山东三维化学集团股份有限公司
2022 年度财务决算报告
一、2022 年度公司财务报表的审计情况
公司2022年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊 普通合
伙）审计，出具了大华审字[2023]000988号标准无保留意见的审计报告，认为公
司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营
成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
单位：元
2022 年 2021 年 本年比上年增减
营业收入（元） 2,609,853,646.06 2,631,465,267.88 -0.82%
归属于上市公司股东的净利润
273,768,247.71 377,488,119.48 -27.48%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
260,825,704.20 350,393,915.03 -25.56%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
510,612,435.80 333,885,434.84 52.93%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.42 0.58 -27.59%
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.58 -27.59%
加权平均净资产收益率 10.91% 16.30% -5.39%
本年末比上年末
2022 年末 2021 年末
增减
总资产（元） 3,345,865,973.81 3,266,878,826.55 2.42%
归属于上市公司股东的净资产
2,595,157,971.37 2,480,381,482.90 4.63%
（元）
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产变动情况
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 同比增减
货币资金 1,075,347,062.46 1,373,431,591.92 -21.70%
交易性金融资产 200,213,041.10 0 100.00%
应收票据 2,261,950.00 5,557,596.69 -59.30%
应收账款 240,779,459.20 393,399,833.12 -38.80%
应收款项融资 218,553,574.30 311,308,041.62 -29.80%
预付款项 124,058,673.11 80,800,289.59 53.54%
其他应收款 24,546,736.70 13,460,585.29 82.36%
存货 178,556,528.57 139,655,902.10 27.85%
合同资产 137,123,116.70 162,061,308.33 -15.39%
其他流动资产 197,272,579.18 30,413,535.81 548.63%
流动资产合计： 2,398,712,721.32 2,510,088,684.47 -4.44%
债券投资 234,461,677.31 0 100.00%
长期股权投资 1,404,057.53 1,382,675.50 1.55%
固定资产 418,740,660.76 473,887,694.84 -11.64%
在建工程 44,614,879.61 5,373,152.85 730.33%
使用权资产 93,896,545.52 103,921,030.72 -9.65%
无形资产 107,478,204.80 120,234,257.65 -10.61%
商誉 19,254,870.65 19,254,870.65 0.00%
长期待摊费用 88,888.92 -100.00%
递延所得税资产 18,167,330.90 19,831,111.33 -8.39%
其他非流动资产 9,135,025.41 12,816,459.62 -28.72%
非流动资产合计： 947,153,252.49 756,790,142.08 25.15%
资产总计 3,345,865,973.81 3,266,878,826.55 2.42%
1、货币资金较期初减少 21.70%，主要系公司优化资金配置，部分资金购买
银行结构性存款、理财产品等所致；
2、交易性金融资产较期初增加 100.00%，主要系公司购买银行结构性存款
所致；
3、应收票据较期初减少 59.30%，主要系与客户商业承兑汇票结算量下降所
致；
4、应收账款较期初减少 38.80%，主要系工程总承包项目结算及时、回款情
况较好所致；
5、应收款项融资较期初减少 29.80%，主要系部分银行承兑汇票背书转让及
到期解付所致；
6、预付款项较期初增加 53.54%，主要系预付原材料采购款增加所致；
7、其他应收款较期初增加 82.36%，主要系长约采购保证金增加及公司控股
子公司青岛维实应收泰贝尔资产转让款所致；
8、存货较期初增加 27.85%，主要系原材料、半成品及库存商品等增加所
致；
9、合同资产较期初减少 15.39%，主要系部分工程总承包业务结算以及计提
减值准备增加所致；
10、其他流动资产较期初增加 548.63%，主要系购买理财产品和定期存款
列报所致；
11、债权投资较期初增加 100.00%，主要系公司购买大额可转让存单所致；
12、在建工程较期初增加 730.33%，主要系诺奥化工新建丙酸等项目所致；
13、长期待摊费用较期初减少 100.00%，主要系长期待摊费用摊销完毕所
致。
（二）负债变动情况
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 同比增减
应付票据 40,374,008.29 1,947,794.22 1,972.81%
应付账款 264,760,730.87 276,711,350.88 -4.32%
合同负债 116,124,789.96 140,679,196.15 -17.45%
应付职工薪酬 33,119,541.61 40,132,418.29 -17.47%
应交税费 25,213,459.15 32,070,093.94 -21.38%
其他应付款 8,049,140.24 33,023,563.75 -75.63%
其他流动负债 16,441,981.16 18,018,357.05 -8.75%
流动负债合计 520,776,776.83 558,592,327.76 -6.77%
租赁负债 81,720,436.15 90,403,525.96 -9.60%
长期应付款 813,379.07 813,379.07 0.00%
长期应付职工薪酬 14,290,631.43 17,378,792.73 -17.77%
递延所得税负债 12,528,262.47 15,055,857.55 -16.79%
非流动负债合计 109,352,709.12 123,651,555.31 -11.56%
负债合计 630,129,485.95 682,243,883.07 -7.64%
1、应付票据较期初增加 1,972.81%，主要系新开具银行承兑汇票结算增加
所致；
2、合同负债较期初减少 17.45%，主要系工程总承包项目预收款减少所致；
3、应付职工薪酬较期初减少 17.47%，主要系年终绩效奖发放所致；
4、应交税费较期初减少 21.38%，主要系年初缴纳增值税等税金所致；
5、其他应付款较期初减少 75.63%，主要系处置三级子公司东营泰贝尔股
权，并表范围发生变化所致；
6、长期应付职工薪酬较期初减少 17.77%，主要系诺奥化工长期辞退福利减
少所致。
（三）经营成果情况
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
营业收入 2,609,853,646.06 2,631,465,267.88 -0.82%
营业成本 2,099,184,157.23 1,953,716,738.19 7.45%
税金及附加 11,879,374.01 15,570,946.03 -23.71%
销售费用 16,790,300.31 22,159,815.69 -24.23%
管理费用 102,081,449.12 112,455,449.50 -9.22%
研发费用 101,818,912.27 103,009,869.80 -1.16%
财务费用 -12,526,837.82 2,004,795.80 -724.84%
其他收益 9,187,490.92 7,877,228.65 16.63%
投资收益 15,121,350.54 20,175,464.01 -25.05%
公允价值变动收益 213,041.10 0 100.00%
信用减值损失 8,515,320.44 -13,713,240.73 -162.10%
资产减值损失 -6,956,438.74 -111,235.36 6,153.80%
资产处置收益 90,361.59 110,005.56 -17.86%
营业外收入 669,933.33 604,189.74 10.88%
营业外支出 1,188,425.67 571,606.69 107.91%
所得税费用 37,853,228.94 52,905,690.81 -28.45%
净利润 278,425,695.51 384,012,767.24 -27.50%
归属于上市公司股东
273,768,247.71 377,488,119.48 -27.48%
的净利润
1、税金及附加较上年减少 23.71%，主要系本期应缴增值税下降，导致附加
税计提额减少所致；
2、销售费用较上年减少 24.23%，主要系销售人员差旅等费用减少所致；
3、财务费用较上年减少 724.84%，主要系公司优化资金配置，银行存款利
息收入增加所致；
5、其他收益较上年增加 16.63%，主要系本期政府补助增加所致；
6、投资收益较上年减少 25.05%，主要系公司调整闲置资金配置方向，减少
理财产品的购买，理财产品收益减少所致；
7、公允价值变动损益较上年增加 100.00%，主要系交易性金融资产公允价
值变动所致；
8、信用减值损失较上年减少 162.10%，主要系本期应收账款回收情况较好，
计提信用减值损失减少所致；
9、资产减值损失较上年增加 6,153.80%，主要系本期合同资产计提减值准
备增加所致；
10、营业外支出较上年增加 107.91%，主要系公司向临淄区红十字会捐款
所致；
11、所得税费用较上年减少 28.45%，主要系公司本期利润总额减少所致；
12、净利润较上年减少 27.50%，主要系化工市场周期波动等因素影响，公
司利润下滑所致。
（四）现金流量情况
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,932,940,905.09 2,572,092,904.71 14.03%
经营活动现金流出小计 2,422,328,469.29 2,238,207,469.87 8.23%
经营活动产生的现金流
510,612,435.80 333,885,434.84 52.93%
量净额
投资活动现金流入小计 848,543,065.86 1,101,641,566.10 -22.97%
投资活动现金流出小计 1,520,319,750.84 1,292,056,086.80 17.67%
投资活动产生的现金流
-671,776,684.98 -190,414,520.70 252.80%
量净额
筹资活动现金流入小计
筹资活动现金流出小计 186,055,436.65 208,155,144.95 -10.62%
筹资活动产生的现金流
-186,055,436.65 -208,155,144.95 -10.62%
量净额
现金及现金等价物净增
-346,747,628.26 -67,270,070.82 415.46%
加额
1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加52.93%，主要系报告期内销售
回款良好所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加252.80%，主要系公司购买的
部分理财产品、结构性存款等尚未到期赎回所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少10.62%，主要系报告期分配股
利、和支付租金所致。
（五）股东权益
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 同比增减
股本 648,862,630.00 648,862,630.00 0.00%
资本公积 645,724,240.39 645,724,240.39 0.00%
盈余公积 133,222,944.71 101,992,444.71 30.62%
专项储备 11,436,808.96 8,212,910.70 39.25%
未分配利润 1,155,911,347.31 1,075,589,257.10 7.47%
归属于母公司股东权益合
2,595,157,971.37 2,480,381,482.90 4.63%
计
少数股东权益 120,578,516.49 104,253,460.58 15.66%
股东权益合计 2,715,736,487.86 2,584,634,943.48 5.07%
山东三维化学集团股份有限公司董事会
2023 年 4 月 6 日
