW HENG持
有2,300万股，占公司总股本的25%。
2010年根据中国证券监督管理委员会证监许可[2010]733号“关于核准江阴中南重工股份有限公司首
次公开发行股票的批复”，公开发行人民币普通股3,100.00万股，本次发行后公司股本为12,300.00万元。
2011年8月，经本公司2011年第三次临时股东大会决议，以2011年6月30日的总股本12,300万股为基数，
以资本公积向全体股东转增股份总额12,915万股，每股面值1元，计增加股本12,915万元。转增基准日期
为2011年8月16日，变更后注册资本为人民币25,215万元。
2016年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1451号“关于核准江阴中南重工股份有限公
司向王辉等发行股份购买资产并募集配套资金的批复”，公司向王辉等合计发行人民币普通股
117,233,298股，本次发行后公司股本为369,383,298.00元。
2016年7月，经本公司2015年年度股东大会决议，以公司总股本369,383,298股为基数，以资本公积金
向全体股东每10股转增10股，变更后公司股本（注册资本）为738,766,596.00元。
2016年4月，根据本公司2016年第三次临时股东大会决议，本公司通过向激励对象定向发行限制性人
民币普通股（A股）股票方式增加注册资本人民币917万元，变更后公司股本（注册资本）为747,936,596.00
元。
2016年5月，本公司名称由江阴中南重工股份有限公司变更为中南红文化集团股份有限公司。
2016年7月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴中南重工股份有限公司向钟德平等发行股份
83
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]831号）核准，本公司向钟德平等发行人民币普通股
24,857,143股，并以非公开发行股份方式发行人民币普通股38,157,894股，合计发行新股63,015,037股，
变更后公司股本（注册资本）为810,951,633.00元。
2017年4月，经中国证券监督管理委员会《关于核准中南红文化集团股份有限公司向代志立等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]218号）核准，本公司向代志立等发行人民币普通
股21,579,653股，变更后公司股本（注册资本）为832,531,286.00元。
2017年6月，本公司以货币资金回购注销已获授但尚未解锁的第一期限制性股票2,751,000股，变更后
公司股本（注册资本）为829,780,286.00元。
2018年5月，经本公司2017年年度股东大会决议，以公司总股本829,780,286股为基数，以资本公积金
向全体股东每10股转增7股，变更后公司股本（注册资本）为1,410,626,486元。
2018年6月，经本公司2018 年第二次临时股东大会决议，由于上海极光网络科技有限公司未完成 2017
年业绩承诺，代志立等股东以其持有的公司股份1,787,416股进行业绩补偿，变更后公司股本（注册资本）
为1,408,839,070.00元。
2019年9月，经本公司2019年第一次临时股东大会决议，由于上海极光网络科技有限公司未完成2018
年业绩承诺，代志立等股东以其持有的公司股份19,448,439股进行业绩补偿，变更后公司股本（注册资本）
为1,389,390,631.00元。
公司统一社会信用代码：91320200749411127G；住所：江阴高新技术产业开发园金山路；法定代表人：
陈少忠。
2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴高新技术产业开发园金山路。
本公司的组织形式：股份有限公司。
本公司下设电影事业部、发行部、新媒体部、宣传部、制作部、财务部、证券部、投资风控部、销售
部、供应部、技术部、质检部、生产部、审计部等职能部门。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围为：广播、电影、电视、音乐节目的制作、发行；营业性演出；演出经纪；知识产权
代理服务；出版物零售；企业形象策划；组织文化艺术交流活动；手机、计算机软硬件及配套设备、电子
产品、通讯产品的技术开发与销售；设计、制作、代理和发布各类广告；会务礼仪服务；利用自有资金对
外投资；股权投资；教育信息咨询（不含自费出国留学中介服务）；管道配件、钢管、机械配件、伸缩接
头、预制及直埋保温管的制造；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进
出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本公司实际从事的主要业务：电视剧的制作、发行及其衍生业务；影视投资、策划、制作、营销、艺
人经纪为一体的大型专业影视制作；游戏研发、代理、信息推广业务；文化艺术活交流策划，影视剧、舞
台剧策划；文化产业的股权投资；管件、法兰、管系、压力容器的生产和销售。
4、合并财务报表范围
子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围
江阴中南重工有限公司（以下简称“中南重工 25,500万人民币 100.00 化工压力容器，工矿机械及配件的制造、
公司”） 加工；金属材料的销售
大唐辉煌传媒有限公司（以下简称“大唐辉煌 9,409.41万人民币 100.00 电视剧发行及衍生业务、艺人经纪业务
公司”）
上海千易志诚文化传媒有限公司（以下简称 2,000万人民币 100.00 艺人经纪及衍生业务、影视剧投资
“千易志诚公司”）
江阴中南红影视文化产品开发有限公司（以下 1,000万人民币 100.00 影视文化产品业务
简称“中南红公司”）
84
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江苏中南影业有限公司（以下简称“中南影业 5,000万人民币 64.00 影视剧制作及发行业务
公司”）
江阴中南教育投资有限公司（以下简称“中南 5,000万人民币 100.00 培训服务及教育咨询业务
教育公司”）
江阴中南红股权投资管理有限公司（以下简称 350万人民币 100.00 投资管理业务
“中南红投资公司”）
北京新华先锋文化传媒有限公司（以下简称 508万人民币 100.00 图书版权代理、转让等文化传媒业务
“新华先锋公司”）
江苏中南艺术研究院有限公司（以下简称“中 1,000万人民币 100.00 文艺创作与表演、培训服务
南艺术公司”）
江苏中南动漫科技有限公司（以下简称“中南 1,000万人民币 100.00 动漫产品的研究、设计、制作
动漫公司”）
江苏中南音乐有限公司（以下简称“中南音乐 1,000万人民币 100.00 音乐制作发行、音乐企划宣传
公司”）
中南红（北京）文化有限公司（以下简称“中 11,000万人民币 100.00 影视剧制作及发行业务
南红北京公司”）
2020年1-6月合并财务报表范围因控股子公司被司法拍卖减少1家，有关子公司的情况参见本附注七“在其他
主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规
定编制。
2、持续经营
本公司本期归属于母公司所有者的净亏损4.13亿元，截至2020年6月30日，逾期债务20.31亿元。自2018
年以来，由于违规担保及债务逾期等出现多项诉讼，导致公司包括基本户在内的多项银行账户、子公司股
权及资产被冻结；同时因流动性短缺，导致公司影视板块部分新业务开展趋于停滞、制造业板块业务订单
量下降，上述情况对本公司的生产经营活动带来较大影响。
公司已于2020年5月25日启动预重整程序，并与法院、政府各相关部门、债权人等相关方进行了积极
沟通，目前预重整引导人正在梳理公司各项债权债务，并与债权人积极沟通债权申报。公司将通过重整程
序摆脱目前的债务危机，恢复盈利能力与偿债能力。
根据目前实际状况，为保证公司持续经营，本公司拟采取以下措施：
（1）采取裁减冗员、减少不必要开支等多种措施，加强公司内部成本费用控制、提高劳动效率；
（2）通过积极跟催、诉讼等多种方式加大应收款项、待结算项目的回笼工作，盘活现有资产，补充
公司资产流动性。
综上分析，本公司管理层认为本期财务报表按持续经营假设编制是合理的。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司根据实际生产经营特点， 依据相关企业会计准则的规定， 对收入确认等交易和事项
制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大
会计判断和估计的说明，请参阅附注“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020年6月 30日的财
务状况及 2020年1-6月的经营成果等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费
用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公
司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生
或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为
正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当
期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
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负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的认定
母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务
报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了
变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
（3）合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务
报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子
公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合
并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现
内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数
股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润
项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中
综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益
变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超
过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》
等相关规定进行后续计量，详见本附注三、17“长期股权投资”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
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至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，
对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中
间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额
的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化
的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率
中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中
国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负
债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生
时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营
时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响
额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类
为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为
目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融
资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定
不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投
资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，
公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
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5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入
当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金
融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照
相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工
具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并
未显著增加。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失
准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为
不同组合：
项目 确定组合的依据及预期信用损失会计估计政策
银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较小的银行，不计提坏账准备
商业承兑汇票组合 承兑人为非金融机构，对应收账款转为商业承兑汇票结算的，按
照账龄连续计算的原则，按类似信用风险特征（账龄）进行组合
12、应收账款
（1）对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的
依据如下：
组合名称 依据
组合1 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对制
造业领域
组合2 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对除
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组合3以外的文化行业
组合3 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对影
视行业
款项性质组合 以应收备用金、押金及保证金、应收政府补助款项等
具有类似性质款项为信用风险特征划分组合
合并范围内母子公司之间的应收款项 以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项划
分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
组合2 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期
组合3 信用损失率对照表，计算预期信用损失。
款项性质组合 经单独测试后未减值的不计提坏账准备
合并范围内母子公司之间的应收款项 经单独测试后未减值的不计提坏账准备
（2）其他应收款
本公司对其他应收款采用一般模型确定预期信用损失，在资产负债表日根据其信用风险自初始确认后
的变化程度，将其坏账准备划分为三个阶段中的一个，不同的阶段对应不同的预期信用损失计算方式。自
初始确认后，信用风险未显著增加的，划分为阶段一，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备；自初始确认后，信用风险显著增加的，划分为阶段二，本公司按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备；自初始确认后，信用风险显著增加并且已经发生信用减值的，划分为阶段三，
本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内
（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会
计政策参见本附注三、11“应收票据”及附注三、12“应收款项”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整
个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险
特征，将其划分为不同组合。对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述应收账款的减值损失计量方法
处理。
15、存货
（1）存货的分类
本公司的存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工材料和抵债物资
等。
影视行业存货分类：
原材料是指公司计划提供拍摄电影、电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影、电视
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剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于影视片拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电
视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。
库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本，以及外购影视剧成本。
（2）发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
影视行业发出存货的计价方法：
存货在取得时按实际成本计价。
①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
A．联合摄制业务中，由本公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，
先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的
备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，本公司按合同约定支付合作方的
制片款，先通过“预付制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方
确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
B．受托摄制业务中，本公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目
进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
C．委托摄制业务中，本公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行
核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按
实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
D．本公司的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；
采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）
将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影
片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不
超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
C．本公司在尚拥有电影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭
受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准
备。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货
跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，合并计提存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
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② 包装物的摊销方法
公司领用包装物于领用时按预计使用时间分期摊销。
16、合同资产
（1）合同资产和合同负债的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资
产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的在“合同资产”列示；净额为贷方余额的，在“合同负债”
中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、10（3）金融工具减值。
17、合同成本
无
18、持有待售资产
划分为持有待售的非流动资产或处置组
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出售此类资
产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且
获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且
短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①买方或其他方意外设定导致
出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内
顺利化解延期因素；②因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公
司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
①初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
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②资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作
为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合
并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核
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算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）
② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承
担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应
分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综
合收益暂不进行会计处理。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按
照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允
价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③ 其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长
期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按放弃债权的公允价值确认。
（2）长期股权投资的后续计量
① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。
② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全
额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
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整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、24“长期资产减值”。
（4）共同控制和重要影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否
集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同
意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按20-40年计提折旧，地产按50年
摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费
和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但
合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、24“长期资产减值”。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 5-10% 2.375-4.50%
机器设备 年限平均法 10 年 5-10% 9.00-9.50%
电子设备 年限平均法 3-5 年 5-10% 18.00-31.67%
运输设备 年限平均法 5年 5-10% 18.00-19.00%
其他设备 年限平均法 3-5 年 5-10% 18.00-31.67%
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的
使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：①在租赁合同中已经约定（或者在
租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；
②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；③即使固定资产的所有权不转移，
但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于
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租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租
赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才
能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值
准备计提方法详见附注三、24“长期资产减值”。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工
程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、24“长期资产减值”。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差
额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或
存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时
确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预
定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发
生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产
的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款
费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
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30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且
其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（1）无形资产的计价方法：
本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实
质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按放弃债权的公允价值确认。
2）无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不
确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方
法进行复核。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、24“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
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允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的
长期待摊费用有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5-10年平均摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损
益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职
工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就
离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，
是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是
指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于
设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定
受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充
退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益
或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
无
36、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义
务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公
司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否
达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes（布
莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS‖模型）期权定价模型确定。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资
本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届
满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）收入确认的一般原则
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义
务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，
否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合
理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否
已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险
和报酬；
⑤客户已接受该商品；
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而
预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可
变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成
分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售
价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
①按时点确认的收入
公司金属制品销售、电视剧及电影发行等，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足
以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证
且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销
产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款
凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
②按履约进度确认的收入
公司提供艺人经纪业务及相关服务业务等服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带
来的经济利益、公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代用途且公司在整个合同期间内有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认
收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理
确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能
102
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
够合理确定为止。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
40、政府补助
（1) 类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确
规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）政府补助的确认
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公
司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
103
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更：
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号-收入（2017年修订）》（财会[2017]22号（以下
简称“新收入准则”），要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司按照新收入准则的规
定，对于销售业务中产生的预收货款，改为在合同负债中核算；除上述列报影响外，上述新收入准则对本
公司的收入确认和计量无实质性影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
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流动资产：
货币资金 184,329,691.54 184,329,691.54
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 428,215,598.22 428,215,598.22
应收款项融资 11,892,501.53 11,892,501.53
预付款项 34,760,399.99 34,760,399.99
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
其他应收款 172,108,412.70 172,108,412.70
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 73,292,318.97 73,292,318.97
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 569,609,569.46 569,609,569.46
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 317,757,320.03 317,757,320.03
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 20,387,735.86 20,387,735.86
流动资产合计 1,739,061,229.33 1,739,061,229.33
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00 0.00
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 83,140,717.28 83,140,717.28
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 558,352,922.36 558,352,922.36
投资性房地产 46,888,217.98 46,888,217.98
固定资产 384,463,323.65 384,463,323.65
在建工程 0.00 0.00
105
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00
无形资产 55,326,661.90 55,326,661.90
开发支出 0.00 0.00
商誉 14,868,426.05 14,868,426.05
长期待摊费用 106,594.09 106,594.09
递延所得税资产 121,141.26 121,141.26
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,143,268,004.57 1,143,268,004.57
资产总计 2,882,329,233.90 2,882,329,233.90
流动负债：
短期借款 1,306,961,935.54 1,306,961,935.54
向中央银行借款 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 193,526,118.51 193,526,118.51
预收款项 143,897,302.79 0.00 -143,897,302.79
合同负债 0.00 143,897,302.79 143,897,302.79
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
应付职工薪酬 23,378,182.32 23,378,182.32
应交税费 10,862,564.45 10,862,564.45
其他应付款 727,738,682.91 727,738,682.91
其中：应付利息 127,577,950.88 127,577,950.88
应付股利 9,413,520.00 9,413,520.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 267,467,332.61 267,467,332.61
106
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其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 2,673,832,119.13 2,673,832,119.13
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 15,373,219.12 15,373,219.12
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 15,373,219.12 15,373,219.12
负债合计 2,689,205,338.25 2,689,205,338.25
所有者权益：
股本 1,389,390,631.00 1,389,390,631.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,819,225,024.05 1,819,225,024.05
减：库存股 54,657,828.01 54,657,828.01
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 579,318.63 579,318.63
盈余公积 37,713,999.14 37,713,999.14
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -3,010,622,841.40 -3,010,622,841.40
归属于母公司所有者权益合计 181,628,303.41 181,628,303.41
少数股东权益 11,495,592.24 11,495,592.24
所有者权益合计 193,123,895.65 193,123,895.65
负债和所有者权益总计 2,882,329,233.90 2,882,329,233.90
调整情况说明
母公司资产负债表
107
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单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 26,522,032.31 26,522,032.31
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 0.00 0.00
应收款项融资 0.00 0.00
预付款项 12,921,697.95 12,921,697.95
其他应收款 465,070,148.71 465,070,148.71
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 112,396,213.49 112,396,213.49
存货 0.00 0.00
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 2,300,180.95 2,300,180.95
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 2,763,263.03 2,763,263.03
流动资产合计 509,577,322.95 509,577,322.95
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 1,119,235,374.06 1,119,235,374.06
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 558,352,922.36 558,352,922.36
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 8,106,776.99 8,106,776.99
在建工程 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00
无形资产 33,393.03 33,393.03
开发支出 0.00 0.00
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商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 0.00 0.00
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,685,728,466.44 1,685,728,466.44
资产总计 2,195,305,789.39 2,195,305,789.39
流动负债：
短期借款 1,140,572,872.38 1,140,572,872.38
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 25,601,654.26 25,601,654.26
预收款项 0.00 0.00
合同负债 0.00 0.00
应付职工薪酬 7,803,613.30 7,803,613.30
应交税费 708,609.72 708,609.72
其他应付款 745,953,982.04 745,953,982.04
其中：应付利息 111,878,544.45 111,878,544.45
应付股利 9,413,520.00 9,413,520.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,920,640,731.70 1,920,640,731.70
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 1,920,640,731.70 1,920,640,731.70
所有者权益：
股本 1,389,390,631.00 1,389,390,631.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,804,283,678.39 1,804,283,678.39
减：库存股 54,657,828.01 54,657,828.01
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 579,318.63 579,318.63
盈余公积 37,713,999.14 37,713,999.14
未分配利润 -2,902,644,741.46 -2,902,644,741.46
所有者权益合计 274,665,057.69 274,665,057.69
负债和所有者权益总计 2,195,305,789.39 2,195,305,789.39
调整情况说明
无
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 3%、5%、6%、13%
消费税 应缴流转税税额 5%、7%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
无
110
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2、税收优惠
（1）根据财政部财税[2011]112号和财税[2011]60号文，大唐辉煌公司控股子公司大唐辉煌（霍尔果
斯）传媒有限公司、千易志诚公司控股子公司霍尔果斯市千易志诚文化传媒有限公司、新华先锋公司控股
子公司霍尔果斯先锋文化传媒有限公司，按《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠
政策的通知》的有关规定享受企业所得税优惠政策，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内
免征企业所得税。
（2）2018年11月30日，中南重工公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省
税务局联合颁发的编号为GR201832005090《高新技术企业证书》，自本次获得高新技术企业认定起三年有
效期内，所得税减按15%税率征收。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 66,589.00 117,018.33
银行存款 144,904,099.57 80,379,352.65
其他货币资金 39,068,972.22 103,833,320.56
合计 184,039,660.79 184,329,691.54
其他说明
（2）因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的大额款项列示如下：
项 目 期末余额 被冻结金额
银行存款 24,528,867.35 24,528,867.35
其他货币资金-银行借款保证金 2,752,144.23 2,752,144.23
其他货币资金-银行保函保证金 11,787,960.64 11,787,960.64
合 计 39,068,972.22 39,068,972.22
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
合计 0.00 0.00
其他说明：
111
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无
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 0.00 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：无
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 29,667,934.96
合计 29,667,934.96
112
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（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 20,414,2 20,113,8 300,330.5 20,802,28 20,368,38
2.60% 98.53% 2.55% 97.91% 433,903.95
备的应收账款 23.28 92.77 1 4.76 0.81
其中：
按组合计提坏账准 764,572, 379,225, 385,346,9 794,096,4 366,314,7 427,781,69
97.40% 49.60% 97.45% 46.13%
备的应收账款 380.20 383.74 96.46 75.95 81.68 4.27
其中：
784,986, 399,339, 385,647,3 814,898,7 386,683,1 428,215,59
合计 100.00% 50.87% 100.00% 47.45%
603.48 276.51 26.97 60.71 62.49 8.22
按单项计提坏账准备：20,113,892.77
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
霍尔果斯骄阳文化传播 对方企业失信、预期无
17,100,000.00 17,100,000.00 100.00%
有限公司 法收回
浙江造船有限公司 1,204,889.84 1,204,889.84 100.00% 根据破产重组方案计算
对方企业申请破产、预
安徽淮化股份有限公司 1,203,305.12 902,974.61 75.04%
期无法收回
其他零星款项 906,028.32 906,028.32 100.00% 预期无法收回
合计 20,414,223.28 20,113,892.77 -- --
按组合计提坏账准备：69,714,173.98
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 101,019,962.25 5,050,998.11 5.00%
1至2年 63,651,139.91 6,365,113.99 10.00%
113
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2至3年 23,420,764.87 4,684,152.97 20.00%
3至4年 6,263,974.92 3,131,987.46 50.00%
4至5年 1,507,129.78 753,564.89 50.00%
5 年以上 49,728,356.56 49,728,356.56 100.00%
合计 245,591,328.29 69,714,173.98 --
按组合计提坏账准备：8,100,122.51
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,450.20 122.51 5.00%
1至2年 10.00%
2至3年 3,000,000.00 1,500,000.00 50.00%
3 年以上 6,600,000.00 6,600,000.00 100.00%
合计 9,602,450.20 8,100,122.51 --
按组合计提坏账准备：301,411,087.25
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,099,855.50 190,476.81 9.07%
1至2年 26,855,249.50 6,291,259.95 23.43%
2至3年 292,538,410.80 137,493,053.08 47.00%
3至4年 117,110,725.00 86,661,936.50 74.00%
4 年以上 70,774,360.91 70,774,360.91 100.00%
合计 509,378,601.71 301,411,087.25 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 103,122,267.95
1至2年 90,506,389.41
2至3年 319,041,821.17
3 年以上 272,316,124.95
3至4年 132,293,281.72
4至5年 49,990,214.86
114
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5 年以上 90,032,628.37
合计 784,986,603.48
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 386,683,162.49 17,436,202.93 44,341.22 4,245,911.85 -489,835.84 399,339,276.51
合计 386,683,162.49 17,436,202.93 44,341.22 4,245,911.85 -489,835.84 399,339,276.51
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
苏州市新华化纤有限公司 1,600,000.00
(韩国)DR ENG 993,176.05
山东勇智化工有限公司 359,319.00
其他零星款项 1,293,416.80
合计 4,245,911.85
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 237,821,340.00 30.30% 111,776,029.80
第二名 44,600,000.00 5.68% 33,004,000.00
第三名 36,419,600.00 4.64% 26,950,504.00
第四名 33,600,000.00 4.28% 15,792,000.00
第五名 25,227,700.00 3.21% 25,227,700.00
合计 377,668,640.00 48.11%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
115
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,458,298.01 11,892,501.53
合计 4,458,298.01 11,892,501.53
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,961,886.80 28.31% 7,858,141.73 22.61%
1至2年 1,336,995.92 4.75% 25,997,393.78 74.79%
2至3年 18,448,480.54 65.60% 530,334.96 1.53%
3 年以上 374,529.52 1.34% 374,529.52 1.07%
合计 28,121,892.78 -- 34,760,399.99 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏太合影视文化传媒有限公司 7,250,000.00 项目执行中
上海芒果互娱科技有限公司 5,660,377.20 项目执行中
北京标准映像文化传播有限公司 5,000,000.00 项目执行中
合 计 17,910,377.20
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为19,969,293.97元，占预付款项期末余额
合计数的比例为71.01%。
116
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8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 54,600,232.08 73,292,318.97
其他应收款 88,215,394.92 98,816,093.73
合计 142,815,627.00 172,108,412.70
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
合计 0.00 0.00
2）重要逾期利息
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
芒果文创（上海）股权投资基金合伙企
54,600,232.08 73,292,318.97
业（有限合伙）
合计 54,600,232.08 73,292,318.97
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
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3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 156,326,502.27 161,092,117.21
押金及保证金 9,059,883.69 6,816,290.30
备用金 193,856.51 1,491,999.39
应收增值税即征即退返还款项 60,412.01
江阴中南重工集团有限公司 126,124,807.51 88,806,665.50
合计 291,705,049.98 258,267,484.41
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用损失 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 9,162,959.18 150,288,431.50 159,451,390.68
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 14,801,728.69 33,318,142.01 48,119,870.70
本期转回 4,755.91 4,000,000.00 4,004,755.91
其他变动 -76,850.41 -76,850.41
2020 年 6 月 30 日余额 23,883,081.55 179,606,573.51 203,489,655.06
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 140,334,323.84
1至2年 119,785,193.93
2至3年 30,148,540.81
3 年以上 1,436,991.40
118
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3至4年 940,000.00
4至5年 30,000.00
5 年以上 466,991.40
合计 291,705,049.98
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 159,451,390.68 48,119,870.70 4,004,755.91 -76,850.41 203,489,655.06
合计 159,451,390.68 48,119,870.70 4,004,755.91 -76,850.41 203,489,655.06
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江阴中南重工集团有限公司 往来款 126,124,807.51 1 年以内 43.24% 126,124,807.51
西安曲江春天融和影视文化有 待退回影视剧项目
60,000,000.00 1-2 年 20.57% 52,678,978.78
限责任公司 款
郝氏宝传媒有限公司 预付制片款 40,000,000.00 1-2 年 13.71% 4,000,000.00
上海观象影业有限公司 往来款 15,500,000.00 2-4 年 5.31% 8,000,000.00
嘉影上行（北京）文化传媒有
投资款 10,000,000.00 1-2 年 3.43% 1,000,000.00
限公司
合计 -- 251,624,807.51 -- 86.26% 191,803,786.29
6）涉及政府补助的应收款项
无
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 112,556,216.00 41,491,940.04 71,064,275.96 133,020,208.59 41,491,940.04 91,528,268.55
在产品 268,546,482.27 104,970,735.71 163,575,746.56 256,164,700.22 97,879,127.40 158,285,572.82
库存商品 457,599,510.02 213,771,225.21 243,828,284.81 459,004,623.77 213,017,485.39 245,987,138.38
周转材料 1,607,836.89 1,607,836.89 1,664,226.73 1,664,226.73
委托加工物资 583,012.28 583,012.28 307,254.30 307,254.30
发出商品 49,865,616.30 170,356.09 49,695,260.21 74,446,934.55 2,609,825.87 71,837,108.68
合计 890,758,673.76 360,404,257.05 530,354,416.71 924,607,948.16 354,998,378.70 569,609,569.46
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 41,491,940.04 41,491,940.04
在产品 97,879,127.40 8,425,002.15 1,333,393.84 104,970,735.71
库存商品 213,017,485.39 753,739.82 213,771,225.21
发出商品 2,609,825.87 2,439,469.78 170,356.09
合计 354,998,378.70 9,178,741.97 3,772,863.62 360,404,257.05
（3）存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因
120
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项 目 计提存货跌价准备的具体 本期转回存货跌价准备的原因 本期转销存货跌价准备的原因
依据
原材料 可变现净值 -- --
在产品及自制半成品 可变现净值 可变现净值回升 已销售并结转成本
库存商品 可变现净值 可变现净值回升 已销售并结转成本
发出商品 可变现净值 可变现净值回升 已销售并结转成本
本公司对于期末存货成本高于可变现净值的存货项目计提了存货跌价损失准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
无
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
持有待售非流动
资产
其中：固定资产 2021 年 12 月 31
2,300,180.95 2,300,180.95
[注 1] 日
合计 2,300,180.95 2,300,180.95 --
其他说明：
注1：系已签署房产转让协议的房屋建筑物，尚待办理房产过户手续。
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 20,535,934.02 20,387,735.86
121
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合计 20,535,934.02 20,387,735.86
其他说明：
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江阴中南
文化产业
2,071,533 2,118,385
股权投资 46,852.13
.11 .24
管理有限
公司
江阴中南
文化产业
股权投资 145,269.0 152,253.4 297,522.5
合伙企业 8 3 1
（有限合
伙）
佰安影业 8,887,584 -418,462. 8,469,122
122
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（上海） .42 17 .25
有限公司
上海观象
影业有限 71,630.51 71,630.51
公司
芒果（厦
门）创意
孵化股权
47,648,06 -725,563. 46,922,50
投资基金
3.46 20 0.26
合伙企业
（有限合
伙）
湖北长江
广电文创
股权投资 22,734,42 733,291.5 23,467,71
基金合伙 4.09 1 5.60
企业（有
限合伙）
上海风派
502,722.2 -502,722.
网络科技
9 29
有限公司
上海千易
源文化传 1,079,490 -162,977. 916,512.3
媒有限公 .32 93 9
司
83,140,71 -374,606. -502,722. 82,263,38
小计
7.28 23 29 8.76
83,140,71 -374,606. -502,722. 82,263,38
合计
7.28 23 29 8.76
其他说明
注1：本期因合并财务报表范围的变化，本公司不再间接持有上海风派网络科技有限公司股权。
（2）期末被冻结的股权投资情况列示如下：
项 目 期末余额
芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙） 46,922,500.26
湖北长江广电文创股权投资基金合伙企业（有限合伙） 23,467,715.60
佰安影业（上海）有限公司 8,469,122.25
江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） 297,522.51
合 计 79,156,860.62
123
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18、其他权益工具投资
无
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
湖南芒果海通创意文化投资合伙企业(有
13,794,793.88 12,977,393.84
限合伙)
北京卓然影业有限公司 2,181,716.36 2,181,716.36
成都极米科技股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
芒果文创（上海）股权投资基金合伙企
413,565,787.86 413,565,787.86
业（有限合伙）
湖南芒果盈通创意文化投资合伙企业(有
65,400,000.00 65,400,000.00
限合伙)
易泽资本管理有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00
北京深度视界文化传媒有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
厦门壹启投资管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
北京中南红动漫产业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
芒果超媒股份有限公司 234,634.56 128,024.30
其他 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 559,276,932.66 558,352,922.36
其他说明：
（2）期末被冻结的其他非流动金融资产情况列示如下：
项 目 期末余额
湖南芒果海通创意文化投资合伙企业(有限合伙) 13,794,793.88
北京卓然影业有限公司 2,181,716.36
成都极米科技股份有限公司 50,000,000.00
芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 413,565,787.86
湖南芒果盈通创意文化投资合伙企业(有限合伙) 65,400,000.00
易泽资本管理有限公司 2,600,000.00
北京深度视界文化传媒有限公司 2,000,000.00
厦门壹启投资管理有限公司 2,000,000.00
北京中南红动漫产业有限公司 6,000,000.00
芒果超媒股份有限公司 234,634.56
其他 1,500,000.00
合 计 559,276,932.66
124
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 71,415,570.19 19,641,276.00 91,056,846.19
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 71,415,570.19 19,641,276.00 91,056,846.19
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 38,843,011.13 5,325,617.08 44,168,628.21
2.本期增加金额 1,614,975.19 201,773.64 1,816,748.83
（1）计提或摊销 1,614,975.19 201,773.64 1,816,748.83
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 40,457,986.32 5,527,390.72 45,985,377.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
125
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 30,957,583.87 14,113,885.28 45,071,469.15
2.期初账面价值 32,572,559.06 14,315,658.92 46,888,217.98
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
以上投资性房地产系用于对外租赁的厂房和土地。
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 364,686,308.50 384,463,323.65
合计 364,686,308.50 384,463,323.65
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 354,263,327.37 291,802,177.43 6,076,698.32 8,913,068.46 5,748,610.80 666,803,882.38
2.本期增加金
608,700.00 608,700.00
额
（1）购置 608,700.00 608,700.00
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
126
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3.本期减少金
201,835.89 1,577,777.78 6,800.00 1,786,413.67
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 354,263,327.37 291,802,177.43 5,874,862.43 7,943,990.68 5,741,810.80 665,626,168.71
二、累计折旧
1.期初余额 87,281,391.77 168,485,917.27 4,953,746.89 7,040,632.26 4,234,572.01 271,996,260.20
2.本期增加金
7,930,171.36 10,778,691.76 209,271.86 246,262.68 270,363.03 19,434,760.69
额
（1）计提 7,930,171.36 10,778,691.76 209,271.86 246,262.68 270,363.03 19,434,760.69
3.本期减少金
189,869.92 638,790.30 6,798.99 835,459.21
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 95,211,563.13 179,264,609.03 4,973,148.83 6,648,104.64 4,498,136.05 290,595,561.68
三、减值准备
1.期初余额 10,344,298.53 10,344,298.53
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 10,344,298.53 10,344,298.53
四、账面价值
1.期末账面价
259,051,764.24 102,193,269.87 901,713.60 1,295,886.04 1,243,674.75 364,686,308.50
值
2.期初账面价
266,981,935.60 112,971,961.63 1,122,951.43 1,872,436.20 1,514,038.79 384,463,323.65
值
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 68,270,476.56 39,440,191.72 7,543,970.56 21,286,314.28
合 计 68,270,476.56 39,440,191.72 7,543,970.56 21,286,314.28
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
128
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1.期初余额 66,502,773.00 18,491,022.49 84,993,795.49
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 17,362,200.00 17,362,200.00
（1）处置
4.期末余额 66,502,773.00 1,128,822.49 67,631,595.49
二、累计摊销
1.期初余额 11,215,914.39 18,451,219.20 29,667,133.59
2.本期增加金额 665,245.28 22,416.54 687,661.82
（1）计提 665,245.28 22,416.54 687,661.82
3.本期减少金额 17,362,200.00 17,362,200.00
（1）处置
4.期末余额 11,881,159.67 1,111,435.74 12,992,595.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 54,621,613.33 17,386.75 54,639,000.08
2.期初账面价值 55,286,858.61 39,803.29 55,326,661.90
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
无
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28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
大唐辉煌传媒有
405,787,110.65 405,787,110.65
限公司
上海千易志诚文
176,577,553.02 176,577,553.02
化传媒有限公司
北京新华先锋文
412,467,200.75 412,467,200.75
化传媒有限公司
上海极光网络科
618,177,933.17 618,177,933.17
技有限公司
江阴中南重工有
28,768,779.44 28,768,779.44
限公司
合计 1,641,778,577.03 618,177,933.17 1,023,600,643.86
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
大唐辉煌传媒有限
390,918,684.60 390,918,684.60
公司
上海千易志诚文化
176,577,553.02 176,577,553.02
传媒有限公司
北京新华先锋文化
412,467,200.75 412,467,200.75
传媒有限公司
上海极光网络科技
618,177,933.17 618,177,933.17
有限公司
江阴中南重工有限
28,768,779.44 28,768,779.44
公司
合计 1,626,910,150.98 618,177,933.17 1,008,732,217.81
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
130
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1）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中收益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值测试的影响
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
财务顾问费 106,594.09 106,594.09 0.00
合计 106,594.09 106,594.09 0.00
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 617,406.99 121,141.26
合计 617,406.99 121,141.26
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 0.00 121,141.26
递延所得税负债 0.00 0.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
坏账准备 602,828,931.57 545,517,146.18
存货跌价准备 360,404,257.05 354,998,378.70
131
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固定资产减值准备 10,344,298.53 10,344,298.53
可抵扣亏损 1,740,233,912.35 1,179,915,474.27
合并抵销未实现毛利 42,658,993.29 40,289,970.78
合计 2,756,470,392.79 2,131,065,268.46
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 2,439,902.15 2,439,902.15
2021 年 6,294,487.74 6,294,487.74
2022 年 121,458,633.72 121,515,466.33
2023 年 254,566,938.78 295,299,383.84
2024 年 1,053,904,839.78 754,366,234.21
2025 年 301,569,110.18
合计 1,740,233,912.35 1,179,915,474.27 --
31、其他非流动资产
无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 354,034,441.38 358,834,441.38
保证借款 894,794,601.46 875,027,494.16
逾期商业承兑汇票 76,100,000.00 73,100,000.00
合计 1,324,929,042.84 1,306,961,935.54
短期借款分类的说明：
（1）保证借款中：主要由关联方提供担保，详见附注十、5、（5）关联担保情况。
（2）抵押借款中：主要由房屋建筑物和土地使用权提供抵押。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 1,324,929,042.84 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
132
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
中国民生银行 50,000,000.00 6.18% 2020 年 01 月 01 日 9.26%
中国民生银行 50,000,000.00 6.18% 2020 年 01 月 01 日 9.26%
平安信托有限责任公司 150,000,000.00 8.50% 2018 年 10 月 25 日 24.00%
上海浦东发展银行股份
60,000,000.00 5.81% 2019 年 03 月 21 日 7.56%
有限公司江阴支行
上海浦东发展银行股份
30,000,000.00 5.81% 2019 年 03 月 21 日 7.56%
有限公司江阴支行
上海浦东发展银行股份
27,000,000.00 2018 年 11 月 26 日 5.66%
有限公司江阴支行
上海浦东发展银行股份
3,000,000.00 2018 年 12 月 17 日 5.66%
有限公司江阴支行
上海浦东发展银行股份
60,000,000.00 2019 年 03 月 08 日 18.00%
有限公司江阴支行
江苏苏宁银行股份有限
30,000,000.00 8.04% 2019 年 08 月 30 日 12.06%
公司
江苏苏宁银行股份有限
70,000,000.00 10.00% 2019 年 09 月 11 日 15.00%
公司
中国农业银行股份有限
37,445,378.22 4.39% 2018 年 12 月 28 日 6.59%
公司江阴山观支行
厦门国际银行股份有限
27,087,398.58 2018 年 11 月 06 日 18.00%
公司上海分行
厦门国际银行股份有限
2,462,300.00 2018 年 11 月 08 日 18.00%
公司上海分行
中国工商银行股份有限
15,000,000.00 5.57% 2019 年 10 月 30 日 8.35%
公司江阴支行
中国工商银行股份有限
10,499,475.00 2018 年 12 月 05 日 18.00%
公司江阴支行
富邦华一银行有限公司
20,000,000.00 7.50% 2018 年 10 月 10 日 11.25%
苏州分行
乾道商业保理有限公司 50,000,000.00 24.00% 2018 年 06 月 23 日 24.00%
深圳市益安保理有限公
28,000,000.00 2018 年 06 月 09 日 24.00%
司
温州华商商业保理有限
4,000,000.00 2018 年 06 月 13 日 24.00%
公司
深圳市富德小额贷款有
14,100,000.00 2018 年 07 月 21 日 24.00%
限公司
中融创盈商业保理有限 30,000,000.00 2018 年 05 月 14 日 24.00%
133
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司
陆家嘴国际信托有限公
225,000,000.00 7.22% 2019 年 03 月 29 日 10.83%
司
杭州银行股份有限公司
69,999,900.00 6.00% 2019 年 10 月 18 日 9.00%
南京御道街支行
中国银行股份有限公司 76,000,000.00 4.75% 2018 年 07 月 05 日 6.65%
中国农业银行股份有限
39,530,532.48 6.18% 2019 年 12 月 25 日 9.27%
公司江阴山观支行
中国农业银行股份有限
60,000,000.00 6.18% 2019 年 12 月 27 日 9.27%
公司江阴山观支行
江阴农村商业银行山观
13,000,000.00 6.30% 2019 年 12 月 19 日 9.45%
支行
江阴农村商业银行山观
20,000,000.00 6.30% 2019 年 12 月 19 日 9.45%
支行
江阴农村商业银行山观
10,000,000.00 6.30% 2019 年 04 月 25 日 9.45%
支行
江阴农村商业银行山观
8,000,000.00 6.30% 2019 年 04 月 25 日 9.45%
支行
江阴农村商业银行山观
14,058,530.68 5.79% 2019 年 04 月 23 日 8.68%
支行
北京银行股份有限公司 20,745,527.88 5.70% 2019 年 04 月 20 日 8.55%
合计 1,324,929,042.84 -- -- --
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
合计 0.00 0.00
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
134
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 83,310,819.37 120,926,677.77
1-2 年 42,322,286.85 62,778,024.91
2-3 年 10,196,348.00 5,962,246.67
3 年以上 4,896,712.73 3,859,169.16
合计 140,726,166.95 193,526,118.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京红线影视咨询有限责任公司 11,640,000.00 影视剧采购款待结算
江阴崇酉金属材料有限公司 2,989,105.28 货款待结算
江阴正业管道有限公司 2,524,489.04 货款待结算
江阴市龙腾管件有限公司 2,240,706.45 货款待结算
江苏省建筑工程集团有限公司 2,079,071.35 工程款待结算
合计 21,473,372.12 --
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 0.00
1-2 年 0.00
2-3 年 0.00
135
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3 年以上 0.00
合计 0.00 0.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 39,377,009.99 42,161,196.95
1-2 年 67,946,449.01 78,773,360.84
2-3 年 8,278,043.15 12,471,056.22
3 年以上 16,028,353.78 10,491,688.78
合计 131,629,855.93 143,897,302.79
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,679,323.48 29,433,913.98 37,674,119.22 14,439,118.24
二、离职后福利-设定提存计划 532,258.84 1,389,636.10 1,532,465.77 389,429.17
三、辞退福利 166,600.00 500,000.00 666,600.00
合计 23,378,182.32 31,323,550.08 39,873,184.99 14,828,547.41
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 22,115,637.91 26,770,257.65 34,927,864.09 13,958,031.47
2、职工福利费 1,024,741.60 1,024,741.60
3、社会保险费 105,411.36 290,515.32 361,928.12 33,998.56
其中：医疗保险费 95,661.96 261,926.61 325,831.60 31,756.97
136
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
工伤保险费 2,094.07 11,890.08 13,520.18 463.97
生育保险费 7,655.33 16,698.63 22,576.34 1,777.62
4、住房公积金 26,354.00 1,067,318.00 1,078,504.00 15,168.00
5、工会经费和职工教育经费 194.10 281,081.41 281,081.41 194.10
职工奖福基金 431,726.11 431,726.11
合计 22,679,323.48 29,433,913.98 37,674,119.22 14,439,118.24
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 524,409.74 1,371,066.02 1,508,551.08 386,924.68
2、失业保险费 7,849.10 18,570.08 23,914.69 2,504.49
合计 532,258.84 1,389,636.10 1,532,465.77 389,429.17
其他说明：
注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用
外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 723,119.24
个人所得税 245,763.59 1,017,264.47
城市维护建设税 213,725.44 257,047.38
教育费附加 205,630.37 237,726.98
房产税 1,186,164.04 7,359,102.95
土地使用税 421,095.00 522,189.72
印花税 687,525.06 740,909.25
综合基金 5,204.46 5,204.46
合计 2,965,107.96 10,862,564.45
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 215,219,058.45 127,577,950.88
137
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付股利 9,413,520.00 9,413,520.00
其他应付款 508,217,417.50 590,747,212.03
合计 732,849,995.95 727,738,682.91
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00
企业债券利息 0.00 0.00
短期借款应付利息 150,405,665.42 104,870,878.88
划分为金融负债的优先股\永续债利息 0.00 0.00
长期应付款利息 18,958,459.71 708,872.00
融资性票据利息 45,854,933.32 21,998,200.00
其他 0.00 0.00
合计 215,219,058.45 127,577,950.88
其他说明：
注：应付利息中已逾期未支付金额为215,219,058.45元。
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 9,413,520.00 9,413,520.00
合计 9,413,520.00 9,413,520.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
上述股利中，被法院冻结的应付江阴中南重工集团有限公司的股利9,156,760.00元，待回购的限制性股票股利
256,760.00元。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 153,319,741.99 236,921,820.35
押金及保证金 2,081,088.78 1,840,246.84
股权转让款 56,569,435.87 90,288,502.71
138
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限制性股票回购义务 60,365,878.29 54,657,828.01
江阴滨江扬子企业管理发展中心（有限
235,881,272.57 207,038,814.12
合伙）
合计 508,217,417.50 590,747,212.03
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京光彩世纪传媒股份有限公司 12,373,668.27 待结算影视剧分成款
北京演盛国际文化发展有限公司 4,022,748.00 待结算影视剧分成款
北京中视百代文化传播有限公司 4,005,399.45 待结算影视剧分成款
苏州工业园区易亚影视传媒有限公司 3,337,666.30 待结算影视剧分成款
合计 23,739,482.02 --
其他说明
（3）已逾期未及时支付的重要其他应付款：
项 目 年末余额 备注
江阴滨江扬子企业管理发展中心（有限合伙） 235,881,272.57
北京首拓融盛投资有限公司 39,370,256.28
合 计 275,251,528.85
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 189,747,306.46
一年内到期的长期应付款 0.00 77,720,026.15
合计 0.00 267,467,332.61
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 78,164,624.98 0.00
合计 78,164,624.98 0.00
139
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
短期应付债券的增减变动：
无
（1）本期末已逾期未偿还的项目列示如下：
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
安徽中安融资租赁股份有限公司 78,164,624.98 4.9875% 2019-12-25 18%
合 计 78,164,624.98
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
46、应付债券
无
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
49、长期应付职工薪酬
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
140
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
对外提供担保 197,537,400.00 涉及诉讼的担保
违反销售合同交货时间及质
销售合同违约赔偿 15,433,661.02 15,373,219.12
量约定导致赔偿
合计 212,971,061.02 15,373,219.12 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
以上合同违约赔偿损失涉及的详细情况详见附注十二。
51、递延收益
无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,389,390,631.00 1,389,390,631.00
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,800,560,281.36 1,800,560,281.36
其他资本公积 18,664,742.69 18,664,742.69
合计 1,819,225,024.05 1,819,225,024.05
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股权 54,657,828.01 54,657,828.01
合计 54,657,828.01 54,657,828.01
141
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2019年7月召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于回购注销已授予尚未解锁的全部限制性股票的议
案》，决定对授予的限制性股票第三期所涉及的全部已获授尚未解锁股份由公司回购注销，同时一并回购注销第二期拟回购
注销但尚未办理回购注销手续的限制性股票。拟回购注销的股份数量合计为10,912,300股，回购价格5.008827471元/股，公
司应向回购对象支付回购价款合计为54,657,828.01元。截至报告期末，公司仍未完成回购。
57、其他综合收益
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
专项储备 579,318.63 514,012.88 514,012.88 579,318.63
合计 579,318.63 514,012.88 514,012.88 579,318.63
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37,645,129.52 37,645,129.52
储备基金 34,434.81 34,434.81
企业发展基金 34,434.81 34,434.81
合计 37,713,999.14 37,713,999.14
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -3,010,622,841.40 -1,221,492,040.31
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 9,343,477.60
调整后期初未分配利润 -3,010,622,841.40 -1,212,148,562.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -413,100,580.60 -1,798,474,278.69
期末未分配利润 -3,423,723,422.00 -3,010,622,841.40
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
142
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 136,871,655.29 138,468,011.39 321,408,766.54 251,304,731.85
其他业务 15,059,780.49 9,726,476.17 10,995,171.11 6,863,595.38
合计 151,931,435.78 148,194,487.56 332,403,937.65 258,168,327.23
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于
年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 901,718.90 1,049,082.50
教育费附加 644,999.85 739,077.59
房产税 2,175,714.40 2,316,899.81
土地使用税 842,393.88 857,820.87
车船使用税 8,260.00
印花税 39,707.20 82,162.96
地方综合基金 7,335.82 7,335.82
合计 4,611,870.05 5,060,639.55
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 2,370,694.27 3,537,994.14
国内外运杂费用 6,560,937.55 8,203,469.64
营销业务费 3,250,285.83 2,941,520.55
差旅费 246,282.59 882,764.73
办公杂费 680,596.84 690,288.16
产品检验费 1,053,158.30 925,484.98
143
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
广告宣传推广费 207,689.00 24,475,046.96
折旧及摊销 92.28
销售合同违约赔偿 -2,459,863.38
其他 306,056.92 3,213,584.15
合计 12,215,837.92 44,870,245.59
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 15,598,097.19 20,293,894.34
一般行政开支 2,219,107.72 9,568,822.41
税金 1,244.40
折旧及摊销 1,913,813.08 7,343,064.34
安全生产费 514,012.88 320,451.46
其他 794,928.82 702,557.06
合计 21,039,959.69 38,230,034.01
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 2,599,083.44 14,538,501.57
物料消耗 4,177,770.65 3,896,371.75
折旧及摊销 462,610.25 990,807.22
其他研发费用 163,065.35 4,297,415.88
合计 7,402,529.69 23,723,096.42
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 136,925,951.64 97,105,777.22
减：利息收入 1,209,939.60 2,197,655.76
汇兑损益 -502,043.32 -176,988.04
手续费 85,506.53 475,549.00
资金占用费收入
144
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合计 135,299,475.25 95,206,682.42
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件企业增值税即征即退 154,913.20 0.00
文化创意企业财政扶持资金 150,000.00 0.00
高新技术企业认定补贴 0.00
地方扶持资金 0.00
其他地方性政府补助 310,660.09 0.00
合计 615,573.29 0.00
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -374,606.23 -1,126,605.78
处置长期股权投资产生的投资收益 -392,857.07
交易性金融资产在持有期间的投资收益 107,007.72
成本法核算的长期股权投资处置收益 -997,685.82
理财产品收益
其他非流动金融资产在持有期间的投资收
-2,455,973.02
益
处置其他非流动金融资产取得的收益 278,648.71
合计 -3,549,616.36 -1,412,455.13
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损 3,379,983.32 5,409,015.60
145
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益的金融资产
合计 3,379,983.32 5,409,015.60
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -61,506,976.50 0.00
合计 -61,506,976.50 0.00
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-9,178,741.97 -10,895,367.97
损失
合计 -9,178,741.97 -10,895,367.97
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置所得 346,509.13 -394,627.38
无形资产处置所得
合计 346,509.13 -394,627.38
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 8,595.51
合同违约赔偿
业绩补偿收入 16,100.00
其他 51,961.84 89,762.93 51,961.84
合计 51,961.84 114,458.44 51,961.84
146
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75、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废、毁损损失合计 -60,870.00 -60,870.00
其中：固定资产报废、毁损损失 -60,870.00 -60,870.00
捐赠支出 6,450.00 6,450.00
滞纳金 18,824.61 43,932.76 18,824.61
合同违约金 153,000.00 153,000.00
赔偿款
预计担保损失 166,315,853.40 166,315,853.40
罚款支出 9,337.60
其他支出 2,800.01 2,800.01
合计 166,436,058.02 53,270.37 166,436,058.02
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,581,094.23
递延所得税费用 -653.39 7,188,642.58
合计 -653.39 8,769,736.81
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -413,110,089.65
按法定/适用税率计算的所得税费用 -103,277,522.43
子公司适用不同税率的影响 5,870,595.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,692,649.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 88,713,624.13
所得税费用 -653.39
147
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77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 1,209,939.60 2,197,655.76
其他收益及营业外收入 512,621.93 6,751,574.69
其他货币资金 64,764,348.34 1,284,155.57
合计 66,486,909.87 10,233,386.02
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 93,060,895.42 41,332,159.17
其他往来款项 46,043,060.14
其他货币资金-司法冻结
合计 93,060,895.42 87,375,219.31
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司上海极光对现金的影响 2,105,530.44 0.00
合计 2,105,530.44 0.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
148
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项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -413,109,436.26 -141,032,028.42
加：资产减值准备 70,685,718.47 10,844,367.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
21,251,509.52 23,318,129.58
折旧
使用权资产折旧 687,661.82 3,049,769.44
无形资产摊销 1,907,336.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-346,509.13 310,267.84
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -60,870.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,379,983.32
财务费用（收益以“－”号填列） 136,997,152.44 31,483,963.46
投资损失（收益以“－”号填列） 3,549,616.36 -4,484,942.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -653.39 3,756,070.95
存货的减少（增加以“－”号填列） 30,076,410.78 44,833,689.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,117,590.36 47,998,484.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 118,378,640.87 -40,876,719.95
经营活动产生的现金流量净额 -28,153,151.48 -18,891,610.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 144,970,688.57 47,623,533.07
减：现金的期初余额 80,496,370.98 105,952,109.78
149
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现金及现金等价物净增加额 64,474,317.59 -58,328,576.71
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,105,530.44
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 -2,105,530.44
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 144,970,688.57 80,496,370.98
其中：库存现金 66,589.00 117,018.33
可随时用于支付的银行存款 144,904,099.57 80,379,352.65
三、期末现金及现金等价物余额 144,970,688.57 80,496,370.98
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 36,316,827.99 司法冻结
固定资产 323,205,180.90 银行借款、长期应付款抵押、司法查封
无形资产 54,621,613.33 银行借款抵押
货币资金 2,752,144.23 银行承兑汇票、保函、银行借款保证金
应收股利 54,600,232.08 司法冻结
150
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持有待售资产 2,300,180.95 司法冻结
长期股权投资 79,156,860.62 司法冻结
其他非流动金融资产 557,776,932.66 司法冻结
其他非流动金融资产 1,500,000.00 信托保障基金
投资性房地产 45,071,469.15 银行借款抵押、司法查封
合计 1,157,301,441.91 --
其他说明：
所有权被司法冻结的子公司股权投资项目有：江阴中南重工有限公司、大唐辉煌传媒有限公司、上海千易志诚文化传
媒有限公司、北京新华先锋文化传媒有限公司、江苏中南影业有限公司、中南红（北京）文化有限公司、江苏中南动漫科技
有限公司、江苏中南艺术研究院有限公司、江苏中南音乐有限公司、江阴中南教育投资有限公司。
本公司将所持有的北京新华先锋文化传媒有限公司和上海千易志诚文化传媒有限公司的100%股权用于银行借款质押。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 821,110.44 7.0795 5,813,051.36
欧元 0.07 7.9610 0.56
港币
应收账款 -- --
其中：美元 4,485,107.90 7.0795 31,752,321.39
欧元 106,490.59 7.9610 847,771.59
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
151
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83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
无
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
152
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020年1-6月，本公司因被司法拍卖而处置控股子公司（上海极光网络科技有限公司），导致合并范围减少1家。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江阴中南重工有限公司 江阴市 江阴市 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并
大唐辉煌传媒有限公司 北京市 北京市 文化传媒业 100.00% 非同一控制下企业合并
上海千易志诚文化传媒
上海市 上海市 文化传媒业 100.00% 非同一控制下企业合并
有限公司
江阴中南红影视文化产
江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
品开发有限公司
江苏中南影业有限公司 江阴市 江阴市 文化传媒业 54.00% 10.00% 设立
江阴中南教育投资有限
江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
公司
153
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江阴中南红股权投资管
江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
理有限公司
北京新华先锋文化传媒
北京市 北京市 文化传媒业 100.00% 非同一控制下企业合并
有限公司
江苏中南艺术研究院有
江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
限公司
江苏中南动漫科技有限
江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
公司
江苏中南音乐有限公司 江阴市 江阴市 文化传媒业 100.00% 设立
中南红（北京）文化有限
北京市 北京市 文化传媒业 100.00% 设立
公司
二级子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
江阴市中南重工高压管
江阴市 江阴市 制造业 100.00% 设立
件研究所有限公司
江阴六昌金属材料有限
江阴市 江阴市 制造业 100.00% 设立
公司
江阴中南重工装备有限
江阴市 江阴市 制造业 75.00% 设立
公司
北京辉煌鼎盛文化经纪
北京市 北京市 文化传媒业 100.00% 设立
有限公司
东阳大成影视传媒有限
东阳市 东阳市 文化传媒业 100.00% 非同一控制下合并取得
公司
大唐辉煌（霍尔果斯）传
霍尔果斯市 霍尔果斯市 文化传媒业 100.00% 设立
媒有限公司
北京辉煌盛世产业投资
北京市 北京市 文化传媒业 100.00% 设立
有限公司
北京千易时代文化传媒
北京市 北京市 文化传媒 100.00% 同一控制下企业合并
有限公司
霍尔果斯市千易志诚文
霍尔果斯市 霍尔果斯市 文化传媒 100.00% 设立
化传媒有限公司
霍尔果斯弘烨影视文化
霍尔果斯市 霍尔果斯市 文化传媒 100.00% 设立
传媒有限公司
霍尔果斯先锋文化传媒
霍尔果斯市 霍尔果斯市 文化传媒 100.00% 设立
有限公司
江阴中南影视文化创意
江阴市 江阴市 文化传媒 100.00% 设立
产品销售有限公司
江阴应红动漫科技有限
江阴市 江阴市 文化传媒 100.00% 设立
公司
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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江阴中南重工装备有限公司 25.00% -8,855.66 11,486,736.58
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江阴中
南重工 43,697,5 397,098. 44,094,6 404,969. 404,969. 43,703,6 427,540. 44,131,1 405,997. 405,997.
装备有 98.58 52 97.10 51 51 06.75 54 47.29 03 03
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江阴中南重
工装备有限 -35,422.67 -7,167.12 -522,326.48 7,887.24
公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计处理方法
佰安影业（上海）有限公司 北京市 北京市 投资 14.72% 18.40% 权益法
芒果（厦门）创意孵化股权投资基
厦门 厦门 投资 39.68% 权益法
金合伙企业（有限合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
芒果（厦门）创意孵化 芒果（厦门）创意孵化
佰安影业（上海）有限 佰安影业（上海）有限
股权投资基金合伙企业 股权投资基金合伙企业
公司 公司
（有限合伙） （有限合伙）
流动资产 38,171,892.89 124,831,623.54 38,115,184.12 125,115,412.10
非流动资产 24,434,717.38 79,139.01 26,263,253.67 107,897.52
资产合计 62,606,610.27 124,910,762.55 64,378,437.79 125,223,309.62
流动负债 36,637,101.04 105,739,741.48 104,788,815.81
负债合计 36,637,101.04 105,739,741.48 104,788,815.81
归属于母公司股东权益 25,969,509.23 19,171,021.07 64,378,437.79 20,434,493.81
按持股比例计算的净资
46,922,500.26 8,887,584.42 47,648,063.46 8,887,584.42
产份额
对合营企业权益投资的 46,922,500.26 8,469,122.25 47,648,063.46 8,887,584.42
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账面价值
营业收入 277,236.79 539,627.11
净利润 56,708.77 -1,263,472.74 -3,284,579.51 -9,303,265.39
综合收益总额 56,708.77 -1,263,472.74 -3,284,579.51 -9,303,265.39
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 27,034,744.18 26,605,069.40
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,141,582.30 -18,735,162.08
--综合收益总额 -1,141,582.30 -18,735,162.08
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
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4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政
策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策
得以有效执行的程序。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此
信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级监控来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，对被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必
须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、
利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信
额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
因公司借款均系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与
外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的
金额列示如下：
项 目 期末余额 期初余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
外币金融资产
货币资金 5,813,051.36 0.56 5,813,051.92 180,159.75 0.55 180,160.30
应收账款 32,600,092.98 -- 32,600,092.98 38,701,434.66 832,277.21 39,533,711.87
小 计 38,413,144.34 0.56 38,413,144.90 38,881,594.41 832,277.76 39,713,872.17
外币金融负债
应付账款 -- -- -- -- -- --
小 计 -- -- -- -- -- --
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净 额 38,413,144.34 0.56 38,413,144.90 38,881,594.41 832,277.76 39,713,872.17
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是
确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
本公司受违规担保和原大股东资金占用影响，出现流动性短缺情况，包括不动产、子公司股权等部分资产已被司法处
置偿还债务，截至2020年6月30日，公司逾期债务为20.31亿元。本公司正积极与金融机构债权人沟通，寻求多途径的债务解
决方案。同时，公司将加大营运资本的管理力度，稳定提升经营性现金流，并拓展融资渠道募集资金，力求尽快脱离流动性
困境。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1-3年 3年以上 合计
短期借款 1,324,929,042.84 -- -- 1,324,929,042.84
应付票据 -- -- -- --
应付账款 140,726,166.95 -- -- 140,726,166.95
应付利息 215,219,058.45 -- -- 215,219,058.45
应付股利 9,413,520.00 -- -- 9,413,520.00
其他应付款 508,217,417.50 -- -- 508,217,417.50
其他流动负债 78,164,624.98 -- -- 78,164,624.98
长期借款 -- -- -- --
长期应付款 -- -- -- --
合计 2,276,669,830.72 -- -- 2,276,669,830.72
（续）
项目 期初余额
1年以内 1-3年 3年以上 合计
短期借款 1,306,961,935.54 -- -- 1,306,961,935.54
应付票据 -- -- -- --
应付账款 193,526,118.51 -- -- 193,526,118.51
应付利息 127,577,950.88 -- -- 127,577,950.88
应付股利 9,413,520.00 -- -- 9,413,520.00
其他应付款 590,747,212.03 -- -- 590,747,212.03
一年内到期的非流 267,467,332.61 -- -- 267,467,332.61
动负债
长期借款 -- --
应付债券 -- --
长期应付款 15,373,219.12 -- -- 15,373,219.12
合计 2,511,067,288.69 -- -- 2,511,067,288.69
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 234,634.56 559,042,298.10 559,276,932.66
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的芒果超媒股票，期末公允价值基于深圳证券交易所2020年6月30日收盘价进行计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
其他非流动金融资产系公司持有的非上市公司股权，由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，
对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可行，根据成本确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
160
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
江阴澄邦企业管理发
江阴 企业管理服务 -- 24.50% 24.50%
展中心（有限合伙）
本企业的母公司情况的说明
本公司原实际控制人为陈少忠。
2019年4月16日，本公司原母公司江阴中南重工集团有限公司（以下简称“中南重工集团”）与北京首拓融汇投资有限
公司（以下简称“北京首拓融汇”）于签署了《表决权委托协议》，同日中南重工集团出具《关于放弃行使表决权的承诺》，
北京首拓融汇累计获得占公司总股本25%的可支配表决权、提名权、提案权，中南重工集团可实际支配的表决权、提名权、
提案权的股份比例降至0%。本次权益变动后，公司实际控制人变更为解直锟。
2020年4月25日，江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）（以下简称“澄邦企管”）以司法拍卖方式取得江阴中南重
工集团有限公司持有的公司34,034万股股票，占公司总股本的24.50%，并已于2020年5月15日完成过户。因此，澄邦企管成
为公司控股股东，本次权益变动后，江阴高新技术产业开发区管理委员会成为公司实际控制人。
本企业最终控制方是江阴高新技术产业开发区管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
陈少忠 原实际控制人
周满芬 陈少忠之配偶
江苏乐元创新国际贸易有限公司 江阴中南重工集团有限公司的控股子公司
江阴中南置业有限公司 江阴中南重工集团有限公司的控股子公司
中南澄信实业(江阴)有限公司[注 1] 江阴中南重工集团有限公司的参股公司
江阴滨江扬子企业管理发展中心（有限合伙） 江阴高新技术产业开发区管理委员会间接控制的公司
北京首拓融盛投资有限公司 解直锟控制的子公司
王辉、周莹、王金 参股股东
常继红 参股股东
江阴中南地锚智能科技有限公司[注 2] 原联营企业
江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
北京卓然影业有限公司 参股公司
佰安影业（上海）有限公司 参股公司
上海观象影业有限公司 参股公司
成都极米科技股份有限公司 参股公司
东阳奇树有鱼文化传媒有限公司 参股公司
上海千易源文化传媒有限公司 参股公司
其他说明
注1：2019年4月，中南重工集团将持有中南澄信实业(江阴)有限公司的股权已全部转让。
注2：2019年1月，本公司子公司江阴中南重工有限公司将其所持有的江阴中南地锚智能科技有限公司股权转让给江阴
滨江澄源投资集团有限公司。
4、其他关联方情况
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
无
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
东阳奇树有鱼文化传媒有限公
影视剧发行 0.00 94,339.62
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏中南特种金属材料有限
场地租赁 753,217.50 1,666,666.67
公司
162
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
江苏乐元创新国际贸易
296,000,000.00 2017 年 09 月 02 日 2018 年 09 月 03 日 否
有限公司
江阴中南重工集团有限
150,000,000.00 2018 年 05 月 20 日 2018 年 11 月 20 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
30,000,000.00 2018 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 11 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
50,000,000.00 2018 年 04 月 10 日 2018 年 05 月 10 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
50,000,000.00 2018 年 05 月 09 日 2018 年 06 月 25 日 否
公司/陈少忠
陈少忠 50,000,000.00 2018 年 04 月 17 日 2018 年 05 月 16 日 否
陈少忠 15,000,000.00 2018 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 27 日 否
江阴中南重工集团有限
329,999,800.00 2017 年 07 月 25 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
20,000,000.00 2017 年 08 月 15 日 2018 年 08 月 14 日 是
公司
江阴中南重工集团有限
40,000,000.00 2018 年 05 月 30 日 2018 年 06 月 28 日 否
公司/陈少忠
江阴中南重工集团有限
5,000,000.00 2018 年 03 月 19 日 2018 年 06 月 18 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
5,000,000.00 2018 年 03 月 19 日 2018 年 06 月 18 日 否
公司
合 计 1,040,999,800.00
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
江阴中南重工集团有限
50,000,000.00 2018 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 11 日 否
公司/陈少忠
江阴中南重工集团有限
50,000,000.00 2019 年 12 月 12 日 2020 年 12 月 12 日 否
公司/陈少忠
江阴中南重工集团有限
公司/江阴中南重工有限 150,000,000.00 2017 年 10 月 25 日 2018 年 10 月 25 日 否
公司
163
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江阴中南重工集团有限
60,000,000.00 2019 年 03 月 07 日 2020 年 03 月 06 日 否
公司/陈少忠、周满芬
江阴中南重工集团有限
30,000,000.00 2019 年 03 月 07 日 2020 年 03 月 06 日 否
公司/陈少忠、周满芬
陈少忠 30,000,000.00 2017 年 11 月 29 日 2018 年 11 月 26 日 否
陈少忠 60,000,000.00 2018 年 03 月 08 日 2019 年 03 月 08 日 否
江阴中南重工集团有限
30,000,000.00 2018 年 08 月 30 日 2019 年 08 月 30 日 否
公司/陈少忠
江阴中南重工集团有限
70,000,000.00 2018 年 09 月 11 日 2019 年 09 月 11 日 否
公司/陈少忠
陈少忠 37,445,400.00 2017 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 29 日 否
江阴中南重工集团有限
27,087,400.00 2017 年 11 月 03 日 2018 年 11 月 06 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
2,462,500.00 2017 年 11 月 03 日 2018 年 11 月 08 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
10,499,500.00 2017 年 12 月 05 日 2018 年 12 月 05 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
20,000,000.00 2018 年 04 月 10 日 2018 年 10 月 10 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
50,000,000.00 2018 年 05 月 23 日 2018 年 08 月 23 日 否
公司/陈少忠、周满芬
江阴中南重工集团有限
225,000,000.00 2017 年 03 月 28 日 2019 年 03 月 28 日 否
公司/陈少忠
江阴中南重工集团有限
70,000,000.00 2017 年 10 月 20 日 2019 年 10 月 18 日 否
公司/陈少忠
江阴中南重工集团有限
76,978,100.00 2018 年 02 月 12 日 2020 年 02 月 07 日 否
公司/陈少忠、周满芬
陈少忠 39,530,500.00 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 否
陈少忠 60,000,000.00 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 否
江阴中南重工集团有限
13,000,000.00 2018 年 12 月 20 日 2019 年 12 月 19 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
20,000,000.00 2018 年 12 月 20 日 2019 年 12 月 19 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
10,000,000.00 2018 年 04 月 26 日 2019 年 04 月 25 日 否
公司
江阴中南重工集团有限
公司、江阴中南置业有 170,000,000.00 2018 年 09 月 09 日 2018 年 12 月 09 日 否
限公司、江苏中南地锚
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
智能科技有限公司
王辉、周莹 20,747,300.00 2017 年 04 月 20 日 2019 年 04 月 20 日 否
合计 1,382,750,700.00
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
江阴滨江扬子企业管理发展中心
155,000,000.00
（有限合伙）[注 3]
北京首拓融盛投资有限公司[注 4] 32,000,000.00 2019 年 03 月 20 日 2019 年 09 月 19 日
拆出
佰安影业（上海）有限公司[注 1] 8,000,000.00 2018 年 12 月 05 日 2019 年 12 月 04 日
上海观象影业有限公司[注 2] 15,500,000.00 2017 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 15 日
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,375,200.00 1,800,000.00
（8）其他关联交易
注1：本公司2017年向佰安影业（上海）有限公司提供1年期800万元的借款，供其用于影视剧投资业务。
注2：本公司2017年向上海观象影业有限公司提供借款，用于其运营资金周转。2018年1月新增1,500万元借款，供其用
于影视剧投资业务。
注3：本公司于2018年5-7月间向江阴滨江扬子企业管理发展中心（有限合伙）累计拆入资金68,300.00万元。2018年10
月本公司归还43,000.00万元，2019年9月本公司归还9,800.00万元。2018年计提借款利息支出3,334.51万元，2019年计提借
款利息支出1,860.59万元，2020年1-6月计提借款利息支出2,884.25万元。截至2020年6月30日，尚有本息23,588.13万元逾
期未归还。
注4：本公司于2019年3月20日向北京首拓融盛投资有限公司累计拆入资金3,200.00万元，本期未偿还本金，2019年计
提借款利息支出457.60万元，2020年1-6月计提借款利息支出288.00万元。截至2020年6月30日，尚有本息3,937.03万元逾期
未归还。
（7）公司原控股股东及原实际控制人占用中南文化资金及归还情况 单位：万元
日期 资金占用金额 资金归还金额 资金占用余额 备注
165
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020-1-1 -- -- 6,816.61 上年结余
2020-1-20 1,557.42 -- 8,374.03
2020-2-23 135.00 -- 8,509.03
2020-4-10 150.00 -- 8,659.03
2020-5-8 200.00 -- 8,859.03
2020-5-25 1,689.40 -- 10,548.43
合计 3,731.82 -- 10,548.43
本年新发生的资金占用均为公司未履行内部审批决策程序对外担保导致资产被司法处置所形成。
（8）公司控股股东及原实际控制人占用中南文化商业承兑汇票及归还情况
1）未贴现商业承兑汇票情况 单位：万元
序号 开票日期 商票金额 商票接收方 备注
1 2018-4-27 6,797.14 芒果传媒有限公司
2 2018-5-14 2,000.00 中融创盈商业保理有限公司
3 2018-5-29 2,000.00 中融创盈商业保理有限公司
合 计 10,797.14
以上票据系公司控股股东及原实际控制人占用但未予贴现的商业承兑汇票，尚未退回。
（11）其他关联交易
本公司向中南澄信实业(江阴)有限公司转供水电费，2020年1-6月为70.42万元，2019年度为11.05万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 东阳奇树有鱼文化传媒有限公司 100,000.00 10,000.00 100,000.00 10,000.00
其他应收款 江阴中南重工集团有限公司 126,124,807.51 126,124,807.51 88,806,665.50 88,806,665.50
其他应收款 佰安影业（上海）有限公司 10,705,086.59 4,353,543.30 8,485,086.59 8,485,086.59
其他应收款 上海观象影业有限公司 15,500,000.00 8,000,000.00 15,500,000.00 2,000,000.00
其他应收款 中南澄信实业(江阴)有限公司 43,477.40 2,200.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 佰安影业（上海）有限公司 32,434,285.70 30,214,285.70
预收款项 北京卓然影业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
预收款项 东阳奇树有鱼文化传媒有限公司 1,886,792.40 1,886,792.40
166
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） 562,192.00 562,192.00
其他应付款 江阴滨江扬子企业管理发展中心（有限合伙） 235,881,272.57 207,038,814.12
其他应付款 江苏中南特种金属材料有限公司 40,845.40
其他应付款 北京首拓融盛投资有限公司 39,370,256.28 36,490,256.28
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯-默顿 模型
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权
可行权权益工具数量的确定依据 人数变动、行权条件完成情况等信息，修正预计可行权的
股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
167
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司无需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）截至2020年6月30日，公司未履行内部审批程序为关联方提供担保共计104,099.98万元（详见附注十、5、（5）
关联担保），其中：未发起诉讼或已撤诉担保事项48,100.00万元；已发起诉讼担保事项55,999.98万元，包括已判决生效担
保事项22,500.00万元，正在审理中担保事项33,499.98万元 。根据报告期内已判决情况，对已判决生效的担保项目按判决
金额转其他应付款列示，其他已撤诉、尚未起诉和正在审理中的担保项目暂无法判断相应的担保偿还责任和金额。
序 担保人 债权人 被担保人 担保合同金额 诉讼
号 （万元） 情况
1 中南文化 上海摩山商业保理有限公司[注 江苏乐元创新国际贸易有 29,600.00 已撤诉
1] 限公司
2 中南文化 上海摩山商业保理有限公司[注 江阴龙一化工有限公司 15,000.00 已撤诉
1]
3 中南文化 江苏正信和荣石油化工有限责任 江阴中南重工集团有限公 3,000.00 未 发 起 诉
公司 司 讼
4 中南文化 盛旺兴 江阴中南重工集团有限公 500.00 未 发 起 诉
司 讼
合计 48,100.00
注1：上海摩山商业保理有限公司于2018年9月28日发出《应收账款债权转让通知书》，通知本公司其已将保理合同项
下摩山保理持有的保理融资债权及保证合同下担保权利卖断式转让给江阴滨江科技创业投资有限公司。2019年11月本公司接
到江阴滨江科技创业投资有限公司的《应收账款债权转让通知书》，其已将受让之所有债权卖断式转让给镇江新利拓车用能
源有限公司。
（2）2019年12月，本公司与武汉一冶钢结构有限责任公司发生产品购销合同纠纷，对方要求本公司赔偿人民币769.18
万元，相关索赔具体金额尚未最终确定，本公司根据目前与对方的协调情况及历史经验对该购销合同纠纷计提的预计负债为
207.25万元。
（3）2019年12月，本公司与英国公司PETROFAC INTERNTIONAL (UAE) LLC.发生产品购销合同纠纷，对方向本公
司提出索赔，相关索赔具体金额尚未最终确定，本公司根据目前与对方的协调情况及历史经验对该购销合同纠纷计提的预计
负债为1,032.12万元。
168
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）2019年，本公司与SAIPEM S.P.A、CTCI CHIYODA JOINT VENTURE、CTCI CORPORATION等三家客户单位发生产品购
销合同纠纷，对方要求本公司赔偿美元71.68万，相关索赔具体金额尚未最终确定，本公司根据目前与对方的协调情况及历
史经验对该产品购销合同纠纷计提的预计负债为304万元。
2、重大诉讼
序号 原告 被告 案情基本情况 涉案金额 是否形成 诉讼(仲 法律文书
（万元） 预计负债 裁)进展
1 江 阴 协 统 中 南 重 工 集 2018年4月10日，中南重工集团因资金周转 4,726.99万 否 判决已生 （2018）0281民
汽 车 附 件 团、中南文化、向原告借款5000万元，中南文化、陈少忠提 元及利息 效，执行中 初11105号
有限公司 陈少忠 供担保；中南重工集团已归还500万元。诉
讼请求：（1）判令被告归还本金4,726.9864
万元 ，并 支付 以4,726.9864 万元 为基 数自
2018年7月18日起至实际归还之日止，按照
月利率2%计算的利息，（2）判令被告支付
诉讼诉讼相关费用。
2 江 阴 滨 江 中南文化、陈 2018年5月30日，中南文化向原告借款5000 8,359.43万 否 已结案，并 （2018）苏0281
科 技 创 业 洁、中南重工 万元人民币，以中南文化持有的江阴中南重 元及利息 完成执行 民初11519号
投 资 有 限 集团、江阴中 工有限公司20%的股权提供质押担保；2018
公司 南地锚智能科 年7月12日，中南文化向原告借款3300万元
技有限公司、 人民币，以陈洁持有的江阴中南天华教育投
江阴中昌节能 资有限公司60.71%的股权为中南文化提供
科技有限公司 质押担保；中南重工集团、江阴中南地锚智
能科技有限公司、江阴中昌节能科技有限公
司提供担保。诉讼请求：（1）判令被告一
偿还本金及利息50,520,972.22元，并支付逾
期利息（以50,520,972.22元为基数，从2018
年6月30日至被告实际给付之日，以24.2%年
利率为基准，按一年360天按日计算利息）；
（2）请求判令被告一偿还本金及利息
33,073,333.33 元 ， 并 支 付 逾 期 利 息 （ 以
33,073,333.33元为基数，从2018年7月23日至
被告实际给付之日，以12%年利率为基准，
按一年360天按日计算利息）；（3）请求判
令原告对被告一持有的江阴中南重工有限
公司20%股权，在质押担保范围内享有优先
受偿权；（4）请求判定原告对被告二持有
的江阴中南天华教育投资有限公司60.71%
股权，在4,250万元范围内享有优先受偿权；
（5）请求判令被告三、被告四、被告五对
被告一上述债务承担连带担保责任；（6）
请求判令偿还诉讼相关费用
3 文佳 中南文化、中 原告称中南文化、中南重工集团、陈少忠作 4,689.67万 已结案，并 （2018）沪01民
南重工集团、 为共同借款人向原告借款5000万元，借款人 元及利息 完成执行 初1406号、
陈少忠、江阴 仅归还部分利息。诉讼请求：（1）判令被 （2019）沪民终
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中南重工有限 告一、被告二、被告三偿还部分借款本金人 457号
公司、江阴中 民币4998万元。（2）判令被告四、被告五
南置业有限公 被告六对诉讼请求一的债务承担无限连带
司、孔少华 保证责任。（3）本案诉讼费、保全费由被
告一、被告二、被告三承担，并由被告四、
被告五、被告六承担连带责任。
4 芒 果 传 媒中 南 重 工 集 2016年7月8日，芒果传媒有限公司与中 38,585.81 是 一审已判 （2018）湘民初
有限公司 团、中南文化 南文化签订《非公开发行A股股票之股权认 万元 决，已上 51号
购协议》，认购中南文化1315.79万股股票， 诉，待二审
中南重工集团按年化收益10%承担担保责 开庭审理
任；中南文化以其持有的易泽资本管理有限
公司的股权及收益权以及芒果文创（上海）
股权投资基金合伙企业（有限合伙）的出资
份额及其收益权为中南重工集团承诺的保
证芒果传媒的本金及10%的预期收益提供
担保。诉讼请求：（1）判令第一被告向原
告支付现金补偿250,178,284.24元。（2）判
令第二被告对上述现金补偿承担连带担保
责任。（3）判令第一被告承担违约金
75,053,485.27元。（4）判令本案诉讼费、保
全费由两被告共同承担。2020年4月，芒果
传媒有限公司向法院申请变更诉讼请求，将
原诉讼请求第一项变更为：判令第一被告向
原告支付现金补偿385,858,100.837元。原诉
讼请求第三项变更为：判令第一被告承担违
约金115,757,430.251元。
5 田恒伟 陈少忠、中南 2018年4月17日，陈少忠、中南文化、中南 2,616万元 否 判决已生 （2018）苏0724
文化、中南重 重工集团与原告签订了借款合同，约定借款 及利息 效，执行中 民初4410号
工集团 金额5000万元，被告已归还部分利息、本金，
现原告提起诉前财产保全。申请人田恒伟申
请对被申请人中南重工集团在工行江阴支
行账户上的存款700万元，被申请人中南重
工集团持有被申请人中南文化价值3000万
元的股票采取保全措施，申请人购买保险金
额为3,700万元的诉讼财产保全责任保险提
供担保。
6 宁 波 银 行 中南文化、中 中南文化于2017年11月-12月累计向宁波银 2,000万元 否 已结案，并 （2018）苏0213
股 份 有 限 南重工集团、 行贷款2000万元，中南重工集团、陈少忠担 及利息 完成执行 民初6408号
公 司 无 锡 陈少忠、周满 保。诉讼请求：（1）判决被告一立即向原
分行 芬 告归还本金2,000万元、期内欠息69,479.17
元（截止2018年7月15日）、逾期罚息（自
2018年7月16日起至实际清偿之日止，以
2,000万元为基数按年利率5.0025%上浮50%
计算），期内欠息之复利（以69,479.17元为
170
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
基数，按年利率5.0025%上浮50%计算）；
（2）诉讼相关费用；（3）被告二、三、四
对被告一的上述债务承担连带保证责任。
7 包轶婷 中南文化、中 2018年5月30日，公司作为合同中的借款人，2,611.29万 否 已结案，并 （2018）苏0281
南重工集团、 与包轶婷签订了借款协议并实际借款4000 元及利息 完成执行 民初9945号
中 南 重 工 有 万元。中南重工集团、中南重工、陈少忠、
限、陈少忠、 周满芬和孔少华作为担保人。上述借款均支
周满芬、孔少 付至陈少忠个人账户。中南重工集团将其持
华 有的海得汇金创业投资江阴有限公司350万
元股权及其派生权益直接过户给包轶婷，用
于抵偿其中的1,000万元借款，因各种原因未
办理过户登记。诉讼请求：（1）判令被告
一立即归还借款本金人民币3,600万元并承
担逾期利息。（2）判令被告一赔偿原告实
现债权的律师费人民币48万元。（3）判令
原告对被告二提供的质押股权拍卖、变卖所
得价款享有优先受偿权。（4）判令被告二、
三、四、五、六对被告一前述第1、2项债务
承担连带清偿责任。（5）判令被告承担本
案所有诉讼费用。
8 深 圳 市 益 中南文化、江 商业承兑汇票融资纠纷。诉讼请求：（1） 3,048.54万 否 已调解生 （2018）苏0281
安 保 理 有 阴中南重工有 判令三被告连带给付截至2018年10月29日 元 效，执行中 民初12700号
限公司 限公司、陈少 到期的电子商业承兑汇票金额2800万及汇
忠 票金额自到期日至清偿日止按中国人民银
行规定的利率计算的利息（暂计至2018年10
月29日的利息为48.1万）；（2）判令三被告
连带支付汇票金额自到期日至清偿日止按
日万分之五计算的逾期罚息（暂计至2018年
10月29日的逾期罚息为199万）；（3）判令
三被告承担本案全部诉讼费用。以上合计金
额为3048.54万元。
9 深 圳 市 前 被告一：江阴 保理融资合同纠纷。诉讼请求：（1）判令 1,106.60万 否 已调解结 （2018）粤0304
海 明 生 商 中昌节能科技 被告一支付应收账款回购款1,100万元人民 元 案，并完成 民初32019号
业 保 理 有 有限公司、被 币及其违约金（违约金按日千分之二的标准 执行 （2018）粤03财
限公司 告二：陈少忠、从2018年7月21日起计至实际偿还日，暂计 保150号之二
被告三：中南 至起诉日为6.6万），合计为1,106.6万元。（2） （2018）粤03财
重工集团、被 判令被告二及被告三就上述债务承担连带 保150号之五
告四：中南文 清偿责任；（3）判令被告四支付应收账款
（2018）粤03财
化 1,100万元人民币及其违约金（违约金按日千
保150号之六
分原告支付应收账款回购款，及应就延迟支
付的应收账款回购款按日千分之二的标准
支付违约金。被告二及被告三应就被告一拖
欠原告的应收账款回购款承担连带清偿责
任。被告四按《债权转让确认回执》约定向
171
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
原告支付1,100万元。
10 杭 州 银 行 被告一：中南 2017年10月20日，杭州银行南京分行给予被 7,000万元 否 已判决生 （2018）苏0104
股 份 有 限 文化；被告二：告一流动资金借款7000万元。被告二、三提 及利息 效，执行中 民初9804号
公 司 南 京 中 南 重 工 集 供担保。诉讼请求：（1）请求依法判令被
分行 团；被告三： 告一偿还本金7000万元及至全部欠款本息
陈少忠 清偿时止的利息、罚息、复利（按合同约定
标准计付）。（2）请求依法判令被告二、
被告三对上述被告一向原告承担的债务承
担连带保证责任；3、诉讼相关费用由上述
各被告承担。
11 柯海味 被 告 一 : 中 南 在（2018）闽0206民初7094号《民事判决书》 500万元 是 一审已判 （2018）闽0206
文 化 被 告 二 : 后， 原告柯海味向法院提出新的诉讼请求， 决，公司已 民初709号、
江阴中南重工 内容如下： 上诉，待二 （2020）闽0203
有限公司 1、判令中南文化及中南重工集团在（2018） 审开庭审 民初4252号
闽0206民初7094号《民事判决书》项下判决 理
确认的本金5,218,440元及利息（按本金500
万元、月利率2%的标准，自2018年3月19日
起计至实际还款之日，暂计至2020年3月20
日为240万元）不能清偿部分承担连带清偿
责任。
12 平 安 信 托 被告一：中南 2017年10月18日，原告向被告一发放信托贷 15,000万 否 已判决生 （2018）粤03民
有 限 责 任 文化；被告二：款1.5亿元，被告二提供担保。诉讼请求：（1）元及利息 效，并已部 初3830号
公司 中 南 重 工 集 判决被告一偿还本金150,000,000元、利息 分执行 （2018）粤03民
团，被告三： 3,258,333.33元（以150,000,000元为本金，自 初3830号
江阴中南重工 2018年6月21日起，按年利率8.5%计算至 （2018）粤03财
有限公司 2018 年 9 月 20 日 ） 、 提 前 还 款 违 约 金 保150号
1,204,166.67元（以150,000,000元为基数，自
2018年9月21日起，按年利率8.5%计算至
2018年10月24日）、逾期违约金4,942,800元
（以154,462,500元为基数，自2018年9月21
日起按照每日千分之一的标准，计算至实际
清偿之日止，暂计至2018年10月22日）；（2）
判决被告一承担原告为本案支出的财产保
全保费150,000元；（3）判决被告二、被告
三、被告四对被告一的前述债务承担连带清
偿责任；（4）判决四被告共同承担本案全
部的诉讼费用。以上款项暂计159,405,300元
13 富 邦 华 一 被告一：中南 2018年4月10日，原告向被告一提供贷款 2,000万元 否 已判决生 （2018）苏05民
银 行 有 限 文化；被告二：2000万元，被告二提供担保。诉讼请求：（1） 及利息 效，执行中 初1466号
公 司 苏 州 中南重工集团 判令被告一归还原告借款本金2000万元，及
分行 暂算至2018年9月28日的欠息（含利息、罚
息、复利）129117.93元（利息、罚息、复利
请求至本息还清之日止），本息暂计人民币
20129117.93元；（2）判令被告一偿付原告
172
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
为实现债权聘请律师应支付的费用295000
元；（3）判令被告二对被告一的上述1、2
项债务向原告承担连带保证责任；（4）本
案诉讼费、保全费由各被告承担。
14 温 州 华 商 中南文化 商业承兑汇票融资纠纷。诉讼请求：（1） 500万元及 否 已调解，履 （2018）浙0302
商业保理 被告中南红文化集团股份有限公司支付商 违约金 行中 民初10220号
有限公司 票兑付款500万元，并支付自2018年9月25日
起至实际清偿日止的违约金（按每日0.05%
计算）；（2）诉讼费用由被告中南红文化
集团股份有限公司负担。
15 原告一：刘 被告一：陈少 2018年6月8日，被告一向两原告借款1500万 950万元及 否 已判决生 （2018）苏0281
成林；原告 忠;被告二：江 元，并由被告三为被告一进行连带责任担 利息 效，执行中 民初18678号
二：夏国强 阴中南置业有 保。被告一已归还350万元，同时将被告一
限 公 司 ; 被 告 实际控制的被告二名下的房产作价200万元
三：中南文化 房产转让给原告抵扣200万元借款，并将被
告一实际控制的被告二名下的另一套房产
作价700万元抵押给了原告。诉讼请求：（1）
依法判令被告一支付原告借款950万元及利
息（700万元自2018年7月1日起至实际给付
之日止按年利率24%计算；250万元自起诉
之日起至实际给付之日按照年利率6%计
算）；（2）依法判令原告对被告二抵押的
房产以折价或以拍卖、变卖所得价款在债权
数额700万元范围内优先受偿。（3）依法判
令被告三对被告一的全部债务承担连带担
保责任。（4）本案诉讼相关费用由被告一、
被告三承担。
16 乾 道 商 业 被告一：中南 2018年5月，原告乾道商业保理有限公司向 5,000万元 否 已调解，履 （2018）闽0206
保 理 有 限 文化，被告二：被告一中南文化提供保理融资5000万元。被 及利息 行中 民初7094号
公司 陈少忠，被告 告二、被告三、被告四、被告五为债务提供
三：周满芬， 连带担保责任。被告一已支付两个月的利息
被告四：孔少 250万元。诉讼请求：（1）请求判令被告偿
华，被告五： 还本金50,000,000元；（2）请求判令被告还
中南重工集团 借款利息、违约金人民币1,967,500元（暂计
至2018年8月20日）；（3）请求判令被告承
担保全费5,000元；（4）请求判令被告承担
诉前保全的担保费52,000元；（5）请求判令
被告承担本案诉讼费。
17 江 苏 苏 宁 被告一：中南 原告江苏苏宁银行股份有限公司、被告中南 10,000万 否 已判决生 （2019）苏 01
银 行 股 份 文化；被告二：红文化集团股份有限公司、江阴中南重工集 元及利息 效，执行中 民初 1744号
有限公司 中 南 重 工 集 团有限公司、陈少忠。2017年8月25日，原
团；被告三： 告与被告一签订《流动资金借款合同》，申
陈少忠 请流动资金借款人民币1亿元，贷款期限为
一年。同日，被告二、被告三分别与原告签
173
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
订《保证合同》，承诺对被告一在《流动资
金借款合同》项下所欠原告的全部债务提供
连带责任保证担保。合同签订后，原告于
2017年8月28日向被告一发放贷款元人民币
3000万元,于2017年9月12日向被告一发放贷
款人民币7000万元。贷款到期，被告一未能
按期归还贷款，双方签订了《综合授信协
议》，用于偿还上述已到期的贷款，贷款期
限1年。
18 中 投 鼎 盛 江阴龙一化工 原告于2017年7月28日与被告江阴龙一化工 2,000万元 否 已判决生
商 业 保 理 有限公司、中 有限公司签订《公开型有追索权保理合同》， 及罚息 效，公司无 (2019)浙 0104
（深圳）有 南重工集团、 约定原告向被告江阴龙一化工有限公司提 需承担责 民初 754 号
限公司 中南文化 供一亿元的保理额度。被告江阴龙一化工有 任
限公司将其所拥有的对江阴中南重工集团
有限公司的应收账款债权转让给原告享有。
原告对江阴龙一化工有限公司与江阴中南
重工集团有限公司均享有追索权。2017年8
月14日至2017年8月24日期间，原告分六笔
向被告江阴龙一化工有限公司发放了保理
预付款20,000,000元。被告中南红文化集团
股份有限公司为被告江阴龙一化工有限公
司、被告江阴中南重工集团有限公司的债务
承担担保责任。
19 厦 门 国 际 中南文化、中 票据融资纠纷 2,954.99万 否 已判决生 （2019）沪
银 行 股 份 南重工集团、 元及罚息 效 0115 民初
有 限 公 司 陈少忠 69433号、
上海分行 （2019）沪
0115财保 1010
号
20 中 国 农 业 江阴中南重工 金融借款纠纷 10,000万 否 一审法院 （2019）苏
银 行 股 份 有限公司、陈 元及利息 审理中 0281 民初
有 限 公 司 少忠 11064 号
江阴分行
21 中 国 农 业 中南文化、江 金融借款纠纷 4,000万元 否 一审法院 （2019）苏
银 行 股 份 阴中南重工有 及利息 审理中 0281 民初
有 限 公 司 限公司、中南 11043号
江阴分行 重工集团、陈
少忠
22 上 海 浦 东 中南文化、中 金融借款纠纷 9,000万元 否 一审法院 （2019）苏0281
发 展 银 行 南重工集团、 及利息 审理中 民初11556号、
股 份 有 限 周满芬 （2019）苏0281
公司江阴 民初11558号
支行
23 上 海 浦 东 中南文化、江 银行承兑汇票、信用证融资纠纷 9,300万元 否 3300万元 （2019）苏
174
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
发 展 银 行 阴中南重工有 及利息 信用证融 0281民初12529
股 份 有 限 限公司、中南 资纠纷已 号、（2019）苏
公 司 江 阴 重工集团、周 判决生效，02民初529号、
支行 满芬 剩余6000 （2019）苏02民
万元银票 初530号
纠纷尚在
审理中。
24 中 国 银 行 中南文化、中 金融借款纠纷 7,697.81万 否 已判决生 （2019）苏
股 份 有 限 南重工集团、 元及利息 效 0213民初10183
公 司 无 锡 陈少忠、周满 罚息 号
分行 芬
25 深 圳 市 富 中南文化 票据纠纷 1,500万元 否 一审法院 (2019)苏 0281
德小额贷 及罚息 审理中 民初 15208号
款有限公
司
26 江 苏 江 阴 中南重工、陈 金融借款纠纷 1585.853 否 一审法院 （2020）苏0281
农 村 商 业 少忠、周满芬 万元及利 审理中 民初1337号
银行股份 息
有限公司
山观支行
27 江 苏 江 阴 中南重工、中 金融借款纠纷 1000万元 否 一审法院 （2020）苏0281
农 村 商 业 南集团、陈少 及利息 审理中 民初1348号
银 行 股 份 忠、周满芬
有限公司
山观支行
28 江 苏 江 阴 中南重工、中 金融借款纠纷 3300万元 否 一审法院 （2020）苏0281
农 村 商 业 南集团 及利息 审理中 民初1349号
银行股份
有限公司
山观支行
29 江 苏 江 阴 中南重工、中 金融借款纠纷 800万元及 否 一审法院 （2020）苏0281
农 村 商 业 南集团、陈少 利息 审理中 民初1350号
银 行 股 份 忠、周满芬
有限公司
山观支行
30 中 国 工 商 中南文化、中 金融借款纠纷、票据纠纷 2549.9475 否 一审法院 （2020）苏0281
银 行 股 份 南重工 万元及利 审理中 民初1993号
有限公司 息
江阴支行
31 上 海 颢 基 中南文化、中 2016年9月6日，中南文化与原告签订了《资 3407.20万 否 已调解并 （2020）沪0114
管 理 咨 询 南红（北京） 产购买协议》，约定中南文化以现金和股份 元及利息 结案 民初4884号
合 伙 企 业 文化有限公司 的方式购买原告持有上海极光网络科技有
（有限合 限公司的股权，因中南文化未按照约定支付
175
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
伙） 现金对价，原告与中南文化、中南红（北京）
文化有限公司签署过《和解协议》，因中南
文化未能按时支付剩余现金，原告向法院提
起诉讼。
32 中 国 民 生 中南文化、陈 金融借款纠纷 10000万元 否 一审法院
银 行 股 份 少忠、周满芬 及利息 审理中
有限公司
无锡分行
33 国 信 证 券 18名限制性股 2016年4月，申请人与第一被申请人签订了 5517.077 否 审理中 (2020)深国仲受
股 份 有 限 票激励对象、 《国信证券股份有限公司上市公司限制性 万元及利 1112号--1127
公司 中南文化 股票融资业务客户协议》（以下简称“《客 息 号、1129号、
户协议》”）， 申请人与第二被申请签署了 1130号
《国信证券股份有限公司上市公司限制性
股票融资业务合作协议》（以下简称“《合
作协议》”）。协议约定第二被申请人作为
上市公司实施2016年股权激励计划，向激励
对象授予限制性股票，第一被申请人作为激
励对象，向申请人融资，出资认购第二被申
请人向其授予的限制性股票。因限制性股票
到期未能回购，申请人提起仲裁。
34 上 海 千 易 江苏中南影业 千易志诚有意向将其持有中南影业的10% 350万元及 否 一审法院 (2020)苏0281民
志 诚 文 化 有限公司 股权分别转让给常继红、刘春，常继红持有 利息 审理中 初5673号
传媒有限 7%,刘春持有3%。2016年1月21日，原告向
公司 被告指定银行帐户支付了股权投资款350
万元。现原告诉称至今未与被告签订股权转
让协议也未办理工商变更登记，因此要求被
告中南影业退还其股权投资款，故向法院提
起诉讼。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
176
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股票和债券的发行 无 0.00
重要的对外投资 无 0.00
重要的债务重组 无 0.00
自然灾害 无 0.00
外汇汇率重要变动 无 0.00
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
177
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期
评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为金
属制品分部和文化传媒分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为金属
制品生产和销售和影视游戏类产品的销售与推广。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与
计量基础保持一致。财务报表按照本附注三、28所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业
收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 金属制品分部 文化传媒分部 分部间抵销 合计
营业收入 146,559,168.18 5,372,267.60 151,931,435.78
营业成本 148,007,049.97 187,437.59 148,194,487.56
资产总额 964,607,058.21 2,985,957,082.97 1,531,485,278.75 2,419,078,862.43
负债总额 556,081,822.25 2,559,287,788.43 -4,642,270,369.22 2,639,064,403.04
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
178
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准
0.00 0.00 0.00
备的应收账款
其中：
其中：
合计 0.00 0.00 0.00
按单项计提坏账准备：0
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 54,600,232.08 112,396,213.49
其他应收款 339,560,903.67 352,673,935.22
合计 394,161,135.75 465,070,148.71
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2）重要逾期利息
无
179
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
芒果文创（上海）股权投资基金合伙企
54,600,232.08 73,292,318.97
业（有限合伙）
大唐辉煌传媒有限公司 39,103,894.52
合计 54,600,232.08 112,396,213.49
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内母子公司之间款项 325,376,186.28 335,117,461.19
往来款 19,435,086.59 19,454,415.59
备用金 44,393.79
江阴中南重工集团有限公司 55,504,258.30 18,186,116.29
合计 400,359,924.96 372,757,993.07
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
180
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 1,897,941.56 18,186,116.29 20,084,057.85
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 3,396,821.43 37,318,142.01 40,714,963.44
2020 年 6 月 30 日余额 5,294,762.99 55,504,258.30 60,799,021.29
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 381,824,838.37
1至2年 10,050,000.00
2至3年 8,485,086.59
合计 400,359,924.96
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 20,084,057.85 40,714,963.44 60,799,021.29
合计 20,084,057.85 40,714,963.44 60,799,021.29
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江阴应红动漫科技有
控股孙公司 95,275,243.48 1 年以内 23.80%
限公司
江阴中南重工有限公
控股子公司 82,330,906.14 1 年以内 20.56%
司
霍尔果斯市千易志诚
控股子公司 66,815,047.36 1 年以内 16.69%
文化传媒有限公司
江苏中南影业有限公
控股子公司 62,638,838.46 1 年以内 15.65%
司
181
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江阴中南重工集团有
往来款 55,504,258.30 1 年以内 13.86% 55,504,258.30
限公司
合计 -- 362,564,293.74 -- 90.56% 55,504,258.30
6）涉及政府补助的应收款项
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,721,277,883.91 1,694,768,380.00 1,026,509,503.91 3,434,527,836.65 2,435,918,330.00 998,609,506.65
对联营、合营企
120,414,239.11 120,414,239.11 120,625,867.41 120,625,867.41
业投资
合计 2,841,692,123.02 1,694,768,380.00 1,146,923,743.02 3,555,153,704.06 2,435,918,330.00 1,119,235,374.06
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
江阴中南重工 458,143,601.9
458,143,601.97 405,324,250.00
有限公司 7
大唐辉煌传媒 366,605,131.9
366,605,131.94 633,394,900.00
有限公司 4
上海千易志诚
文化传媒有限 38,065,870.00 38,065,870.00 221,934,130.00
公司
182
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江阴中南红影
视文化产品开 3,500,000.00 3,500,000.00
发有限公司
江苏中南影业
27,000,000.00 27,000,000.00
有限公司
江阴中南红股
权投资管理有 300,000.00 300,000.00
限公司
江苏中南音乐
7,000,000.00 7,000,000.00
有限公司
北京新华先锋
文化传媒有限 15,884,900.00 15,884,900.00 434,115,100.00
公司
上海极光网络 713,249,952.7
-27,899,997.26 0.00
科技有限公司 4
中南红（北京） 110,000,000.0
110,000,000.00
文化有限公司 0
江苏中南动漫
5,000.00 5,000.00
科技有限公司
江阴中南教育
5,000.00 5,000.00
投资有限公司
998,609,506.6 713,249,952.7 1,026,509,503. 1,694,768,380.
合计
5 4 91 00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
江阴中南
文化产业
2,071,533 2,118,385
股权投资 46,852.13
.11 .24
管理有限
公司
江阴中南
145,269.0 152,253.4 297,522.5
文化产业
8 3 1
股权投资
183
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合伙企业
（有限合
伙）
佰安影业
48,026,57 -418,462. 47,608,11
（上海）
7.67 17 5.50
有限公司
芒果（厦
门）创意
孵化股权
47,648,06 -725,563. 46,922,50
投资基金
3.46 20 0.26
合伙企业
（有限合
伙）
湖北长江
广电文创
股权投资 22,734,42 733,291.5 23,467,71
基金合伙 4.09 1 5.60
企业（有
限合伙）
120,625,8 -211,628. 120,414,2
小计
67.41 30 39.11
二、联营企业
120,625,8 -211,628. 120,414,2
合计
67.41 30 39.11
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 0.00 0.00 0.00 0.00
其他业务 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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成本法核算的长期股权投资收益 399,206,600.00
权益法核算的长期股权投资收益 -211,628.30 -424,208.75
成本法核算的长期股权投资处置收益 29,249,997.26
其他非流动金融资产在持有期间的投资收
-2,455,973.02
益
处置其他非流动金融资产取得的收益 278,648.71
合计 26,861,044.65 398,782,391.25
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -590,306.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 -460,660.09
受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
-166,315,853.40
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 3,658,632.03
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -129,112.78
合计 -162,915,980.75 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -- -0.30 -0.30
扣除非经常性损益后归属于公司
-- -0.18 -0.18
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
186
中南红文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中南红文化集团股份有限公司
董事长：陈飞
2020年8月28日
187