西南证券股份有限公司关于北京康得新复合材料股份有限公司
募集资金2012年度存放与使用情况的专项核查意见
西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“保荐机构”）作为北京
康得新复合材料股份有限公司（以下简称“康得新”或“公司”）非公开发行股
票持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券
交易所中小企业板保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对康得新2012年度募集资金使
用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金使用情况
（一）募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
（1）2010年首次公开发行股票实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可［2010］753号文”《关于核准北京
康得新复合材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，由主承销商申
银万国证券股份有限公司承销，公司向社会公开发行人民币普通股4,040万股(每
股面值1元)，发行价为每股人民币14.20元，募集资金总额57,368.00万元，各项
发行费用3,584.36万元，扣除承销费用和保荐费用后实际募集资金为人民币
53,783.64万元，于2010年7月8日存入公司募集资金专用账户中。以上已经深圳
市鹏城会计师事务所有限公司于2010年7月8日出具的深鹏所验字[2010] 257号
验资报告验证。根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做
好2010年年报的通知》（财会[2010]25号）的精神，公司于2010年年末对发行费
用进行了重新确认，将公司2010年7月首次公开发行股票发生的933.71万元的路
演费等费用，调整计入了当期损益，最终确认的发行费用为人民币2,650.65万元，
最终确认的募集资金净额为人民币54,717.35万元。
（2）2012年非公开发行股票实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京康得新复合材料股份有限公司非
1
公开发行股票的批复》（证监许可[2012] 498号）核准，由主承销商西南证券股
份有限公司承销，公司与特定投资者华宝信托有限责任公司、吕志炎、新疆华沣
融信股权投资合伙企业（有限合伙）、全国社保基金五零二组合、易方达基金管
理有限公司-中行-何日华、中国银河投资管理有限公司、浙达共享（天津）投资
管理中心（有限合伙）、浙商控股集团投资有限公司签订《北京康得新复合材料
股份有限公司非公开发行股票之认购协议》，非公开增发每股面值人民币1元的
人民币普通股(A股)10,250万股，发行价为每股人民币15.85元，募集资金总额
162,462.50万元，各项发行费用3,407.48万元，扣除承销费用和保荐费用后实际
募集资金为人民币159,055.02万元，于2012年5月31日存入公司募集资金专用账
户中。以上已经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）于2012年10月23日出具
的国富验字【2012】826A174号验资报告验证。
2、募集资金使用及结余情况
（1）2010年首次公开发行股票募集资金使用情况
单位：万元
本年使用金额
以前年
募集资金 手续费支 累计利息
度已投 置换先期投 直接投入募 暂时补充流 年末余额
偿还银行 出 收入净额
入 入项目金额 集资金项目 动资金
借款
50,978.41 - 4,100.36 - - 0.94 379.00 16.64
（2）2012年非公开发行股票募集资金使用情况
单位：万元
本年使用金额
以前年
募集资金 手续费支 累计利息
度已投 置换先期投 直接投入募 暂时补充流 年末余额
偿还银行 出 收入净额
入 入项目金额 集资金项目 动资金
借款
- 23,181.39 38,448.79 - - 1.30 816.62 98,240.16
二、募集资金存放和管理情况
为加强和规范募集资金管理，提高资金使用效率，维护股东的合法利益，公
司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券
2
交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等法律法规和规范性文件的规定，制定了《北京康得新复合材料股份有限公司募
集资金专项存储及使用管理制度》，并于2010年10月29日第一届十九次董事会审
议通过，公司根据管理制度的要求并结合经营需要，对募集资金实行专户存储与
专项使用管理。
（一）2010年首次公开发行股票募集资金的管理情况
募集资金到账后，公司与保荐人申银万国证券股份有限公司和上海浦东发展
银行股份有限公司北京分行（以下简称“浦发银行北京分行”）签订了《募集资
金三方监管协议》（账号为91180154800001836）、公司与保荐人申银万国证券
股份有限公司和兴业银行股份有限公司北京亚运村支行（以下简称“兴业银行亚
运村支行”）签订了《募集资金三方监管协议（二）》（账号为
321050100100085193）；公司、公司全资子公司张家港保税区康得菲尔实业有限
公司（以下简称“张家港康得菲尔”）与保荐人申银万国证券股份有限公司和南
京银行股份有限公司北京分行（以下简称“南京银行北京分行”） 签订了《募
集资金四方监管协议》及《募集资金四方监管补充协议》（账号为
05010120030000514）；公司、公司全资子公司山东泗水康得新复合材料有限公
司（以下简称“山东泗水康得新”）与保荐人申银万国证券股份有限公司和南京
银行北京分行签署《募集资金四方监管协议（二）》（账号为05010120210003443）。
（二）2012年非公开发行股票募集资金的管理情况
2011年9月26日，公司与西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）
签订了《北京康得新复合材料股份有限公司与西南证券股份有限公司关于首次公
开发行人民币普通股(A股)并上市之持续督导协议》，聘请西南证券担任公司2011
年度非公开发行股票的保荐机构，西南证券具体负责本次非公开股票上市后的持
续督导工作，持续督导的期间为公司本次非公开发行股票上市当年剩余时间及其
后至少一个完整会计年度。
募集资金到账后，公司、保荐人西南证券股份有限公司和兴业银行股份有限
公司北京亚运村支行（以下简称“兴业银行亚运村支行”）签订了《募集资金三
方监管协议》（账号为321050100100085193）；公司、公司全资子公司张家港保
3
税区康得菲尔实业有限公司（以下简称“张家港康得菲尔”）与保荐人西南证券
股份有限公司和南京银行股份有限公司北京分行（以下简称“南京银行北京分
行”） 签订了《募集资金四方监管协议》（账号为05010120030000514）。
公司、保荐人西南证券股份有限公司和中国建设银行股份有限公司张家港港
城支行（以下简称“建行张家港港城支行”）签订了《募集资金三方监管协议》
（账号为32201986255051504865）；公司、公司全资子公司张家港康得新光电材
料有限公司（以下简称“张家港康得新光电”）与保荐人西南证券股份有限公司
和中国建设银行股份有限公司张家港港城支行（以下简称“建行张家港港城支
行”） 签订了《募集资金四方监管协议》（账号为32201986255051504858）。
（三）截至2012年12月31日止，募集资金存储情况如下：
1、首次公开发行股票募集资金专户存储情况
单位：万元
初 始 存 放 利 息 收 入 手 续 费 已 使 用 金 存储余
公司名称 专户银行名称 银行账号
金额 净额 支出 额 额
北京康得新复合材料股份
浦发银行北京分行 91180154800001836 12,200.00 76.40 0.10 12,276.30 -
有限公司
北京康得新复合材料股份 兴业银行亚运村支
321050100100085193 5,147.44 35.40 0.35 5,166.69 15.80
有限公司 行
张家港保税区康得菲尔实
南京银行北京分行 05010120030000514 19,446.21 171.83 3.77 19,613.43 0.84
业有限公司
山东泗水康得新复合材料
南京银行北京分行 05010120210003443 18,000.00 95.365 0.265 18,095.096 0.004
有限公司
合计 54,793.65 378.995 4.485 55,151.516 16.644
2、非公开发行股票募集资金专户存储情况
单位：万元
专户银行 初始存放金 利息收入 手续费 已使用金
公司名称 银行账号 存储余额
名称 额 净额 支出 额
张家港康得新光电材 建行张家港
32201986255051504858 159,055.02 798.72 1.26 61,630.18 98,222.30
料有限公司 港城支行
北京康得新复合材料 建行张家港
32201986255051504865 159,055.02 17.90 0.04 159,055.02 17.86
股份有限公司 港城支行
合计 318,110.04 816.62 1.30 220,685.20 98,240.16
截至2012年12月31 日，张家港康得新光电剩余 的募集资金本息合计为
4
98,222.30万元，其中存放在该募集资金专户的资金余额为222.30万元；以定期
存款或通知存款方式存放于建行张家港港城支行的金额为98,000.00万元，具体
存放情况如下：
单位：元
序
存入方式 账 号 金额（元） 开户日
号
1 7 天通知存款 32201986255049000218*000*9 200,000,000.00 2012 年 6 月 29 日
2 7 天通知存款 32201986255049000218*000*11 400,000,000.00 2012 年 6 月 29 日
3 7 天通知存款 32201986255049000218*000*7 200,000,000.00 2012 年 6 月 29 日
4 1 天通知存款 32201986255049000218*000*27 130,000,000.00 2012 年 12 月 10 日
5 1 天通知存款 32201986255049000218*000*31 50,000,000.00 2012 年 12 月 31 日
合 计 980,000,000.00
5
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）首次公开发行股票募集资金2012年度实际使用情况见下：
表 1： 募集资金使用情况对照表（2012 年度）
单位：万元 币别：人民币
募集资金总额 57,368.00
本年度投入募集资金总额 4,100.36
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 4,129.59
已累计投入募集资金总额 55,075.22
累计变更用途的募集资金总额比例 7.20%
项目可行性
是否已变更 调整后投资 12 年投入 截至期末累 截至期末投资 项目达到 是否发生重
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺 是否达到预计
项目（含部 计投入金额 进度（%）（3） 本年度实现的效益 大
金投向 投资总额 效益
分变更） 总额（1） 金额 （2） =（2）/（1） 预定可使用 变化
状态日期
向全资子公司张家港康
得菲尔增资，建设可容纳
部分变更 16,075.80 11,946.21 2,990.77 12,113.44 101.40% 2012 年 3 月 31 日 10,328.47 是 否
2 条线的厂房和 4 条生产
线
使用募集资金 4,129.59
万元用于北京建设美国 - - 4,129.59 1,109.59 4,222.18 102.24% 2012 年 3 月 31 日 5,294.07 是 否
生产线的规划
承诺投资项目小计 - 16,075.80 16,075.80 4,100.36 16,335.62 101.62% - 15,622.54 - -
6
2010 年第一届董事会第十六次会议审议通过《使用部分超募资金偿还银行贷款》的议案，即以超额募集资金 7,200 万元提前偿还银行贷款；审议通过《使用部分超募资金增资张家港保税
区康得菲尔实业有限公司，用于偿还其银行贷款》的议案，即以部分超募资金 7,500 万元增资张家港保税区康得菲尔实业有限公司偿还其银行贷款；审议通过《使用部分超募资金补充流
超募资金投向 动资金》的议案，以 5,000 万元超募资金补充经营所需流动资金。2010 年第二次临时股东大会审议通过《关于使用超募资金增资山东泗水康得新复合材料有限公司的议案》，使用超募资
金 18,000 万元增资山东泗水用于预涂膜基材建设项目。2011 年第一届董事会第三十七次会议审议通过《关于使用部分超额募集资金补充流动资金的议案》，以超额募集资金 944.5052 万
元补充经营所需流动资金。
归还银行贷款 - - - - 14,700.00 - - - - -
补充流动资金 - - - - 5,944.51 - - - - -
使用超募资金 18,000 万
元增资山东泗水用于预 - - 18,000.00 - 18,095.09 100.53% 2013 年 5 月 31 日 - 不适用 否
涂膜基材建设项目
超募资金投向小计 - - 18,000.00 - 38,739.60 - - - - -
合计 - 16,075.80 34,075.80 4,100.36 55,075.22 - - 15,622.54 - -
未达到计划进度或预期
收益的情况和原因 无
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
2010 年第一届董事会第十六次会议审议通过《使用部分超募资金偿还银行贷款》的议案，即以超额募集资金 7,200 万元提前偿还银行贷款；审议通过《使用部分超募资金增资张家港保税
区康得菲尔实业有限公司，用于偿还其银行贷款》的议案，即以部分超募资金 7,500 万元增资张家港保税区康得菲尔实业有限公司偿还其银行贷款；审议通过《使用部分超募资金补充流
超募资金的金额、用途及
动资金》的议案，以 5,000 万元超募资金补充经营所需流动资金。2010 年第二次临时股东大会审议通过《关于使用超募资金增资山东泗水康得新复合材料有限公司的议案》，使用超募资
使用进展情况
金 18,000 万元增资山东泗水康得新用于预涂膜基材建设项目，目前，此项目还在建设中。2011 年第一届董事会第三十七次会议审议通过《关于使用部分超额募集资金补充流动资金的议
案》，即以超额募集资金 944.5052 万元补充经营所需流动资金。
2010 年第一届董事会第二十一次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》和 2010 年第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和实施地
募集资金投资项目实施
点的议案》，同意部分调整张家港保税区康得菲尔实业有限公司 “年产 1.8 万吨环保型印刷用预涂膜项目”的实施主体及实施地点及募集资金安排：张家港康得菲尔募投项目原购置美国产
地点变更情况
和台湾产生产线各两条，变更为购置四条美国生产线，同时将其中一条生产线的实施主体由张家港康得菲尔变更为北京康得新，实施地点由张家港变更为北京。
7
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
①由于前期设备监管手续未办妥，先由兴业银行结算账户支付设备总价款的 8%首付款 27.16 万美元。根据申银万国证券股份有限公司关于对我公司变更部分募投项目实施主体和实施地点
的核查意见，将前期由结算账户垫付的款项由兴业银行的监管账户划回，金额为 181.28 万元。②由于兴业银行无法开具供应商要求的信用证，为了不耽误供应商设备的发货时间及不违反
募集资金投资项目先期
合同条款，由南京银行北京分行代开信用证：即公司先使用自有资金 2,092.678 万元作为开设信用证的保证金存入南京银行北京分行，南京银行北京分行再委托符合合同规定的银行为公
投入及置换情况
司开具符合供应商要求的信用证。上述 2,092.678 万元人民币即为 339.5 万美元的 92%，再按 1：6.7 的汇率折算为人民币的金额。根据申银万国证券股份有限公司关于对我公司募集资金
置换事项的核查意见，将前期由结算账户垫付的款项由兴业银行的监管账户划回，金额为 2,092.678 万元。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
山东泗水康得新用于预涂膜基材建设项目。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
募集资金使用情况说明：
(1)使用募集资金 11,946.21 万元用于张家港康得菲尔建设可容纳 2 条线的厂房和 4 条生产线项目的投资比例为 101.40%，其中 167.23 万元为募集资金存放利息收入扣除
手续费支出后一并投入项目所致。
(2)使用超募资金 18,000 万元增资山东泗水康得新用于预涂膜基材建设项目的项目投资比例为 100.53%，其中 95.09 万元为募集资金存放利息收入扣除手续费支出后一并
投入项目所致。
(3)使用募集资金 4,129.59 万元用于北京建设美国生产线的项目投资比例为 102.24%，其中 92.59 万元为募集资金存放利息收入扣除手续费支出后一并投入项目所致。
8
（二）非公开发行股票募集资金2012年度实际使用情况见下表：
表 2： 募集资金使用情况对照表（2012 年度）
单位：万元 币别：人民币
募集资金总额 162,462.50
本年度投入募集资金总额 61,630.18
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 61,630.18
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目可行性
调整后投
12 年投入 项目达到 是否发生重
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承诺投 资 截至期末累计投入 截至期末投资进度（%） 本年度实 是否达到预
大
投向 （含部分变更） 资总额 金额（2） （3）=（2）/（1） 现的效益 计效益
总额（1） 金额 预定可使用 变化
状态日期
向子公司张家港光电增资，建
设 2 亿平米光学薄膜产业化集 否 159,055.02 - 61,630.18 61,630.18 38.75% 2013 年 6 月 30 日 - 不适用 否
群项目
承诺投资项目小计 - 159,055.02 - 61,630.18 61,630.18 38.75% - - - -
超募资金投向 无
归还银行贷款 - - - - - - - - - -
补充流动资金 - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
9
合计 - 159,055.02 - 61,630.18 61,630.18 - - - - -
未达到计划进度或预期收
益的情况和原因 无
项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
无
点变更情况
募集资金投资项目实施方
无
式调整情况
①经公司第一届董事会第三十四次会议和 2011 年第三次临时股东大会批准，在非公开发行募集资金到位之前，公司根据项目进度的实际情况以自有资金先行投入项目金额 23,181.39 万
元，并在募集资金到位之后予以置换。②深圳市鹏城会计师事务所有限公司对康得新前期以自筹资金投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并于 2012 年 6 月 19 日出具了深鹏
募集资金投资项目先期投
所股专字【2012】第 0476 号《关于北京康得新复合材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明的鉴证报告》。③公司 2012 年 6 月 25 日召开的第二届董事会第五次会议
入及置换情况
通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金专户的 23,181.39 万元用于置换上述已投入募集资金投资项目自筹资金 23,181.39 元。④西
南证券有限公司于 2012 年 6 月 25 日对公司以募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金的事项发表了核查意见，对此置换事项无异议。
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
无
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
募投项目后续资金支付将继续用于张家港光电建设 2 亿平米光学薄膜产业化集群项目的建设。
及去向
10
募集资金使用及披露中存
无
在的问题或其他情况
11
（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于北京康得新复合材料股份有
限公司募集资金2012年度存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
田 磊 蔡 超
保荐机构：西南证券股份有限公司
2013 年 3 月 21 日
12