湖南长高高压开关集团股份公司
2016年度募集资金实际存放与
使用情况的鉴证报告
CAC证专字[2017]0068号
审计机构：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
3
*机密*
关于湖南长高高压开关集团股份公司
2016年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告
CAC证专字[2017]0068号
湖南长高高压开关集团股份公司全体股东：
我们接受委托，对后附的湖南长高高压开关集团股份公司（以下简称“长高
集团”）《2016 年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项
报告”）进行了鉴证。
一、管理层的责任
按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008
年修订》的规定及相关格式指引编制专项报告是长高集团管理层的责任。这种责
任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项报告编制相
关的内部控制，保证专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照
《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101——历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划
和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证
过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
4
我们认为，长高集团管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《中
小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)的规定，在所有重大方面
如实反映了长高集团 2016 年度募集资金实际存放与使用的实际情况。
四、报告使用范围说明
本鉴证报告仅供长高集团年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我
们同意将本鉴证报告作为长高集团年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
中审华会计师事务所 中国注册会计师 陈志
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 喻朝辉
中国 天津
二〇一七年四月十五日
5
湖南长高高压开关集团股份公司
关于2016年度募集资金存放及使用情况的
专项报告
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易
所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格
式》的有关规定，湖南长高高压开关集团股份公司（以下简称“本公司”、“公司”）董事
会将首次公开发行股票募集资金2016年度存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕789号文核准，本公司首次向社会公开发
行人民币普通股（A股）股票2500万股，其中，网下向询价对象配售500万股，网上申购定价
发行2000万股。本次发行价格为25.88元／股，共募集资金647,000,000.00元，扣除发行费
用45,270,000.00元后，实际募集资金净额为601,730,000.00元。上述资金到位情况已经中
审国际会计师事务所有限公司验证，并由其出具中审国际验字〔2010〕第01020014号《验资
报告》。根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作
的通知（财会[2010]25号）”中的规定，公司因上述发行普通股过程中发生的广告费、路演
费、上市酒会费等已计入发行费用的共计人民币7,619,200.00元费用应当计入2010年损益，
由此经调整后增加募集资金净额人民币7,619,200.00元，实际募集资金净额最终确定为人民
币609,349,200.00元。根据公司《招股说明书》，上述募集资金中345,680,000.00元拟投资
于“高压隔离开关和接地开关易地改扩建项目”、“高压电器公司迁扩建项目”和“有色金
属特种铸造项目”，其余263,669,200元为超募资金。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2010年募集资金使用情况
1）以募集资金置换先期投入募集资金项目的自筹资金7,799.68万元；
2）利用超募资金归还银行借款5,000万元；
3）利用超募资金补充流动资金5,000万元；
4）募集资金项目直接投入1,443.01万元。
2010年度募集资金使用总额为19,242.69万元，截止2010年12月31日，募集资金应有余
6
额为41,692.23万元。
2、2011年度募集资金使用情况
1）经公司第二届董事会第十一次会议及公司2011年第一次临时股东大会审议通过了
《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意终止有色金属特种铸造项目投向，并将此项目
的部分募集资金4,400万元变更投向，用于新项目 “增资并收购湖南天鹰高压开关电器有限
公司股权”，其余666万元暂不作安排，2011年实际使用募集资金2,200万元增资并收购湖南
天鹰高压开关电器有限公司股权；
2）募集资金项目直接投入6,257.54万元。
2011年募集资金使用总额为8,457.54万元，截止2011年12月31日，募集资金应有余额
为33,234.69万元。募集资金专户实际余额为33,869.24万元，与应有余额相差634.55万元，
系银行利息收入634.55万元。
3、2012年度募集资金使用情况
1）募集资金项目直接投入4,923.16万元，其中：投入高压开关改扩建项目3,317.57
万元，投入高压电器公司迁扩建项目1,605.59万元。
2）支付“增资并收购长高开关电气公司股权项目”余款2,152.80万元。
2012年募集资金使用总额为7,075.96万元，截止2012年12月31日，募集资金应有余额
为26,158.73万元，募集资金专户实际余额为27,890.35万元，余额相差1,731.62万元，系银
行存款利息收入1,731.62万元。
4、2013年度募集资金使用情况
1）募集资金项目直接投入8,956.77万元，其中：投入高压开关改扩建项目6,142.64
万元，投入高压电器公司迁扩建项目2,814.13万元。
2）利用超募资金补充流动资金7,900万元。
2013年募集资金使用总额为16,856.77万元，截止2013年12月31日，募集资金应有余额
为9,301.96万元。募集资金专户实际余额为12,027.88万元，余额相差2,725.92万元，系银
行存款利息收入2,458.01万元及2013年使用超募资金购买理财产品产生投资收益267.91万
元。
5、2014年度募集资金使用情况
1）经公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金补充高压开
关改扩建项目资金缺口的议案》，同意公司利用超募资金补充改扩建项目资金3,975.56万元。
上述获批的超募资金补充改扩建项目资金2014年度已投入使用1881.07万元。2014年度实际
使用金额1,895.69万元；
7
2）截止2014年12月31日，募集资金应有余额为7,406.27万元，募集资金专户实际余额
为10,500.89万元，余额相差3,094.62万元，系银行存款收入2,602.32元及2014年使用超募
资金购买理财产品产生投资收益492.30万元。
6、2015年度募集资金使用情况
1）募集资金项目直接投入3,709.56万元，其中：高压开关改扩建项目1,615.07万元，
其资金来源为高压开关改扩建项目募集资金产生的利息；用于补充高压开关改扩建项目
2,094.49万元，补充高压开关改扩建项目投资额3,975.56万元已全部使用完。使用情况详见
附表一。
2）截至2015年12月31日，用于募投项目的专户应有余额为-794.66万元，实际余额为
556.52万元，二者差额1,351.18万元为募投项目专户的利息收入。超募资金专户本金
4,491.36万元与利息收入1,878.68万元合计6,370.04万元，为截至2015年末的超募资金余
额。募集资金应有余额为3,696.71万元，募集资金专户实际余额为6,926.56万元，余额相差
3,229.85万元，系银行存款利息收入及理财收入。
7、2016年度募集资金使用情况
1）募集资金项目投入为0.7万元；
2）利用超募资金补充流动资金6,370.04万元；
3）经公司第三届董事会第四十二次会议于2016年8月25日审议通过了《关于使用节余募
集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将节余的募集资金（包括利息收入）935.81
万元人民币（最终实际银行结息余额为1,002.91万元）永久补充流动资金。
4）截止至2016年12月31日，公司首次公开发行募集资金账户已无余额，相关存放账户
已销户完毕。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者
的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中国人民共和国证券法》、《深圳证券交易所
股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性
文件的规定，结合公司实际情况，本公司制定了《募集资金使用管理办法》，并经公司第二
届董事会第八次会议审议通过。 在募集资金到位后，本公司同保荐机构华泰联合证券有限
责任公司及三家开户行分别签订了《募集资金三方监管协议》，具体情况见下表：募集资金
存放于以下账户：
开户行名称 银行账号
中信银行长沙红旗区支行 7401410182200020960
8
中信银行长沙红旗区支行 7401410182200021028
招商银行长沙大河西先导区支行 731902271210808
中国建设银行长沙雨花亭支行 43001769061052505301
注：中国建设银行长沙雨花亭支行的相关账号主要用于使用超募资金购买银行理财产
品。
鉴于公司第三届董事会第四十二次会议审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充
流动资金的议案》，同意公司将节余的募集资金（包括利息收入）935.81 万元人民币（具体
金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金（详见公司于 2016 年 8 月 27
日在指定信息披露媒体巨潮资讯网上披露《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的公
告》（2016-066））。公司已于报告期内将公司在中信银行长沙红旗区支行、招商银行长沙大
河西先导区支行及中国建设银行长沙雨花亭支行的首次公开发行股票募集资金专户办理了
注销手续，截止至本公告日，公司募集资金专户已全部注销完成。公司与开户银行、华泰联
合证券签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
详见“募集资金使用情况对照表”（见附表 1）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司已经过 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议
案》，同意将部分募集资金用于新项目“增资并收购湖南天鹰高压开关电器有限公司股权”，
在 2011 年已实际使用募集资金 2,200 万元投入该项目的基础上，2012 年继续支付 2,152.80
万元。
2014 年经公司第一次临时股东大会决议批准，同意将超募资金 3,975.56 万元用于新项
目“补充高压开关改扩建项目”，并在 2014 年已实际使用 1,881.07 万元于该项目,2015 年
已实际使用 2,049.49 万元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，而且募集资金存放、
使用、管理及披露不存在违规情形。
特此报告。
湖南长高高压开关集团股份公司董事会
2017 年 4 月 15 日
9
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 60,934.92
本年度投入募集资金总额 7,373.65
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 5,066.00
已累计投入募集资金总额 63,608.95
累计变更用途的募集资金总额比例 8.31%
是否已变更项 募集资金承 调整后投 本年度投 截至期末累计投 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预 项目可行性是否发
承诺投资项目和超募资金投向
目(含部分变更) 诺投资总额 资总额(1) 入金额 入金额(2) (%)(3)＝(2)/(1) 使用状态日期 效益 计效益 生重大变化
承诺投资项目
高压开关改扩建项目 否 24,079.00 24,079.00 0.7 25,509.54 100% 2013 年 6 月 30 日 221.47 注（1） 否
高压电器公司迁扩建项目 否 5,423.00 5,423.00 5,501.01 100% 2013 年 6 月 30 日 949.51 是 否
有色金属特种铸造项目 是 5,066.00 不适用 不适用 不适用 是
增资及收购长高开关电气股权项目 是 0.00 4,400.00 4,352.80 98.93% 2011 年 10 月 23 日 1,650.2 注（2） 否
补充流动资金（如有） 1002.91 982.73 1002.91
承诺投资项目小计 - 34,568.00 33,902.00 983.43 36,366.26 - 2,821.18 -
超募资金投向
补充高压开关改扩建项目 3,975.56 3,975.56 100.00%
归还银行贷款（如有） - 5,000.00 5,000.00 100.00% - - - -
补充流动资金（如有） - 12,900.00 6,390.22 19,270.04 100.00% - - - -
超募资金投向小计 - 21,875.56 6,390.22 28,245.60 - - - -
合计 - 34,568.00 56,780.47 7,373.65 64,611.86 - - 2,821.18 -
未达到计划进度或预计收益的情况和 注 1、由于高压开关产品市场竞争激烈，产品价格下降影响产品毛利率下降。
原因（分具体项目） 2、有色金属特种铸造项目变更为增资及收购长高开关电气股权项目，该项目未进行业绩承诺。
项目可行性发生重大变化的情况说明 1）国内有色金属压铸企业近年来已开始提升其生产能力，扩大其生产规模，已涌现出一批大规模的专业生产高压开关铸铝件的厂家，已可满足公司季节性
7
采购的需求。
2）公司借助上游市场竞争加剧而形成对公司采购铸铝件议价能力提升的契机，适时同周边规模较大的铸铝件厂家发展战略合作关系，以保证公司铸件产品
的质量及供货的及时性，以此来解决公司产品交货的季节性所带来的配套件供应的局限，保证了公司的生产进度。
3）公司就部分重要部件产品与少量具有较强专业生产能力的铸铝件厂家签订保密协议，减小了新产品被仿制的风险，对公司新产品知识产权不利影响较小，
同时，公司专注于高压开关产品的研制开发和生产，有利于公司高压开关产品业务的发展。
适用
1）2010 年经公司第二届董事会第六次会议决议批准，用募集资金超额部分归还银行贷款 5000 万元和补充流动资金 5000 万元。
2）2013 年经公司第三届董事会第十五次会议决议批准，用超募资金 7,900 万元永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情 3）2014 年 1 月 18 日经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金补充高压开关改扩建项目资金缺口的议案》，同意使用部分超
况 募资金 3,975.56 万元补充高压开关改扩建项目的资金缺口。2014 年高压开关改扩建项目补充使用超募资金 1,881.07 万元。
4）2015 年实际使用超募资金补充高压开关改扩建项目 2,094.49 万元，补充高压开关改扩建项目超募资金已全部使用完毕。
5）2016 年经公司第三届董事会第三十七次会议及公司 2015 年度会议审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金
6370.04 万元永久补充流动资金
适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 2010 年经公司第二届董事会第六次会议决议批准，湖南省发改委以湘发改工[2010]474 号同意本公司高压开关异地改扩建项目建设地点由湖南省宁乡经济开发
区金洲新区变更为湖南省宁乡经开区金洲新区、湖南省望城经济开发区
募集资金投资项目实施方式调整情况 经公司第二届董事会第六次会议及公司 2010 年度股东大会审议通过，将高压电器公司迁扩建项目的实施主体由高压电器公司变更由公司实施。
适用
募集资金投资项目先期投入及置换情
经公司第二届董事会第六次会议审议通过，2010 年 8 月 12 日以 7799.68 万元募集资金置换出《招股说明书》已披露的拟以募集资金置换预先投入投资项目的
况
自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
不适用
况
截止 2016 年 8 月 25 日，公司募集资金节余 935.81 万元，另有 47.2 万元为增资及收购长高开关电气股权项目预留的应收账款风险保证金。
项目实施出现募集资金结余的金额及
原“有色金属特种铸造项目”承诺投资金额 5,066 万元变更为“增资及收购长高开关电气股权项目”投资金额 4,400 万元，节余募集资金 666 万元，存放期间
原因
产生利息收入 267.52 万元，该项目最终节余资金为 933.52 万元。另有 2.3 万元的资金余额为超募资金和高压开关改扩建及高压电器公司迁扩建项目的余额。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或
无
其他情况
8
