宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
宁波圣莱达电器股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人符永利、主管会计工作负责人宋武华及会计机构负责人(会计主
管人员)宋武华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已本报
告第四节"经营情况讨论与分析"之十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描
述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................5
第三节 公司业务概要...........................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................10
第五节 重要事项 .............................................................26
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................37
第七节 优先股相关情况 ........................................................41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..........................................42
第九节 公司债相关情况 ........................................................43
第十节 财务报告 .............................................................44
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 121
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、圣莱达 指 宁波圣莱达电器股份有限公司
控股股东、宁波金阳光 指 宁波金阳光电热科技有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《宁波圣莱达电器股份有限公司章程》
众华、审计机构 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人 指 平安证券有限责任公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
北京圣莱达 指 北京圣莱达云科技有限公司
圣莱达文化投资 指 宁波圣莱达文化投资有限公司
金阳光设备租赁 指 北京金阳光设备租赁有限公司
华民贸易 指 华民贸易有限公司
星美影业 指 星美影业有限公司
深圳新喜瑞 指 深圳市新喜瑞贸易有限公司
北京天元 指 北京天元建业装饰工程有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST 圣莱 股票代码 002473
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁波圣莱达电器股份有限公司
公司的中文简称（如有） 圣莱达
公司的外文名称（如有） NINGBO SUNLIGHT ELECTRICAL APPLIANCE CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）Sunlight
公司的法定代表人 符永利
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于良 程鲁彬
联系地址 宁波市江北区金山路 298 号 宁波市江北区金山路 298 号
电话 0574-87522994 0574-87522994
传真 0574-87522941 0574-87522941
电子信箱 cqzheng@nbslt.com cqzheng@nbslt.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 47,815,258.18 43,689,147.15 9.44%
归属于上市公司股东的净利润（元） -12,298,894.72 -11,642,417.23 -5.64%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-12,875,100.09 -11,649,004.90 -10.53%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -4,010,422.77 -19,299,866.94 79.22%
基本每股收益（元/股） -0.077 -0.073 -5.48%
稀释每股收益（元/股） -0.077 -0.073 -5.48%
加权平均净资产收益率 -3.48% -3.00% -16.00%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 426,880,586.65 444,695,771.64 -4.01%
归属于上市公司股东的净资产（元） 348,059,753.35 359,158,648.07 -3.09%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
30,100.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
本期子公司北京圣莱达处置长
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 546,961.65 期待摊费用取得收益 48.75 万
元。
少数股东权益影响额（税后） 856.30
合计 576,205.37 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司专业从事水加热生活电器核心零部件及整机和咖啡机的研发、生产和销售,目前主要产品为温控器、电热
水壶整机及咖啡机。公司自2013年起开始实施温控器、电热水壶产业和咖啡机产业双发展战略，近年来公司加大咖啡机产业
布局，咖啡机已逐渐成为公司主要产品之一。
公司持续专注于技术创新，对于温控器产品技术、工艺、品质管理流程等有着极为深刻的理解，集中精力专注于温控器
的研发和生产，公司目前主要生产中高端的360°旋转式温控器。公司的温控器产品不但能应用在电水壶上,还能广泛的应用
于咖啡机、急速开水机等领域。 公司以自主知识产权的温控器为切入点进入下游整机领域,依靠核心零部件研发和配套能力，
在下游电热水壶市场也取得了良好发展。公司电热水壶产品几乎全部装配自主品牌温控器，并采用ODM定制模式，销售给
国内外知名品牌商。
小家电行业属于典型的消费品行业，温控器、电热水壶的需求与市场需求有关，受世界经济增长放缓、人民币升值、原
料价格大幅波动、劳动成本上涨、居民消费能力下降等因素影响，公司所处的小家电行业发展危中存机。一方面，世界经济
仍处于国际金融危机后的深度调整期，国外市场萎缩；新兴经济体发展增速呈现下滑态势，国内产能过剩导致经济增长持续
放缓，供大于求，小家电等制造业需求紧缩；因此导致生产成本上升，挤压利润空间，为行业发展带来诸多挑战。另一方面，
以美国为代表的发达经济体则呈现出缓慢复苏态势，而全球最大的电热水壶消费市场在欧洲,例如英、法、德的普及率在95%
以上，俄罗斯也在50%以上，为行业带来新的机遇。
由于公司产品市场需求疲软，主营业绩近几年连续下滑。面对主业业绩不理想，向咖啡机等智能水加热电器转型才刚起
步并有一定起色，还不足以大幅改善公司业绩的情况下，公司管理层为解决面临的经营困境，从市场经营角度考虑，发挥管
理团队的资源优势，开展了影视剧投资及影视设备租赁业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内，公司设立全资子公司宁波屹丰电器有限公司，注册资本 1000 万元。
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司专业从事水加热生活电器核心零部件及整机和咖啡机的研发、生产和销售，始终坚持自主创新，目前主要产品为
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温控器、电热水壶整机及咖啡机。公司始终坚持自主创新，一直专注于温控器的研发与推广应用。2007年，圣莱达在国内率
先研制成功可以实现防干烧、超温保护、恒温、高安全性等功能的第三代具有保温等附加功能的新型温控器，并迅速推向市
场，产品推出后，在中高档市场颇受欢迎。公司的电热水壶产品凭借优良的品质、丰富的外观设计、强大的新产品开发能力
赢得国内外品牌客户的认可，具有较强的市场竞争力。公司自2013年起开始实施温控器、电热水壶产业和咖啡机产业双发展
战略，近年来公司加大咖啡机产业布局，咖啡机已逐渐成为公司主要产品之一。 公司以自主研发、创新设计为核心，以具
有自主知识产权的创新产品为载体，通过推广更为先进的行为节能型水加热产品，推动公司持续稳健成长，引领行业发展趋
势。
一、专业化优势
公司专业从事水加热生活电器核心零部件及整机的研发、生产和销售，目前主要经营温控器和电热水壶。而行业内众多
企业均从事多个不同的行业，水加热生活电器并非其唯一产品线，甚至不是其主要产品。相比之下，只有公司专注于温控器
及整机市场，甚至连电热水壶也只是公司推广自主知识产权温控器的一种方式。自成立以来，公司就集中精力专注于温控器
的研发和生产，形成了较强的专业化优势。专业化的经营理念使公司对温控器这一细分领域有更深刻的理解，能够提供专业
化的服务、发展专业化的技术，从而在行业中具备更强的竞争力。
二、品牌与质量优势
公司温控器以其高性价比与良好的品质赢得了市场的普遍好评。公司品质来自于以下优势：一是公司持续专注于技术创
新，对于产品技术、工艺、品质管理流程等有着极为深刻的理解；二是公司为了推广温控器，适度进入了下游整机领域，通
过规模化生产电热水壶整机，加强和积累了对温控器品质的理解，从而进一步提升品质。
三、规模优势
目前，国内的温控器生产企业产能和规模普遍不大，与国内其他主要温控器生产企业相比，公司目前主要生产中高端的
360°旋转式温控器，而其他企业除生产旋转式温控器以外，还大量生产传统的直插式温控器。随着规模的不断扩大，公司对
上游原辅材料供应商的付款期限和供货速度有一定的话语权，同时公司规模的扩大有利于单位生产成本和固定费用的分摊，
使产品价格在行业内具有更强的竞争力。
四、完善的公司管理优势
公司关注治理架构、企业管控的建设，完善的5S管理制度、细则以及考核目标等，加强了对生产现场中的人员、机器、
材料、方法等生产要素进行有效的管理，并在公司内部推行精益化生产的管理模式，对每个生产环节和生产岗位都要求持续
有效的改进提高，在产品生产效率上得到提升，有效的降低了生产成本。
五、技术研发和创新优势
公司不断推进技术\开发\产品结构转变。为确保高盈利率，公司以自主知识产权和科技创新作为企业发展的驱动力，基
于标准和行业趋势，在产品开发上采取大客户委托开发、联合开发、独立开发等多种技术开发模式。在这样的机制下，公司
以传统产品作为载体进行再创新，成功研发“即热式智能化液体加产品”极速开水机、极速咖啡机等更多自主设计的产品。报
告期内，公司共获得3项与咖啡机相关的实用新型专利授权，另外有2项专利目前正在申请当中。2017年7月，公司与大股东
宁波金阳光电热科技有限公司签署了《无形资产转让协议》，公司以人民币607万元的价格收购宁波金阳光拥有的包含商用
即热式开水器在内的6项专利技术和1项专有技术。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，全球经济形势依然严峻，小家电行业整体增速放缓，公司主要产品温控器及电热水壶市场需求继续呈下
滑态势，受此影响，公司当前的主营业务受到较大的冲击。公司管理层稳步推进公司产品结构转型，强化完善管理体系，积
极拓展市场，逐步从以电热水壶、温控器为主转型为以胶囊咖啡机、极速开水机等新型水加热智能电器为主的产品结构；围
绕市场对产品性能的需求，加大产品研发力度，提升企业核心竞争力；同时加强产品质量管理，提升管理效率，提高生产效
率，减少经营成本。报告期内，公司电热水壶、温控器业务营收基本保持稳定，咖啡机业务得到较快增长，实现营业收入4781.53
万元，同比增长9.44%。
由于原主导产品销售增长缓慢，而原材料价格及人工成本上涨导致公司营业成本增加，同时由于影视文化投资以及设备
租赁业务发展不及预期、财务费用增长等因素，导致公司业绩同比去年有所下滑。报告期内，实现归属于上市公司股东的净
利润-1229.89万元，较去年同期下降5.64%。
2017年上半年重点工作情况：
（1）温控器及电热水壶业务
由于近年来公司产品结构转型，业务重点转移至胶囊咖啡机和极速开水机等新型水加热智能电器，减少了电热水壶和温
控器的产品投入，目前公司温控控器及电热水壶业务的主要产品销售策略为以维持现有客户为主，同时积极开拓新市场。报
告期内，温控器及电热水壶产品质量得到进一步提升，销售收入保持稳定。
温控器事业部加强品质管控，以维护国内市场为主，逐步突入欧美发达国家市场，通过外销与内销结合的方式提高市场
占有率和盈利增长点，但由于国内温控器市场渐趋饱和，同时随着温控器核心专利技术到期，温控器市场放开，竞争加剧，
2017年上半年公司温控器销售收入有所下滑。报告期，温控器及配件完成销售3,410,283套，实现销售收入16,248,937.21元，
同比下降20.64%。
电热水壶方面以整机系列产品及关键组件业务销售为主，2017年公司继续开发和完善各种核心技术，抓住“极速”和“节
能”的优点，通过与客户合作开发，用标准件帮助客户快速测试和使用公司的极速加热技术和组件，从而取代其现有加热技
术和部件，使公司的极速加热技术成为改变行业的真正利器。报告期内，公司电热水壶完成销售403,432台，实现收入
14,802,261.97元，同比增长29.75%。
（2）咖啡机业务
报告期内，公司加强胶囊咖啡机等新产品市场开拓，咖啡机业务板块保持高速增长，实现了批量化的销售，公司研发的
咖啡机已远销美国、加拿大、日本、台湾等，逐步与部分国内外大客户建立合作关系，同时加强对新产品的研发力度，公司
目前有 2 款新款咖啡机正在研发当中。报告期内，咖啡机事业部主攻咖啡机产品市场的开发，2017 年上半年咖啡机完成销
售累计 46,323 台，实现收入 13,355,660.37 元，较去年同期增长 66.94%，占公司营业收入比重的 27.93%。截至目前，公司
今年已收到咖啡机有效订单超过 17 万台，订单量较去年大幅增长，咖啡机业务已逐渐成长为公司主要业务板块之一。
（3）影视文化投资业务
公司全资子公司宁波圣莱达文化投资有限公司 2015 年与关联方星美影业共同投资拍摄的当代军旅题材电视剧《特种部
队之热血尖兵》已于 2017 年 3 月 7 日在央视一套进行播放；革命历史题材文献纪录片《向前向前向前》已完成拍摄，目前
正在剪辑后期中，计划 2017 年播出。圣莱达文化投资在 2016 年年底与关联方星美影业共同投资的侦探题材电影《国际通缉
令》（暂定名）和公安动作题材电影《国家行动之猎狐》目前尚在制作当中；战争传奇情感剧《锻刀 II 不死的战士》已全
部杀青，目前进入后期制作阶段。圣莱达文化投资与北京天润传媒有限公司共同投资的影片《非常觅食者》目前正处于制作
当中，与和和（上海）影业有限公司共同投资的电影《锋味江湖之决战食神》已于 2017 年 2 月 10 日在中国大陆上映。
公司全资孙公司北京金阳光设备租赁有限公司的影视设备采购已部分完成，影视设备租赁业务也已经正常开展。
（4）调整研发战略，建设核心技术平台
报告期内，公司继续深挖自身优势，逐步确立起了“极速节能加热技术”与“精准控温技术”两大核心技术平台在行业内的
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领先地位。依靠两大核心技术平台，公司研发部根据市场动态，找准了产品定位与研发方向，通过与大客户合作开发的方式，
调配增加研发资源投入，积极推进定向开发的项目，降低研发风险，提高产品研发转化成功率。报告期内，公司研发部围绕
公司即热式加热技术核心，与客户作项目定向开发，以核心技术为突破口打开咖啡机、开水机市场，今年公司已接到客户 2
款新款咖啡机的定向开发意向，目前该项目正处于程序研发阶段；同时对水壶、咖啡机、开水机等现有老产品进行产品维护
与技术改进，结合生产实际进行结构优化，达到提升产品质量、降低成本的目的。
专利获取方面，报告期内公司共获得3项与咖啡机相关的实用新型专利授权，另外有2项专利目前正在申请当中。2017
年7月，公司与大股东宁波金阳光电热科技有限公司签署了《无形资产转让协议》，公司以人民币607万元的价格收购宁波金
阳光拥有的包含商用即热式开水器在内的6项专利技术和1项专有技术。
（5）加强产品品质管理，提升品牌形象
公司不断加强供应商管理，外协检管理及品质管理等工作，并加强品质团队建设、人员素质培训，保障公司产品的质量
安全。报告期内，品质部加强对来料及电热水壶、温控器、咖啡机半成品、成品及其制成品的测试和监管，努力提升产品质
量，同时完善售后服务，加快对客户投诉处理的反应速度、提供更加优化的解决方案，力争维护并提升公司产品的品牌形象。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 47,815,258.18 43,689,147.15 9.44%
营业成本 41,847,006.98 37,535,024.12 11.49%
销售费用 1,410,523.02 2,015,116.33 -30.00% 本期样品费减少所致。
管理费用 14,603,990.32 14,493,676.33 0.76%
募集资金因使用减少存
量资金总额，导致利息
收入减少；上年同期汇
财务费用 948,678.99 329,517.79 187.90%
率上升较多，本期汇率
较年初有所下降，本期
汇兑损失增加。
递延所得税资产调整所
所得税费用 -102,097.78 -187,596.67 45.58%
致。
研发投入 571,578.92 641,186.68 -10.86%
去年同期其他与经营活
经营活动产生的现金流 动有关的现金流入减流
-4,010,422.77 -19,299,866.94 79.22%
量净额 出后的净额为-1581.75
万元所致。
投资活动产生的现金流 本期子公司圣莱达文化
-10,576,810.00 -101,149.00 -10,356.66%
量净额 投资新增影视投资 1344
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万元所致。
筹资活动产生的现金流
-1,197,579.15 -1,301,437.50 7.98%
量净额
现金及现金等价物净增
-15,847,830.09 -20,428,527.40 22.42%
加额
上年同期房产税、土地
使用税等入账管理费用
营业税金及附加 1,601,619.12 411,068.33 289.62% -税费科目，因会计政策
的变更，本期入账营业
税金及附加。
上年同期计提存货减值
资产减值损失 621,489.28 892,371.98 -30.36% 准备，本期存货无减值
迹象。
本期子公司北京圣莱达
营业外收入 593,944.30 75,308.62 688.68% 处置长期待摊费用取得
收益 48.75 万元所致。
去年 12 月份的出口退税
本期到账，导致本期收
收到的税费返还 3,106,016.32 2,095,174.73 48.25%
到的税费返还同比上升
所致。
上年同期收到华视友邦
收到的其他与经营活动
15,771,252.16 64,946,581.36 -75.72% 投资款返还及赔偿款
有关的现金
4000 万元。
本期咖啡机订单增加，
购买商品、接受劳务支
27,923,876.59 20,733,110.88 34.68% 支付的材料款增加所
付的现金
致。
上年同期子公司圣莱达
支付的各项税费 3,175,225.21 6,935,717.38 -54.22% 文化投资支付企业所得
税 250 万，本期无。
上年同期子公司北京圣
支付的其它与经营活动
20,871,775.60 80,764,046.10 -74.16% 莱达支付华民贸易采购
有关的现金
款 4000 万。
上年同期汇率上升较
汇率变动对现金的影响
-63,018.17 273,926.04 -123.01% 多，本期汇率较年初有
额
所下降。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
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本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 47,815,258.18 100% 43,689,147.15 100% 9.44%
分行业
小家电销售 46,651,350.88 97.57% 43,689,147.15 100.00% 6.78%
影视文化（影视设备
1,163,907.30 2.43%
租赁）
分产品
电热水壶 14,802,261.97 30.96% 11,408,554.10 26.11% 29.75%
温控器及配件 16,248,937.21 33.98% 20,476,236.89 46.87% -20.64%
咖啡机等 13,355,660.37 27.93% 8,000,510.56 18.31% 66.94%
其他业务 2,244,491.33 4.69% 3,803,845.60 8.71% -40.99%
影视文化（影视设备
1,163,907.30 2.43% 0.00 0.00%
租赁）
分地区
国内 20,081,966.99 42.00% 27,936,617.91 63.94% -28.12%
国外 27,733,291.19 58.00% 15,752,529.24 36.06% 76.06%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
小家电销售 46,651,350.88 40,189,839.83 13.85% 6.78% 7.07% -0.24%
影视文化（影视
1,163,907.30 1,657,167.15 -42.38%
设备租赁）
分产品
电热水壶 14,802,261.97 13,261,650.09 10.41% 29.75% 19.49% 7.69%
温控器及配件 16,248,937.21 13,801,917.04 15.06% -20.64% -19.88% -0.82%
咖啡机等 13,355,660.37 11,364,388.29 14.91% 66.94% 63.73% 1.67%
其他业务 2,244,491.33 1,761,884.41 21.50% -40.99% -22.39% -18.82%
影视文化（影视
1,163,907.30 1,657,167.15 -42.38%
设备租赁）
分地区
国内 20,081,966.99 17,478,961.46 12.96% -28.12% -22.51% -6.30%
国外 27,733,291.19 24,368,045.52 12.13% 76.06% 62.69% 7.22%
13
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 124,196,398.35 29.09% 116,832,584.91 25.38% 3.71%
应收账款 22,407,272.21 5.25% 27,570,870.94 5.99% -0.74%
上年同期子公司北京圣莱达有酒水
存货 36,681,059.84 8.59% 46,184,760.96 10.03% -1.44% 库存 1000 万元，本期深圳新喜瑞将
酒水回购所致。
投资性房地产 19,608,013.78 4.59% 20,934,563.62 4.55% 0.04%
长期股权投资 0.00%
本期孙公司金阳光设备租赁新购固
固定资产 110,447,566.24 25.87% 103,366,347.70 22.46% 3.41%
定资产所致。
在建工程 0.00%
短期借款 50,000,000.00 11.71% 50,000,000.00 10.86% 0.85%
本期子公司圣莱达文化投资新增影
预付款项 36,671,454.87 8.59% 23,250,074.37 5.05% 3.54%
视投资 1344 万元所致。
上年同期有其他应收款-华民贸易
其他应收款 5,818,399.87 1.36% 49,768,175.39 10.81% -9.45%
4000 万元，本期无。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
14
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司以位于宁波市江北区金山路298号53106.00 ㎡国有出让工业用地及其上63175.61㎡建筑物抵押给中国工商银行股份
有限公司宁波东门支行，申请1亿元的抵押贷款，贷款期限为1年。详细内容参见公司于2016年10月29日在巨潮资讯网及《证
券时报》披露的《关于公司以自有资产抵押向银行申请贷款的公告》（公告编号：2016-069）。
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
13,440,000.00 6,500,000.00 106.77%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
宁波屹 已取
丰电器 电器销 100.00 自有资 得营
新设 1,000 - - - 否
有限公 售 %金 业执
司 照
合计 -- -- 1,000 -- -- -- -- -- -- -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日
投资 资金来 项目进 预计收 披露索引
项目名称 固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如
方式 源 度 益 （如有）
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有）
金额 益 的原因
公司全资子公 其他 否 影视 1,880,00 自有 已完成 0.00 不适用 2015 年 《关于公司
15
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司宁波圣莱达 0.00 拍摄，目 12 月 24 全资子公司
文化投资有限 前正在 日 对外投资暨
公司与关联方 剪辑后 关联交易的
星美影业有限 期中 公告》(公告
公司联合投资 编号：
摄制《向前向 2015-108）
前向前》 巨潮资讯网
（http://ww
w.cninfo.co
m.cn/）
《关于公司
公司全资子公 全资子公司
司宁波圣莱达 对外投资暨
已于
文化投资有限 关联交易的
2017 年 3
公司与关联方 2015 年 公告》(公告
4,000,00 月 7 日在
星美影业有限 其他 否 影视 自有 0.00 不适用 12 月 24 编号：
0.00 央视一
公司联合投资 日 2015-108）
套进行
摄制《特种部 巨潮资讯网
播放
队之热血尖 （http://ww
兵》 w.cninfo.co
m.cn/）
《关于公司
全资子公司
公司全资子公
对外投资暨
司宁波圣莱达
关联交易的
文化投资有限
2016 年 公告》(公告
公司与关联方 4,800,00 影片制
其他 否 影视 自有 0.00 不适用 12 月 30 编号：
星美影业有限 0.00 作当中
日 2016-083）
公司联合投资
巨潮资讯网
摄制《国家行
（http://ww
动之猎狐》
w.cninfo.co
m.cn/）
《关于公司
全资子公司
公司全资子公
对外投资暨
司宁波圣莱达
关联交易的
文化投资有限
2016 年 公告》(公告
公司与关联方 3,600,00 影片制
其他 否 影视 自有 0.00 不适用 12 月 30 编号：
星美影业有限 0.00 作当中
日 2016-083）
公司联合投资
巨潮资讯网
摄制《国际通
（http://ww
辑令》
w.cninfo.co
m.cn/）
16
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司全资子公
司宁波圣莱达
文化投资有限
公司与北京天 500,000. 7,500,00 影片制
其他 否 影视 自有 0.00 不适用
润传媒有限公 00 0.00 作当中
司联合投资摄
制《非常觅时
者》
公司全资子公
司宁波圣莱达
已全部
文化投资有限
杀青，目
公司与关联方 2,940,00 2,940,00
其他 否 影视 自有 前进入 0.00 不适用
星美影业有限 0.00 0.00
后期制
公司联合投资
作阶段
摄制《锻刀 II
不死的战士》
公司全资子公
司宁波圣莱达
已于
文化投资有限
2017 年 2
公司与和和
10,000,0 10,000,0 月 10 日
（上海）影业 其他 否 影视 自有 0.00 不适用
00.00 00.00 在中国
有限公司联合
大陆上
投资《锋味江
映
湖之决战食
神》
13,440,0 34,720,0
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
00.00 00.00
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
17
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 32,000
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 22,830.5
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 2,355.84
累计变更用途的募集资金总额比例 7.36%
募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、实际到位时间：2010 年 8 月 30 日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1125 号”文核准，
宁波圣莱达向社会公开发行 2,000 万股人民币普通股，每股发行价格 16.00 元，募集资金总额为 320,000,000.00 元，扣除
各项发行费用人民币 37,899,886.91 元，募集资金净额为人民币 282,100,113.09 元。上海众华沪银会计师事务所有限公司已
于 2010 年 9 月 2 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了沪众会验字（2010）第 3885 号《验
资报告》。（二）以前年度使用金额、本年度使用金额及余额：截至 2017 年 6 月 30 日，本公司募集资金实际使用情况为：
对相关募集资金投资项目已累计投入募集资金总额 22830.50 万元。本报告期内募集资金投入金额 0 元，截至 2017 年 6 月
30 日，本公司募集资金实际使用情况为：对相关募集资金投资项目已累计投入募集资金总额 22830.50 万元。 截至 2017
年 6 月 30 日，本公司募集资金专用账户余额为 75697678.09 元，募集资金余额为 61068056.99 元，差异 14629621.10 元，
系银行存款利息收入扣除银行手续费的净额。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 310 万台水加热 2014 年
智能生活电器扩产项 否 7,983 8,158.45 0 8,158.45 100.00% 06 月 30 否 否
目 日
高精度钛镍合金记忆 2014 年
式温控器自动化生产 否 8,725 6,847.92 0 6,847.92 100.00% 06 月 30 否 否
线技改扩产项目 日
18
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2014 年
研究开发中心 否 2,832 2,905.08 0 2,905.08 100.00% 06 月 30 否 否
日
补充流动资金 是 2,355.84 2,355.84 100.00% 不适用 不适用
承诺投资项目小计 -- 19,540 20,267.29 0 20,267.29 -- -- -- --
超募资金投向
不适用
补充流动资金（如有） -- 2,563.21 2,563.21 0 2,563.21 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 2,563.21 2,563.21 0 2,563.21 -- -- -- --
合计 -- 22,103.21 22,830.5 0 22,830.5 -- -- -- --
年产 310 万台水加热智能生活电器扩产项目和高精度钛镍合金记忆式温控器自动化生产线技改扩
未达到计划进度或预
产项目产能已达到目标，但面对小家电市场需求下行压力，公司当前的主营业务受到较大的冲击。
计收益的情况和原因
一方面电热水壶国外订单减少，销量同比下降；而另一方面温控器市场日益趋向饱和，价格战趋于
（分具体项目）
白热化，销量单价出现下降，造成利润同比有较大缩水。受上述因素影响未达到预计收益。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
公司于 2016 年 5 月 10 日召开第三届董事会第十次会议，审议通过《关于使用暂时闲置超募资金进
行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用
超募资金的金额、用
最高额度不超过人民币 7400 万元（含）的闲置超募资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性
途及使用进展情况
好、有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动
使用。截止 2017 年 6 月 30 日超募资金专户的余额为 75697678.09 元，尚未落实投资用途，2017 年
度未实际使用超募资金购买理财产品。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
2010 年度经第一届董事会第十五次会议审议通过用募集资金置换自筹资金预先投入金额为 5329 万
期投入及置换情况
元。本年度未发生相关事项。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 公司第三届董事会第十次会议于 2016 年 5 月 10 日召开，会议审议通过了《关于使用节余募集资金
永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票并上市募集资金投资项目节余募集资金
19
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
23,558,389.03 元永久补充公司流动资金，用于公司日常生产经营及市场开拓等所需的流动资金。募
集资金节余主要原因如下：1. 募集资金存放期间产生利息收入。2. 在项目建设过程中，市场不断变
化，公司充分考虑项目投资风险和回报，适当调整项目投资进程和投资方式，减少了项目总开支。
3. 在项目实施过程中，公司从项目实际情况出发，本着合理有效、节约利用的原则谨慎使用募集资
金，加强项目费用控制、监督和管理，控制采购成本，在确保项目质量顺利建设的前提下，降低项
目开支。
截至本报告日尚未使用的募集资金存放于超募集资金专户。公司于 2016 年 5 月 10 日召开第三届董
事会第十次会议：1、审议通过《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将
首次公开发行股票并上市募集资金投资项目节余募集资金 23,456,249.52 元永久补充公司流动资金，
用于公司日常生产经营及市场开拓等所需的流动资金。2、审议通过《关于变更超募资金专项账户的
议案》，公司拟将存放于中国民生银行股份有限公司宁波江北支行的超募资金全部更换到中国工商银
尚未使用的募集资金
行股份有限公司宁波世纪苑支行进行专项存储。公司将会在与中国工商银行股份有限公司宁波世纪
用途及去向
苑支行和保荐机构平安证券有限责任公司共同签订《募集资金三方监管协议》并公告后变更超募资
金专项账户。3、审议通过《关于使用暂时闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响
募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用最高额度不超过人民币 7400 万元（含）
的闲置超募资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，进行现金
管理的额度在董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 本公司 2017 年募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《2017 年半年度募集资金存放与使用
公司募集资金存放与实际使用情况的专
2017 年 8 月 23 日 情况专项报告》、巨潮资讯网
项报告
（http://www.cninfo.com.cn/）
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
20
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
宁波爱普尔
温控器制 39,182,680.7 14,867,612.3
温控器有限 参股公司 200000 美元 6,395,180.82 -683,842.19 -680,416.98
造、加工 1 1
公司
宁波爱浦尔
电器配件制 66,724,523.7
电器有限公 参股公司 300000 美元 8,526,912.63 2,883,461.56 29,102.73 9,400.86
造、加工 8
司
家用电器、
电器零件、
宁波圣莱达
电热器、发 15,547,312.2 -2,378,262.7
电热科技有 参股公司 1050000.00 0.00 -180,603.33 -180,603.33
热管及零部 7 2
限公司
件的研发、
生产、销售。
圣莱达（香 投资、国际 10000000 港
子公司
港）有限公司 贸易 币
技术开发、
技术转让、
技术咨询、
技术服务；
数据处理
（数据处理
中的银行卡
北京圣莱达
中心、PUE 39,215,336.9 -2,847,975.0 -1,659,238.2 -1,171,738.2
云科技有限 子公司 10000000.00 0.00
值在 1.5 以 9 5 6 6
公司
上的云计算
数据中心除
外）；计算机
技术培训
（不得面向
全国招生）；
基础软件服
21
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
务；应用软
件服务（不
含量医用软
件）；计算机
系统服务；
技术进出
口；代理进
出口；货物
进出口；企
业策划；企
业管理咨
询；销售计
算机、软件
及辅助设
备、电子产
品、机械设
备；人才中
介服务；职
业中介服
务。
文化产业投
资；旅游项
目投资；实
业投资；房
地产开发；
投资管理；
投资咨询
（除证券、
期货）；文化
艺术交流活
动组织与策
宁波圣莱达
划；文化教 65,389,638.2
文化投资有 子公司 10000000.00 80,148.21 0.00 -205,175.31 -214,528.10
科研项目的 1
限公司
研究与开
发；文化艺
术产品的研
究与开发；
商务信息咨
询；企业管
理咨询；企
业信息策
划；广告设
计、制作、
发布及代
22
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
理；会务服
务；展览展
示服务；庆
典礼仪服
务；摄影、
摄影服务；
舞台道具；
器材租赁；
计算机软硬
件、文化用
品、办公用
品、日用品、
体育用品的
批发、零售
租赁建筑用
机械设备；
汽车租赁 9
不含九座以
上客车租
赁）；销售机
械设备；影
视策划；电
脑图文设
计、制作；
组织文化艺
术交流活动
（不含演
出）；经济贸
北京金阳光
易咨询；计 21,846,286.9 -1,958,764.7 -1,513,646.6 -1,513,646.6
设备租赁有 子公司 10000000.00 1,163,907.30
算机技术培 5 6 0 0
限公司
训（不得面
向全国招
生）；技术推
广；技术服
务；租赁影
视设备；承
办展览展示
活动；企业
策划；摄影
服务；设计、
制作、代理、
发布广告；
销售日用
品、化妆品、
23
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
体育用品、
摄影器材、
电子产品、
舞台灯光音
响设备、计
算机、软件
及辅助设备
家用电器、
宁波屹丰电 电机及配件
子公司 10000000.00 9,768.17 -231.83 0.00 -231.83 -231.83
器有限公司 的制造、加
工。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
宁波屹丰电器有限公司 新设 报告期内影响公司净利润-231.83 元
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2017 年 1-9 月净利润（万元） -2,038 至 -1,788
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-1,964.52
元）
公司产品市场需求疲软，销售收入及毛利率同比略有下降，故预计公司归
业绩变动的原因说明
属于上市公司净利润出现亏损。
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司主营产品所在行业发展继续放缓的风险
近年来，在外部经济环境较严峻的情况下，公司主营产品所在的小家电行业增长缓慢，预计2017年很难逆转。对此，
公司在巩固并不断提升现有业务的基础上，将继续拓展以咖啡机为核心的新业务和新产品，确保公司持续稳健的发展。
2、市场竞争进一步加剧的风险
在行业环境不景气的情况下，同类企业之间争夺市场的竞争将进一步白热化。一方面电热水壶生产厂商众多，将通过
降价销售进行恶性竞争，另一方面，随着温控器核心专利临近到期，可能会有新的温控器企业参与竞争，进一步加大市场无
序竞争。对此，公司将通过加强精细化管理，降低产品成本，提高产品质量，提升产品性价比，从而增强公司的市场竞争力。
24
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、原材料价格大幅波动的风险
公司原材料成本占产品生产成本中的比例较高，达到80%左右，因此，原材料的价格波动将始终会对经营业绩产生重
大影响。对此，公司继续保持与主要供应商紧密的合作关系，强化规模化采购优势，增强对原材料供应商的议价能力。
4、产品转型战略出现波折的风险
公司现有主导产品温控器及电热水壶已属传统产业，2017年很难出现较大增长的情况。2016年公司加大投入进行产品
转型，且取得了良好的开端，但若公司2017年不能进行有效的产品转型，则对公司未来经营业绩将产生一定影响。对此，公
司将加大技术研发投入，确保新产品的专利技术优势，并努力将咖啡机和极速开水机推向市场，使之成为公司新的主导产业
和新的增长点。
5、汇率风险
公司出口销售主要采用美元作为结算货币，且海外业务处于持续增长中，因此汇率的波动，可能影响公司的盈利水平。
6、影视文化方面的风险
电影、电视剧属于文化消费产品，最终体现为电视剧收视率或电影票房收入等指标。若公司不能准确把握题材、观众
接受度以及艺术质量，将不被市场接受和认可，难以取得良好的投资回报率，对公司的财务状况和经营业绩将产生不利影响。
另外影视文化作品投资回报时间较长，无法在较短的时间内收到投资回报，收益会存在波动，并且我国对影视剧行业实施较
为严格的监管和许可制度。特别是是内容审查方面，如果公司未能遵循相关规定，所投资影视剧项目将无法取得发行公映许
可，从而对本公司的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。目前影视行业发展较为繁荣，这也意味着竞争加剧。如果公
司在激烈的市场竞争中不能有效提高投资能力、创作能力、制作水平和销售发行能力，则难以取得预期业绩效果。公司目前
主营业务为电器销售，影视文化投资只是公司试水文创行业的新举措，仍需时间发展，因此目前对公司业绩影响较小。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：2017-025、
2017 年第一次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 48.92% 2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 27 日
股东大会 （http://www.cninfo.
com.cn/）
公告编号：2017-056、
2016 年年度股东大 巨潮资讯网
年度股东大会 18.39% 2017 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 27 日
会 （http://www.cninfo.
com.cn/）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
本人离职后
半年内，不转
让本人所持
有的公司股
2015 年 8 月
离职董事杨 份，在申报离 2010 年 08 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 股份锁定 31 日起十八 已履行完毕
宁恩 任六个月后 27 日
个月
的十二个月
内通过证券
交易所挂牌
交易出售公
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司股票数量
占其所持有
公司股票总
数的比例不
得超过 50%。
为避免未来
可能的同业
竞争承诺如
下：1、保证
不利用实际
控制人的地
位损害发行
人及发行人
其他股东的
利益。2、在
作为发行人
的实际控制
人期间，保证
本人的控股
子公司（除发
行人之外）和
实际控制的
关于同业竞
宁波金阳光 公司不在中
争、关联交 2010 年 09 月
其他对公司中小股东所作承诺 电热科技有 国境内外以 长期 严格履行中
易、资金占用 10 日
限公司 任何形式直
方面的承诺
接或间接从
事与发行人
主营业务或
者主营产品
相竞争或者
构成竞争威
胁的业务活
动，包括不在
中国境内外
投资、收购、
兼并与发行
人主营业务
或者主要产
品相同或者
相似的公司、
企业或者其
他经济组织。
承诺是否按时履行 是
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如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“众华”）对公司 2016 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告[众
会字(2017)第2213号]。按照《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则》第 14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理，现将有关事项说明如下：
一、无法表示意见涉及事项的基本情况
众华在审计报告中认为导致无法表示意见的事项如下：
1、未及时披露关联方及关联方交易的事项
2017年4月15日，圣莱达公司公告补充披露2016年与华民贸易有限公司（以下简称华民贸易）的关联方交易。在报告期
内，子公司北京圣莱达电器销售服务有限公司（以下简称北京圣莱达）与华民贸易签订影视设备代采购合同，委托华民贸易
代采购合计人民币4000万元的影视设备，相关设备主要用于子公司北京金阳光设备租赁有限公司的经营出租使用。 北京圣
莱达于2016年2-4月间合计净支付人民币4000万给华民贸易用于设备代购，2016年5月至12月，华民贸易陆续完成代采购摄影
器材1921.25 万元，北京圣莱达按代购金额的 0.5%与华民贸易结算代理费9.6 万元。2016年12月，北京圣莱达对设备租赁
业务计划进行调整，经过与华民贸易友好协商，剩余设备代购业务中止，代购设备余款 2069.15 万元由华民贸易于 2016年
12月29日退回北京圣莱达。此项交易中，北京圣莱达向华民贸易预付摄影器材代购资金后，华民贸易未能及时代购交货，报
告期内存在未完成代购交易的预付款。
2017年4月15日，圣莱达公司公告补充披露2016年与深圳市新喜瑞贸易有限公司（以下简称新喜瑞）的关联方交易。在
审计过程中，我们注意到：在报告期内，子公司北京圣莱达于2016年1月8日与新喜瑞签署《酒水购销合同》，约定北京圣莱
达委托新喜瑞采购1000 万元的酒水。根据合同约定，北京圣莱达于 2016年1月19日向新喜瑞支付 1000 万元酒水预付款，
并陆续收到合同约定的酒水。由于北京圣莱达未取得酒类产品经营许可证，2016年年末北京圣莱达与新喜瑞协商后同意退货。
由于此项交易最终予以撤销，造成报告期内存在未完成交易的预付款，因此北京圣莱达要求新喜瑞按市价进行回购，北京圣
莱达于2016年12月29日收到新喜瑞退款880万，2017年1月24日收到退款及酒水回购利润共计240万元。北京圣莱达报告期内
未确认关联方酒水回购利润120万元。
在审计过程中，我们注意到：2016年子公司北京圣莱达电器销售服务有限公司委托北京天元建业装饰工程有限公司提供
装修服务，我们实施了工商查档等审计程序，发现圣莱达公司第一大股东的高管同时也在持有北京天元建业装饰工程有限公
司90%股权的投资单位担任高管。圣莱达公司未能及时通过有效的内部控制程序发现并识别此项关联方及关联方交易。
圣莱达公司未能及时通过有效的内部控制程序发现并识别上述关联方及关联方交易，我们无法实施满意的审计程序来确
定可能由于上述内部控制缺陷所导致的后果，也无法获取充分适当的审计证据以合理保证圣莱达公司关联方和关联方交易的
相关信息，以及其对圣莱达公司2016年度财务报表整体的影响程度。
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、中国证监会立案调查事项
圣莱达公司于 2017年4月18日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（编号：稽查总队调查通字 171371 号），因
公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。由于该立案调
查尚未有最终结论，我们无法判断立案调查结果对圣莱达公司2016年财务报表整体的影响程度。
由于“导致无法表示意见的事项”段所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础，
因此，我们不对圣莱达公司财务报表发表审计意见。
二、董事会对无法表示意见涉及事项的说明
1、由于公司2016年度管理层变化变大，时任管理层主要根据《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》中10.1.3
及10.1.5条对关联方的认定标准，基于股权关系及董、监、高的任职情况对关联关系做出判断，认定上述交易不构成关联交
易。
2、在后续业务梳理时，公司董事会及现任公司管理层发现上述交易疑似构成关联交易，在征求律师、会计师等专业人
员的意见后，基于实质重于形式和审慎原则，补充确认上述交易构成关联交易，并将与华民贸易及深圳新喜瑞的关联交易及
时提交公司第三届董事会第十六次会议及2017年第一次临时股东大会进行了补充审议，同时以临时公告的形式进行了披露。
3、公司与上述关联方之间的交易是在正常生产经营过程中,因公司经营发展以及业务需要,依据市场化原则, 在交易双方
平等自愿的基础上与关联人签订相关合同,公平、公正、公允的原则确定价格，不会对关联方产生依赖性，也没有损害上市
公司股东的利益。
三、涉及事项的变化及处理情况说明
1、未及时披露关联方及关联方交易的事项
（1）公司于2017年4月14日召开的第三届董事会第十六次会议及2017年4月26日及召开的2017年第一次临时股东大会将
上述关联交易事项作为《关于补充披露2016年度关联交易的议案》进行补充审议并获得审议通过，于2017年4月15日对上述
关联交易事项进行了补充披露。
（2）公司董事长亲自组织公司相关人员成立整改工作组并于2017年4月22日组织召开了整改会议，梳理在关联方关系及
关联交易的识别和管理中存在的问题，公司部分高级管理人员、董事会秘书、财务负责人、监事会成员及公司相关部门负责
人参加了会议，与会人员分析了公司在关联人及关联交易识别中存在问题的原因，并制定了具体的整改措施。
（3）公司董事、监事、高级管理人员及相关业务部门负责人针对上述事项进行分析，并认真学习公司《关联交易决策
制度》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等相关法律法规、规范性文件及公司管理制度，明确关联方关系及关联交易的识别，甄别披露事项标准、程序，杜绝类
似事项的再次发生。并且，公司将不定期组织董事、监事、高级管理人员及相关工作人员对有关法律法规及公司内部控制制
度进行学习，提高各类人员的业务水平和规范运作意识。
（4）完善对关联方的识别。公司督促相关人员整理关联人名单，并建立关联方的名录；同时定期与关联人进行沟通和
交流，保持关联方名录的实时性和有效性。
（5)完善重大合同报送制度。根据《股票上市规则》中关联交易的披露标准，上市公司与关联自然人发生的交易金额在
三十万元以上的关联交易，上市公司与关联法人发生的交易金额在三百万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对
值0.5％以上的关联交易，应当及时披露。公司下属子公司及相关业务部门与自然人之间发生的超过三十万元的交易及与法
人之间发生的超过三百万元的交易必须报送至公司董事会秘书处会签，同时报备公司证券部，由公司董事会秘书及证券部判
断是否属于关联交易，并履行相应的审批和披露程序。
2、中国证监会立案调查事项
截止目前，中国证监会的立案调查仍在进行过程中。公司正在积极配合调查，尚未收到针对上述立案调查的结论性意见，
如果收到相关文件，公司将及时予以披露。
3、众华就非标准无保留审计意见涉及事项是否属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形进行了延
伸核查。截至2017年5月22日，众华已经向公司发出核查审计第一阶段所需执行的具体审计程序，提出并初步沟通了执行具
体核查程序所需的相关资料。2017年5月27日，众华和公司现任董事长，总经理和财务总监进行了当面沟通，设计完成并提
出第二阶段所需执行的核查程序。截至6月13日，众华走访了深圳市新喜瑞贸易有限公司和华民贸易有限公司，了解了交易
目的、查阅了与关联方交易相关的财务信息和票据信息；并访谈了公司时任董事长和财务总监，了解未及时披露的关联方交
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易的交易背景、审批流程、关联方识别机制、交易实质和关联方交易的公允性。截至6月27日，公司已向众华提供了第二阶
段核查所需的部分合同、关联方名录及相关书面说明；安排相关在职及离职员工、关联方负责人的访谈事宜。截至7月5日，
公司已向众华提供关联交易中相关物流单据；截至7月11日，公司已安排众华与公司原证券事务代表及相关员工进行访谈，
并配合众华完成相关部门的走访；同时积极通过集团高层协调相关关联方及其他第三方提供专项核查所需要的相关资料。截
至7月18日，公司已向相关关联方及其他第三方再次沟通确认专项核查所需资料清单，并通过集团高层与其积极沟通催促其
尽快提供相应资料。截至7月25日，公司与众华再次进行沟通，确定了本次核查需要的追加补充资料。2017年7月27日，公司
召开第二次临时股东大会审议通过了《关于停牌进展暨公司股票继续停牌的议案》，经向深圳证券交易所申请，公司股票于
2017年7月28日开市起继续停牌，待审计机构发表明确结论性意见后申请复牌。截至本公告日，众华的相关核查工作仍在进
展当中，公司正积极配合众华与第三方密切沟通完成相关补充资料的提供。
鉴于本次核查工作涉及公司新老管理层、相关员工、关联方、实际控制人以及其他第三方单位和个人；核查工作牵涉范
围广、工作量大、且需相关各方配合，特别是关联公司、关联公司供应商、公司已辞职的原管理层成员，核查工作进展有赖
于这些不属于公司审计范围且公司目前也无法掌控的单位和个人合作。截至本公告日，众华相关核查工作仍在进行，且证监
会立案调查事项目前尚无最终结论，众华将在取得充分适当的审计证据后，将对无法表示意见涉及事项对公司2016年度财务
状况和经营成果影响的具体金额，是否属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形做明确说明。公司将全
力配合众华完成核查所需要的相关工作。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
未及时履行关联 公司于 2017 年 巨潮资讯网
宁波圣莱达电器 2017 年 04 月 19
其他 交易相应的审议 其他 4 月 18 日收到 （www.cninfo.co
股份有限公司 日
程序和信息披露 中国证券监督 m.cn）：《关于收
30
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
义务 管理委员会宁 到宁波证监局对
波监管局作出 公司采取出具警
的《关于对宁波 示函措施决定的
圣莱达电器股 公告》（公告编
份有限公司采 号：2017-023）
取出具警示函
措施的决定》
巨潮资讯网
（www.cninfo.co
被中国证监会立 m.cn）：《关于收
宁波圣莱达电器 涉嫌信息披露违 尚未收到结论 2017 年 04 月 19
其他 案调查或行政处 到中国证监会调
股份有限公司 法违规 性意见 日
罚 查通知书的公
告》（公告编号：
2017-021）
公司于 2017 年
3 月 29 日收到
中国证监会《结
案通知书》，证
因公司涉嫌违反 监会对宁波圣
巨潮资讯网
证券法律法规， 莱达电器股份
（www.cninfo.co
根据《中华人民 有限公司，杨宁
被中国证监会立 m.cn）：关于收到
宁波圣莱达电器 共和国证券法》 恩先生、沈明亮 2017 年 03 月 30
其他 案调查或行政处 中国证监会《结
股份有限公司 的有关规定，决 先生、倪力先 日
罚 案通知书》的公
定对公司 2014 年 生、杨青女士、
告（公告编号：
并购祥云飞龙事 林钒先生、阮工
2017-011）
项立案调查 秋女士、任德慧
女士、杨运杰先
生、王焱先生不
予行政处罚，本
案结案
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资产 转让资产的 交易损
关联关 关联交 关联交 关联交易 转让价格 关联交易 披露索
关联方 的账面价 评估价值（万 益（万 披露日期
系 易类型 易内容 定价原则 （万元） 结算方式 引
值（万元） 元）（如有） 元）
巨潮资
公司收 收购价格 讯网、
购宁波 以资产组 《关于
金阳光 合在评估 收购无
宁波金 宁波金
拥有的 基准日评 形资产
阳光电 阳光为 2017 年
资产收 包含专 估值为基 暨关联
热科技 公司的 489.74 607.74 607 现金 - 07 月 08
购 有技术 础，根据 交易的
有限公 第一大 日
和专利 资产评估 公告》
司 股东
技术的 结果，经 （公告
无形资 双方友好 编号：
产组合 协商确定 2017-06
8）
评估值增值的原因为收购该资产组合的公司近三年相关产品的销量较大，例如咖啡
机，截止评估基准日咖啡机的订单量将近 10 万台，企业正在寻找其他客户中，未来
将会有其他客户购买其产品，而且国内市场还未拓展，因此近几年销量将会越来越
转让价格与账面价值或评估价值差异
大；家用即热式开水器和商用即热式开水器暂时还在生产规划中，仅生产少量产品
较大的原因（如有）
销售，企业根据自身的生产规模和市场需求做了一个未来 5 年的生产规划，虽然该
资产组合企业计提摊销折旧较多，但是未来相关产品的销量越来越大，因此该资产
组合的实际使用价值未减少，导致评估值和账面值有差异。
对公司经营成果与财务状况的影响情
不适用
况
如相关交易涉及业绩约定的，报告期
不适用
内的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1.公司全资子公司北京圣莱达于 2015 年 12 月 21 日与关联方北京天元签署《装修合同》，约定由北京天元负责对北京圣
莱达办公场所进行装修改造，装修款结算金额为 281 万元。由于该办公地址的出租方为星美今晟影视城管理有限公司，根据
星美今晟业务规划及业务伙伴要求将该区域改造成为电影商业一条街，经友好协商，星美今晟与北京圣莱达于 2017 年 3 月
6 日签署《装修补偿协议》，同意星美今晟收回该房屋并以公允价格就原协议中北京圣莱达支付的房屋装修费用进行补偿，
补偿金额为人民币 325 万元，上述款项已于 2017 年 3 月 7 日收到。
2.2017 年 4 月 15 日，公司披露《关于补充披露 2016 年度关联交易的公告》（公告编号：2017-019），公司全资子公司北
京圣莱达分别于 2016 年 1 月 28 日及 2016 年 2 月 25 日与关联方华民贸易有限公司签署《设备委托采购合同书》，委托华民
贸易采购摄影、灯光及辅助器材设备，合同约定设备采购总额分别为 2500 万元及 1500 万元。北京圣莱达根据合同约定分别
于 2016 年 2 月 1 日、2016 年 2 月 3 日、2016 年 3 月 1 日将 1500 万元、1000 万元、1500 万元采购款支付给华民贸易，2016
年 5 月至 2016 年 12 月，采购设备分批到货完毕。华民贸易通过市场公开招标形式以低于市场平均价格为北京圣莱达累计完
成采购设备 1921.25 万元，北京圣莱达按照结算金额的 0.5%向华民贸易支付代理费共计 9.60 万元。2016 年 11 月 14 日，公
司短期向华民贸易拆借 2700 万元，2016 年 11 月 22 日，公司全额还回华民贸易 2700 万元，由此造成华民贸易设备付款延
误。且 2016 年 12 月，公司对租赁业务计划重新调整，经公司与华民贸易友好协商，剩余设备采购业务中止，剩余款项 2069.15
万元由华民贸易于 2016 年 12 月 29 日退回北京圣莱达。公司第三届董事会第十六次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议
通过了《关于补充确认 2016 年度关联交易的议案》，补充确认了上述关联交易。
3.2017 年 4 月 15 日，公司披露《关于补充披露 2016 年度关联交易的公告》（公告编号：2017-019），公司全资子公司北
京圣莱达于 2016 年 1 月 8 日与深圳新喜瑞签署《酒水购销合同》，约定由北京圣莱达向深圳新喜瑞委托采购 1000 万元的酒
水。根决合同约定，北京圣莱达于 2016 年 1 月 19 日向深圳新喜瑞支付 1000 万元预付款，并于 2016 年 1 月底开始陆续收到
合同约定的酒水。但由于北京圣莱达不了解专项经营的法规，未能取得酒类销售许可证，北京圣莱达经与深圳新喜瑞友好协
商，由深圳新喜瑞按照上涨后的市场价格，加价回购上述酒水。深圳新喜瑞分别于 2016 年 12 月 29 日、2017 年 1 月 24 日
将 800 万元、200 万元的酒水加价 10%、20%回购，上述款项共计 1120 万元已分别于 2016 年 12 月 29 日、2017 年 3 月 10
日、2017 年 3 月 16 日支付给北京圣莱达。公司第三届董事会第十六次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关
于补充确认 2016 年度关联交易的议案》，补充确认了上述关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
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（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.因众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券
交易所股票上市规则》第13.2.1条的相关规定，公司股票交易应于2017年4月28日停牌一天，自2017年5月2日复牌后被实行“退
市风险警示”。但根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.11（三）条的要求，审计机构需就非标准无保留审计意见涉及事
项是否属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形发表明确意见，公司股票需待审计机构发表明确结论性
意见后申请复牌。经公司向深圳证券交易所申请，公司股票（股票简称：*ST圣莱，股票代码：002473）已于2017年4月28
日（星期五）开市起停牌，详见公司于2017年4月28日披露于巨潮资讯网的《关于公司股票交易被实施退市风险警示暨停牌
的公告》(公告编号：2017-033)。停牌期间公司每5个交易日披露《停牌进展公告》。
公司于2017年7月11日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于停牌进展暨公司股票继续停牌的议案》，并
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在中国证监会指定信息披露媒体发布了《停牌进展暨公司股票继续停牌的公告》（公告编号：2017-072），公司董事会同意
向深圳证券交易所申请公司股票自2017年7月28日开市起继续停牌，待审计机构发表明确结论性意见后申请复牌。2017年7
月27日，公司召开第二次临时股东大会审议通过了《关于停牌进展暨公司股票继续停牌的议案》，经向深圳证券交易所申请，
公司股票于2017年7月28日开市起继续停牌，待审计机构发表明确结论性意见后申请复牌。
2.2017年5月3日，公司披露《关于筹划资产处置的公告》，因位于宁波市江北区康庄南路515号的公司老厂房土地及附属
建筑物长期闲置，基于公司未来发展规划及改善公司财务状况需要，公司拟以评估值为基准对上述资产进行处置。同时授权
公司总经理负责组织开展与之相关的资产评估、商务谈判以及合同签署等相关工作。
3.2017年5月12日，公司披露《关于聘任2017年度财务审计机构的公告》（公告编号：2017-051），公司与原审计机构众
华会计师事务所（特殊普通合伙)聘任期限已满，基于公司自身业务发展需要，同时考虑到众华连续多年为公司提供审计服
务，为确保公司审计工作的客观性，经与该所友好协商，决定不再续聘该所为公司2017年度财务审计服务机构为更好的适应
公司未来业务发展的需要，经公司审计委员会审查，并经全体独立董事事前认可，公司拟聘任具备证券、期货业务资格的中
喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务审计机构，聘期一年。
4.2017年6月20日，公司披露《关于持股5%以上股东更名及相关工商登记事项变更的公告》，公司持股5%以上股东西藏
银必信资产管理有限公司经拉萨市堆龙德庆区工商行政管理局核准，其名称变更为西藏晟新创资产管理有限公司，经营范围
变更为资产管理(不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理及其他限制项目)，受托管理创业投资基金（不含公募基金；
不得参与发起或管理公募或私募证券投资基金、投资金融衍生品；不得从事房地产和担保业务），投资咨询（不含金融和经
纪业务；不得向非合格投资者募集、销售、转让私募产品或者私募产品收益权）、企业管理咨询（不含经纪业务），贸易经
纪与代理（不含拍卖），企业形象策划，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验）、实
业投资。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1.公司全资孙公司北京金阳光设备租赁有限公司于2016年12月22日与北京羽墨飞扬文化发展有限公司签署《北京京信大
厦楼体大屏合作经营合同》，以有偿方式获得该户外广告大屏电影行业广告发布的合作经营权。根据协议，北京金阳光于2017
年1月3日支付给羽墨飞扬300万元。
2.2017年1月16日，公司全资子公司北京圣莱达电器销售服务有限公司与佛山市盛华明贸易有限公司签署《购销合同》，
委托盛华明采购金属铜共计1022万元。根据合同，北京圣莱达于2017年1月23日向盛华明支付采购预付款1000万元，后因公
司业务调整，经与盛华明友好协商，双方于2017年5月24日终止上述合同，并于2017年6月28日收回上述预付款1000万元。
3.2017年4月15日，公司披露《关于补充披露2016年度关联交易的公告》（公告编号：2017-019），公司全资子公司北
京圣莱达电器销售服务有限公司分别于2016年1月28日及2016年2月25日与关联方华民贸易有限公司签署《设备委托采购合同
书》，委托华民贸易采购摄影、灯光及辅助器材设备，合同约定设备采购总额分别为2500万元及1500万元。 公司全资子公
司北京圣莱达于2016年1月8日与关联方深圳市新喜瑞贸易有限公司签署《酒水购销合同》，约定由北京圣莱达向深圳新喜瑞
委托采购1000万元的酒水，北京圣莱达根据合同约定销售上述酒水。公司第三届董事会第十六次会议及2017年第一次临时股
东大会审议通过了《关于补充确认2016年度关联交易的议案》，补充确认了上述关联交易。
4.2017年8月3日，公司披露《关于全资子公司完成工商变更登记的公告》（公告编号：2017-082），公司全资子公司北
京圣莱达电器销售有限公司经北京市工商行政管理局朝阳分局核准，其名称变更为北京圣莱达云科技有限公司，经营范围变
更为技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中
心除外）；计算机技术培训（不得面向全国招生）；基础软件服务；应用软件服务（不含医用软件）；计算机系统服务；技
术进出口；代理进出口；货物进出口；企业策划；企业管理咨询；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备；人
才中介服务；职业中介服务。本次变更完成之后，北京圣莱达主营业务将由电器销售变更为智慧社区及智能家居服务。
5.2017年8月1日，公司孙公司金阳光设备租赁与上海亮视影业有限公司及华民贸易签署三方和解协议。由于北京圣莱达
为金阳光设备租赁采购摄影、及辅助器材，分别于2016年1月28日及2016年2月25日与华民贸易签订两份《设备委托采购合同
35
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
书》，华民贸易为履行上述合同，与上海亮视签订两份《摄影器材采购合同》，上述四份合同至和解协议签署之日尚有部分
未履行完毕，根据影视设备租赁市场的需求，三方确认修改第二次采购合同内的设备数量、及价格，且协议各方及北京圣莱
达同意由金阳光设备租赁向北京亮视支付尾款5,000,098元，上海亮视向金阳光设备租赁交付剩余影视、及辅助器材。
同日，金阳光设备租赁与上海亮视签署《设备租赁合同书》，金阳光设备租赁将之前采购的影视器材设备返租给上海亮
视，租金总额为人民币500万元，租赁期限为5个月。
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 2,500,000 1.56% -2,500,000 -2,500,000 0 0.00%
3、其他内资持股 2,500,000 1.56% -2,500,000 -2,500,000 0 0.00%
境内自然人持股 2,500,000 1.56% -2,500,000 -2,500,000 0 0.00%
157,500,0 160,000,0
二、无限售条件股份 98.44% 2,500,000 2,500,000 100.00%
00 00
157,500,0 160,000,0
1、人民币普通股 98.44% 2,500,000 2,500,000 100.00%
00 00
160,000,0 160,000,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2015年8月13日，公司公告了《关于董事长、董事会秘书、董事辞职的公告》，公司董事长、董事杨宁恩先生辞去公司
一切职务并不再公司任职。2015年8月21日，公司公告了《关于股东签署股份转让协议的公告》，公司股东爱普尔（香港）
电器有限公司与杨宁恩先生签署《关于宁波圣莱达电器股份有限公司之股份转让协议书》，爱普尔将其持有的圣莱达5,000,000
股股份（占圣莱达股份总数的3.125%）以人民币153,150,000元为对价转让给杨宁恩先生。上述股份转让已于2015年9月10日
完成并公告。按照相关规定对上述股份予以锁定，现按照承诺规定期限解锁其全部锁定股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
申报离任六个月
后的十二个月内
通过证券交易所
挂牌交易出售公
杨宁恩 2,500,000 2,500,000 0 0 离职董事锁定股
司股票数量占其
所持有公司股票
总数的比例不得
超过 50%。
合计 2,500,000 2,500,000 0 0 -- --
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 8,967 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
宁波金阳光电
29,000,00
热科技有限公 境内非国有法人 18.13% 29,000,000 质押 26,405,820
0
司
深圳市洲际通
25,000,00
商投资有限公 境内非国有法人 15.63% 25,000,000 质押 25,000,000
0
司
西藏晟新创资
23,843,29
产管理有限公 境内非国有法人 14.90% 23,843,294
4
司
新时代信托股
境内非国有法人 4.97% 7,952,000 7,952,000
份有限公司
融通资本－招
其他 2.50% 4,004,560 4,004,560
商银行－华润
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
信托－华润信
托润金 76 号
集合资金信托
计划
陈惠忠 境内自然人 1.96% 3,130,054 92,400 3,130,054
张昊 境内自然人 1.46% 2,341,266 -91,600 2,341,266
陈树雄 境内自然人 1.38% 2,202,200 2,202,200
云南国际信托
有限公司－盛
其他 1.31% 2,095,814 2,095,814 2,095,814
锦 25 号集合资
金信托计划
张贤华 境外自然人 1.26% 2,015,988 280,,400 2,015,988
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
公司控股股东宁波金阳光电热科技有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一
上述股东关联关系或一致行动的
致行动，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
说明
管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
宁波金阳光电热科技有限公司 29,000,000 人民币普通股 29,000,000
深圳市洲际通商投资有限公司 25,000,000 人民币普通股 25,000,000
西藏晟新创资产管理有限公司 23,843,294 人民币普通股 23,843,294
新时代信托股份有限公司 7,952,000 人民币普通股 7,952,000
融通资本－招商银行－华润信托
－华润信托润金 76 号集合资金信 4,004,560 人民币普通股 4,004,560
托计划
陈惠忠 3,130,054 人民币普通股 3,130,054
张昊 2,341,266 人民币普通股 2,341,266
陈树雄 2,202,200 人民币普通股 2,202,200
云南国际信托有限公司－盛锦 25
2,095,814 人民币普通股 2,095,814
号集合资金信托计划
张贤华 2,015,988 人民币普通股 2,015,988
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司控股股东宁波金阳光电热科技有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一
间，以及前 10 名无限售条件普通
致行动，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
股股东和前 10 名普通股股东之间
管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
晏长青 董事、董事会秘书 离任 2017 年 02 月 28 日 因个人原因主动辞职
汤鹏 总经理 解聘 2017 年 04 月 10 日 因个人原因主动辞职
符永利 总经理 聘任 2017 年 04 月 10 日 被聘任为总经理
马建鸿 副总经理 聘任 2017 年 04 月 10 日 被聘任为副总经理
符永利 董事 被选举 2017 年 04 月 27 日 被选举为董事
郝彬 董事长、董事会秘书（代行） 离任 2017 年 05 月 10 日 因个人原因主动辞职
符永利 总经理 解聘 2017 年 05 月 10 日 因工作变动原因辞职
康璐 财务总监 解聘 2017 年 05 月 10 日 因个人原因主动辞职
符永利 董事长 被选举 2017 年 05 月 12 日 被选举为董事长
马建鸿 总经理 任免 2017 年 05 月 12 日 不再担任副总经理改任总经理
宋武华 财务总监 聘任 2017 年 05 月 12 日 被聘任为财务总监
马建鸿 董事 被选举 2017 年 05 月 26 日 被选举为董事
秦博 董事 离任 2017 年 05 月 26 日 因工作原因主动辞职
于良 副总经理、董事会秘书 聘任 2017 年 07 月 07 日 被聘任为副总经理、董事会秘书
欧秋生 独立董事 离任 2017 年 07 月 27 日 因个人原因主动辞职
高海军 独立董事 被选举 2017 年 07 月 27 日 被选举独立董事
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁波圣莱达电器股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 124,196,398.35 140,044,228.44
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,723,245.16 3,308,897.95
应收账款 22,407,272.21 29,010,785.19
预付款项 36,671,454.87 24,554,670.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 121,956.43 152,775.73
应收股利
其他应收款 5,818,399.87 4,158,544.66
买入返售金融资产
存货 36,681,059.84 33,810,585.99
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,779,160.21 3,632,777.26
流动资产合计 231,398,946.94 238,673,265.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 19,608,013.78 20,271,288.70
固定资产 110,447,566.24 115,583,396.24
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,358,451.50 46,939,697.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,623,849.24 15,915,517.26
递延所得税资产 7,443,758.95 7,312,606.51
其他非流动资产
非流动资产合计 195,481,639.71 206,022,506.25
资产总计 426,880,586.65 444,695,771.64
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
45
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应付账款 18,727,572.49 23,092,141.08
预收款项 2,067,967.49 2,577,981.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,879,215.38 3,327,915.07
应交税费 245,546.60 412,078.98
应付利息
应付股利
其他应付款 1,741,329.92 2,172,971.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 75,661,631.88 81,583,088.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 516,237.93
递延收益 379,983.16 418,583.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 379,983.16 934,821.13
负债合计 76,041,615.04 82,517,909.95
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 223,154,291.21 221,954,291.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 11,251,633.21 11,251,633.21
一般风险准备
未分配利润 -46,346,171.07 -34,047,276.35
归属于母公司所有者权益合计 348,059,753.35 359,158,648.07
少数股东权益 2,779,218.26 3,019,213.62
所有者权益合计 350,838,971.61 362,177,861.69
负债和所有者权益总计 426,880,586.65 444,695,771.64
法定代表人：符永利 主管会计工作负责人：宋武华 会计机构负责人：宋武华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 96,223,177.78 101,613,025.88
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,723,245.16 3,308,897.95
应收账款 22,407,272.21 28,035,785.19
预付款项 61,167,874.99 60,767,475.85
应收利息 121,956.43 152,775.73
应收股利 7,500,000.00 7,500,000.00
其他应收款 32,055,731.73 31,797,145.47
存货 25,160,281.07 25,468,685.65
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 854,491.35 763,848.60
流动资产合计 247,214,030.72 259,407,640.32
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,019,000.00 6,019,000.00
投资性房地产 19,608,013.78 20,271,288.70
固定资产 93,281,633.58 96,856,121.71
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,355,378.30 46,936,393.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,303,071.90 13,214,241.52
递延所得税资产 7,321,704.95 7,190,552.51
其他非流动资产
非流动资产合计 183,888,802.51 190,487,598.26
资产总计 431,102,833.23 449,895,238.58
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 26,420,764.83 34,059,744.30
预收款项 1,769,035.49 2,496,981.96
应付职工薪酬 1,795,046.18 2,200,553.98
应交税费 171,127.64 95,722.09
应付利息
应付股利
其他应付款 1,459,786.50 1,915,467.40
划分为持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 81,615,760.64 90,768,469.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 516,237.93
递延收益 379,983.16 418,583.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 379,983.16 934,821.13
负债合计 81,995,743.80 91,703,290.86
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 221,954,291.21 221,954,291.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 9,728,041.96 9,728,041.96
未分配利润 -42,575,243.74 -33,490,385.45
所有者权益合计 349,107,089.43 358,191,947.72
负债和所有者权益总计 431,102,833.23 449,895,238.58
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 47,815,258.18 43,689,147.15
其中：营业收入 47,815,258.18 43,689,147.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 61,033,307.71 55,676,774.88
其中：营业成本 41,847,006.98 37,535,024.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,601,619.12 411,068.33
销售费用 1,410,523.02 2,015,116.33
管理费用 14,603,990.32 14,493,676.33
财务费用 948,678.99 329,517.79
资产减值损失 621,489.28 892,371.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,218,049.53 -11,987,627.73
加：营业外收入 593,944.30 75,308.62
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 16,882.63 68,523.39
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,640,987.86 -11,980,842.50
减：所得税费用 -102,097.78 -187,596.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,538,890.08 -11,793,245.83
50
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 -12,298,894.72 -11,642,417.23
少数股东损益 -239,995.36 -150,828.60
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -12,538,890.08 -11,793,245.83
归属于母公司所有者的综合收益
-12,298,894.72 -11,642,417.23
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -239,995.36 -150,828.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.077 -0.073
（二）稀释每股收益 -0.077 -0.073
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：符永利 主管会计工作负责人：宋武华 会计机构负责人：宋武华
51
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 45,427,387.47 43,114,172.81
减：营业成本 39,739,007.09 38,478,390.11
税金及附加 1,493,472.29 317,660.02
销售费用 1,268,532.18 1,999,120.04
管理费用 10,636,562.20 11,376,763.89
财务费用 970,471.62 337,401.12
资产减值损失 621,489.28 722,457.06
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,302,147.19 -10,117,619.43
加：营业外收入 103,019.09 74,514.59
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 16,882.63 68,522.44
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-9,216,010.73 -10,111,627.28
列）
减：所得税费用 -131,152.44 -145,145.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,084,858.29 -9,966,481.36
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
52
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -9,084,858.29 -9,966,481.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 44,591,614.82 36,999,251.67
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,106,016.32 2,095,174.73
收到其他与经营活动有关的现金 15,771,252.16 64,946,581.36
53
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 63,468,883.30 104,041,007.76
购买商品、接受劳务支付的现金 27,923,876.59 20,733,110.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
15,508,428.67 14,908,000.34
金
支付的各项税费 3,175,225.21 6,935,717.38
支付其他与经营活动有关的现金 20,871,775.60 80,764,046.10
经营活动现金流出小计 67,479,306.07 123,340,874.70
经营活动产生的现金流量净额 -4,010,422.77 -19,299,866.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,250,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,250,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
13,826,810.00 101,149.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,826,810.00 101,149.00
投资活动产生的现金流量净额 -10,576,810.00 -101,149.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
54
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
1,197,579.15 1,301,437.50
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,197,579.15 1,301,437.50
筹资活动产生的现金流量净额 -1,197,579.15 -1,301,437.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-63,018.17 273,926.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,847,830.09 -20,428,527.40
加：期初现金及现金等价物余额 140,044,228.44 137,261,112.31
六、期末现金及现金等价物余额 124,196,398.35 116,832,584.91
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 43,546,780.13 39,131,599.82
收到的税费返还 3,106,016.32 2,094,211.92
收到其他与经营活动有关的现金 734,254.99 9,082,309.99
经营活动现金流入小计 47,387,051.44 50,308,121.73
购买商品、接受劳务支付的现金 34,732,912.28 24,253,807.00
支付给职工以及为职工支付的现
9,375,485.05 9,015,192.28
金
支付的各项税费 2,043,219.16 3,225,008.28
支付其他与经营活动有关的现金 5,353,685.73 19,957,036.29
经营活动现金流出小计 51,505,302.22 56,451,043.85
经营活动产生的现金流量净额 -4,118,250.78 -6,142,922.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
55
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
11,000.00 101,149.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,000.00 101,149.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,000.00 -101,149.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
1,197,579.15 1,301,437.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,197,579.15 1,301,437.50
筹资活动产生的现金流量净额 -1,197,579.15 -1,301,437.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-63,018.17 273,926.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,389,848.10 -7,271,582.58
加：期初现金及现金等价物余额 101,613,025.88 120,982,982.99
六、期末现金及现金等价物余额 96,223,177.78 113,711,400.41
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
56
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
160,00
221,954 11,251, -34,047, 3,019,2 362,177
一、上年期末余额 0,000.
,291.21 633.21 276.35 13.62 ,861.69
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
160,00
221,954 11,251, -34,047, 3,019,2 362,177
二、本年期初余额 0,000.
,291.21 633.21 276.35 13.62 ,861.69
00
三、本期增减变动
1,200,0 -12,298, -239,99 -11,338,
金额（减少以“－”
00.00 894.72 5.36 890.08
号填列）
（一）综合收益总 1,200,0 -12,298, -239,99 -11,338,
额 00.00 894.72 5.36 890.08
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
57
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,00
223,154 11,251, -46,346, 2,779,2 350,838
四、本期期末余额 0,000.
,291.21 633.21 171.07 18.26 ,971.61
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
160,00
221,954 11,251, 691,350 3,335,1 397,232
一、上年期末余额 0,000.
,291.21 633.21 .74 09.73 ,384.89
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
160,00
221,954 11,251, 691,350 3,335,1 397,232
二、本年期初余额 0,000.
,291.21 633.21 .74 09.73 ,384.89
00
58
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、本期增减变动
-11,642, -150,82 -11,793,
金额（减少以“－”
417.23 8.60 245.83
号填列）
（一）综合收益总 -11,642, -150,82 -11,793,
额 417.23 8.60 245.83
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,00
221,954 11,251, -10,951, 3,184,2 385,439
四、本期期末余额 0,000.
,291.21 633.21 066.49 81.13 ,139.06
00
59
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
160,000, 221,954,2 9,728,041 -33,490, 358,191,9
一、上年期末余额
000.00 91.21 .96 385.45 47.72
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
160,000, 221,954,2 9,728,041 -33,490, 358,191,9
二、本年期初余额
000.00 91.21 .96 385.45 47.72
三、本期增减变动
-9,084,8 -9,084,85
金额（减少以“－”
58.29 8.29
号填列）
（一）综合收益总 -9,084,8 -9,084,85
额 58.29 8.29
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
60
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,000, 221,954,2 9,728,041 -42,575, 349,107,0
四、本期期末余额
000.00 91.21 .96 243.74 89.43
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
160,000, 221,954,2 9,728,041 -2,185,5 389,496,8
一、上年期末余额
000.00 91.21 .96 20.65 12.52
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
160,000, 221,954,2 9,728,041 -2,185,5 389,496,8
二、本年期初余额
000.00 91.21 .96 20.65 12.52
三、本期增减变动
-9,966,4 -9,966,48
金额（减少以“－”
81.36 1.36
号填列）
（一）综合收益总 -9,966,4 -9,966,48
额 81.36 1.36
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
61
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,000, 221,954,2 9,728,041 -12,152, 379,530,3
四、本期期末余额
000.00 91.21 .96 002.01 31.16
三、公司基本情况
宁波圣莱达电器股份有限公司为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。本公司于2009年3月
18日经批准由中外合资经营企业改制成为股份有限公司。本公司注册地址为宁波市江北区金山路298号；经营范围为：电热
电器、电机电器及配件的制造、加工；自有房屋、场地租赁及企业管理咨询服务；自营和代理各类货物和技术的进出口，但
国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。
本财务报告的批准报出日：2017年8月22日。
本报告期内合并范围增加1家新成立的全资子公司宁波屹丰电器有限公司。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定
进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀
疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变
动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
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合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买
方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
（3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
（3） 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决
策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决
策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
（4） 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
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3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报
表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入
合并财务报表范围。
（5） 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要
的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、
利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出
售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损
益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”
项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量
表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，
将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，
将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初
至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（6）特殊交易会计处理
6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
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在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，
计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期
投资收益。
6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一
揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
(2)共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该
交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等
规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益
中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，
合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行
会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符
合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益
中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制
的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流
量表中单独列示。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法
以及外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持
有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应
收款等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债
表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
（3）金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没
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有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余
成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产
终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看
涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给
指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为
上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此
种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部
分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（5）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。
（6）金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的
交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（7）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值
技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（8）金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
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额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生
的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
公司将单项金额大于 200 万元的应收款项作为单项金额重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收款项。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，计提坏账准备。经单独测试未发生减值
的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1-以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 账龄分析法
组合 2-以无风险的存出保证金、押金、备用金等划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 30.00% 30.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来实际收回的金额低于其账面价值的差额，确认减
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值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的类别
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法核算成本。
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证
据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明
产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1）该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2）公司已经就处置该部分资产作出决议；
3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则
视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认
初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
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2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证
券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投
资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的
会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认
投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的
亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应
享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损
失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主
体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部
分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作
为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以
及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”
的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”
的相关内容处理。
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3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公
允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权
益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分
类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置
该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资
性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，
在发生时计入当期损益。
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 20年 10% 4.5%
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同
时满足下列条件的，才能予以确认：1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2） 该固定资产的成本能够可
靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 10 4.5%
机器设备 年限平均法 5-10 年 10 18%至 9%
运输工具 年限平均法 5年 10 18%
办公设备 年限平均法 5年 10 18%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以
及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产
并自次月起开始计提折旧。
注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以
及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产
并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支
出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当
购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息
金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、外购软件和专利权等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限45.33-49.83年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，
全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限5年平均摊销。外购的软件按预计使用期限5-10年平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
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5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已
资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
20、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资
产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金
流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
装修费 直线法 5年
模具 直线法 5年
租车款 直线法 租赁期限
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工
福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经
费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，
计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利
而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
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（2）离职后福利的会计处理方法
2.1设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全
部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2.2设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义
务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益
或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设
定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义
务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以
及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾
福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
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23、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，
确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所
进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按
扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确
认相关的收入。
（1）销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易
相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。.
在直销模式下，通过货运公司发货的销售，本公司根据出库单及货运单据确认收入；自主送货上门的销售，本公司根据
出库单及客户签收单确认收入；外销业务，商品在装船后完成风险的转移，本公司根据发货单及海关出关单据确认收入。
在经销商代理出口模式下，公司将产品销售给出口贸易代理公司，由其自主销售给海外客户，在向贸易代理公司发货后
即实现了风险的转移。本公司在贸易代理公司将该批货物装船离岸后，根据发货单及海关出关单据确认收入。
（2）提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；
劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流
入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程
在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量
时，确认收入的实现。
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按
扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确
认相关的收入。
（1）销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易
相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。.
在直销模式下，通过货运公司发货的销售，本公司根据出库单及货运单据确认收入；自主送货上门的销售，本公司根据
出库单及客户签收单确认收入；外销业务，商品在装船后完成风险的转移，本公司根据发货单及海关出关单据确认收入。
在经销商代理出口模式下，公司将产品销售给出口贸易代理公司，由其自主销售给海外客户，在向贸易代理公司发货后
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即实现了风险的转移。本公司在贸易代理公司将该批货物装船离岸后，根据发货单及海关出关单据确认收入。
（2）提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；
劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流
入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程
在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量
时，确认收入的实现。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，区分是否与企业日常活动相关，按照所建造或购买的资产使用年
限分期计入其他收益或营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标
准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
会计处理：与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，与企业日
常活动相关的则在确认相关费用的期间计入其他收益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期其
他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商
誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣
亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租
赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长
期应付款列示。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）修订的规定，自 2017 年 1 月 1 日起，与企业日
常活动有关的政府补助计入“其他收益”或冲减相关成本费用，与企业日常活动无关的政府计入营业外收入，本期对公司无影
响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
29、其他：无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
增值税 乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 17%
税后的余额计算)
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳流转税额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
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2、税收优惠：无
3、其他：无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 140,516.46 105,802.09
银行存款 124,055,881.89 139,938,426.35
合计 124,196,398.35 140,044,228.44
其他说明
期末货币资金中无用于抵押、质押或冻结的款项
期末货币资金中无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,009,385.00 2,671,214.22
商业承兑票据 713,860.16 637,683.73
合计 1,723,245.16 3,308,897.95
（2）期末公司已质押的应收票据：无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 6,010,963.95
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商业承兑票据 0.00
合计 6,010,963.95
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无
其他说明
期末货币资金中无用于抵押、质押或冻结的款项。
期末货币资金中无存放在境外且资金汇回受到限制的款项
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
32,316,8 9,909,56 22,407,27 38,298, 9,288,079 29,010,785.
合计提坏账准备的 100.00% 30.66% 100.00% 24.25%
40.98 8.77 2.21 864.68 .49 19
应收账款
32,316,8 9,909,56 22,407,27 38,298, 9,288,079 29,010,785.
合计 100.00% 30.66% 100.00% 24.25%
40.98 8.77 2.21 864.68 .49 19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 19,412,343.33
1至2年 2,820,339.08 846,101.72 30.00%
2至3年 2,041,383.04 1,020,691.52 50.00%
3 年以上 8,042,775.53 8,042,775.53 100.00%
合计 32,316,840.98 9,909,568.77
确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 621,489.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 30,490,325.60 83.14% 18,555,704.23 75.57%
1至2年 5,999,406.39 16.36% 5,913,568.00 24.09%
2至3年 87,192.50 0.24% 8,400.06 0.03%
3 年以上 94,530.38 0.26% 76,997.88 0.31%
合计 36,671,454.87 -- 24,554,670.17 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 账龄超过1年金 占预付账款期末余 年限 未结算原因
额 额合计数的比例
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（%）
星美影业有限公司 5,880,000.00 16.03% 1-2年 合作拍片未到结算期
合计 5,880,000.00 16.03% -
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 款项 期末余额 账龄 占预付账款期末 坏账准备
性质 余额合计数的比 期末余额
例（%）
星美影业有限公司 合作拍片款 17,220,000.00 <2年 46.96% -
北京天润传媒有限公司 合作拍片款 7,500,000.00 <1年 20.45% -
和和（上海）影业有限公司 合作拍片款 10,000,000.00 <1年 27.27%
余姚市广联印务有限公司 货款 376,989.31 <1年 1.03% -
宁波壹品纸业有限公司 货款 299,790.11 <1年 0.82% -
合计 35,396,779.42 96.52% -
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 121,956.43 152,775.73
合计 121,956.43 152,775.73
（2）重要逾期利息：无
8、应收股利：无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 11,070,5 64.92% 11,070,5 100.00% 0.00 11,070, 71.91% 11,070,55 100.00% 0.00
82
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独计提坏账准备的 59.85 59.85 559.85 9.85
其他应收款
按信用风险特征组
5,983,33 164,932. 5,818,399 4,323,4 164,932.7 4,158,544.6
合计提坏账准备的 35.08% 2.76% 28.09% 3.81%
2.61 74 .87 77.40 4 6
其他应收款
17,053,8 11,235,4 5,818,399 15,394, 11,235,49 4,158,544.6
合计 100.00% 65.88% 100.00% 72.99%
92.46 92.59 .87 037.25 2.59 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
祥云县腾龙投资有限公
5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 管理层判断无法收回
司
宁波强仁电器有限公司 6,070,559.85 6,070,559.85 100.00% 公司已注销
合计 11,070,559.85 11,070,559.85 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 5,433,556.80 0.00 0.00%
1至2年 549,775.81 164,932.74 30.00%
合计 5,893,332.61 164,932.74
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
83
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（3）本期实际核销的其他应收款情况：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、备用金 1,140,126.92 1,043,573.16
应收出口退税款 0.00 688,735.74
应收重组费用 5,000,000.00 5,000,000.00
其他 10,913,765.54 8,661,728.35
合计 17,053,892.46 15,394,037.25
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁波强仁电器有限 应收租赁及预付货
6,070,559.85 <2 年 35.60% 6,070,559.85
公司 款
祥云县腾龙投资有
应收重组费用 5,000,000.00 2-3 年 29.32% 5,000,000.00
限公司
北京羽墨飞扬文化
户外广告投资 3,000,000.00 <1 年 17.59% 0.00
发展有限公司
宁波金山食品科技
代垫款 576,182.81 1-2 年 3.38% 164,932.74
有限公司
国浩律师(上海)事
律师费 500,000.00 <1 年 2.93% 0.00
务所
合计 -- 15,146,742.66 -- 88.82% 11,235,492.59
（6）涉及政府补助的应收款项：无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 18,110,811.24 157,682.06 17,953,129.18 16,559,839.88 157,682.06 16,402,157.82
在产品 7,612,729.52 0.00 7,612,729.52 6,010,179.08 0.00 6,010,179.08
库存商品 13,301,569.02 2,186,367.88 11,115,201.14 13,584,616.97 2,186,367.88 11,398,249.09
合计 39,025,109.78 2,344,049.94 36,681,059.84 36,154,635.93 2,344,049.94 33,810,585.99
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 157,682.06 157,682.06
在产品 0.00 0.00
库存商品 2,186,367.88 2,186,367.88
合计 2,344,049.94 2,344,049.94
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无
11、划分为持有待售的资产：无
12、一年内到期的非流动资产：无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣增值税进项税额 3,779,160.21 3,632,777.26
合计 3,779,160.21 3,632,777.26
其他说明：
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14、可供出售金融资产：无
15、持有至到期投资：无
16、长期应收款：无
17、长期股权投资：无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 29,393,209.05 29,393,209.05
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 29,393,209.05 29,393,209.05
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 9,121,920.35 9,121,920.35
2.本期增加金额 663,274.92 663,274.92
（1）计提或摊销 663,274.92 663,274.92
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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4.期末余额 9,785,195.27 9,785,195.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 19,608,013.78 19,608,013.78
2.期初账面价值 20,271,288.70 20,271,288.70
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 102,754,115.98 54,492,670.02 5,344,588.30 4,236,520.31 166,827,894.61
2.本期增加金额 330,692.36 330,692.36
（1）购置 330,692.36 330,692.36
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
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（1）处置或报
废
4.期末余额 102,754,115.98 54,823,362.38 5,344,588.30 4,236,520.31 167,158,586.97
二、累计折旧
1.期初余额 19,162,394.27 24,327,372.79 4,471,219.39 3,283,511.92 51,244,498.37
2.本期增加金额 2,342,793.84 2,827,541.95 55,948.99 240,237.58 5,466,522.36
（1）计提 2,342,793.84 2,827,541.95 55,948.99 240,237.58 5,466,522.36
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 21,505,188.11 27,154,914.74 4,527,168.38 3,523,749.50 56,711,020.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 81,248,927.87 27,668,447.64 817,419.92 712,770.81 110,447,566.24
2.期初账面价值 83,591,721.71 30,165,297.23 873,368.91 953,008.39 115,583,396.24
（2）暂时闲置的固定资产情况：无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
影视摄影器材 4,784,954.38
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
其他说明
公司期末有原值 10,275.41 万的房屋建筑物抵押给中国工商银行，作为短期借款抵押物。
20、在建工程：无
21、工程物资：无
22、固定资产清理：无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 54,658,742.24 98,171.00 938,361.71 55,695,274.95
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
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（1）处置
4.期末余额 54,658,742.24 98,171.00 938,361.71 55,695,274.95
二、累计摊销
1.期初余额 7,933,702.40 94,867.28 727,007.73 8,755,577.41
2.本期增加金
559,519.86 230.52 21,495.66 581,246.04
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 8,493,222.26 95,097.80 748,503.39 9,336,823.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
46,165,519.98 3,073.20 189,858.32 46,358,451.50
值
2.期初账面价
46,725,039.84 3,303.72 211,353.98 46,939,697.54
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无
26、开发支出：无
27、商誉：无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车间维修费 96,166.64 15,700.02 80,466.62
装修费 3,904,180.59 397,261.91 2,324,036.00 1,182,882.68
模具 11,636,822.13 1,034,553.29 2,546,229.95 10,125,145.47
租车款 271,527.78 42,500.40 229,027.38
其他 6,820.12 493.03 6,327.09
合计 15,915,517.26 1,034,553.29 3,002,185.31 2,324,036.00 11,623,849.24
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 21,145,061.36 5,286,265.34 20,523,572.08 5,130,893.02
存货跌价准备 2,344,049.94 586,012.48 2,344,049.88 586,012.46
预提费用 580,893.64 145,223.41 639,173.20 159,793.30
政府补助 379,983.16 94,995.79 418,583.20 104,645.80
可弥补亏损 5,325,047.72 1,331,261.93 5,325,047.72 1,331,261.93
合计 29,775,035.82 7,443,758.95 29,250,426.08 7,312,606.51
（2）未经抵销的递延所得税负债：无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
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递延所得税资产 7,443,758.95 7,312,606.51
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 38,778,534.49 30,220,296.98
合计 38,778,534.49 30,220,296.98
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 541,792.66 541,792.66
2019 1,925,647.15 1,925,647.15
2020 1,646,467.09 1,646,467.09
2021 22,519,146.74 26,106,390.08
2022 12,145,480.85
合计 38,778,534.49 30,220,296.98 --
其他说明：
30、其他非流动资产：无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据：无
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 18,727,572.49 23,092,141.08
合计 18,727,572.49 23,092,141.08
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款：无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 2,067,967.49 2,577,981.96
合计 2,067,967.49 2,577,981.96
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项：无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,327,915.07 15,075,876.77 14,627,177.08 2,879,215.38
二、离职后福利-设定提
1,115,758.46 1,115,758.46
存计划
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合计 3,327,915.07 16,191,635.23 15,742,935.54 2,879,215.38
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,327,915.07 13,006,712.43 12,558,012.74 2,879,215.38
补贴
2、职工福利费 933,997.51 933,997.51
3、社会保险费 766,626.83 766,626.83
其中：医疗保险费 658,711.80 658,711.80
工伤保险费 56,518.95 56,518.95
生育保险费 51,396.08 51,396.08
4、住房公积金 368,540.00 368,540.00
合计 3,327,915.07 15,075,876.77 14,627,177.08 2,879,215.38
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,050,512.74 1,050,512.74
2、失业保险费 65,245.72 65,245.72
合计 1,115,758.46 1,115,758.46
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 33,724.05 320,822.21
企业所得税 7,275.68 -42,960.72
个人所得税 169,374.58 93,685.03
城市维护建设税 14,126.64 15,322.46
印花税 2,275.20 5,865.60
其他 18,770.45 19,344.40
合计 245,546.60 412,078.98
其他说明：
94
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
39、应付利息：无
40、应付股利：无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付关联公司 8,000.00 8,000.00
应付第三方 1,733,329.92 2,164,971.73
合计 1,741,329.92 2,172,971.73
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：无
42、划分为持有待售的负债：无
43、一年内到期的非流动负债：无
44、其他流动负债：无
45、长期借款：无
46、应付债券：无
47、长期应付款：无
48、长期应付职工薪酬：无
49、专项应付款：无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 516,237.93
合计 516,237.93 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
95
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 300,999.90 30,100.02 270,899.88 技改补助
租赁收入 117,583.30 8,500.02 109,083.28 出租基站
合计 418,583.20 38,600.04 379,983.16 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
宁波市 2012 年度
新兴产业和优势
产业重点技术改
造项目第四批、 300,999.90 30,100.02 270,899.88 与资产相关
装备制造产业链
技术改造项目第
四批补助资金
合计 300,999.90 30,100.02 270,899.88 --
其他说明：
52、其他非流动负债：无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 160,000,000.00 160,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具：无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 221,954,291.21 221,954,291.21
其他资本公积 1,200,000.00 1,200,000.00
96
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 221,954,291.21 1,200,000.00 223,154,291.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股：无
57、其他综合收益：无
58、专项储备：无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 11,251,633.21 11,251,633.21
合计 11,251,633.21 11,251,633.21
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -34,047,276.35 691,350.74
调整后期初未分配利润 -34,047,276.35 691,350.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -12,298,894.72 -11,642,417.23
期末未分配利润 -46,346,171.07 -10,951,066.49
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 45,570,766.85 40,085,122.57 40,084,318.65 34,334,184.56
其他业务 2,244,491.33 1,761,884.41 3,604,828.50 3,200,839.56
97
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 47,815,258.18 41,847,006.98 43,689,147.15 37,535,024.12
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 262,529.46 172,913.08
教育费附加 187,521.07 238,155.25
房产税 720,563.59
土地使用税 359,285.00
车船使用税 4,110.00
印花税 15,350.00
残保金 52,260.00
合计 1,601,619.12 411,068.33
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
报关费用及运输费 451,718.86 451,018.13
职工薪酬 289,387.69 290,151.73
展览及差旅会务费 332,020.38 316,101.50
其他销售费用 337,396.09 957,844.97
合计 1,410,523.02 2,015,116.33
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,774,343.79 7,284,534.73
科技研发费用 571,578.92 641,186.68
折旧及摊销 2,345,712.09 2,229,283.93
其他管理费用 3,912,355.52 4,338,670.99
合计 14,603,990.32 14,493,676.33
其他说明：
98
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,191,477.07 1,293,816.45
减：利息收入 591,290.74 756,072.86
汇兑损益 223,641.13 -282,511.67
银行手续费 124,851.53 74,285.87
合计 948,678.99 329,517.79
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 621,489.28 722,457.06
二、存货跌价损失 169,914.92
合计 621,489.28 892,371.98
其他说明：
67、公允价值变动收益：无
68、投资收益：无
69、其他收益：无
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 30,100.02 30,100.02 30,100.02
质量扣款 4,860.66 4,860.66
无批文政府补贴 38,399.00 38,399.00
其他 520,584.62 45,208.60 520,584.62
合计 593,944.30 75,308.62 593,944.30
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
99
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
宁波市 2012
年度新兴产
业和优势产
业重点技术
改造项目第
30,100.02 30,100.02 与资产相关
四批、装备制
造产业链技
术改造项目
第四批补助
资金
合计 -- -- -- -- -- 30,100.02 30,100.02 --
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 16,882.63 68,523.39 16,882.63
合计 16,882.63 68,523.39 16,882.63
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 29,054.66 27.98
递延所得税费用 -131,152.44 -187,624.65
合计 -102,097.78 -187,596.67
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -12,640,987.86
按法定/适用税率计算的所得税费用 -3,160,246.97
100
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
调整以前期间所得税的影响 21,778.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,036,370.21
损的影响
所得税费用 -102,097.78
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补贴
其他补贴款 38,399.00 1,000.00
利息收入 591,290.74 754,864.33
收到归还往来款 10,000,000.00 20,000,000.00
收到归还版权款 40,000,000.00
其他 5,141,562.42 4,190,717.03
合计 15,771,252.16 64,946,581.36
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
科技研发费 571,578.92
商检报关及运费 699,655.70 451,018.13
展览及会务差旅费 510,746.13 374,262.95
中介费用 722,500.00 450,000.00
支付往来款 13,000,000.00 73,000,000.00
其他 5,367,294.85 6,488,765.02
合计 20,871,775.60 80,764,046.10
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
101
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金：无
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -12,538,890.08 -11,793,245.83
加：资产减值准备 621,489.28 722,457.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
6,129,797.28 4,611,408.41
物资产折旧
无形资产摊销 581,246.04 602,809.65
长期待摊费用摊销 3,002,185.30 3,242,642.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-487,500.00
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 63,018.17 1,019,579.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -131,152.44 -187,624.65
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,870,473.85 -5,999,948.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
7,115,472.93 -8,508,848.29
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-5,495,615.40 -3,009,096.62
列）
经营活动产生的现金流量净额 -4,010,422.77 -19,299,866.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 124,196,398.35 116,832,584.91
减：现金的期初余额 140,044,228.44 137,261,112.31
现金及现金等价物净增加额 -15,847,830.09 -20,428,527.40
102
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 124,196,398.35 140,044,228.44
其中：库存现金 140,516.46 105,802.09
可随时用于支付的银行存款 124,055,881.89 139,938,426.35
三、期末现金及现金等价物余额 124,196,398.35 140,044,228.44
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释：无
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 81,248,927.87 短期借款抵押物
无形资产 37,106,700.65 短期借款抵押物
合计 118,355,628.52 --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 311,465.75 6.7744 2,109,993.58
欧元 3,276.99 7.7496 25,395.36
英磅 4.29 8.8144 37.81
其中：美元 752,779.54 6.7744 5,099,629.72
预收账款
其中：美元 240,300.07 6.7744 1,627,888.79
其他说明：
103
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并：无
（2）合并成本及商誉：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明：
无
（6）其他说明：无
2、同一控制下企业合并：无
3、反向购买：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
104
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本报告期内合并范围增加1家新设全资子公司宁波屹丰电器有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宁波爱普尔温控 温控器制造、加
宁波 宁波 75.00% 设立
器有限公司 工
宁波爱浦尔电器 电热器及配件的
宁波 宁波 75.00% 设立
有限公司 制造、加工
宁波圣莱达电热 家用电器、电器
宁波 宁波 60.00% 设立
科技有限公司 零件、电热器、
圣莱达（香港）
香港 香港 投资、国际贸易 100.00% 设立
有限公司
技术开发、技术
转让、技术咨询、
技术服务；数据
处理（数据处理
中的银行卡中
心、PUE 值在 1.5
以上的云计算数
据中心除外）；计
算机技术培训
（不得面向全国
北京圣莱达云科 招生）；基础软件
北京 北京 100.00% 设立
技有限公司 服务；应用软件
服务（不含医用
软件）；计算机系
统服务；技术进
出口；代理进出
口；货物进出口；
企业策划；企业
管理咨询；销售
计算机、软件及
辅助设备、电子
产品、机械设备；
105
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
人才中介服务；
职业中介服务。
（企业依法自主
选择经营项目，
开展经营活动；
人才中介服务、
职业中介服务以
及依法须经批准
的项目，经相关
部门批准后依批
准的内容开展经
营活动；不得从
事本市产业政策
禁止和限制类项
目的经营活动。）
文化产业投资；
旅游项目投资；
实业投资；房地
产开发；投资管
理；投资咨询（除
证券、期货）；文
化艺术交流活动
组织与策划；文
化教育科研项目
的研究与开发；
文化艺术产品的
研究与开发；商
务信息咨询；企
宁波圣莱达文化
宁波 宁波 业管理咨询；企 100.00% 设立
投资有限公司
业信息策划；广
告设计、制作、
发布及代理；会
务服务；展览展
示服务；庆典礼
仪服务；摄影、
摄像服务；舞台
道具、器材租赁；
计算机软硬件、
文化用品、办公
用品、日用品、
体育用品的批
发、零售
租赁建筑用机械
北京金阳光设备 北京 北京 100.00% 设立
设备；汽车租赁
106
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
租赁有限公司 （不含九座以上
客车租赁）；销售
机械设备；影视
策划；电脑图文
设计、制作；组
织文化艺术交流
活动（不含演
出）；经济贸易咨
询；计算机技术
培训（不得面向
全国招生）；技术
推广、技术服务；
租赁影视设备；
承办展览展示活
动；企业策划；
摄影服务；设计、
制作、代理、发
布广告；销售日
用品、化妆品、
体育用品、摄影
器材、电子产品、
舞台灯光音响设
备、计算机、软
件及辅助设备。
（企业依法自主
选择经营项目，
开展经营活动；
依法须经批准的
项目，经相关部
门批准后依批准
的内容开展经营
活动；不得从事
本市产业政策禁
止和限制类项目
的经营活动。）
家用电器、电机
宁波屹丰电器有
宁波 宁波 及配件的制造、 100.00% 设立
限公司
加工。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
107
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
宁波爱普尔温控器有限
25.00% -170,104.25 1,598,795.21
公司
宁波爱浦尔电器有限公
25.00% 2,350.22 2,131,728.16
司
宁波圣莱达电热科技有
40.00% -72,241.33 -951,305.11
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
宁波爱
普尔温 38,623,8 558,802. 39,182,6 32,787,4 32,787,4 41,414,3 646,953. 42,061,3 34,985,7 34,985,7
控器有 78.56 15 80.71 99.89 99.89 52.94 66 06.60 08.80 08.80
限公司
宁波爱
浦尔电 65,540,8 1,183,69 66,724,5 58,197,6 58,197,6 66,710,5 1,332,72 68,043,2 59,525,7 59,525,7
器有限 32.54 1.24 23.78 11.15 11.15 14.82 5.48 40.30 28.53 28.53
公司
宁波圣
莱达电
15,450,3 96,955.4 15,547,3 17,925,5 17,925,5 15,616,7 109,849. 17,526,6 17,924,3 17,924,3
热科技
56.79 8 12.27 74.99 74.99 92.03 96 41.99 01.38 01.38
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
宁波爱普尔
14,867,612.3 14,944,802.2
温控器有限 -680,416.98 -680,416.98 1,111,784.65 -257,714.38 -257,714.38 913,023.95
1 8
公司
108
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
宁波爱浦尔
电器有限公 2,883,461.56 9,400.86 9,400.86 354,666.59 3,011,406.12 -122,407.48 -122,407.48 120,682.79
司
宁波圣莱达
电热科技有 0.00 -180,603.33 -180,603.33 -166,605.05 0.00 -139,495.33 -139,495.33 118,198.51
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无
3、在合营安排或联营企业中的权益：无
4、重要的共同经营：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具包括：应收款项。
（1）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对
所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收款项余额进行持续监控，以确保本公司不致面临
重大坏账风险。
（2）流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现
金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。截止 2017
年 06 月 30 日，本公司资产负债率 17.81%，流动比率为 3.04，有充足的资金偿还债务，不存在重大流动性风险。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
3.1 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币
之外的外币进行计价的金融工具。本公司面临的汇率变动的风险主要是公司外币货币性资产。本公司尽可能在收到外币收入
时及时结汇以降低外汇风险。
3.2 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司期末借款余额为人民币5000万元，2017年市场贷款利率保持稳定，货币市场适度宽松，公司受利率异常波动的风
险很小。
十一、公允价值的披露：无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
宁波金阳光电热科 电子产品的研发制
宁波 222 万元 18.13% 18.13%
技有限公司 造加工销售等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是覃辉。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 9.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
爱普尔(香港)电器有限公司 持本公司 5%股份以上股东
西藏银必信资产管理有限公司 持本公司 5%股份以上股东
深圳市洲际通商投资有限公司 持本公司 5%股份以上股东
星美影业有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京星美数字传媒文化有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京星美影视发行有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京世界城星美国际影城管理有限公司 受同一最终控制人控制的公司
星美今晟影视城管理有限公司 受同一最终控制人控制的公司
法定代表人在本公司最终控制人控制的公司担任法定代表
华民贸易有限公司
人，按照实质重于形式原则，审慎确认为关联方
其他说明
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无
（3）关联租赁情况：无
（4）关联担保情况：无
（5）关联方资金拆借：无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
星美今晟影视城管理有限公
租赁场地装修款转让 3,250,000.00 0.00
司
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,962,814.63 970,110.00
（8）其他关联交易
1、报告期内，子公司宁波圣莱达文化投资有限公司与星美影业有限公司共同投资摄制影视作品，截至2017
年6月30日投资的影视作品情况如下
作品名称 联合制作出品 计划 截至2017年6 本公司 截至2017年6月
总投资 月30日本公司 投资比例 项目进展情况
投资金额
16集大型革命历史题 国防大学、星美影业、 1880万 188万 10% 目前已完成拍摄，
材文献纪录片《向前向 圣莱达文化 剪辑后期中，计划
前向前》 2017年播出。
当代军旅题材电视剧 北京军区政治部、 4000万 400万 10% 2017年3月
《特种部队之热血尖 春秋时代影业公司、 央视1套播出
兵》 央视中视广经公司、
星美影业、圣莱达文化
公安动作题材电影 公安部金盾影视中心 8000万 480万 20% 尚未开机拍摄
《国家行动之猎狐》 星美影业、圣莱达文化
侦探题材电影 最高人民检察院出版社、 6000万 360万 20% 尚未开机拍摄
《国际通缉令》 星美影业、圣莱达文化
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战争传奇情感剧 北京合众思睿文化传媒 6000万 294万 4.9% 已全部杀青，目前
《锻刀II不死的战士》 星美影业、圣莱达文化 进入后期制作阶段
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 星美影业有限公司 17,220,000.00 14,280,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京星美数字传媒文化有限
应付账款 800,000.00 800,000.00
公司
其他应付款 北京星美影视发行有限公司 8,000.00 8,000.00
7、关联方承诺
项目 1年以内 1-2年 2-3年
影视拍摄投资 19,600,000.00 - -
本公司与星美影业签订的影视剧联合拍摄合同，根据合同约定公司 2017 年需继续支付影视剧拍摄款项合计约 1960 万元。
8、其他：无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
项目 1年以内 1-2年 2-3年
影视拍摄投资 27,600,000 - -
本公司与星美影业及北京天润签订影视剧联合拍摄合同，根据合同约定公司2017年需继续支付影视剧拍摄款项合计约2760
万元。
除上述事项外，截至2017年6月30日，除上述事项外本公司不存在需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项:无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项：无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正：无
2、债务重组：无
3、资产置换：无
4、年金计划：无
5、终止经营：无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部/地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 小家电销售 影视文化 国内 国外 分部间抵销 合计
营业收入 46,651,350.88 1,163,907.30 20,081,966.99 27,733,291.19 47,815,258.18 47,815,258.18
营业成本 40,189,839.83 1,631,736.38 17,478,961.46 24,368,045.52 41,847,006.98 41,847,006.98
资产总额 343,141,791.50 83,738,795.15 426,880,586.65 0.00 426,880,586.65 426,880,586.65
负债总额 74,871,228.29 1,170,386.75 76,041,615.04 0.00 76,041,615.04 76,041,615.04
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因：不适用
（4）其他说明：无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无
8、其他：无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
31,198,6 8,791,35 22,407,27 36,205, 8,169,863 28,035,785.
合计提坏账准备的 100.00% 28.18% 100.00% 22.57%
24.91 2.70 2.21 648.61 .42 19
应收账款
31,198,6 8,791,35 22,407,27 36,205, 8,169,863 28,035,785.
合计 100.00% 28.18% 100.00% 22.57%
24.91 2.70 2.21 648.61 .42 19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 19,412,343.33 0.00%
1至2年 2,820,339.08 846,101.72 30.00%
2至3年 2,041,383.04 1,020,691.52 50.00%
3 年以上 6,924,559.46 6,924,559.46 100.00%
合计 31,198,624.91 8,791,352.70
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 621,489.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 坏账准备 占应收账款总额比
例（%?
余姚市富达电子有限公司 非关联方 2,962,699.64 - 9.17%
美康雅 CONAIR 非关联方 2,696,149.76 - 8.34%
CORPORATION
宁波仕诺电器有限公司 非关联方 1,088,708.26 1088708.26 3.37%
山东胜宁电器有限公司 非关联方 1,079,984.40 - 3.34%
中山市美斯特实业有限公司 非关联方 1,079,620.17 - 3.34%
合计 8,907,162.23 - 27.56%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
11,070,5 11,070,5 11,070, 11,070,55
独计提坏账准备的 25.57% 100.00% 0.00 25.73% 100.00% 0.00
59.85 59.85 559.85 9.85
其他应收款
按信用风险特征组
32,220,6 164,932. 32,055,73 31,962, 164,932.7 31,797,145.
合计提坏账准备的 74.43% 0.78% 74.27% 0.52%
64.47 74 1.73 078.21 4 47
其他应收款
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43,291,2 11,235,4 32,055,73 43,032, 11,235,49 31,797,145.
合计 100.00% 34.87% 100.00% 26.11%
24.32 92.59 1.73 638.06 2.59 47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
祥云县腾龙投资有限公
5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 管理层判断无法收回
司
宁波强仁电器有限公司 6,070,559.85 6,070,559.85 100.00% 公司已注销
合计 11,070,559.85 11,070,559.85 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 31,670,888.66 0.00 0.00%
1至2年 549,775.81 164,932.74 30.00%
合计 32,220,664.47 164,932.74
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、备用金 1,055,172.12 899,422.16
代垫重组费用 5,000,000.00 5,000,000.00
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出口退税 0.00 688,735.74
合并范围内子公司往来款 29,805,000.00 29,795,000.00
其他 7,431,052.20 6,649,480.16
合计 43,291,224.32 43,032,638.06
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京圣莱达云科技服
合并关联方款项 22,000,000.00 <1 年 50.82%
务有限公司
宁波圣莱达文化投资
合并关联方款项 7,795,000.00 <1 年 18.01%
有限公司
宁波强仁电器有限公
房租及预付欠款 6,070,559.85 1-2 年 14.02% 6,070,559.85
司
祥云县腾龙投资有限
应收重组费用 5,000,000.00 2-3 年 11.55% 5,000,000.00
公司
宁波金山食品科技有
代垫款 555,485.81 1-2 年 1.28% 164,932.74
限公司
合计 -- 41,421,045.66 -- 95.68% 11,235,492.59
（6）涉及政府补助的应收款项：无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 6,649,000.00 630,000.00 6,019,000.00 6,649,000.00 630,000.00 6,019,000.00
合计 6,649,000.00 630,000.00 6,019,000.00 6,649,000.00 630,000.00 6,019,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
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本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
宁波爱浦尔电器
4,400,000.00 4,400,000.00
有限公司
宁波爱普尔温控
1,619,000.00 1,619,000.00
器有限公司
宁波圣莱达电热
630,000.00 630,000.00 630,000.00
科技有限公司
合计 6,649,000.00 6,649,000.00 630,000.00
（2）对联营、合营企业投资：无
（3）其他说明：无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 44,406,859.55 38,765,695.38 39,885,301.55 36,156,490.70
其他业务 1,020,527.92 973,311.71 3,228,871.26 2,321,899.41
合计 45,427,387.47 39,739,007.09 43,114,172.81 38,478,390.11
其他说明：
5、投资收益：无
6、其他：无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 30,100.02
受的政府补助除外）
本期子公司北京圣莱达处置长期待摊费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 546,961.65
用取得收益 48.75 万元。
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少数股东权益影响额 856.30
合计 576,205.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -3.48% -0.077 -0.077
扣除非经常性损益后归属于公司
-3.58% -0.080 -0.080
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称：不适用
4、其他：无
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第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人符永利、主管会计工作负责人宋武华及会计机构负责人（会计主管人员）宋武华签名并盖章的会计报
表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）经公司法定代表人签名的 2017年半年度报告文本原件。
（四）上述文件备置于公司证券部备查。
宁波圣莱达电器股份有限公司
法定代表人：符永利
2017年8月23日
121