宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁波圣莱达电器股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人符永利、主管会计工作负责人宋武华及会计机构负责人(会计主
管人员)宋武华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺， 请投资者注意投资风险。公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已
本报告第四节"经营情况讨论与分析"之十、公司面临的风险和应对措施”部分予
以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................25
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................31
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................35
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................36
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................37
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 115
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、圣莱达 指 宁波圣莱达电器股份有限公司
控股股东、宁波金阳光 指 宁波金阳光电热科技有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《宁波圣莱达电器股份有限公司章程》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
宁波证监局、证监局 指 中国证券监督管理委员会宁波监管局
审计机构、亚太 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人 指 平安证券有限责任公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
报告期末 指 2018 年 6 月 30 日
北京圣莱达 指 北京圣莱达云科技有限公司
圣莱达文化 指 宁波圣莱达文化投资有限公司
金阳光设备租赁 指 北京金阳光设备租赁有限公司
星美影业 指 星美影业有限公司
宁波屹丰 指 宁波屹丰电器有限公司
圣莱达物联 指 北京圣莱达物联科技有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST 圣莱 股票代码 002473
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁波圣莱达电器股份有限公司
公司的中文简称（如有） 圣莱达
公司的外文名称（如有） NINGBO SUNLIGHT ELECTRICAL APPLIANCE CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） SUNLIGHT
公司的法定代表人 符永利
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于良 胡海云
联系地址 宁波市江北区金山路 298 号 宁波市江北区金山路 298 号
电话 0574-87522994 0574-87522994
传真 0574-87522941 0574-87522941
电子信箱 zqb001@nbslt.com zqb001@nbslt.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 72,635,159.86 47,815,258.18 51.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,071,969.43 -12,298,894.72
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-18,388,012.98 -12,875,100.09 42.82%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -40,229,800.22 -4,010,422.77 903.13%
基本每股收益（元/股） 0.0567 -0.0769
稀释每股收益（元/股） 0.0567 -0.0769
加权平均净资产收益率 3.15% -3.69% 6.84%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 376,873,185.52 381,255,704.33 -1.15%
归属于上市公司股东的净资产（元） 292,532,271.12 283,460,301.69 3.20%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 27,270,023.01 转让土地使用权及房屋建筑物
宁波市 2012 年度新兴产业和优
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 势产业重点技术改造项目第四
30,100.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 批、装备制造产业链技术改造项
目第四批补助资金
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
708,449.00 超募资金购买理财产品收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -525,481.38
少数股东权益影响额（税后） 23,108.24
合计 27,459,982.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是一家专业从事水加热生活电器核心零部件及整机的研发、生产和销售的公司，目前公司主要的产品为温控器、电
热水壶和咖啡机。
公司以研发和生产温控器起家，温控器产品无论在技术和市场份额以及品牌在业内均有一定的知名度。公司目前主要生
产中高端的360°旋转式温控器，主要销售给国内外众多的小家电厂商用于生产电加热水壶的加热器。
公司的电热水壶以自主知识产权的温控器为切入点，以极速、节能的特点取得了良好发展。公司的电热水壶采用ODM定
制模式为主，销售给国内外知名品牌商。
公司的胶囊咖啡机业务自2013年纳入发展战略之一开始，经过多年的研发和更新换代，已经被美康雅等国内外知名客商认
同，市场销售逐年递增。咖啡机在公司的主营业务中占的比重越来越大，成为公司新的盈利增长点。我公司生产的胶囊咖啡
机，具备即热式、快速、节能、健康的特点，适合在家庭、商务办公场所等使用。目前咖啡机主要以ODM模式为主。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 报告期内公司出售了康庄南路 515 号的城镇土地使用权。
在建工程 无重大变化
投资性房地产 报告期内公司出售了康庄南路 515 号的老厂房。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司专业从事水加热生活电器核心零部件及整机和咖啡机的研发、生产和销售，目前主要产品为温控器、电热水壶整机和
咖啡机。公司始终坚持自主创新，一直专注于温控器的研发与推广应用。2007年，圣莱达在国内率先研制成功并迅速向市场
推出可以实现防干烧、超温保护、恒温、高安全性等功能的第三代具有保温等附加功能的新型温控器，在中高档市场颇受欢
迎。公司的电热水壶产品凭借优良的品质、时尚多样的外观设计、强大的新品开发能力赢得国内外品牌客户的广泛认可，具
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有较强的市场竞争力。公司自2013年起加大咖啡机产业布局，咖啡机已逐渐成为公司的主要产品之一。 公司以自主研发、
创新设计为核心，以具有自主知识产权的创新产品为载体，通过推广更为先进的节能型水加热产品，推动公司持续稳健成长，
引领行业发展趋势。
一、专业化优势
温控器、电热水壶是公司连续多年持续专注研发、生产和销售的核心产品。而行业内众多企业均从事多个不同的行业，
水加热生活电器并非其唯一产品线，甚至不是其主要产品。自成立以来，公司就集中精力专注于温控器的研发和生产，形成
了较强的专业化优势。专业化的经营理念使公司对温控器这一细分领域有更深刻的理解，能够提供专业化的服务、发展专业
化的技术，从而在行业中具备更强的竞争力。而胶囊咖啡机领域的研发与生产我司也在业内涉足较早，目前国内从事咖啡机
生产的公司屈指可数，整个行业才刚刚起步，但公司已经在极速咖啡机领域掌握了一定的技术，并且已实现批量化生产。
二、品牌与质量优势
公司通过不断完善内部质量控制体系，保证了优质的产品质量和较高的合格率，构建客户满意度和品牌的市场影响力。
通过加强产品的研发和创新，以满足客户不断变化的市场需求，填补市场空白，增强公司定价权。同时，公司围绕水加热产
品，在稳固主业的基础上，积极创新，不断提高产品的性能、功能及品种，满足客户多样化的需求，提升客户的忠诚度和客
户黏性。公司的温控器、电水壶和咖啡机以极速、节能等优异的品质以及高性价比深受市场的普遍好评。
三、完善的公司管理优势
公司关注治理架构、企业管控的建设，完善的5S管理制度以及考核制度建设等，不断强化成本管理、质量管理，加强
对生产现场的人员、设备、材料、方法等生产要素进行有效的管理，并在公司内部推行精益化生产的管理模式，对每个生产
环节和生产岗位都要求持续有效的改进提高，在产品生产效率上得到提升，有效地降低了生产成本，提升盈利能力。
四、技术研发和创新优势
为提高公司的营利能力，公司不断推进研发技术成果的产品转化，从而实现产品升级和结构优化。公司以自主知识产
权和科技创新作为企业发展的驱动力，基于标准和行业趋势，在产品开发上采取大客户委托开发、联合开发、独立开发等多
种技术开发模式。在这样的机制下，公司以传统产品作为载体进行再创新，成功研发极速开水机、极速咖啡机等更多自主设
计的产品。截止报告期，公司共拥有专利46件，其中发明专利20件。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年对传统小家电行业来说，依然是形势严峻的一年。一方面，随着消费升级，传统的小家电市场饱和、产能过剩，另一
方面，市场价格竞争激烈，售价偏低，毛利在成本线上下，随着人工成本的逐年上升，企业盈利能力面临严峻考验。公司主
要产品温控器及电热水壶市场需求继续呈下滑态势，受此影响，公司当前的主营业务受到较大的冲击。报告期内，公司电热
水壶、温控器及咖啡机业务均营业收入均出现了不同程度的下滑。另外，由于公司出售了康庄南路515号的老厂房，公司半
年度业绩实现了扭亏为盈。
2018年上半年，公司实现营业收入7263.52万元，较去年同期增长51.91%；实现归属于上市公司股东的净利润907.20万元，
较去年同期扭亏为盈；扣除非经常性损益后，实现归属于上市公司股东的净利润-1838.80元，同比减少42.82%；截止报告期
末，归属于公司股东的净资产29253.23万元，较上年度末增加3.20%。报告期，公司各主要业务板块中，小家电销售收入3277.65
万元，较去年同期下降29.74%；影视文化收入213.68万元，较去年同期增长83.58%；出售投资性房地产销售收入3765.15万，
智能家居软件服务收入7.03万元。2018年上半年，公司各板块经营发展情况如下：
（1）小家电业务
温控器事业部加强品质管控，以维护国内市场为主，但由于国内温控器市场渐趋饱和，同时随着温控器核心专利技术到期，
温控器市场放开，竞争加剧，2018年上半年公司温控器及配件完成销售收入1429.87万元，同比下降12.00%，占公司营业收
入比重的19.69%。
电热水壶方面以整机系列产品及关键组件业务销售为主，2018年公司继续开发和完善各种核心技术，抓住“极速”和“节能”
的优点，通过与客户合作开发，用标准件帮助客户快速测试和使用公司的极速加热技术和组件，从而取代其现有加热技术和
部件，使公司的极速加热技术成为改变行业的真正利器。报告期内，公司电热水壶销售收入661.39万元，同比下降55.32%，
占公司营业收入比重的9.11%。
报告期内，公司加强胶囊咖啡机等新产品市场开拓，实现了批量化的销售，公司研发的咖啡机已远销美国、加拿大、日本、
韩国、台湾等北美、东南亚国家和地区。公司与国内外大客户建立良好的合作关系，共同推进对新产品的研发。由于上半年，
春节放假时间较长以及交货期主要集中在下半年，所以咖啡机的整体销售收入下降。2018年上半年咖啡机及配件完成销售收
入883.75万元，同比下降33.83%，占公司营业收入比重的12.17%。
（2）影视文化投资业务
报告期内，经与关联方星美影业友好协商并经公司董事会审议通过，圣莱达文化与星美影业签署《补充协议》，圣莱达文化
不再支付《国际通缉令》、《国家行动之猎狐》剩余投资款 1960 万元；终止《国家行动之猎狐》的投资，之前支付 480 万
元投资款改投资《局中局》（原《国际通缉令》。公司投资的影视文化项目具体进展如下：公司全资子公司宁波圣莱达文化
投资有限公司2015年与关联方星美影业共同投资拍摄的革命历史题材文献纪录片《向前向前向前》已完成拍摄并已获得重大
革命历史题材审查小组审查通过，计划2018年播出；圣莱达文化投资与关联方星美影业共同投资的侦探题材电影《局中局》
（原《国际通缉令》）剧本修改已完成，预计2018年10月开机；战争传奇情感剧《锻刀II不死的战士》已全部杀青，目前与
播放平台接洽中，预计2018年上映；与北京天润传媒有限公司于2016年底共同投资的影片《非常觅食者》目前正处于制作当
中，预计将于2019年暑期档上映。
为改善设备租赁业务的经营现状、提高经营效率，报告期内，公司与专业从事影视设备租赁的公司上海亮视影业有限公司续
签了租赁协议，将公司影视设备批量出租给亮视影业，租期12个月，租金50万元/月，租赁业务正常开展中。
（3）物联网及智能家居业务
公司2017年9月公司设立北京圣莱达物联科技有限公司，试水物联网及智能家居业务。报告期内，公司物联网及智能家居业
务共实现销售收入7.03万元。
（4）新型环保材料技术服务业务
为了改善公司经营业绩，实现公司扭亏，同时积极响应国家在新材料推广和环境保护方面的政策引导，上市公司依托股东资
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源计提拓展新业务，通过与北京中航绿能科技有限公司的技术与商业合作，积极开展新型环保材料技术服务业务，为相关央
企、国企、上市公司等提供新型环保的金属构件防腐材料和技术服务，并以此为基础，不断拓展新型环保材料的应用领域和
公司的服务内容。
（5）调整研发战略，建设核心技术平台
报告期内，公司继续深挖自身优势，逐步确立起了“极速节能加热技术”与“精准控温技术”两大核心技术平台在行业内的领先
地位。依靠两大核心技术平台，公司研发部根据市场动态，找准了产品定位与研发方向，通过与大客户合作开发的方式，增
加研发资源投入，积极推进定向开发的项目，降低研发风险，提高研发成果转化成功率。报告期内，公司研发部围绕公司即
热式加热技术核心，与客户作项目定向开发，以核心技术为突破口打开咖啡机、开水机市场。截止报告期末，公司共拥有专
利46件，其中发明专利20件。
（6）加强产品品质管理，提升品牌形象
公司不断完善内部质量管理体系，不断加强供应商管理，外协检管理及品质管理等工作，并加强品质团队建设、人员素质培
训，保障公司产品的质量安全。报告期内，品质部加强对来料及电热水壶、温控器、咖啡机半成品、成品及其制成品的检测
和检验，努力提升产品质量，同时完善售后服务，加快对客户投诉处理的反应速度、提供更加优化的解决方案，力争维护并
提升公司产品的品牌形象。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期转让投资性房地产，增加营
营业收入 72,635,159.86 47,815,258.18 51.91%
业收入 3765 万元所致。
营业成本 52,684,392.78 41,847,006.98 25.90%
销售费用 1,152,799.75 1,410,523.02 -18.27%
管理费用 15,355,231.89 14,603,990.32 5.14%
主要系本期短期借款减少，利息支出同
财务费用 618,084.66 948,678.99 -34.85%
比减少所致。
主要系公司净利润亏损和可抵扣暂时
所得税费用 129,751.61 -102,097.78 -227.09%
性差异调整所得税费用所致。
研发投入 539,367.25 571,578.92 -5.64%
主要系本期销售商品、提供劳务收到的
经营活动产生的现金流
-40,229,800.22 -4,010,422.77 903.13% 现金和收到其他与经营活动有关的现
量净额
金减少所致。
投资活动产生的现金流 主要系本期收到投资性房地产及无形
55,174,041.09 -10,576,810.00 -621.65%
量净额 资产转让款 5553 万元所致。
筹资活动产生的现金流 主要系本期短期借款减少，利息支出减
-713,071.66 -1,197,579.15 -40.46%
量净额 少所致。
现金及现金等价物净增 14,099,367.18 -15,847,830.09 -188.97% 主要系本期收到投资性房地产及无形
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加额 资产转让款 5553 万元所致。
主要系部分已计提减值准备的存货因
资产减值损失 372,235.68 621,489.28 -40.11% 本期已使用或者出售转回减值准备所
致。
主要系上年同期有子公司北京圣莱达
营业外收入 75,418.62 593,944.30 -87.30% 云科技有限公司有处置长期待摊费用
取得收益 48.75 万元所致。
主要系本期缴纳中国证券监督管理委
营业外支出 600,900.00 16,882.63 3,459.28%
员会行政处罚罚款 60 万元所致。
销售商品、提供劳务收
28,302,988.50 44,591,614.82 -36.53% 主要系本期小家电出口业务减少所致。
到的现金
主要系本期业务量减少，出口额及采购
收到的税费返还 1,993,774.99 3,106,016.32 -35.81% 留抵税额都相应减少，导致退税额减少
所致。
主要系上年同期收到佛山市盛华明贸
收到的其他与经营活动 易有限公司退回的预收采购款 1000 万
533,808.98 15,771,252.16 -96.62%
有关的现金 元及深圳市新喜瑞贸易有限公司酒水
款 240 万元所致。
主要系本期增加了子公司北京金阳光
购买商品、接受劳务支
36,579,192.46 27,923,876.59 31.00% 设备租赁有限公司的环保材料技术服
付的现金
务项目材料采购款 1475 万元所致。
主要系本期转让投资性房地产及无形
资产支付税费 365 万元，子公司北京物
支付的各项税费 8,084,357.84 3,175,225.21 154.61%
联科技支付增值税、企业所得税等 120
万元所致。
主要系上年同期子公司北京圣莱达云
支付的其它与经营活动
10,224,106.34 20,871,775.60 -51.01% 科技支付佛山市盛华明贸易有限公司
有关的现金
采购款 1000 万元所致。
处置固定资产、无形资
主要系本期收到投资性房地产及无形
产和其他长期资产收回 55,536,000.00 3,250,000.00 1,608.80%
资产转让款 5553 万元所致。
的现金净额
购建固定资产、无形资
主要系上年同期子公司文化投资新增
产和其他长期资产所支 1,250,000.00 13,826,810.00 -90.96%
影视投资 1344 万元所致。
付的现金
分配股利、利润或偿付 主要系短期贷款减少导致利息支出减
713,071.66 1,197,579.15 -40.46%
利息支付的现金 少所致。
汇率变动对现金及现金 主要系本期汇率比上年同期汇率波动
-131,802.03 -63,018.17 109.15%
等价物的影响 较大所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 72,635,159.86 100% 47,815,258.18 100% 51.91%
分行业
小家电销售 32,776,539.11 45.12% 46,651,350.88 97.57% -29.74%
影视文化 2,136,752.25 2.94% 1,163,907.30 2.43% 83.58%
软件服务 70,341.03 0.10%
出售投资性房地产 37,651,527.47 51.84%
分产品
电热水壶 6,613,946.15 9.11% 14,802,261.97 30.96% -55.32%
温控器及配件 14,298,667.00 19.69% 16,248,937.21 33.98% -12.00%
咖啡机等 8,837,520.81 12.17% 13,355,660.37 27.93% -33.83%
其他业务 3,026,405.15 4.17% 2,244,491.33 4.69% 34.84%
影视文化 2,136,752.25 2.94% 1,163,907.30 2.43% 83.58%
软件服务 70,341.03 0.10%
出售投资性房地产 37,651,527.47 51.84%
分地区
国内 57,269,411.31 78.85% 20,081,966.99 42.00% 185.18%
国外 15,365,748.55 21.15% 27,733,291.19 58.00% -44.59%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
小家电销售 32,776,539.11 32,155,420.56 1.90% -29.74% -19.99% -11.96%
影视文化 2,136,752.25 2,070,808.62 3.09% 83.58% 24.96% 45.47%
软件服务 70,341.03 66,153.84 5.95%
出售投资性房地
37,651,527.47 18,392,009.76 51.15%
产
分产品
电热水壶 6,613,946.15 8,367,923.37 -26.52% -55.32% -36.90% -36.93%
13
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
温控器及配件 14,298,667.00 13,626,409.53 4.70% -12.00% -1.27% -10.36%
咖啡机等 8,837,520.81 7,806,580.45 11.67% -33.83% -31.31% -3.24%
其他业务 3,026,405.15 2,354,507.21 22.20% 34.84% 33.64% 0.70%
影视文化 2,136,752.25 2,070,808.62 3.09% 77.92% 24.96% 45.47%
软件服务 70,341.03 66,153.84 5.95%
出售投资性房地
37,651,527.47 18,392,009.76 51.15%
产
分地区
国内 57,269,411.31 36,631,908.85 36.04% 185.18% 109.58% 23.07%
国外 15,365,748.55 16,052,483.93 -4.47% -44.59% -34.12% -16.60%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 708,449.00 7.85% 超募资金理财收益 否
计提坏账准备、存货跌价准
资产减值 372,235.68 4.13% 否
备
营业外收入 75,418.62 0.84% 其他补贴收入、废品收入 否
主要系缴纳证监会行政处罚
营业外支出 600,900.00 6.66% 否
款
主要系处置老厂房土地使用
资产处置收益 7,931,123.15 87.90% 否
权收益所致
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 63,157,367.93 16.76% 124,196,398.35 29.09% -12.33% 主要系本期有 4900 万元超募资金用
14
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
于购买理财产品所致。
应收账款 27,852,473.54 7.39% 22,407,272.21 5.25% 2.14%
主要系上年末计提存货跌价准备 856
存货 29,043,787.96 7.71% 36,681,059.84 8.59% -0.88%
万元所致。
主要系本期出售计入投资性房地产
投资性房地产 19,608,013.78 4.59% -4.59%
的老厂房所致。
104,170,816.2
固定资产 27.64% 110,447,566.24 25.87% 1.77%
3
主要系本期短期借款减少 2000 万元
短期借款 30,000,000.00 7.96% 50,000,000.00 11.71% -3.75%
所致。
主要系本期 4900 万元理财产品转入
其他流动资产 52,131,918.32 13.83% 3,779,160.21 0.89% 12.94%
其他流动资产所致。
主要系本期长期摊销的部分模具已
长期待摊费用 6,332,852.33 1.68% 11,623,849.24 2.72% -1.04%
摊销完所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司以位于宁波市江北区金山路298号53106.00 ㎡国有出让工业用地及其上63175.61㎡建筑物抵押给中国工商银行股份有限
公司宁波东门支行，申请1亿元的抵押贷款，贷款期限为1年。详细内容参见公司于2017年11月16日在巨潮资讯网及《证券时
报》披露的《关于公司以自有资产抵押向银行申请贷款的公告》（公告编号：2017-128）
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
49,000,000.00 13,440,000.00 264.58%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
15
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
截止报 未达到
投资 披露
是否为 截至报告期 告期末 计划进
项目名 投资 项目 本报告期投 资金 项目进 预计 日期 披露索引
固定资 末累计实际 累计实 度和预
称 方式 涉及 入金额 来源 度 收益 （如 （如有）
产投资 投入金额 现的收 计收益
行业 有）
益 的原因
《关于公
已完成 司全资子
圣莱达 拍摄并 公司对外
文化与 已获得 投资暨关
关联方 重大革 联交易的
2015
星美影 命历史 公告》(公
自有 年 12
业联合 其他 否 影视 0.00 1,880,000.00 题材审 告编号：
资金 月 24
投资摄 查小组 2015-108）
日
制《向前 审查通 巨潮资讯
向前向 过，计划 网
前》 2018 年 （www.cni
播出 nfo.com.cn
）
《关于公
司全资子
公司对外
投资暨关
联交易的
公告》(公
圣莱达 告编号：
文化与 2016-083）
关联方 由于政 ；《关于变
2018
星美影 策原因， 更全资子
年 06
业联合 其他 否 影视 -4,800,000.00 0.00 - 双方协 公司对外
月 30
投资摄 商终止 投资暨关
日
制《国家 合同 联交易公
行动之 告》(公告
猎狐》 编号：
2018-048）
巨潮资讯
网
（www.cni
nfo.com.cn
）
圣莱达 《国 由于政 2018 《关于公
文化与 家行 策原因， 年 06 司全资子
其他 否 影视 4,800,000.00 8,400,000.00
关联方 动之 修改剧 月 30 公司对外
星美影 猎狐》 本，预计 日 投资暨关
16
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业联合 撤资 2018 年 联交易的
投资摄 转投 10 月开 公告》(公
制《局中 机，计划 告编号：
局》（原 2019 年 2016-083）
《国际 五一档 ；《关于变
通辑 上线。 更全资子
令》） 公司对外
投资暨关
联交易公
告》(公告
编号：
2018-048）
巨潮资讯
网
（www.cni
nfo.com.cn
）
圣莱达
文化与 目前正
北京天 处于制
润传媒 作当中，
自有
有限公 其他 否 影视 0.00 7,500,000.00 预计将
资金
司联合 于 2019
投资摄 年暑期
制《非常 档上映
觅时者》
圣莱达
文化与 已全部
关联方 杀青，目
星美影 前播放
自有
业联合 其他 否 影视 0.00 2,940,000.00 平台接
资金
投资摄 洽中，预
制《锻刀 计 2018
II 不死 年上映
的战士》
合计 -- -- -- 0.00 20,720,000.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
17
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 32,000
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 20,267.29
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 2,355.83
累计变更用途的募集资金总额比例 7.36%
募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、实际到位时间 2010 年 8 月 30 日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1125 号”文核准，
公司向社会公开发行 2,000 万股人民币普通股，每股发行价格 16.00 元，募集资金总额为 320,000,000.00 元，扣除各项发
行费用人民币 37,899,886.91 元，募集资金净额为人民币 282,100,113.09 元。上海众华沪银会计师事务所有限公司已于 2010
年 9 月 2 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了沪众会验字（2010）第 3885 号《验资报告》。
（二）以前年度使用金额、本年度使用金额及余额截至 2018 年 6 月 30 日，公司募集资金实际使用情况为：（1）直接投入
承诺投资项目 179,114,497.90 元；（2）节余募集资金永久补充公司日常经营所需流动资金 23,558,387.03 元；（3）超募资金
永久补充公司日常经营所需流动资金 25,632,056.10 元；（4）工商银行募集资金专户定期存款 27,850,000 元；（5）工商银行
理财存款账户购买保本型短期理财产品进行现金管理 49,000,000.00 元。截至 2018 年 6 月 30 日，公司募集资金专用账户余
额为 27851228.07 元，工商银行理财账户余额 49,000,000.00 元，募集资金余额应为 61,068,056.99 元，差异 15783171.08 元，
系银行存款利息收入扣除银行手续费的净额。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超募 是否已 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
18
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资金投向 变更项 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
目(含部 总额 (1) 金额(2) (3)＝ 用状态日 益 生重大变
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 310 万台水加热 2014 年
智能生活电器扩产项 否 7,983 8,158.45 0 8,158.45 100.00% 06 月 01 不适用 否
目 日
高精度钛镍合金记忆 2014 年
式温控器自动化生产 否 8,725 6,847.92 0 6,847.92 100.00% 06 月 01 不适用 否
线技改扩产项目 日
2014 年
研究开发中心 否 2,832 2,905.08 0 2,905.08 100.00% 06 月 01 不适用 否
日
补充流动资金 否 0 2,355.84 0 2,355.84 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 19,540 20,267.29 0 20,267.29 -- -- -- --
超募资金投向
不适用
补充流动资金（如有） -- 2,563.21 2,563.21 0 2,563.21 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 2,563.21 2,563.21 0 2,563.21 -- -- 0 -- --
合计 -- 22,103.21 22,830.5 0 22,830.5 -- -- 0 -- --
年产 310 万台水加热智能生活电器扩产项目和高精度钛镍合金记忆式温控器自动化生产线技改扩
未达到计划进度或预
产项目产能已达到目标，但面对小家电市场需求下行压力，公司当前的主营业务受到较大的冲击。
计收益的情况和原因
一方面电热水壶国外订单减少，销量同比下降；而另一方面温控器市场日益趋向饱和，价格战趋于
（分具体项目）
白热化，销量单价出现下降，造成利润同比有较大缩水。受上述因素影响未达到预计收益。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
公司第三届董事会第二十四次会议于 2017 年 11 月 3 日审议通过了《关于使用暂时闲置超募资金进
行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 4,900 万元人民币暂时闲置超募资金进行现金管理，用于
超募资金的金额、用
购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。在该额度内，资金可以滚动使用，授权期限自
途及使用进展情况
公司董事会审议通过之日起一年内有效。截至 2018 年 6 月 30 日超募资金专户的余额为 27,851,228.07
元，包括银行定期存款 27,850,000.00 元。公司于 2017 年 11 月 29 日、2018 年 3 月 9 日、2018 年 6
月 13 日滚动购买中国工商银行保本“随心 E”二号法人拓户理财产品，购买金额 49,000,000.00 元。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
适用
募集资金投资项目先
2010 年度经第一届董事会第十五次会议审议通过用募集资金置换自筹资金预先投入金额为 5,329 万
期投入及置换情况
元。本年度未发生相关事项。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
公司第三届董事会第十次会议于 2016 年 5 月 10 日召开，会议审议通过了《关于使用节余募集资金
永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票并上市募集资金投资项目节余募集资金
23,558,389.03 元永久补充公司流动资金，用于公司日常生产经营及市场开拓等所需的流动资金。募
项目实施出现募集资
集资金节余主要原因如下：1. 募集资金存放期间产生利息收入。2. 在项目建设过程中，市场不断变
金结余的金额及原因
化，公司充分考虑项目投资风险和回报，适当调整项目投资进程和投资方式，减少了项目总开支。
3. 在项目实施过程中，公司从项目实际情况出发，本着合理有效、节约利用的原则谨慎使用募集资
金，加强项目费用控制、监督和管理，控制采购成本，在确保项目质量顺利建设的前提下，降低项
目开支。
截至本报告日尚未使用的募集资金存放于超募集资金专户及理财存款账户。1、公司于 2016 年 5 月
10 日召开第三届董事会第十次会议，审议通过《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议
案》，公司将首次公开发行股票并上市募集资金投资项目节余募集资金 23,456,249.52 元永久补充公
司流动资金，用于公司日常生产经营及市场开拓等所需的流动资金；审议通过《关于变更超募资金
专项账户的议案》，将存放于中国民生银行股份有限公司宁波江北支行的超募资金全部更换到中国工
尚未使用的募集资金
商银行股份有限公司宁波世纪苑支行进行专项存储。2、公司于 2017 年 11 月 3 日召开第三届董事会
用途及去向
第二十四次会议，审议通过《关于使用暂时闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意使用最高额度
不超过人民币 4900 万元（含）的闲置超募资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保
本约定的理财产品，一年内可以滚动使用。公司于 2017 年 11 月 29 日、2018 年 3 月 9 日、2018 年
6 月 13 日滚动购买中国工商银行保本“随心 E”二号法人拓户理财产品，购买金额 49,000,000.00 元。
另公司超募集资金专户于 2018 年 5 月 29 日使用超募资金 27,850,000.00 元进行银行定期存储。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 报告期内公司募集资金使用及披露不存在其他问题或情况。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关
关于募集资金年度存放与使用情况的专
2018 年 04 月 25 日 于募集资金年度存放与使用情况的专
项报告
项报告》公告编号（2018-024）
20
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2018 年半年度募集资金存放与使用情况
2018 年 08 月 22 日 《2018 年半年度募集资金存放与使用
专项报告
情况专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
资产 是否按
出售 计划如
本期初
为上 期实
起至出 与交易
市公 施，如
售日该 对方的 所涉及 所涉及
出售对 司贡 未按计
交易价 资产为 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 献的 资产出售 划实 披露
出售日 格（万 上市公 关联交 系（适 产权是 债务是 披露索引
方 资产 影响 净利 定价原则 施，应 日期
元） 司贡献 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）润占 当说明
的净利 交易情 部过户 部转移
净利 原因及
润（万 形）
润总 公司已
元）
额的 采取的
比例 措施
本次交 根据北京
《关于出售
易不会 中科华资
资产的进展
影响公 产评估有
公告》(公告
宁波市 司生产 限公司出
编号：
江北区 经营活 具《资产
2018-034）；
浙江金 康庄南 动的正 评估报 2018
2018 年 《关于出售
宝山贸 路 515 常运 告》为依 年 05
5月3 5,800 否 不适用 是 是 是 资产的进展
易有限 号的土 行，不 据，在宁 月 03
日 公告》(公告
公司 地及附 会对公 波产权交 日
编号：
属建筑 司财务 易中心平
2018-043）
物 及经营 台实际公
巨潮资讯网
状况产 开挂牌竞
（www.cnin
生不利 拍，底价
fo.com.cn）
影响。 5800 万元
21
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
宁波爱普尔
温控器制造、加
温控器有限 参股公司 200000 美元 22,890,356.14 4,549,298.53 15,438,570.09 -460,793.36 -454,311.74
工
公司
宁波爱浦尔
电器配件制造、
电器有限公 参股公司 300000 美元 16,539,908.55 7,860,810.55 2,688,398.60 -68,821.26 -126,874.68
加工
司
家用电器、电器
宁波圣莱达 零件、电热器、
电热科技有 参股公司 发热管及零部 1050000.00 299,723.50 -2,817,179.38 0.00 -84,649.52 -84,649.52
限公司 件的研发、生
产、销售。
圣莱达（香 10000000 港
子公司 投资、国际贸易 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
港）有限公司 币
技术开发、技术
北京圣莱达
转让、技术咨
云科技有限 子公司 10000000.00 28,508,647.33 -3,823,432.27 0.00 -77,252.55 -77,502.55
询、技术服务；
公司
数据处理等。
文化产业投资；
旅游项目投资；
实业投资；文化
艺术交流活动
宁波圣莱达 组织与策划；会
文化投资有 子公司 务服务；展览展 10000000.00 23,155,737.78 -25,363,929.85 0.00 -155,737.57 -155,737.57
限公司 示服务；庆典礼
仪服务；摄影、
摄影服务；舞台
道具；器材租赁
等
租赁建筑用机
北京金阳光
械设备；销售机
设备租赁有 子公司 10000000.00 37,809,247.97 -4,947,055.74 2,136,752.25 -1,075,910.28 -1,075,910.28
械设备；影视策
限公司
划；技术服务；
22
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
租赁影视设备；
承办展览展示
活动；企业策
划；摄影服务；
销售日用品、化
妆品、体育用
品、摄影器材、
电子产品、舞台
灯光音响设备
等
家用电器、电机
宁波屹丰电
子公司 及配件的制造、 10000000.00 9,245.74 -754.26 0.00 -185.94 -185.94
器有限公司
加工。
技术开发、技术
北京圣莱达
转让、技术咨
物联科技有 子公司 10000000.00 17,169,876.62 9,565,580.69 70,341.03 -2,421,645.92 -2,421,645.92
询、技术服务、
限公司
技术推广等
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2018 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈
300 至 450
（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-1,633.41
元）
报告期内公司完成了老厂房出售及过户,根据会计准则确认相关资产处置
业绩变动的原因说明
收益。
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司主营产品所在行业发展继续放缓的风险
近年来，在外部经济环境较严峻的情况下，小家电行业增长缓慢，预计2018年很难逆转。对此，公司在巩固并不断提升现有
业务的基础上，将继续拓展以咖啡机为核心的新业务和新产品，确保公司持续稳健的发展。同时，公司正积极寻求拓展新的
23
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业务，以解决公司的业绩困境。
2、市场竞争进一步加剧的风险
在行业环境不景气的情况下，同类企业之间争夺市场的竞争将进一步白热化。一方面电热水壶生产厂商众多，通过降价销售
进行恶性竞争，另一方面，随着温控器核心专利临近到期，可能会有新的温控器企业参与竞争，进一步加大市场无序竞争。
对此，公司将通过加强精细化管理，降低产品成本，提高产品质量，提升产品性价比，从而增强公司的市场竞争力。
3、原材料价格大幅波动的风险
公司原材料成本占产品生产成本中的比例较高，达到80%左右，因此，原材料的价格波动将始终会对经营业绩产生重大影响。
对此，公司继续保持与主要供应商紧密的合作关系，强化规模化采购优势，增强对原材料供应商的议价能力。
4、产品转型战略出现波折的风险
公司现有主导产品温控器及电热水壶已属传统产业，2018年很难出现较大增长的情况。2018年仍是公司的重要转型年，若公
司2018年不能进行有效的产品转型，则对公司未来经营业绩将产生一定影响。对此，公司将加大技术研发投入，确保新产品
的专利技术优势，并继续将咖啡机和极速开水机推向市场，使之成为公司新的主导产业和新的增长点。
5、汇率风险
公司出口销售主要采用美元作为结算货币，因此汇率的波动，可能影响公司的盈利水平。
6、影视文化投资风险
电影、电视剧属于文化消费产品，最终体现为电视剧收视率或电影票房收入等指标。若公司不能准确把握题材、观众接受度
以及艺术质量，将不被市场接受和认可，难以取得良好的投资回报率，对公司的财务状况和经营业绩将产生不利影响。另外
影视文化作品投资回报时间较长，无法在较短的时间内收到投资回报，收益会存在波动，并且我国对影视剧行业实施较为严
格的监管和许可制度。特别是内容审查方面，如果公司未能遵循相关规定，所投资影视剧项目将无法取得发行公映许可，从
而对本公司的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
7、公司股票可能被暂停上市的风险
公司2016年度和2017年度连续两年亏损，公司已触及《深圳证券交易所股票上市规则（2018年修订）》13.2.1条第（一）项
规定的”最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润连续为负值“，公司将被
实行退市风险警示；如果公司2018年度继续亏损，公司将触及《深圳证券交易所股票上市规则（2018年修订）》14.1.1 条第
（一）项规定的“因净利润触及本规则13.2.1条第（一）项规定情形其股票交易被实行退市风险警示后，首个会计年度经审计
的净利润继续为负值”的，深交所有权在2018年年度报告公布之日起十五个交易内作出是否对公司股票暂停上市的决定。
8、投资者索赔风险
因公司信息披露违法，2018年5月10日收到了中国证监会《行政处罚决定书》（【2018】33号）。公司面临因信息披露违法
违规，被投资者索赔的风险。
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2018 年第一次临
时股东大会决议公
告》（公告编号：
2018 年第一次临时
临时股东大会 18.86% 2018 年 02 月 05 日 2018 年 02 月 06 日 2018-012）巨潮资讯
股东大会
网
（www.cninfo.com.
cn/）
《2017 年年度股东
大会决议公告》（公
2017 年年度股东大 告编号：2018-041）
年度股东大会 33.86% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日
会 巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn/）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
亚太对公司 2017 年度财务报告出具了保留意见的审计报告【亚会A审字（2018）0059号】。按照《深圳证券交易所股票上
市规则（2018年修订）》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第 14 号——非标准无保留审计意见及其
涉及事项的处理，现将有关事项说明如下：
（一）、保留意见涉及事项的详细情况
亚太在审计报告中认为形成保留意见的基础事项如下：
请参阅合并财务报表附注六、注释32，圣莱达文化投资有限公司（以下简称“文化投资”）2017年度投资收益-2,015.65万元，
无法获取投资可研报告、投资损益决算报告、投资损失分配决议。我们无法获取充分、适当的审计证据证明损失确认的准确
性。
请参阅合并财务报表附注九、注释5、（7）其他关联交易，文化投资有限公司与公司关联方星美影业有限公司联合影视投资
截至2017年12月31日为1,322.00万元，上述联合影视投资项目正在进行中，我们无法实施恰当的审计程序，以获取充分、适
当的审计证据证明该等交易减值情况的准确性。
（二）、董事会消除相应影响的措施及其进展
1、根据审计机构的意见，积极与相关方联系，及时补充完善审计所需的资料；
（1）根据与审计机构的沟通，公司及时补充提供了《锋味江湖之决战食神》、《特种部队之热血尖兵》的投后管理报告，
就项目的投资背景、投资模式、投资决策依据及过程、以及项目的结算和分配情况进行了补充说明。（2）向审计机构提供
了公司的《投资管理制度》，就公司的投资管理权限、日常管理及信息披露流程进行了补充说明；（3）对与关联方星美影
业的联合投资项目，就公司关联交易事项的决策权限、审批流程以及信息披露等进行了补充说明。
2、加强内部管理和风险控制，根据公司《对外投资管理制度》，加强对投资项目的投前和投后管理；
（1）根据《对外投资管理制度》的相关要求，公司设立专人负责所投项目的投后管理工作，加强与项目合作方的沟通交流，
及时掌握项目进度，按时获取项目资料，定期编制项目投后管理报告。（2）对现有投资项目进行梳理，及时发现问题并予
以解决。由于《国际通缉令》（现改名《局中局》）、《国家行动之猎狐》整体拍摄进度不及预期，为降低上述投资对公司
业绩造成的影响，公司经过审慎决策并经与星美影业友好协商，决定不再支付《国际通缉令》、《国家行动之猎狐》剩余投
资款 1960 万元；同时终止《国家行动之猎狐》的投资，之前支付480万元投资款改投资《局中局》（原《国际通缉令》。
3、加强内部审计，及时发现经营管理及对外投资中的风险点并予以消除；
公司组织审计部门定期对公司的经营及投资情况进行内部审计，报告期内，重点对公司的影视投资项目进行了内部审计，及
时发现了上述部分影片进度不及预期的问题，并要求相关部门予以积极整改。
4、组织相关人员进行《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《会计准则》
以及公司内控制度的培训，规范公司运营。
报告期内，公司组织相关人学对《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》进行
了学习，重点就关联方及关联交易、对外投资等的审批权限、审议流程等内容进行了学习和讨论交流。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
况 元） 预计负债 结果及影响 执行情况
因上述案件尚未
报告期内收到庞 截止报告期末已
开庭审理，公司
金汇等 31 位投资 收到宁波市中院
目前无法判断诉
者要求公司承担 1,146.68 否 邮寄的起诉状、 无
讼对公司本期利
因信息披露违法 应诉通知书等文
润或期后利润的
违规造成的损失 件。
影响。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
责令改正，给予 巨潮资讯网
警告，并处以 （www.cninfo.com
被中国证监会立 60 万元罚款。 .cn）：《关于收到中
涉嫌信息披露违 2018 年 05 月 11
公司 其他 案调查或行政处 对于相关责任 国证监会<行政处
法违规 日
罚 人员，中国证监 罚决定书>的公
会将另行依法 告》（公告编号：
处理。 2018-035）
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司已深刻认识到问题的严重性，将针对《行政处罚决定书》的问题进行深刻检讨、核查和分析。公司全体董事、监事
和高级管理人员及相关工作人员将加强对《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法
规、规范性文件及公司管理制度的学习，提高对上述规范的理解，强化勤勉尽责意识，提高风险把控能力。公司管理层将加
强对内部控制，信息披露等方面的管理，建立健全并严格执行相关制度，保证及时、真实、准确、完整履行信息披露义务。
2、针对2015年年度报告存在虚增利润的情况，公司于2018年4月24日召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十
五次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，对2015年、2016年年度报告进行追溯调整，具体内容见4月25日
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2018-026）及亚太出具的《关于宁波圣莱
达电器股份有限公司重要前期会计差错更正的专项说明》。
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3、2018年5月12日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布了《关于2015年、2016年年度报告更正的提示性公告》
（公告编号：2018-037），拟在本公告公布之日起45天内披露经具有证券从业资质的审计机构审计的更正后的2015年、2016
年年度报告。2018年6月26日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布了《关于2015年、2016年年度报告财务报表更
新的提示性公告》（公告编号：2018-044）并发布了更正后的《2015年年度报告财务报表》、《2016年年度报告财务报表》
以及经亚太重新审计的2015年、2016年年度审计报告。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
28
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十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大
气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法
规，产品在生产经营过程中不存在高危险、重污染的情况。生产过程中严格遵守国家有关环境保护的法律和法规，其污染源
和污染物主要包括生活垃圾、污水及废气等各项污染物的排放指标均达到国家环保标准。设备噪声低于国家标准，对周围环
境影响较小。公司每年定期委托有资质的第三方机构对公司的污染物的排放进行抽检，检测结果为排放符合环评要求。报告
期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
公司其他子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人
民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方
面的法律法规，报告期内亦未出现因违法违规而受到处罚的情况。
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2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
30
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0
二、无限售条件股份 160,000,000 100.00% 160,000,000 100.00%
1、人民币普通股 160,000,000 100.00% 160,000,000 100.00%
三、股份总数 160,000,000 100.00% 160,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 7,687 0
股东总数（如有）（参见注 8）
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持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
宁波金阳光电热 境内非国有法
18.13% 29,000,000 0 0 29,000,000 质押 26,146,303
科技有限公司 人
深圳市洲际通商 境内非国有法
15.63% 25,000,000 0 0 25,000,000 质押 10,351,568
投资有限公司 人
西藏晟新创资产 境内非国有法
14.90% 23,843,294 0 0 23,843,294
管理有限公司 人
新时代信托股份 境内非国有法
4.97% 7,952,000 7,952,000
有限公司 人
融通资本－招商
银行－华润信托
－华润信托润金 其他 2.50% 4,004,560 4,004,560
76 号集合资金信
托计划
陈惠忠 境内自然人 1.96% 3,130,054 3,130,054
庄欣佳 境内自然人 1.43% 2,287,301 2,287,301
陈树雄 境内自然人 1.38% 2,202,200 2,202,200
张贤华 境内自然人 1.26% 2,015,988 2,015,988
刘寿莲 境内自然人 1.15% 1,833,700 1,833,700
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
公司控股股东宁波金阳光电热科技有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一
上述股东关联关系或一致行动的
致行动，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
说明
管理办法》规定的一致行动人
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
宁波金阳光电热科技有限公司 29,000,000 人民币普通股 29,000,000
深圳市洲际通商投资有限公司 25,000,000 人民币普通股 25,000,000
西藏晟新创资产管理有限公司 23,843,294 人民币普通股 23,843,294
新时代信托股份有限公司 7,952,000 人民币普通股 7,952,000
融通资本－招商银行－华润信托
4,004,560 人民币普通股 4,004,560
－华润信托润金 76 号集合资金信
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
托计划
陈惠忠 3,130,054 人民币普通股 3,130,054
庄欣佳 2,287,301 人民币普通股 2,287,301
陈树雄 2,202,200 人民币普通股 2,202,200
张贤华 2,015,988 人民币普通股 2,015,988
刘寿莲 1,833,700 人民币普通股 1,833,700
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司控股股东宁波金阳光电热科技有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一
间，以及前 10 名无限售条件普通
致行动，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
股股东和前 10 名普通股股东之间
管理办法》规定的一致行动人
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 公司股东陈树雄除通过普通证券账户持有 1,222,200 股外，还通过广发证券股份有限公
业务股东情况说明（如有）（参见 司客户信用交易担保证券账户持有 980,000 股，实际合计持有 2,202,200 股；公司股东张
注 4） 贤华通过中山证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 2,015,988 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
孙国洋 副总经理 离任 2018 年 01 月 25 日 因个人原因主动辞去副总经理职务
马建鸿 董事、总经理 离任 2018 年 05 月 14 日 因个人原因主动辞去董事、总经理职务
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁波圣莱达电器股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 63,157,367.93 49,058,000.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 280,015.10 877,265.57
应收账款 27,852,473.54 25,154,371.40
预付款项 32,864,607.16 14,057,072.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 115,450.48 190,868.33
应收股利
其他应收款 9,747,163.20 8,173,244.68
买入返售金融资产
存货 29,043,787.96 32,209,767.03
持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,131,918.32 52,465,111.09
流动资产合计 215,192,783.69 182,185,701.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 18,944,738.86
固定资产 104,170,816.23 109,927,882.89
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,952,358.97 54,386,919.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,332,852.33 8,517,154.76
递延所得税资产 7,224,374.30 7,293,306.49
其他非流动资产
非流动资产合计 161,680,401.83 199,070,002.68
资产总计 376,873,185.52 381,255,704.33
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,036,041.25 33,891,253.52
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预收款项 3,889,149.92 1,829,807.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,385,419.69 3,904,977.37
应交税费 1,701,541.70 2,887,426.32
应付利息
应付股利
其他应付款 24,050,323.24 22,785,742.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 82,062,475.80 95,299,207.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 302,783.08 341,383.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 302,783.08 341,383.12
负债合计 82,365,258.88 95,640,590.69
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
39
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永续债
资本公积 223,154,291.21 223,154,291.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 11,251,633.21 11,251,633.21
一般风险准备
未分配利润 -101,873,653.30 -110,945,622.73
归属于母公司所有者权益合计 292,532,271.12 283,460,301.69
少数股东权益 1,975,655.52 2,154,811.95
所有者权益合计 294,507,926.64 285,615,113.64
负债和所有者权益总计 376,873,185.52 381,255,704.33
法定代表人：符永利 主管会计工作负责人：宋武华 会计机构负责人：宋武华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 59,603,580.62 38,945,648.88
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 280,015.10 877,265.57
应收账款 16,391,400.54 16,193,298.40
预付款项 8,473,264.67 7,996,220.49
应收利息 115,450.48 190,868.33
应收股利
其他应收款 82,237,140.74 67,389,031.15
存货 19,703,615.91 22,366,088.97
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 49,366,622.94 49,475,143.78
流动资产合计 236,171,091.00 203,433,565.57
非流动资产：
40
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,019,000.00 16,019,000.00
投资性房地产 18,944,738.86
固定资产 86,419,200.76 89,844,981.96
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,949,746.66 51,037,922.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,206,009.41 8,307,511.06
递延所得税资产 7,102,320.30 7,171,252.49
其他非流动资产
非流动资产合计 156,696,277.13 191,325,407.36
资产总计 392,867,368.13 394,758,972.93
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,144,165.55 31,544,705.88
预收款项 1,971,281.73 1,657,275.72
应付职工薪酬 1,546,113.94 2,589,069.33
应交税费 1,212,279.81 1,392,271.26
应付利息
应付股利
其他应付款 13,794,270.27 15,013,957.76
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
41
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 66,668,111.30 82,197,279.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 302,783.08 341,383.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 302,783.08 341,383.12
负债合计 66,970,894.38 82,538,663.07
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 221,954,291.21 221,954,291.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 9,728,041.96 9,728,041.96
未分配利润 -65,785,859.42 -79,462,023.31
所有者权益合计 325,896,473.75 312,220,309.86
负债和所有者权益总计 392,867,368.13 394,758,972.93
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 72,635,159.86 47,815,258.18
42
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其中：营业收入 72,635,159.86 47,815,258.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 71,756,786.04 61,033,307.71
其中：营业成本 52,684,392.78 41,847,006.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,574,041.28 1,601,619.12
销售费用 1,152,799.75 1,410,523.02
管理费用 15,355,231.89 14,603,990.32
财务费用 618,084.66 948,678.99
资产减值损失 372,235.68 621,489.28
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
708,449.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
7,931,123.15
列）
其他收益 30,100.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,548,045.99 -13,218,049.53
加：营业外收入 75,418.62 593,944.30
减：营业外支出 600,900.00 16,882.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,022,564.61 -12,640,987.86
减：所得税费用 129,751.61 -102,097.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,892,813.00 -12,538,890.08
（一）持续经营净利润（净亏损以 8,892,813.00 -12,538,890.08
43
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 9,071,969.43 -12,298,894.72
少数股东损益 -179,156.43 -239,995.36
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 8,892,813.00 -12,538,890.08
归属于母公司所有者的综合收益总额 9,071,969.43 -12,298,894.72
归属于少数股东的综合收益总额 -179,156.43 -239,995.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0567 -0.0769
（二）稀释每股收益 0.0567 -0.0769
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：符永利 主管会计工作负责人：宋武华 会计机构负责人：宋武华
44
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 68,393,358.72 45,427,387.47
减：营业成本 48,565,048.86 39,739,007.09
税金及附加 1,455,635.09 1,493,472.29
销售费用 1,113,444.86 1,268,532.18
管理费用 10,573,669.50 10,636,562.20
财务费用 621,424.71 970,471.62
资产减值损失 455,420.99 621,489.28
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
708,449.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
7,932,311.35
填列）
其他收益 30,100.02
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,279,575.08 -9,302,147.19
加：营业外收入 66,171.00 103,019.09
减：营业外支出 600,650.00 16,882.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,745,096.08 -9,216,010.73
列）
减：所得税费用 68,932.19 -131,152.44
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,676,163.89 -9,084,858.29
（一）持续经营净利润（净亏损
13,676,163.89 -9,084,858.29
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
45
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不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 13,676,163.89 -9,084,858.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 28,302,988.50 44,591,614.82
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
46
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,993,774.99 3,106,016.32
收到其他与经营活动有关的现金 533,808.98 15,771,252.16
经营活动现金流入小计 30,830,572.47 63,468,883.30
购买商品、接受劳务支付的现金 36,579,192.46 27,923,876.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
16,172,716.05 15,508,428.67
金
支付的各项税费 8,084,357.84 3,175,225.21
支付其他与经营活动有关的现金 10,224,106.34 20,871,775.60
经营活动现金流出小计 71,060,372.69 67,479,306.07
经营活动产生的现金流量净额 -40,229,800.22 -4,010,422.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 888,041.09
处置固定资产、无形资产和其他
55,536,000.00 3,250,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 56,424,041.09 3,250,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,250,000.00 13,826,810.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,250,000.00 13,826,810.00
投资活动产生的现金流量净额 55,174,041.09 -10,576,810.00
47
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
713,071.66 1,197,579.15
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 713,071.66 1,197,579.15
筹资活动产生的现金流量净额 -713,071.66 -1,197,579.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-131,802.03 -63,018.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,099,367.18 -15,847,830.09
加：期初现金及现金等价物余额 49,058,000.75 140,044,228.44
六、期末现金及现金等价物余额 63,157,367.93 124,196,398.35
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,705,978.62 43,546,780.13
收到的税费返还 1,993,774.99 3,106,016.32
收到其他与经营活动有关的现金 381,425.88 734,254.99
经营活动现金流入小计 27,081,179.49 47,387,051.44
购买商品、接受劳务支付的现金 25,422,424.23 34,732,912.28
支付给职工以及为职工支付的现
8,521,102.77 9,375,485.05
金
支付的各项税费 5,735,236.40 2,043,219.16
支付其他与经营活动有关的现金 21,073,651.75 5,353,685.73
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经营活动现金流出小计 60,752,415.15 51,505,302.22
经营活动产生的现金流量净额 -33,671,235.66 -4,118,250.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 888,041.09
处置固定资产、无形资产和其他
55,536,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 56,424,041.09
购建固定资产、无形资产和其他
1,250,000.00 11,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,250,000.00 11,000.00
投资活动产生的现金流量净额 55,174,041.09 -11,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
713,071.66 1,197,579.15
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 713,071.66 1,197,579.15
筹资活动产生的现金流量净额 -713,071.66 -1,197,579.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-131,802.03 -63,018.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,657,931.74 -5,389,848.10
加：期初现金及现金等价物余额 38,945,648.88 101,613,025.88
六、期末现金及现金等价物余额 59,603,580.62 96,223,177.78
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配
股本 东权益 益合计
优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
160,00 -110,94
223,154 11,251, 2,154,8 285,615,11
一、上年期末余额 0,000. 5,622.7
,291.21 633.21 11.95 3.64
00 3
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
160,00 -110,94
223,154 11,251, 2,154,8 285,615,11
二、本年期初余额 0,000. 5,622.7
,291.21 633.21 11.95 3.64
00 3
三、本期增减变动
9,071,9 -179,15 8,892,813.
金额（减少以“－”
69.43 6.43 00
号填列）
（一）综合收益总 9,071,9 -179,15 8,892,813.
额 69.43 6.43 00
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
50
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2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,00 -101,87
223,154 11,251, 1,975,6 294,507,92
四、本期期末余额 0,000. 3,653.3
,291.21 633.21 55.52 6.64
00 0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
160,00
221,954 11,251, -54,047, 3,019,2 342,177
一、上年期末余额 0,000.
,291.21 633.21 276.35 13.65 ,861.72
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
51
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其他
160,00
221,954 11,251, -54,047, 3,019,2 342,177
二、本年期初余额 0,000.
,291.21 633.21 276.35 13.65 ,861.72
00
三、本期增减变动
1,200,0 -12,298, -239,99 -11,338,
金额（减少以“－”
00.00 894.72 5.36 890.08
号填列）
（一）综合收益总 1,200,0 -12,298, -239,99 -11,338,
额 00.00 894.72 5.36 890.08
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
52
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（六）其他
160,00
223,154 11,251, -66,346, 2,779,2 330,838
四、本期期末余额 0,000.
,291.21 633.21 171.07 18.29 ,971.64
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
160,000, 221,954,2 9,728,041 -79,462, 312,220,3
一、上年期末余额
000.00 91.21 .96 023.31 09.86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
160,000, 221,954,2 9,728,041 -79,462, 312,220,3
二、本年期初余额
000.00 91.21 .96 023.31 09.86
三、本期增减变动
13,676, 13,676,16
金额（减少以“－”
163.89 3.89
号填列）
（一）综合收益总 13,676, 13,676,16
额 163.89 3.89
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,000, 221,954,2 9,728,041 -65,785, 325,896,4
四、本期期末余额
000.00 91.21 .96 859.42 73.75
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
160,000, 221,954,2 9,728,041 -50,990, 340,691,9
一、上年期末余额
000.00 91.21 .96 385.44 47.73
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
160,000, 221,954,2 9,728,041 -50,990, 340,691,9
二、本年期初余额
000.00 91.21 .96 385.44 47.73
三、本期增减变动
-9,084,8 -9,084,85
金额（减少以“－”
58.29 8.29
号填列）
（一）综合收益总 -9,084,8 -9,084,85
额 58.29 8.29
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,000, 221,954,2 9,728,041 -60,075, 331,607,0
四、本期期末余额
000.00 91.21 .96 243.73 89.44
三、公司基本情况
宁波圣莱达电器股份有限公司(以下简称“本公司”)的注册地址为宁波市江北区金山路298号，组织形式为股份有限公司
(已上市)，注册资本为16,000万元人民币。经营范围：电热电器、电机电器及配件的制造、加工；自有房屋、场地租赁及企
业管理咨询服务；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。
本公司前身系宁波圣莱达电器有限公司(以下简称“公司”)，经宁波市江北区对外贸易经济合作局北区外审[2003]126号
文批准，由爱普尔(香港)电器有限公司、宁波市江北圣利达电热电器有限公司共同投资设立的的中外合资(港资)企业。公司
成立于2004年3月11日，法定代表人为杨宁恩，投资总额50万美元，注册资本为40万元美元，工商注册号为330200400011799。
55
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中爱普尔(香港)电器有限公司持有75%的股权，宁波市江北圣利达电热电器有限公司持有25%的股权。公司成立时的股东
出资已经宁波恒业联合会计师事务所出具恒会所验(2004)306号《验资证明》验证。
根据2007年10月11日公司董事会决议，并经宁波市江北区对外贸易经济合作局以北区外审[2007]072号《关于同意宁波
圣莱达电器公司增加注册资本的批复》批准，公司增加注册资本306万美元，注册资本由原来的40万美元增至346万美元。其
中：爱普尔(香港)电器有限公司增持293万美元，宁波市江北圣利达电热电器有限公司增持13万美元。本次增资后爱普尔(香
港)电器有限公司持有公司93.35%的股权，宁波市江北圣利达电热电器有限公司持有公司6.65%的股权。本次增资已由上海众
华沪银会计师事务所出具沪众会字(2007)第2799号《验资报告》予以验证。
根据2008年12月22日公司董事会决议，并经宁波市江北区对外贸易经济合作局以北区外审[2008]072号《关于同意宁波
圣莱达电器有限公司投资者股权变更的批复》批准，爱普尔(香港)电器有限公司将其持有的公司26.88%的股权转让给宁波市
江北圣利达电热电器有限公司，将其持有的公司8.67%的股权转让给宁波市江北盛阳投资咨询有限公司。转让后，爱普尔(香
港)电器有限公司持有公司57.80%股权，宁波市江北圣利达电热电器有限公司持有公司33.53%的股权，宁波市江北盛阳投资
咨询有限公司持有公司8.67%股权。
根据2008年12月24日公司董事会决议，并经宁波市江北区对外贸易经济合作局以北区外审[2008]075号《关于同意宁波
圣莱达电器有限公司增加注册资本的批复》批准，公司注册资本由346万美元增加至536万美元，投资总额由500万美元增至
1000万美元。本次增资已由宁波公平会计师事务所出具甬公会验[2008]358号验资报告予以验证。增资后，宁波市江北圣利
达电热电器有限公司持有公司57.09%股权，爱普尔(香港)电器有限公司持有公司37.31%股权，宁波市江北盛阳投资咨询有限
公司持有公司5.60%股权。本公司于2008年12月29日办理完毕工商变更登记手续，公司注册资本变更为536万美元。
经公司2009年3月5日董事会决议通过，并经宁波市外经贸局2009年3月18日《关于同意宁波圣莱达电器有限公司变更
为股份有限公司的批复》(甬外经贸资管函[2009]148号)批准，公司以截至2008年12月31日经审计的净资产72,302,178.12元人
民币，按照1：0.74的比例折为股份53,600,000股，每股面值1元人民币，整体变更设立宁波圣莱达电器股份有限公司。
本公司于2009年3月31日在宁波市工商行政管理局完成注册登记并取得注册号为330200400011799的《企业法人营业执
照》，公司注册资本、实收资本均为53,600,000元人民币，经营范围为电热电器、电机电器及配件的制造、加工。法定代表
人是杨宁恩。上述出资经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字(2009)第2233号验资报告予以验证。
根据2009年4月18日本公司2009年第一次临时股东大会决议，并经宁波市外经贸局《关于同意宁波圣莱达电器股份有
限公司增资的批复》（甬外经贸资管函[2009]235号）批准，本公司注册资本由5,360万元增加至5,760万元。本公司发行400
万股普通股，每股票面价值1元人民币，由上海雍和投资发展有限公司认购。2009年4月29日，上述出资经上海众华沪银会计
师事务所出具沪众会字(2009)第3060号《验资报告》予以验证。增资后，宁波市江北圣利达电热电器有限公司持有本公司
53.13%股权，爱普尔(香港)电器有限公司持有本公司34.72%股权，上海雍和投资发展有限公司持有本公司6.94%股权，宁波
市江北盛阳投资咨询有限公司持有本公司5.21%股权。
根据2009年5月9日公司2009年第二次临时股东大会决议，并经宁波市外经贸局《关于同意宁波圣莱达电器股份有限公
司增资的批复》（甬外经贸资管函[2009]309号）批准，本公司注册资本由5,760万元增加至6,000万元。本公司发行240万股
普通股，每股票面价值1元人民币，由宁波东元创业投资有限公司认购。2009年5月26日，上述出资经上海众华沪银会计师事
务所出具沪众会字(2009)第3375号《验资报告》予以验证。增资后，宁波市江北圣利达电热电器有限公司持有本公司51%股
权，爱普尔(香港)电器有限公司持有本公司33.33%股权，上海雍和投资发展有限公司持有本公司6.67%股权，宁波市江北盛
阳投资咨询有限公司持有本公司5%股权，宁波东元创业投资有限公司持有本公司4%股权。
根据2009年8月20日本公司股东大会决议通过，本公司大股东宁波市江北圣利达电热电器有限公司更名为宁波圣利达
电子科技发展有限公司。2011年2月22日，宁波圣利达电子科技发展有限公司变更为宁波圣利达投资咨询有限公司(以下出现
时均表述为更名后的名称)
根据本公司2009年11月28日2009年度第五次临时股东大会决议，及中国证券监督管理委员会2010年8月18日证监许可
［2010］1125号《关于核准宁波圣莱达电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币
普通股股票2,000万股，每股面值1元，每股发行价为人民币16元。截至2010年9月2日止，本公司已收到募集资金总额人民币
320,000,000.00元，扣除本公司公开发行股票发生的费用37,899,887元，此次公开发行股票募集资金净额为人民币
282,100,113.09元，其中：新增股本人民币20,000,000.00元；出资额溢价部分为人民币262,100,113.09元，全部计入资本公积。
本公司变更后的注册资本为人民币80,000,000.00元，业经上海众华沪银会计师事务所沪众会字[2010]第3885号《验资报告》
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
验证。本公司已于2010年10月27日办理了工商变更手续。
根据本公司2011年4月28日召开的2010年年度股东大会决议和修改后的章程规定，并于2011年6月16日取得了宁波市对
外贸易经济合作局下发的《关于同意宁波圣莱达电器股份有限公司增资的批复》（甬外经贸资管函[2011]415号），本公司
以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后总股本为160,000,000股。
2013年11月27日，公司大股东“宁波圣利达投资咨询有限公司”更名为“宁波金阳光电热科技有限公司”（以下简称“金阳
光”），注册地址迁移至宁波市江北区慈城镇私营工业城。
2015年6月29日，金阳光将其持有的圣莱达16,043,294股股份（占圣莱达股份总数的10.027%）以人民币491,406,095.22
元为对价转让给上海银必信资产管理有限公司（以下简称“银必信”）；将其持有的圣莱达7,952,000股股份（占圣莱达股份总
数的4.97%）以人民币243,569,760元为对价转让给新时代信托股份有限公司（以下简称“新时代”）；将其持有的圣莱达7,800,000
股股份（占圣莱达股份总数的4.875%）以人民币238,914,000元为对价转让给天津鼎杰资产管理有限公司（以下简称“鼎杰资
产”）。2015年7月7日，公司收到《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，上述股份转让事宜于2015年7月6日
完成过户登记手续。
2015年7月7日，杨宁恩先生、金根香女士、金阳光与深圳星美圣典文化传媒集团有限公司（以下简称“星美圣典”签署
《关于宁波金阳光电热科技有限公司之股权转让协议书》，将其持有的金阳光100%的股权以人民币1,862,159,855.22元为对
价转让给星美圣典。本次权益变动后，星美圣典间接持有圣莱达29,000,000股股份，占圣莱达股本总额的18.125%，本次交
易不涉及圣莱达股份性质及比例的变化。
2015年7月15日，控股股东爱普尔（香港）电器有限公司（以下简称“爱普尔”）与深圳市洲际通商投资有限公司（以
下简称“洲际通商”）签署《关于宁波圣莱达电器股份有限公司之股份转让协议书》，爱普尔将其持有的圣莱达25,000,000股
股份（占圣莱达股份总数的15.625%）以人民币765,750,000元为对价转让给洲际通商。
2015年8月3日公司收到《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，上述股份转让事宜已完成过户登记手续。
本次股份转让过户登记手续完成后，爱普尔持有公司15,000,000股股份，占公司股本总额的9.375%；洲际通商持有公司
25,000,000股股份，占公司股本总额的15.625%。公司原第二大股东金阳光持有公司股份数量不变，仍为29,000,000股，占公
司股本总额的18.125%，金阳光成为公司第一大股东，公司实际控制人变更为金阳光的实际控制人覃辉先生。
2015年8月19日，爱普尔分别与林志强先生、叶激艇先生及杨宁恩先生签署《关于宁波圣莱达电器股份有限公司之股
份转让协议书》，爱普尔将其持有的圣莱达7,800,000股股份（占圣莱达股份总数的4.875%）以人民币238,914,000元为对价
转让给林志强先生；将其持有的圣莱达2,200,000股股份（占圣莱达股份总数的1.375%）以人民币67,386,000元为对价转让给
叶激艇先生；将其持有的圣莱达5,000,000股股份（占圣莱达股份总数的3.125%）以人民币153,150,000元为对价转让给杨宁
恩先生。2015年9月19日，公司收到《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，上述股份转让事宜已完成过户登
记手续。本次股份转让过户登记手续完成后，林志强先生持有公司7,800,000股股份，占公司股本总额的4.875%；叶激艇先
生持有公司2,200,000股股份，占公司股本总额的1.375%；杨宁恩先生持有公司5,000,000股股份，占公司股份总数的3.125%；
爱普尔将不再持有公司股份。
2016年12月1日，持股5%以上股东上海银必信资产管理有限公司经拉萨市堆龙德庆区工商行政管理局核准，其名称、
住所、经营范围已完成变更。更名为“西藏银必信资产管理有限公司”，住所“拉萨市堆龙德庆县羊达工业园区管委会 450 号”。
2016年12月9日，持股5%以上股东西藏银必信资产管理有限公司通知，其于2016年12月9日通过深圳证券交易所大宗交
易系统增持了公司7800000股份。
2017年6月20日，“西藏银必信资产管理有限公司”更名为“西藏晟新创资产管理有限公司”。
公司为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。法定代表人为符永利，本报告期合并范围包括：控
股子公司宁波爱普尔温控器有限公司、控股子公司宁波爱浦尔电器有限公司、控股子公司北京圣莱达云科技有限公司、控股
子公司宁波圣莱达文化投资有限公司、控股子公司宁波圣莱达电热科技有限公司、控股子公司宁波屹丰电器有限公司、控股
子公司北京圣莱达物联科技有限公司。
本报告期内合并范围无变动。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规
定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司能够持续经营，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以 12 个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总
额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并
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参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于
购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，计入当期损益。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购
买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回
报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权
视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者
因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其
他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并
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财务报表范围。
合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调
整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利
润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资
产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”
之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于
母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”
项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公
司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目
列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，
将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同
合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编
制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将
该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将
该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至
处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
特殊交易会计处理
购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
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处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子
交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易
产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定
的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归
属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合
营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计
处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除
未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发
生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现
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金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
10、金融工具
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至
到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性
金融资产列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款
等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日
起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资
产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本
计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或
现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产终止
确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
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因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期
权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定
的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述
对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情
况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的
相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术
确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，
计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升
且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
公司将单项金额大于 200 万元的应收款项作为单项金额重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
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单独进行减值测试，计提坏账准备。经单独测试未发生减值
的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1-以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 账龄分析法
组合 2-以无风险的存出保证金、押金、备用金等划分组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 30.00% 30.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项。
根据其未来实际收回的金额低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
存货的类别
存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、版权等，按成本与可变现净值孰低列示。
发出存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法核算成本。
确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为
基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成
品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
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为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
13、持有待售资产
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1）该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2）公司已经就处置该部分资产作出决议；
3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为
共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对
被投资单位实施重大影响。
初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始
投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直
接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认方法
成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
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计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计
政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资
收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记
至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损
分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有
的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间
接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改
按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩
余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关
内容处理。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价
值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法
进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为
持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项
投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 20年 10% 4.5%
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满
足下列条件的，才能予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 10% 4.5%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5-10% 18%至 9%
运输工具 年限平均法 5年 10% 18%
办公设备 年限平均法 5年 0-10% 18%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在
资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自
次月起开始计提折旧。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建
的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且
中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金
额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般
借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、外购软件和专利权等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限45.33-49.83年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部
作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限5年平均摊销。外购的软件按预计使用期限5-10年平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发
阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、
无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入
的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
装修费 直线法 5年
模具 直线法 5年
租车款 直线法 租赁期限
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利
费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职
工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入
当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权
利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将
全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设
定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确
认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计
设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利
义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，
以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
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1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残
疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
25、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量
时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移
所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入
按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，
确认相关的收入。
销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交
易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
在直销模式下，通过货运公司发货的销售，本公司根据出库单及货运单据确认收入；自主送货上门的销售，本公司根
据出库单及客户签收单确认收入；外销业务，商品在装船后完成风险的转移，本公司根据发货单及海关出关单据确认收入。
在经销商代理出口模式下，公司将产品销售给出口贸易代理公司，由其自主销售给海外客户，在向贸易代理公司发货
后即实现了风险的转移。本公司在贸易代理公司将该批货物装船离岸后，根据发货单及海关出关单据确认收入。
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提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实
现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能
够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同
工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，
确认收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期
损益或冲减相关成本；
用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的
初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低
租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以
长期应付款列示。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率
增值税 17%
扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳流转税额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 106,784.44 138,518.91
银行存款 63,050,583.49 48,919,481.84
合计 63,157,367.93 49,058,000.75
其他说明
期末货币资金中不存在因无用于抵押、质押或冻结的款项，无存放在境外且资金汇回收到限制的款项。
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 280,015.10 200,000.00
商业承兑票据 0.00 677,265.57
合计 280,015.10 877,265.57
（2）期末公司已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,315,341.66 0.00
商业承兑票据 1,013,725.95 0.00
合计 5,329,067.61 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征
27,852,47 34,306,128
组合计提坏账准 37,627,094.79 92.96% 9,774,621.25 25.98% 92.33% 9,151,757.17 26.68% 25,154,371.40
3.54 .57
备的应收账款
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单项金额不重大
2,850,481.
但单独计提坏账 2,850,481.45 7.04% 2,850,481.45 100.00% 0.00 7.67% 2,850,481.45 100.00% 0.00
45
准备的应收账款
27,852,47 37,156,610
合计 40,477,576.24 100.00% 12,625,102.70 31.19% 100.00% 12,002,238.62 32.30% 25,154,371.40
3.54 .02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 25,369,269.26 0.00 0.00%
1至2年 2,844,844.69 853,453.41 30.00%
2至3年 983,626.00 491,813.00 50.00%
3 年以上 8,429,354.84 8,429,354.84 100.00%
合计 37,627,094.79 9,774,621.25
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 622,864.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 坏账准备 占应收账款总额比例（%）
北京国网普瑞特高压输电技术有限公司 非关联方 4,106,592.00 - 10.15%
星美影业有限公司 关联方 3,588,481.00 - 8.87%
余姚市富达电子有限公司 非关联方 2,863,993.67 - 7.08%
上海亮视影业有限公司 非关联方 2,500,000.00 - 6.18%
美康雅 CONAIR CORPORATION 非关联方 1,739,969.68 - 4.30%
合计 14,799,036.35 - 36.56%
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 20,246,360.39 61.61% 5,010,328.53 35.64%
1至2年 10,440,000.00 31.77% 7,059,408.39 50.22%
2至3年 1,898,083.89 5.78% 1,901,938.00 13.53%
3 年以上 280,162.88 0.85% 85,397.88 0.61%
合计 32,864,607.16 -- 14,057,072.80 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 账龄超过1年的金额 占预付账款总额的比例 年限 未结算原因
北京天润传媒有限公司 7500000 22.82% 1-2年 合作拍片示到结算期
星美影业有限公司 2940000 8.95% 1-2年 合作拍片示到结算期
星美影业有限公司 1880000 5.72% 2-3年 合作拍片示到结算期
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 款项 期末余额 账龄 占预付账款期末余额合 坏账准备
性质 计数的比例（%） 期末余额
北京天润传媒有限公司 合作拍片款 7,500,000.00 1-2年 22.82% -
无锡中新成达科技有限公司 预付采购款 5,218,898.47 <1年 15.88%
天津博洋新能源科技有限公司 预付采购款 4,997,949.58 <1年 15.21%
星美影业有限公司 合作拍片款 4,820,000.00 <3年 14.67% -
遂宁市鑫诚能源有限公司 预付采购款 4,537,779.61 <1年 13.81%
合计 27,074,627.66 82.38% -
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 34,464.38 33,660.00
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理财产品 80,986.10 157,208.33
合计 115,450.48 190,868.33
（2）重要逾期利息
8、应收股利
（1）应收股利
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
单项金额重大并
100.00 11,590,559. 49.34
单独计提坏账准 11,590,559.85 46.24% 11,590,559.85 0.00 11,590,559.85 100.00% 0.00
% 85 %
备的其他应收款
按信用风险特征
20.87 9,747,163. 10,744,139. 45.74
组合计提坏账准 12,318,058.20 49.14% 2,570,895.00 2,570,895.00 23.93% 8,173,244.68
% 20 68 %
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账 100.00 1,157,241.5
1,157,241.50 4.62% 1,157,241.50 0.00 4.93% 1,157,241.50 100.00% 0.00
准备的其他应收 % 0
款
61.11 9,747,163. 23,491,941. 100.00
合计 25,065,859.55 100.00% 15,318,696.35 15,318,696.35 65.21% 8,173,244.68
% 20 03 %
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
祥云县腾龙投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 管理层判断无法收回
宁波强仁电器有限公司 3,590,559.85 3,590,559.85 100.00% 公司已注销
北京羽墨飞扬文化发展有 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 单方面违约，无法收回
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限公司 已支付款项
合计 11,590,559.85 11,590,559.85 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,803,548.20 0.00 0.00%
1至2年 8,431,800.00 2,529,540.00 30.00%
2至3年 82,710.00 41,355.00 50.00%
3 年以上 100.00%
合计 12,318,058.20 2,570,895.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、备用金 1,042,089.78 686,902.97
应收出口退税款 0.00 582,271.02
应收重组费用 5,000,000.00 5,000,000.00
其他 4,033,209.92 5,457,319.04
往来款 14,990,559.85 11,765,448.00
合计 25,065,859.55 23,491,941.03
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
星美影业有限公司 预付合作拍片款 8,400,000.00 1-2 年 33.51% 2,520,000.00
祥云县腾龙投资有
应收重组费用 5,000,000.00 3 年以上 19.95% 5,000,000.00
限公司
宁波强仁电器有限 应收租赁及预付货
3,590,559.85 3 年以上 14.32% 3,590,559.85
公司 款
北京羽墨飞扬文化
预付租赁款 3,000,000.00 1-2 年 11.97% 3,000,000.00
发展有限公司
宁波金山食品科技
代垫款 576,182.81 2-3 年 2.30% 576,182.81
有限公司
合计 -- 20,566,742.66 -- 82.05% 14,686,742.66
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 15,425,898.63 4,868,737.30 10,557,161.33 17,987,787.99 4,881,359.09 13,106,428.90
在产品 6,304,594.89 1,886,121.27 4,418,473.62 5,014,266.81 2,040,323.21 2,973,943.60
库存商品 17,969,522.31 3,901,369.30 14,068,153.01 20,114,568.50 3,985,173.97 16,129,394.53
合计 39,700,015.83 10,656,227.87 29,043,787.96 43,116,623.30 10,906,856.27 32,209,767.03
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
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计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,881,359.09 12,621.79 4,868,737.30
在产品 2,040,323.21 154,201.94 1,886,121.27
库存商品 3,985,173.97 83,804.67 3,901,369.30
合计 10,906,856.27 250,628.40 10,656,227.87
本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回、转销存货跌价准备的原因
期末余额的比例
已计提跌价准备的原材料与在产品本
原材料与在产品 低于可变现净值 -
期已使用或已处置
已计提跌价准备的库存商品已销售或
库存商品 低于可变现净值 -
已处置
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 3,131,918.32 3,465,111.09
理财产品 49,000,000.00 49,000,000.00
合计 52,131,918.32 52,465,111.09
其他说明：
宁波圣莱达电器股份有限公司于 2017年11月3日召开第三届董事会二十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置超募资金
进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过4,900万元（含）的闲置超募资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性
好、有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用。本公司于2018年6
月14日购买了中国工商银行保本“随心E”二号法人拓户理财产品49,000,000.00元，期限90天。
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 29,393,209.05 29,393,209.05
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
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（3）企业合并增加
3.本期减少金额 29,393,209.05 29,393,209.05
（1）处置 29,393,209.05 29,393,209.05
（2）其他转出
4.期末余额 0.00 0.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 10,448,470.19 10,448,470.19
2.本期增加金额 552,729.10 552,729.10
（1）计提或摊销 552,729.10 552,729.10
3.本期减少金额 11,001,199.29 11,001,199.29
（1）处置 11,001,199.29 11,001,199.29
（2）其他转出
4.期末余额 0.00 0.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 0.00
2.期初账面价值 18,944,738.86 18,944,738.86
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 102,754,115.98 59,065,666.87 5,344,588.30 5,018,913.78 172,183,284.93
2.本期增加金额
（1）购置
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 661,189.25 50,514.38 711,703.63
（1）处置或报
661,189.25 50,514.38 711,703.63
废
4.期末余额 102,754,115.98 58,404,477.62 5,344,588.30 4,968,399.40 171,471,581.30
二、累计折旧
1.期初余额 23,847,981.95 30,075,065.88 4,682,008.97 3,650,345.24 62,255,402.04
2.本期增加金额 2,342,793.84 3,132,916.43 50,809.44 142,375.40 5,668,895.11
（1）计提 2,342,793.84 3,132,916.43 50,809.44 142,375.40 5,668,895.11
3.本期减少金额 582,288.13 41,243.95 623,532.08
（1）处置或报
582,288.13 41,243.95 623,532.08
废
4.期末余额 26,190,775.79 32,625,694.18 4,732,818.41 3,751,476.69 67,300,765.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 76,563,340.19 25,778,783.44 611,769.89 1,216,922.71 104,170,816.23
2.期初账面价值 78,906,134.03 28,990,600.99 662,579.33 1,368,568.54 109,927,882.89
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
20、在建工程
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 54,658,742.24 5,491,088.51 333,497.58 4,399,900.34 64,883,228.67
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置 11,149,316.47 11,149,316.47
4.期末余额 43,509,425.77 5,491,088.51 333,497.58 4,399,900.34 53,733,912.20
二、累计摊销
1.期初余额 9,052,742.12 541,508.32 16,674.88 885,383.67 10,496,308.99
2.本期增加金
518,529.72 669,500.52 25,012.32 367,649.52 1,580,692.08
额
（1）计提 518,529.72 669,500.52 25,012.32 367,649.52 1,580,692.08
3.本期减少金
2,295,447.84 2,295,447.84
额
（1）处置 2,295,447.84 2,295,447.84
4.期末余额 7,275,824.00 1,211,008.84 41,687.20 1,253,033.19 9,781,553.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
36,233,601.77 4,280,079.67 291,810.38 3,146,867.15 43,952,358.97
值
2.期初账面价
45,606,000.12 4,949,580.19 316,822.70 3,514,516.67 54,386,919.68
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
27、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车间维修费 64,766.60 15,700.02 49,066.58
装修费 787,615.34 395,267.34 392,348.00
模具 7,529,077.59 115,687.18 1,817,695.87 5,827,068.90
租车款 129,861.16 70,833.36 59,027.80
其他 5,834.07 493.02 5,341.05
合计 8,517,154.76 115,687.18 2,299,989.61 6,332,852.33
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
85
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可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 5,325,047.72 1,331,261.93 5,325,047.72 1,331,261.93
坏账准备 20,523,572.08 5,130,893.02 20,523,572.08 5,130,893.02
存货跌价准备 2,344,049.94 586,012.46 2,344,049.94 586,012.46
预提费用 402,044.45 100,511.12 639,173.20 159,793.30
政府补助 302,783.08 75,695.77 341,383.12 85,345.78
合计 28,897,497.27 7,224,374.30 29,173,226.06 7,293,306.49
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,224,374.30 7,293,306.49
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 69,634,696.91 69,634,696.91
坏账准备 7,420,226.97 6,797,362.89
存货跌价准备 8,312,177.93 8,562,806.33
预提费用 1,418,770.19
政府补助
合计 85,367,101.81 86,413,636.32
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 541,792.66 541,792.66
2019 年 1,925,647.15 1,925,647.15
2020 年 1,645,222.86 1,645,222.86
2021 年 22,074,665.53 22,074,665.53
2022 年 43,447,368.71 43,447,368.71
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合计 69,634,696.91 69,634,696.91 --
其他说明：
未确认递延所得税资产的原因，公司本期出现经营性亏损，并且已经连续出现亏损状况，未来能否获得足够的应纳税所得额
具有不确定性，因此未确认递延所得税资产。
30、其他非流动资产
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 20,036,041.25 33,891,253.52
合计 20,036,041.25 33,891,253.52
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 3,889,149.92 1,829,807.72
合计 3,889,149.92 1,829,807.72
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,904,977.37 15,786,328.58 14,266,770.90 2,385,419.69
二、离职后福利-设定提
1,260,802.00 1,260,802.00
存计划
合计 3,904,977.37 17,047,130.58 15,527,572.90 2,385,419.69
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,904,977.37 13,574,943.66 12,055,385.98 2,385,419.69
补贴
2、职工福利费 881,763.20 881,763.20
3、社会保险费 841,985.72 841,985.72
其中：医疗保险费 737,636.04 737,636.04
工伤保险费 46,853.50 46,853.50
生育保险费 57,496.18 57,496.18
4、住房公积金 487,636.00 487,636.00
合计 3,904,977.37 15,786,328.58 14,266,770.90 2,385,419.69
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,215,559.32 1,215,559.32
2、失业保险费 45,242.68 45,242.68
合计 1,260,802.00 1,260,802.00
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 350,631.56 589,481.40
企业所得税 0.00 733,796.18
个人所得税 197,420.14 236,822.04
城市维护建设税 41,168.69 113,091.47
房产税 729,909.25 758,963.59
城镇土地使用税 343,659.35 359,285.00
印花税 2,686.50 5,965.91
其他 36,066.21 90,020.73
合计 1,701,541.70 2,887,426.32
39、应付利息
40、应付股利
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付关联方公司 12,828,000.00 8,000.00
应付第三方 11,222,323.24 22,777,742.64
合计 24,050,323.24 22,785,742.64
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
对前期差错进行了追溯重述，由于 2015 年度虚
应付第三方 10,000,000.00
增的影视赔偿对应调增其他应付款 1000 万元。
合计 10,000,000.00 --
42、持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
45、长期借款
（1）长期借款分类
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
49、专项应付款
50、预计负债
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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政府补助 240,799.86 30,100.02 210,699.84 技改补助
租赁收入 100,583.26 8,500.02 92,083.24 出租基站
合计 341,383.12 38,600.04 302,783.08 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
宁波市 2012
年度新兴产
业和优势产
业重点技术
改造项目第
240,799.86 30,100.02 210,699.84 与资产相关
四批、装备制
造产业链技
术改造项目
第四批补助
资金
合计 240,799.86 30,100.02 210,699.84 --
其他说明：
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 160,000,000.00 160,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
91
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资本溢价（股本溢价） 223,154,291.21 223,154,291.21
合计 223,154,291.21 223,154,291.21
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 11,251,633.21 11,251,633.21
合计 11,251,633.21 11,251,633.21
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -110,945,622.73 -54,047,276.35
调整后期初未分配利润 -110,945,622.73 -54,047,276.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,071,969.43 -12,298,894.72
期末未分配利润 -101,873,653.30 -66,346,171.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 31,957,227.24 31,937,875.81 45,570,766.85 40,085,122.57
其他业务 40,677,932.62 20,746,516.97 2,244,491.33 1,761,884.41
合计 72,635,159.86 52,684,392.78 47,815,258.18 41,847,006.98
92
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 262,761.15 262,529.46
教育费附加 187,686.54 187,521.07
房产税 691,509.25 720,563.59
土地使用税 343,659.35 359,285.00
车船使用税 4,291.50 4,110.00
印花税 40,833.49 15,350.00
残保金 43,300.00 52,260.00
合计 1,574,041.28 1,601,619.12
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
报关费及运输费 346,193.70 451,718.86
职工薪酬 401,657.49 289,387.69
展览及差旅会务费 261,026.89 332,020.38
其他销售费用 143,921.67 337,396.09
合计 1,152,799.75 1,410,523.02
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,760,331.06 7,774,343.79
科技研发费 539,367.25 571,578.92
折旧及摊销 3,572,526.82 2,345,712.09
其他管理费用 2,483,006.76 3,912,355.52
合计 15,355,231.89 14,603,990.32
其他说明：
93
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65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 720,606.65 1,191,477.07
减：利息收入 314,388.50 591,290.74
银行手续费 50,906.67 124,851.53
汇兑损益 160,958.84 223,641.13
合计 618,084.66 948,678.99
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 622,864.08 621,489.28
二、存货跌价损失 -250,628.40
合计 372,235.68 621,489.28
其他说明：
67、公允价值变动收益
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财投资 708,449.00
合计 708,449.00
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置无形资产 8,015,674.01 0.00
处置固定资产 -84,550.86 0.00
合计 7,931,123.15 0.00
94
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 30,100.02 30,100.02
合计 30,100.02 30,100.02
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,766.00 30,100.02
质量扣款 11,574.60 4,860.66
无批文补贴 38,934.00 38,399.00
其他 22,144.02 520,584.62
合计 75,418.62 593,944.30
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
宁波市 2012 年度
新兴产业和优势
产业重点技术改
宁波市财
造项目第四批、装 补助 否 否 30,100.02 30,100.02 与资产相关
政局
备制造产业链技
术改造项目第四
批补助资金
2016 年宁波鄞州
区稳增促调专项 补助 否 否 2,766.00 0.00 与收益相关
资金预兑现补助
合计 -- -- -- -- -- 32,866.02 30,100.02 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
95
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他 600,900.00 16,882.63 600,900.00
合计 600,900.00 16,882.63 600,900.00
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 60,819.42 29,054.66
递延所得税费用 68,932.19 -131,152.44
合计 129,751.61 -102,097.78
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 9,022,564.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,255,641.15
调整以前期间所得税的影响 60,819.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 93,058.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,279,767.88
所得税费用 129,751.61
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补贴 2,766.00
其他补贴款 0.00 38,399.00
利息收入 210,231.30 591,290.74
收到归还往来款 0.00 10,000,000.00
96
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收到归还版权款 0.00
其他 320,811.68 5,141,562.42
合计 533,808.98 15,771,252.16
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术服务费 3,637,600.03 571,578.92
商检报关及运费 505,453.77 699,655.70
展览及会务差旅费 221,600.00 510,746.13
中介费用 2,600,000.00 722,500.00
支付往来款 13,000,000.00
其他 3,259,452.54 5,367,294.85
合计 10,224,106.34 20,871,775.60
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,892,813.00 -12,538,890.08
加：资产减值准备 372,235.68 621,489.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,226,433.10 6,129,797.28
无形资产摊销 1,234,538.22 581,246.04
长期待摊费用摊销 2,299,989.61 3,002,185.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-27,020,582.81 -487,500.00
益以“－”号填列）
97
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） -306,771.46 63,018.17
投资损失（收益以“－”号填列） -708,449.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 68,932.19 -131,152.44
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,165,979.07 -2,870,473.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,696,558.01 7,115,472.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,758,359.81 -5,495,615.40
经营活动产生的现金流量净额 -40,229,800.22 -4,010,422.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 63,157,367.93 124,196,398.35
减：现金的期初余额 49,058,000.75 140,044,228.44
现金及现金等价物净增加额 14,099,367.18 -15,847,830.09
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 63,157,367.93 49,058,000.75
其中：库存现金 106,784.44 138,518.91
可随时用于支付的银行存款 63,050,583.49 48,919,481.84
三、期末现金及现金等价物余额 63,157,367.93 49,058,000.75
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 76,563,340.19 短期借款抵押物
无形资产 36,233,601.77 短期借款抵押物
合计 112,796,941.96 --
98
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79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 374,652.09 6.6166 2,478,923.02
其中：美元 322,470.88 6.6166 2,133,660.84
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宁波爱普尔温控
宁波 宁波 温控器制造、加工 75.00% 设立
器有限公司
宁波爱浦尔电器
宁波 宁波 电热器及配件的制造、加工 75.00% 设立
有限公司
宁波圣莱达电热
宁波 宁波 家用电器、电器零件、电热器 60.00% 设立
科技有限公司
技术开发、技术转让、技术咨询、
技术服务；数据处理（数据处理中
的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上
的云计算数据中心除外）；计算机
技术培训（不得面向全国招生）；
北京圣莱达云科 基础软件服务；应用软件服务（不
北京 北京 100.00% 设立
技有限公司 含医用软件）；计算机系统服务；
技术进出口；代理进出口；货物进
出口；企业策划；企业管理咨询；
销售计算机、软件及辅助设备、电
子产品、机械设备；人才中介服务；
职业中介服务
文化产业投资；旅游项目投资；实
业投资；房地产开发；投资管理；
宁波圣莱达文化
宁波 宁波 投资咨询（除证券、期货）；文化 100.00% 设立
投资有限公司
艺术交流活动组织与策划；文化教
育科研项目的研究与开发；文化艺
100
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
术产品的研究与开发；商务信息咨
询；企业管理咨询；企业信息策划；
广告设计、制作、发布及代理；会
务服务；展览展示服务；庆典礼仪
服务；摄影、摄像服务；舞台道具、
器材租赁；计算机软硬件、文化用
品、办公用品、日用品、体育用品
的批发、零售
租赁建筑用机械设备；汽车租赁
（不含九座以上客车租赁）；销售
机械设备；影视策划；电脑图文设
计、制作；组织文化艺术交流活动
（不含演出）；经济贸易咨询；计
算机技术培训（不得面向全国招
生）；技术推广、技术服务；租赁
影视设备；承办展览展示活动；企
北京金阳光设备 业策划；摄影服务；设计、制作、
北京 北京 100.00% 设立
租赁有限公司 代理、发布广告；销售日用品、化
妆品、体育用品、摄影器材、电子
产品、舞台灯光音响设备、计算机、
软件及辅助设备。（企业依法自主
选择经营项目，开展经营活动；依
法须经批准的项目，经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。）
宁波屹丰电器有 家用电器、电机及配件的制造、加
宁波 宁波 100.00% 设立
限公司 工
技术开发、技术转让、技术咨询、
北京圣莱达物联 技术服务、技术推广；货物进出口、
北京 北京 100.00% 设立
科技有限公司 技术进出口、代理进出口；人才中
介服务。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
101
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例 损益 派的股利
宁波爱普尔温控器有限公司 25.00% -113,577.94 1,137,324.64
宁波爱浦尔电器有限公司 25.00% -31,718.67 1,965,202.64
宁波圣莱达电热科技有限公司 40.00% -33,859.81 1,126,871.75
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动
流动资产 负债合计
资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债
宁波爱普尔
22,453,432 436,924. 22,890,3 18,341,0 18,341,0 21,349,1 494,826. 21,843,9 16,840,3 16,840,375.
温控器有限
.09 05 56.14 57.61 57.61 59.68 32 86.00 75.73 73
公司
宁波爱浦尔
15,618,879 921,028. 16,539,9 8,679,09 8,679,09 15,555,6 1,034,69 16,590,3 8,602,63 8,602,637.6
电器有限公
.59 96 08.55 8.00 8.00 26.90 6.00 22.90 7.67 7
司
宁波圣莱达
71,666.9 299,723. 3,116,90 3,116,90 171,085. 84,061.0 255,146. 29,876,7 29,876,736.
电热科技有 228,056.52
8 50 2.88 2.88 16 0 16 36.02 02
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
宁波爱普尔温控 15,438,570.0 14,867,612.3
-454,311.74 -454,311.74 -218,850.08 -680,416.98 -680,416.98 1,111,784.65
器有限公司 9 1
宁波爱浦尔电器
2,688,358.72 -126,874.68 -1,216,874.68 -321,317.63 2,883,461.56 9,400.86 9,400.86 354,666.59
有限公司
宁波圣莱达电热
0.00 -84,649.52 -846,549.52 56,791.36 0.00 -180,603.33 -180,603.33 -166,605.05
科技有限公司
102
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
103
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5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
宁波金阳光电热科 电子产品的研发制
宁波 222 万元 18.13% 18.13%
技有限公司 造加工销售等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是覃辉。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
西藏晟新创资产管理有限公司 持本公司 5%股份以上股东
深圳市洲际通商投资有限公司 持本公司 5%股份以上股东
星美影业有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京星美数字传媒文化有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京星美影视发行有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京世界城星美国际影城管理有限公司 受同一最终控制人控制的公司
星美今晟影视城管理有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京天元建业装饰工程有限公司 受母公司股东关键管理人员控制的公司
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法定代表人在本公司最终控制人控制的公司担任法定代表
华民贸易有限公司
人，按照实质重于形式原则，审慎确认为关联方
与华民贸易有限公司为关联企业，按照实质重于形式原则，
深圳市新喜瑞贸易有限公司
审慎确认为关联方
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
星美今晟影视城管理有限公
转让装修 3,250,000.00
司
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,178,820.00 1,962,814.63
（8）其他关联交易
报告期内，子公司宁波圣莱达文化投资有限公司与星美影业有限公司共同投资摄制影视作品，截至2018年6月30日投资的影
视作品情况如下
作品名称 联合制作出品 计划总投资 截至2018年6月30日 投资比 截至2018年6月30日项目进
本公司投资金额 例 展情况
16集大型革命历史题材文献纪 国防大学、星美影业、圣 1880万 188万 10% 已完成拍摄，目前正在剪辑
录片《向前向前向前》 莱达文化 后期中，计划2018年播出。
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电视剧《锻刀II 不死的战士》 星美影业、圣莱达文化 6000万 294万 4.9% 已全部杀青，目前播放平台
接洽中，预计2018年上映。
电影《局中局》原《国际通缉 最高人民检察院出版社、 6000万 840万 14% 由于政策原因，修改剧本，
令》 星美影业、圣莱达文化 预计2018年10月开机，2019
年五一档上线。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 张坤泉 0 10,000.00
其他应收款 星美影业有限公司 8,400,000.00 2,520,000.00 8,400,000.00 2,520,000.00
应收账款 星美影业有限公司 3,588,481.00 3,588,481.00
预付款项 星美影业有限公司 4,820,000.00 4,820,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 宁波金阳光电热科技有限公司 12,820,000.00 4,070,000.00
应付账款 北京星美数字传媒文化有限公司 800,000.00 800,000.00
其他应付款 北京星美影视发行有限公司 8,000.00 8,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部/地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 小家电销售 影视文化 软件服务 国内 国外 分部间抵销 合计
营业收入 70,428,066.58 2,136,752.25 70,341.03 57,269,411.31 15,365,748.55 72,635,159.86 72,635,159.86
营业成本 50,547,430.32 2,070,808.62 66,153.84 36,631,908.85 16,052,483.93 52,684,392.78 52,684,392.78
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
108
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
25,047,8 8,656,40 16,391,40 24,226, 8,033,541 16,193,298.
合计提坏账准备的 89.78% 34.56% 89.47% 33.16%
05.72 5.18 0.54 839.50 .10 40
应收账款
单项金额不重大但
2,850,48 2,850,48 2,850,4 2,850,481
单独计提坏账准备 10.22% 100.00% 0.00 10.53% 100.00% 0.00
1.45 1.45 81.45 .45
的应收账款
27,898,2 11,506,8 16,391,40 27,077, 10,884,02 16,193,298.
合计 100.00% 41.25% 100.00% 40.20%
87.17 86.63 0.54 320.95 2.55 40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 13,908,196.26 0.00%
1至2年 2,844,844.69 853,453.41 30.00%
2至3年 983,626.00 491,813.00 50.00%
3 年以上 7,311,138.77 7,311,138.77 100.00%
合计 25,047,805.72 8,656,405.18
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 622,864.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总 相应计提的坏账准
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额的比例（%） 备期末余额
余姚市富达电子有限公司 非关联方 2,863,993.67 1-2年以内 10.27% 8042.55
美康雅 CONAIR CORPORATION 非关联方 1,739,969.68 1年以内 6.24% -
中山市美斯特实业有限公司 非关联方 1,147,799.18 1年以内 4.11% -
宁波仕诺电器有限公司 非关联方 1,088,708.26 3年以上 3.90% 1,088,708.26
王静lanteno sa galpon p7 manz 非关联方 1,073,150.20 2-3年 3.85% 615,564.64
合计 — 7,913,620.99 - 28.37% 1712315.45
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
8,590,55 8,590,55 8,590,5 8,590,559
独计提坏账准备的 9.34% 100.00% 0.00 11.14% 100.00% 0.00
9.85 9.85 59.85 .85
其他应收款
按信用风险特征组
82,248,6 11,500.0 82,237,14 67,400, 67,389,031.
合计提坏账准备的 89.44% 0.01% 87.41% 11,500.00 0.02%
40.74 0 0.74 531.15 15
其他应收款
单项金额不重大但
1,116,79 1,116,79 1,116,7 1,116,793
单独计提坏账准备 1.22% 100.00% 0.00 1.45% 100.00% 0.00
3.50 3.50 93.50 .50
的其他应收款
91,955,9 9,718,85 82,237,14 77,107, 9,718,853 67,389,031.
合计 100.00% 10.57% 100.00% 11.49%
94.09 3.35 0.74 884.50 .35 15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
祥云县腾龙投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 管理层判断无法收回
宁波强仁电器有限公司 3,590,559.85 3,590,559.85 100.00% 公司已注销
110
宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 8,590,559.85 8,590,559.85 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 82,224,440.74 0.00%
1至2年 3,000.00 900.00 30.00%
2至3年 21,200.00 10,600.00 50.00%
3 年以上 100.00%
合计 82,248,640.74 11,500.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、备用金 860,051.59 51,807.00
代垫重组费用 5,000,000.00 5,000,000.00
出口退税 0.00 582,271.02
合并范围内子公司往来款 78,992,073.05 66,142,073.05
其他 7,103,869.45 5,331,733.43
合计 91,955,994.09 77,107,884.50
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京圣莱达云科技有限公司 合并关联方款项 32,268,010.00 1 年以内 35.09% 0.00
宁波圣莱达文化投资有限公司 合并关联方款项 28,745,000.00 1 年以内 31.26% 0.00
北京金阳光设备租赁有限公司 合并关联方款项 8,000,000.00 1 年以内 41.85% 0.00
北京圣莱达物联科技有限公司 合并关联方款项 6,000,000.00 1 年以内 6.52% 0.00
祥云县腾龙投资有限公司 应收重组费用 5,000,000.00 3 年以上 5.44% 5,000,000.00
合计 -- 80,013,010.00 -- 87.01% 5,000,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 16,649,000.00 630,000.00 16,019,000.00 16,649,000.00 630,000.00 16,019,000.00
合计 16,649,000.00 630,000.00 16,019,000.00 16,649,000.00 630,000.00 16,019,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
宁波爱浦尔电器
4,400,000.00 4,400,000.00
有限公司
宁波爱普尔温控
1,619,000.00 1,619,000.00
器有限公司
宁波圣莱达电热
630,000.00 630,000.00 630,000.00
科技有限公司
北京圣莱达物联
10,000,000.00 10,000,000.00
科技有限公司
合计 16,649,000.00 16,649,000.00 630,000.00
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（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 29,750,133.96 29,325,064.08 44,406,859.55 38,765,695.38
其他业务 38,643,224.76 19,239,984.78 1,020,527.92 973,311.71
合计 68,393,358.72 48,565,048.86 45,427,387.47 39,739,007.09
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 708,449.00
合计 708,449.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 27,270,023.01 转让土地使用权及房屋建筑物
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 宁波市 2012 年度新兴产业和优势产业重
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 30,100.02 点技术改造项目第四批、装备制造产业
受的政府补助除外） 链技术改造项目第四批补助资金
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 708,449.00 超募资金购买理财产品收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -525,481.38
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
少数股东权益影响额 23,108.24
合计 27,459,982.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.15% 0.0567 0.0567
扣除非经常性损益后归属于公司
-6.19% -0.1149 -0.1149
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人符永利、主管会计工作负责人宋武华及会计机构负责人（会计主管人员）宋武华签名并盖章的财务报
表。
（二）报告期内在中国证监会指定媒体巨潮资讯网及《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
法定代表人：符永利
日 期：2018年8月22日
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