宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
宁波圣莱达电器股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
1
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人周远征、主管会计工作负责人杨莎娜及会计机构负责人(会计主
管人员)水依和声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺， 请投资者注意投资风险。公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已
于本报告第四节"经营情况讨论与分析"之十、公司面临的风险和应对措施”部分
予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2020 年半年度报告 ........................................................................................................................ 2
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 8
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 22
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 28
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 33
第八节 可转换公司债券相关情况 .............................................................................................. 34
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 34
第十节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 35
第十一节 财务报告 ..................................................................................................................... 36
第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................... 140
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、圣莱达 指 宁波圣莱达电器股份有限公司
控股股东、宁波金阳光 指 宁波金阳光电热科技有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《宁波圣莱达电器股份有限公司章程》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
宁波证监局、证监局 指 中国证券监督管理委员会宁波监管局
审计机构、亚太 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人 指 平安证券有限责任公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
报告期末 指 2020 年 6 月 30 日
北京圣莱达 指 北京圣莱达云科技有限公司
圣莱达文化投资、圣莱达文化 指 宁波圣莱达文化投资有限公司
金阳光设备租赁 指 北京金阳光设备租赁有限公司
圣莱达互联 指 宁波圣莱达互联网科技有限公司
星美影业 指 星美影业有限公司
圣莱达物联 指 北京圣莱达物联科技有限公司
星美圣典 指 深圳星美圣典文化传媒集团有限公司
创瑞汉麻 指 宁波创瑞汉麻应用科技研究院有限公司
圣汇美 指 宁波圣汇美商贸有限公司
圣莱达置业 指 圣莱达（深圳）置业有限公司
星美国际 指 星美国际影院有限公司
华民贸易 指 华民贸易有限公司
中金富盛 指 中金富盛（北京）资产管理有限公司
金丰瑞 指 舟山金丰瑞物产有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 ST 圣莱 股票代码 002473
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁波圣莱达电器股份有限公司
公司的中文简称（如有） 圣莱达
公司的外文名称（如有） NINGBO SUNLIGHT ELECTRICAL APPLIANCE CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）SUNLIGHT
公司的法定代表人 周远征
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周远征 吴利辉
联系地址 宁波市江北区长兴路 199 号 宁波市江北区长兴路 199 号
电话 0574-87922994 0574-87922994
传真 0574-87522991 0574-87522991
电子信箱 sld002473@126.com sld002473@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,906,713.47 63,834,807.19 -97.01%
归属于上市公司股东的净利润（元） -7,529,052.07 -17,193,066.29 -56.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-10,500,044.70 -22,483,040.46 -53.30%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -26,563,334.67 -8,840,017.21 200.49%
基本每股收益（元/股） -0.0471 -0.1075 -56.23%
稀释每股收益（元/股） -0.0471 -0.1075 -56.23%
加权平均净资产收益率 -6.59% -5.94% -0.65%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 234,605,468.90 240,567,939.90 -2.48%
归属于上市公司股东的净资产（元） 161,480,727.48 169,123,920.01 -4.52%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
星美国际占用资金利息及中金
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 2,970,992.63
富盛借款利息
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
6
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合计 2,970,992.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家从事水加热生活电器核心零部件及整机销售的公司，报告期内，受新冠疫情影响及资金被控股股东关联方占
用等原因，该业务未能开展有效经营；此外，自1月起，公司与内蒙古态和公司农牧业发展有限公司合作开展肉牛养殖产业
链业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、管理团队优势
公司董事高管等核心管理团队拥有金融、法律、财务等各行业经验丰富，能够在经济处于下行期时应对复杂局面，妥善处理
各方面关系，开源节流，为上市公司的未来开创良好局面。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
受宏观经济影响，公司遭遇了前所未有的困难，报告期内，公司日常主营业务基本处于停滞状态。公司于2018年开展的
新材料业务，由于该业务应收账款未能按时收回，给公司造成了较大亏损，公司已终止了该业务。此外，自1月起，公司与
内蒙古态和公司农牧业发展有限公司合作开展肉牛养殖产业链业务。
报告期内，公司营业收入为人民币190.67万元，比上年同期下降97.01%，归属于上市公司股东的净利润为人民币-765.51
万元，比上年同期相比大幅缩窄。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系上期小家电业务
营业收入 1,906,713.47 63,834,807.19 -97.01% 剥离，本期相关收入减
少
主要系上期小家电业务
营业成本 4,118,044.22 61,271,198.63 -93.28% 剥离，本期相关成本减
少
主要系上期小家电业务
销售费用 262,412.59 706,799.07 -62.87% 剥离，本期相关费用减
少
主要系上期小家电业务
管理费用 8,750,567.74 19,778,312.41 -55.76% 剥离，本期相关费用减
少
主要系上期有定期存款
财务费用 -69,512.22 -368,564.58 -81.14%
本期无。
主要系上期公司净利润
亏损和可抵扣暂时性差
所得税费用 468.10 -59,344.19 -100.79%
异调整所得税费用导
致。
经营活动产生的现金流 主要系本期代星美支付
-26,563,334.67 -8,840,017.21 200.49%
量净额 款项 2030 万元
投资活动产生的现金流 -23,368,700.00 -102,074,394.89 -77.11% 主要系本期投资内蒙古
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量净额 农牧业项目 2000 万元
主要系代星美支付 2030
现金及现金等价物净增
-49,889,494.20 -110,731,435.65 -54.95% 万元和投资内蒙古农牧
加额
业项目 2000 万元
主要系上期小家电业务
税金及附加 12,589.09 204,980.85 -93.86% 剥离，本期相关税金减
少
主要系本期对长期未使
用的存货计提跌价准备
413 万元，计提其他应收
资产减值损失 -1,884.33 5,604,398.99 -100.03%
款坏账准备 87.25 万元，
本期无存货未计提跌价
准备。
主要系上期根据诉讼进
营业外收入 13,765.38 3,760,934.36 -99.63% 展情况调减预计负债计
入营业外收入 374 万元。
主要系上期小家电业务
营业外支出 1,339.08 235,704.89 -99.43% 剥离，本期相关支出减
少
主要系上期小家电业务
销售商品、提供劳务收
5,133,837.77 44,719,332.17 -88.52% 剥离，本期收到货款减
到的现金
少
主要系上期子公司圣莱
收到的税费返还 168,420.38 4,586,494.29 -96.33% 达文化收到所得税返还
250 万元。
主要系上期小家电业务
购买商品、接受劳务支
725,301.18 21,313,947.01 -96.60% 剥离，本期支付货款减
付的现金
少
主要系上期小家电业务
支付的各项税费 974,824.60 2,676,014.73 -63.57% 剥离，本期相关税金减
少
支付的其它与经营活动 主要系星美国际占用资
116,415,171.41 19,825,966.48 487.19%
有关的现金 金 7319 万元
主要系上期小家电业务
汇率变动对现金及现金 剥离，本期美金收支减
42,540.47 182,976.45 -76.75%
等价物的影响 少，汇率影响也相关减
少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,906,713.47 100% 63,834,807.19 100% -97.01%
分行业
小家电销售 1,850,633.31 76.89% 27,260,559.56 42.71% -93.21%
影视文化 8,737.86 0.36% 1,149,527.01 1.80% -99.24%
新材料销售 47,342.30 1.97% 35,424,720.62 55.49% -99.87%
分产品
电热水壶 2,405,210.60 3.77% -100.00%
温控器及配件 8,963,284.79 14.04% -100.00%
咖啡机等 1,850,633.31 76.89% 12,294,692.55 19.26% -84.95%
影视文化 8,737.86 0.36% 1,149,527.01 1.80% -99.24%
新材料销售 47,342.30 1.97% 35,424,720.62 55.49% -99.87%
其他业务 3,597,371.62 5.64% -100.00%
分地区
国内 56,080.16 2.33% 49,346,321.37 77.30% -99.89%
国外 1,850,633.31 76.89% 14,488,485.82 22.70% -87.23%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
星美占用资金 7052 万收到
利息收入 2,970,992.63 38.87% 利息 254 万，中金富盛借款 否
1000 万利息应收 43 万
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
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本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要系代星美支付款项 2030 万，内
货币资金 59,992,134.00 25.57% 109,881,628.20 45.68% -20.11%
蒙古农牧业项目 2000 万
主要系本期未增加新的业务，前期欠
应收账款 36,161,486.39 15.41% 46,293,047.89 19.24% -3.83%
款陆续收回
主要系本期小家电业务最后一批货
存货 250,440.66 0.11% 1,891,946.13 0.79% -0.68%
出清
主要系子公司投资舟山金丰瑞 300 万
长期股权投资 3,221,095.00 1.37% 221,095.00 0.09% 1.28%
元
固定资产 8,364,645.78 3.57% 10,875,922.48 4.52% -0.95% 主要系计提固定资产折旧
其他应收款 88,791,875.47 37.85% 40,182,013.30 16.70% 21.15% 主要系增加星美欠款 2050 万
应付职工薪酬 882,497.76 0.38% 1,393,563.80 0.58% -0.20% 主要系人员减少，计提工资相关减少
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司主要资产不存在被查封、扣押、冻结或被抵押、质押的情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 披露日 披露索
项目名 投资方 告期末 资金来 项目进 预计收 告期末 计划进
固定资 目涉及 期投入 期（如 引（如
称 式 累计实 源 度 益 累计实 度和预
产投资 行业 金额 有） 有）
际投入 现的收 计收益
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金额 益 的原因
《关于
公司全
资子公
圣莱达 司对外
文化与 投资暨
关联方 关联交
星美影 已完成 2015 年 易的公
1,880,00 自有资
业联合 其他 否 影视 0.00 制作，未 / 12 月 24 告》(公
0.00 金
投资摄 能上映 日 告编号：
制《向前 2015-10
向前向 8）巨潮
前》 资讯网
（www.
cninfo.co
m.cn）
《关于
公司全
资子公
司对外
投资暨
关联交
易的公
告》(公
告编号：
圣莱达
2016-08
文化与
3）巨潮
关联方
资讯网
星美影
（www.
业联合 2016 年
8,400,00 自有资 未完成 cninfo.co
投资摄 其他 否 影视 0.00 / 12 月 30
0.00 金 制作 m.cn）；
制《局中 日
2018 年
局》（原
06 月 30
《国际
日《关于
通缉
变更全
令》）
资子公
司对外
投资暨
关联交
易公告》
(公告编
号：
2018-04
8）巨潮
13
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（www.
cninfo.co
m.cn）
圣莱达
文化与
北京天
润传媒
7,500,00 自有资 未完成
有限公 其他 否 影视 0.00 / 不适用
0.00 金 制作
司联合
投资摄
制《非常
觅时者》
圣莱达
文化与
关联方
星美影
业联合
投资摄
制《锻刀 2,940,00 自有资 未完成
其他 否 影视 0.00 / 不适用
之英雄 0.00 金 制作
无悔》
（原名
《锻刀
II 不死
的战
士》）
20,720,0
合计 -- -- -- 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
00.00
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 32,000
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 25,430.5
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 2,355.83
累计变更用途的募集资金总额比例 7.36%
募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、实际到位时间 2010 年 8 月 30 日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1125 号”文核准，
公司向社会公开发行 2,000 万股人民币普通股，每股发行价格 16.00 元，募集资金总额为 320,000,000.00 元，扣除各项发
行费用人民币 37,899,886.91 元，募集资金净额为人民币 282,100,113.09 元。上海众华沪银会计师事务所有限公司已于 2010
年 9 月 2 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了沪众会验字（2010）第 3885 号《验资报告》。
（二）以前年度使用金额、本半年度使用金额及余额截至 2020 年 6 月 30 日，公司募集资金实际使用情况为：（1）直接投
入承诺投资项目 179,114,497.90 元；（2）节余募集资金永久补充公司日常经营所需流动资金 23,558,387.03 元；（3）超募资
金永久补充公司日常经营所需流动资金 25,632,056.10 元；（4）超募资金归还银行贷款 2600 万元；（5）工商银行募集资金
专户存款 5357.18 万元。截至 2020 年 6 月 30 日，公司募集资金专用账户余额为 53,571,185.27 元，募集资金余额应为
35,068,056.99 元，差异 18,503,128.3 元，系银行存款利息收入、保本理财收入扣除银行手续费的净额。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 310 万台水加热 2014 年
否 7,983 8,158.45 0 8,158.45 100.00% 不适用 否
智能生活电器扩产项 06 月 01
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目 日
高精度钛镍合金记忆 2014 年
式温控器自动化生产 否 8,725 6,847.92 0 6,847.92 100.00% 06 月 01 不适用 否
线技改扩产项目 日
2014 年
研究开发中心 否 2,832 2,905.08 0 2,905.08 100.00% 06 月 01 不适用 否
日
补充流动资金 否 0 2,355.84 0 2,355.84 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 19,540 20,267.29 20,267.29 -- -- -- --
超募资金投向
无 否 不适用 否
归还银行贷款（如有） -- 2,600 2,600 0 2,600 100.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 2,563.21 2,563.21 0 2,563.21 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 5,163.21 5,163.21 0 5,163.21 -- -- -- --
合计 -- 24,703.21 25,430.5 0 25,430.5 -- -- 0 -- --
年产 310 万台水加热智能生活电器扩产项目和高精度钛镍合金记忆式温控器自动化生产线技改扩
未达到计划进度或预
产项目产能已达到目标，但面对小家电市场需求下行压力，公司当前的主营业务受到较大的冲击。
计收益的情况和原因
一方面电热水壶国外订单减少，销量同比下降；而另一方面温控器市场日益趋向饱和，价格战趋于
（分具体项目）
白热化，销量单价出现下降，造成利润同比有较大缩水。受上述因素影响未达到预计收益。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
截至 2020 年 6 月 30 日超募资金专户的余额为 53,571,185.27 元，其中 53,571,185.27 元处于工商银行
存储状态中。公司第三届董事会第二十四次会议、第四届董事会第三次会议分别于 2017 年 11 月 3
日、2018 年 10 月 29 日审议通过了《关于使用暂时闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用不超过 4900 万元人民币暂时闲置超募资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保
本约定的理财产品。在该额度内，资金可以滚动使用，授权期限自公司董事会审议通过之日起一年
超募资金的金额、用
内有效。公司于 2017 年 11 月 29 日、2018 年 3 月 9 日、2018 年 6 月 13 日、2018 年 9 月 14 日、2018
途及使用进展情况
年 12 月 26 日、2019 年 4 月 12 日、2019 年 7 月 24 日滚动购买中国工商银行保本“随心 E”二号法人
拓户理财产品 4900 万元，2019 年 10 月 28 日到期后，已赎回本金及利息。 公司第三届董事会第二
十八次会议、2018 年第二次临时股东大会分别于 2018 年 6 月 29 日、2018 年 7 月 16 日审议通过了
《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，公司拟使用不超过 2600 万元超募资金用于偿还中
国工商银行股份有限公司宁波东门支行的银行贷款。2018 年 8 月 17 日，公司使用 2600 万元超募资
金归还上述贷款。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
16
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
适用
募集资金投资项目先
2010 年度经第一届董事会第十五次会议审议通过用募集资金置换自筹资金预先投入金额为 5,329 万
期投入及置换情况
元。本年度未发生相关事项。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
公司第三届董事会第十次会议于 2016 年 5 月 10 日审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充
流动资金的议案》，同意将节余募集资金 23,558,387.03 元永久补充公司流动资金。募集资金节余主
项目实施出现募集资
要原因如下：1. 募集资金存放期间产生利息收入。2. 在项目建设过程中，公司充分考虑项目投资风
金结余的金额及原因
险和回报，适当调整项目投资进程和投资方式，减少了项目总开支。3. 在项目实施过程中，公司从
项目实际情况出发，本着合理有效、节约利用的原则，加强项目费用控制、监督和管理，控制采购
成本，在确保项目质量顺利建设的前提下，减少项目开支。
公司第三届董事会第十次会议于 2016 年 5 月 10 日审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充
尚未使用的募集资金 流动资金的议案》，将节余募集资金 23,558,387.03 元永久补充公司流动资金（之前年度）。截至本报
用途及去向 告日尚未使用的超募资金存放于超募集资金专户及理财存款账户。截至 2020 年 6 月 30 日超募资金
专户的余额为 53,571,185.27 元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 报告期内公司募集资金使用及披露不存在其他问题或情况。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关
《关于募集资金年度存放与使用情况的
2020 年 04 月 30 日 于募集资金年度存放与使用情况的专
专项报告》
项报告》（公告编号 2020-017）
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关
《关于募集资金 2020 年半年度存放与使
2020 年 08 月 27 日 于募集资金年度存放与使用情况的专
用情况专项报告》
项报告》（公告编号 2020-0）
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
17
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
宁波爱普尔
温控器制 -6,923,775.6
温控器有限 参股公司 200000 美元 58,738.33 -175,894.57 -175,815.37
造、加工 5
公司
宁波爱浦尔
电器配件制
电器有限公 参股公司 300000 美元 5,084,798.86 4,618,935.47 -130,755.99 -130,725.61
造、加工
司
家用电器、
电器零件、
宁波圣莱达
电热器、发 -3,183,559.2
电热科技有 参股公司 1050000.00 96,206.57 -94,413.35 -92,641.88
热管及零部 1
限公司
件的研发、
生产、销售。
技术开发、
技术转让、
北京圣莱达
技术咨询、 -3,960,480.4
云科技有限 子公司 10000000.00 649,972.64 -568.10 -568.10
技术服务； 2
公司
数据处理
等。
文化产业投
资；旅游项
宁波圣莱达 目投资；实
-43,223,605.
文化投资有 子公司 业投资；文 10000000.00 3,604,422.30 -827.12 -827.12
33
限公司 化艺术交流
活动组织与
策划；会务
18
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
服务；展览
展示服务；
庆典礼仪服
务；摄影、
摄影服务；
舞台道具；
器材租赁等
租赁建筑用
机械设备；
销售机械设
备；影视策
划；技术服
务；租赁影
视设备；承
办展览展示
北京金阳光
活动；企业 125,584,057. -29,855,075. -3,843,657.1 -3,843,657.1
设备租赁有 子公司 10000000.00 953,698.63
策划；摄影 94 82 7 7
限公司
服务；销售
日用品、化
妆品、体育
用品、摄影
器材、电子
产品、舞台
灯光音响设
备等
技术开发、
北京圣莱达 技术转让、
物联科技有 子公司 技术咨询、 10000000.00 2,170,791.04 2,170,791.04 -69,124.69 -69,124.69
限公司 技术服务、
技术推广等
技术开发、
技术咨询、
技术转让、
技术服务
等，计算机
宁波圣莱达 软件的开
互联网科技 子公司 发、设计； 50000000.00 2,023.79 -682,976.21 -915.24 -915.24
有限公司 企业管理咨
询；电子产
品、办公用
品、日用品、
计算机及辅
助设备的销
19
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
售。
汉麻萃取设
备的研发、
宁波创瑞汉 生产、销售；
麻应用科技 汉麻的研 -1,560,716.6 -1,560,716.6
子公司 10000000.00 9,971,059.30 4,758,592.00 47,342.30
研究院有限 发、种植、 6 6
公司 销售；化妆
品的研发、
销售
家用电器、
五金产品、
宁波圣汇美 钢材、木材、
24,450,744.1
商贸有限公 子公司 金属材料、 10000000 500,644.17 2,259.11 2,148.70
7
司 电子产品的
研发、设计、
批发、零售
圣莱达（深 房地产信息
圳）置业有限 子公司 咨询、房地 10000000
公司 产经纪
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：净利润为负值
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） -1,500 -- -1,000 -2,890 下降 48.00% -- 65.00%
基本每股收益（元/股） -0.094 -- -0.063 -0.18 下降 48.00% -- 65.00%
2020 年前三季度，公司收入较上年同期大幅下滑，亏损主要系子公司经营管理费用，本次业
业绩预告的说明 绩预告是公司财务部门初步测算的结果，未经审计机构审计，2020 年第三季度业绩的具体数
据将在 2020 年第三季度报告中详细披露，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1、国内外经济环境不确定风险
由于国内外经济不确定性因素，未来经济下行压力大，公司未来发展存在不确定性；
2、持续经营不确定性的风险
公司2019年剥离小家电业务后，一直没有日常主营业务在经营，公司缺乏持续经营能力；
3、投资者诉讼风险
由于公司被证监会处罚，部分投资者向宁波市中级人民法院、浙江省高院提起诉讼请求，公司疲于应付，为此也付出巨
大的诉讼成本；
对此，公司已委托中伦律师事务所积极参与诉讼，尽力维护公司的权益，尽量减少诉讼索赔产生的损失。
4、可能被采取监管措施的风险
由于公司存在大额资金被占用，违反了中国证监会及深圳证券交易所的相关规定，公司存在可能被采取监管措施的风险。
对此，公司督促积极督促控股股东关联方尽快归还占用资金，同时与监管机构保持紧密沟通，积极应对以求得到妥善处理。
21
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年度股东大会 年度股东大会 48.89% 2020 年 05 月 21 日 2020 年 05 月 22 日 2020-018
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
22
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七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
截止本报告披露
日，原告撤诉 70
例，撤诉金额合计
截止本报告 35,353,443.45 元；
披露日，原 一审生效案件共
告撤诉 70 16 件，索赔金额
例，一审生 合计 2,463,858.68
因公司虚假陈述，
效案件共 元；二审发回重审 《关于公司
截止本报告披露
16 件，二审 案件共 13 件，索 2020 年 06 月 重大诉讼的
日共收到宁波中 6,692.98 是 无
发回重审案 赔金额合计 01 日 公告》
院 119 位投资者的
件共 13 件，5,328,649.90 元； 2020-021
索赔诉讼
一审未判决 一审未判决案件
案件共 23 共 23 件，索赔金
件，再审案 额合计
件共计 5 起 23,157,443.12 元；
再审案件共计 5
起，索赔金额合计
466,954.38 元
公司销售新材料
客户北京中航绿
能科技有限公司
未按合同约定及
3,808.34 是 尚未开庭 不适用 不适用
时履行支付货款
义务，公司已向北
京市朝阳区人民
法院起诉并立案
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
23
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本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
24
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十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
星美国际
影院有限 代付款项 5,022.64 10,574.94 8,355.77 7,369.27 现金清偿 7,369.27
公司
华民贸易
资金拆借 502 0 0 517 现金清偿 517
有限公司
合计 5,524.64 10,574.94 8,355.77 7,886.27 -- 7,886.27 --
期末合计值占最近一期经审计净资
46.63%
产的比例
相关决策程序 无相关决策程序
2019 年期间，未履行正常审批决策程序，公司之全资子公司北京金阳光与星美国际于
2019 年 11 月 1 日签订了《星美影院经营权托管之协议书》，截至 2020 年 4 月 30 日，
公司依据星美国际指令实际支付 8278.31 万元，余额 7102.94 万元，5 月 28 日，公司
当期新增大股东及其附属企业非经
收到占用资金回款及利息合计 7319.77 万元。2020 年 6 月，上述款项再次被划转至控
营性资金占用情况的原因、责任人追
股股东关联方，控股股东关联方违规占用公司资金 7369.27 万元。时任董事长张海洋
究及董事会拟定采取措施的情况说
及公司实际控制人覃辉为该事项责任人，董事会对相关责任人表示谴责，公司正督促
明
星美国际及覃辉积极筹措资金，尽快归还占用资金的问题，以消除对公司的不良影响。
公司将完善各项内部控制制度，加强风险评估体系建设，进一步完善法人治理结构、
内部控制体系及风险防范机制。
未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 不适用
采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核
2020 年 04 月 30 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核 详见公司于 2020 年 4 月 30 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上披露的《非经营性
意见的披露索引 资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
25
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（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作
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（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
公司目前暂无后续精准扶贫计划
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年1月，公司共出资2000万元与内蒙古态和共生农牧业发展有限公司签署合作贸易协议，合作开展肉牛养殖产业链业
务；
2、公司销售新材料客户北京中航绿能科技有限公司未按合同约定及时履行支付货款义务，截至2020年6月30日拖欠货款
38,083,437.27元，公司已于2019年12月委托律师并全额支付258万元律师费用，目前进入司法程序，尚未开庭；
3、公司收购投资舟山金丰瑞物产有限公司30%股权，已支付322万元，目前尚未办理工商变更。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
27
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
160,000,0 160,000,0
二、无限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
160,000,0 160,000,0
1、人民币普通股 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
160,000,0 160,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 7,148 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
宁波金阳光电
29,000,00
热科技有限公 境内非国有法人 18.13% 0 29,000,000 质押 26,146,303
0
司
深圳市洲际通
25,000,00
商投资有限公 境内非国有法人 15.63% 0 25,000,000
0
司
西藏晟新创资
23,843,29
产管理有限公 境内非国有法人 14.90% 0 23,843,294
4
司
新时代信托股
境内非国有法人 4.97% 7,952,000 0 7,952,000
份有限公司
融通资本－招
商银行－华润
信托－华润信 其他 2.50% 4,004,560 0 4,004,560
托润金 76 号
集合资金信托
29
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计划
高仕控股集团
境内非国有法人 2.38% 3,813,400 0 3,813,400
有限公司
陈飞 境内自然人 1.05% 1,675,500 0 1,675,500
杨三彩 境内自然人 1.04% 1,665,032 0 1,665,032
张家碧 境外自然人 0.87% 1,393,996 0 1,393,996
曹一楠 境内自然人 0.85% 1,362,200 0 1,362,200
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
公司控股股东宁波金阳光电热科技有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一
上述股东关联关系或一致行动的
致行动，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
说明
管理办法》规定的一致行动人
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
宁波金阳光电热科技有限公司 29,000,000 人民币普通股
深圳市洲际通商投资有限公司 25,000,000 人民币普通股
西藏晟新创资产管理有限公司 23,843,294 人民币普通股
新时代信托股份有限公司 7,952,000 人民币普通股
融通资本－招商银行－华润信托
－华润信托润金 76 号集合资金信 4,004,560 人民币普通股
托计划
高仕控股集团有限公司 3,813,400 人民币普通股
陈飞 1,675,500 人民币普通股
杨三彩 1,665,032 人民币普通股
张家碧 1,393,996 人民币普通股
曹一楠 1,362,200 人民币普通股
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司控股股东宁波金阳光电热科技有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一
间，以及前 10 名无限售条件普通
致行动，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
股股东和前 10 名普通股股东之间
管理办法》规定的一致行动人
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
公司股东高仕控股集团有限公司通过光大证券信用担保账户持有 3,813,400，实际持有
业务股东情况说明（如有）（参见
3,813,400；股东通过国金证券信用担保账户持有 1,675,500，实际持有 1,675,500。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
30
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
31
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
32
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
33
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
34
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：宁波圣莱达电器股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 59,992,134.00 109,881,628.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 383,085.49 1,685,363.70
应收账款 36,161,486.39 46,293,047.89
应收款项融资
预付款项 34,474,952.57 26,308,865.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 88,791,875.47 40,182,013.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 250,440.66 1,891,946.13
合同资产
36
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,261,534.61 2,227,564.33
流动资产合计 222,315,509.19 228,470,428.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,221,095.00 221,095.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 8,364,645.78 10,875,922.48
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 94,658.00 124,329.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 609,560.93 876,163.78
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 12,289,959.71 12,097,511.00
资产总计 234,605,468.90 240,567,939.90
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,536,313.09 14,283,660.17
37
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
预收款项 1,630,345.68 1,630,345.68
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 882,497.76 1,393,563.80
应交税费 61,034.48 847,760.79
其他应付款 14,591,692.28 10,733,710.79
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 30,701,883.29 28,889,041.23
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 44,504,565.49 44,504,565.49
递延收益 90,299.76 120,399.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 44,594,865.25 44,624,965.27
负债合计 75,296,748.54 73,514,006.50
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
38
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 223,154,291.21 223,154,291.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 11,251,633.21 11,251,633.21
一般风险准备
未分配利润 -232,925,196.94 -225,282,004.41
归属于母公司所有者权益合计 161,480,727.48 169,123,920.01
少数股东权益 -2,172,007.12 -2,069,986.61
所有者权益合计 159,308,720.36 167,053,933.40
负债和所有者权益总计 234,605,468.90 240,567,939.90
法定代表人：周远征 主管会计工作负责人：杨莎娜 会计机构负责人：水依和
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 58,811,155.36 68,300,029.47
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 383,085.49 935,363.70
应收账款 6,244,875.23 9,278,639.20
应收款项融资
预付款项 4,171,823.14 6,373,224.97
其他应收款 227,529,043.90 208,196,468.90
其中：应收利息
应收股利
存货 1,758,809.26
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
39
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他流动资产 2,763.98 59,931.05
流动资产合计 297,142,747.10 294,902,466.55
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 23,519,000.00 23,519,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 101,072.83 104,444.05
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 60,884.36 82,380.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 23,680,957.19 23,705,824.07
资产总计 320,823,704.29 318,608,290.62
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 810,036.78 1,536,868.87
预收款项 1,485,813.68 1,485,813.68
合同负债
应付职工薪酬 376,331.86 987,997.97
应交税费 60,718.35 217,749.09
其他应付款 14,617,240.66 9,178,821.03
40
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 17,350,141.33 13,407,250.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 44,504,565.49 44,504,565.49
递延收益 90,299.76 120,399.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 44,594,865.25 44,624,965.27
负债合计 61,945,006.58 58,032,215.91
所有者权益：
股本 160,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 221,954,291.21 221,954,291.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 9,728,041.96 9,728,041.96
未分配利润 -132,803,635.46 -131,106,258.46
所有者权益合计 258,878,697.71 260,576,074.71
负债和所有者权益总计 320,823,704.29 318,608,290.62
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宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 5,377,706.10 63,834,807.19
其中：营业收入 1,906,713.47 63,834,807.19
利息收入 2,970,992.63
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 13,074,101.42 81,592,726.38
其中：营业成本 4,118,044.22 61,271,198.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 12,589.09 204,980.85
销售费用 262,412.59 706,799.07
管理费用 8,750,567.74 19,778,312.41
研发费用
财务费用 -69,512.22 -368,564.58
其中：利息费用 7,702.78
利息收入 51,178.87 209,711.75
加：其他收益 39,360.26 30,100.02
投资收益（损失以“－”号填
1,641,259.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
42
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
1,884.33 -5,604,398.99
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
94,662.36
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,655,150.73 -21,596,296.65
加：营业外收入 13,765.38 3,760,934.36
减：营业外支出 1,339.08 235,704.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,642,724.43 -18,071,067.18
减：所得税费用 468.10 -59,344.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,643,192.53 -18,011,722.99
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-7,643,192.53 -18,011,722.99
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -7,529,052.07 -17,193,066.29
2.少数股东损益 -114,140.46 -818,656.70
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
43
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -7,643,192.53 -18,011,722.99
归属于母公司所有者的综合收益
-7,529,052.07 -17,193,066.29
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -114,140.46 -818,656.70
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0471 -0.1075
（二）稀释每股收益 -0.0471 -0.1075
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周远征 主管会计工作负责人：杨莎娜 会计机构负责人：水依和
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 4,367,927.31 25,432,734.47
减：营业成本 2,044,733.10 24,651,196.02
税金及附加 7,118.57 85,630.75
销售费用 52,227.34 706,799.07
管理费用 4,083,972.58 12,776,589.12
研发费用
财务费用 -71,320.83 -358,559.61
其中：利息费用
利息收入 192,873.44
44
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：其他收益 38,996.87 30,100.02
投资收益（损失以“－”号填
1,641,259.15
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
1,884.33 -4,057,901.07
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
94,662.36
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,707,922.25 -14,720,800.42
加：营业外收入 11,884.33 3,757,648.53
减：营业外支出 1,339.08 232,178.42
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-1,697,377.00 -11,195,330.31
列）
减：所得税费用 -59,344.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,697,377.00 -11,135,986.12
（一）持续经营净利润（净亏损
-1,697,377.00 -11,135,986.12
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
45
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -1,697,377.00 -11,135,986.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,133,837.77 44,719,332.17
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
46
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 168,420.38 4,586,494.29
收到其他与经营活动有关的现金 90,414,985.43 577,448.99
经营活动现金流入小计 95,717,243.58 49,883,275.45
购买商品、接受劳务支付的现金 725,301.18 21,313,947.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
4,165,281.06 14,907,334.44
金
支付的各项税费 974,824.60 2,676,014.73
支付其他与经营活动有关的现金 116,415,171.41 19,825,996.48
经营活动现金流出小计 122,280,578.25 58,723,292.66
经营活动产生的现金流量净额 -26,563,334.67 -8,840,017.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,307,104.10
处置固定资产、无形资产和其他
60,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,367,704.10
购建固定资产、无形资产和其他
368,700.00 2,098.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,000,000.00 103,440,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,368,700.00 103,442,098.99
47
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -23,368,700.00 -102,074,394.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
42,540.47 182,976.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -49,889,494.20 -110,731,435.65
加：期初现金及现金等价物余额 109,881,628.20 148,966,742.79
六、期末现金及现金等价物余额 59,992,134.00 38,235,307.14
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,767,337.77 25,312,440.80
收到的税费返还 113,350.53 2,086,494.29
收到其他与经营活动有关的现金 80,860,546.25 506,345.56
经营活动现金流入小计 85,741,234.55 27,905,280.65
购买商品、接受劳务支付的现金 446,219.58 21,173,200.86
支付给职工以及为职工支付的现
2,028,285.56 7,357,243.17
金
支付的各项税费 322,248.70 1,108,831.45
支付其他与经营活动有关的现金 92,475,895.29 18,230,833.71
48
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 95,272,649.13 47,870,109.19
经营活动产生的现金流量净额 -9,531,414.58 -19,964,828.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,307,104.10
处置固定资产、无形资产和其他
60,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,367,704.10
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 103,440,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,440,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -102,072,295.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
42,540.47 182,976.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,488,874.11 -121,854,147.99
加：期初现金及现金等价物余额 68,300,029.47 143,160,899.63
六、期末现金及现金等价物余额 58,811,155.36 21,306,751.64
49
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
收益 准备 润 计
股 债
160,0 223,15 11,251 -225,2 169,12 167,05
一、上年期末余 -2,069,
00,00 4,291. ,633.2 82,004 3,920. 3,933.
额 986.61
0.00 21 1 .41 01 40
加：会计政
0.00 0.00
策变更
前期
0.00 0.00
差错更正
同一
控制下企业合 0.00 0.00
并
其他 0.00 0.00
160,0 223,15 11,251 -225,2 169,12 167,05
二、本年期初余 -2,069,
00,00 4,291. ,633.2 82,004 3,920. 3,933.
额 986.61
0.00 21 1 .41 01 40
三、本期增减变
-7,643, -7,643, -102,0 -7,745,
动金额（减少以
192.53 192.53 20.51 213.04
“－”号填列）
（一）综合收益 -7,643, -7,643, -102,0 -7,745,
总额 192.53 192.53 20.51 213.04
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
50
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,0 223,15 11,251 -232,9 161,48 159,30
四、本期期末余 -2,172,
00,00 4,291. ,633.2 25,196 0.00 0,727. 8,720.
额 007.12
0.00 21 1 .94 48 36
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 权益合
股本 其他 小计 东权益
计
优先 永续 其他 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利
51
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股 债 收益 准备 润
160,0 223,15 11,251 -96,36 298,04
一、上年期末 1,525,4 299,566
00,00 4,291. ,633.2 4,742. 1,181.
余额 07.93 ,589.48
0.00 21 1 87 55
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
160,0 223,15 11,251 -96,36 298,04
二、本年期初 1,525,4 299,566
00,00 4,291. ,633.2 4,742. 1,181.
余额 07.93 ,589.48
0.00 21 1 87 55
三、本期增减
-17,19 -17,19
变动金额（减 -818,65 -18,011,
3,066. 3,066.
少以“－”号填 6.70 722.99
29 29
列）
-17,19 -17,19
（一）综合收 -818,65 -18,011,
3,066. 3,066.
益总额 6.70 722.99
29 29
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
52
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,0 223,15 11,251 -113,5 280,84
四、本期期末 706,751 281,554
00,00 4,291. ,633.2 57,809 8,115.
余额 .23 ,866.49
0.00 21 1 .16 26
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
一、上年期末余 160,00 0.00 221,954, 0.00 0.00 0.00 9,728,04 -131,10 260,576,0
53
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
额 0,000.0 291.21 1.96 6,258.4 74.71
0 6
加：会计政
0.00
策变更
前期
0.00
差错更正
其他 0.00
160,00 -131,10
二、本年期初余 221,954, 9,728,04 260,576,0
0,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 6,258.4
额 291.21 1.96 74.71
0 6
三、本期增减变
-1,697, -1,697,377
动金额（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
377.00 .00
“－”号填列）
（一）综合收益 -1,697, -1,697,377
0.00
总额 377.00 .00
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
54
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,00 -132,80
四、本期期末余 221,954, 9,728,04 258,878,6
0,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 3,635.4
额 291.21 1.96 97.71
0 6
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
160,00
一、上年期末余 221,954 9,728,0 -52,899,9 338,782,34
0,000.
额 ,291.21 41.96 86.08 7.09
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
160,00
二、本年期初余 221,954 9,728,0 -52,899,9 338,782,34
0,000.
额 ,291.21 41.96 86.08 7.09
00
三、本期增减变
-11,135,9 -11,135,986
动金额（减少以
86.12 .12
“－”号填列）
（一）综合收益 -11,135,9 -11,135,986
55
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
总额 86.12 .12
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
56
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（六）其他
160,00
四、本期期末余 221,954 9,728,0 -64,035,9 327,646,36
0,000.
额 ,291.21 41.96 72.20 0.97
00
三、公司基本情况
宁波圣莱达电器股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的注册地址为宁波市江北区金山路298号，
组织形式为股份有限公司(已上市)，注册资本为16,000万元人民币。经营范围：电热电器、电机电器及配
件的制造、加工；自有房屋、场地租赁及企业管理咨询服务；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国
家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。
本公司前身系宁波圣莱达电器有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，经宁波市江北区对外贸易经济
合作局北区外审[2003]126号文批准，由爱普尔(香港)电器有限公司、宁波市江北圣利达电热电器有限公司
共同投资设立的的中外合资(港资)企业。公司成立于2004年3月11日，法定代表人为杨宁恩，投资总额50
万美元，注册资本为40万元美元，工商注册号为330200400011799。其中爱普尔(香港)电器有限公司持有75%
的股权，宁波市江北圣利达电热电器有限公司持有25%的股权。公司成立时的股东出资已经宁波恒业联合
会计师事务所出具恒会所验(2004)306号《验资证明》验证。
根据2007年10月11日公司董事会决议，并经宁波市江北区对外贸易经济合作局以北区外审[2007]072
号《关于同意宁波圣莱达电器公司增加注册资本的批复》批准，公司增加注册资本306万美元，注册资本
由原来的40万美元增至346万美元。其中：爱普尔(香港)电器有限公司增持293万美元，宁波市江北圣利达
电热电器有限公司增持13万美元。本次增资后爱普尔(香港)电器有限公司持有公司93.35%的股权，宁波市
江北圣利达电热电器有限公司持有公司6.65%的股权。本次增资已由上海众华沪银会计师事务所出具沪众
会字(2007)第2799号《验资报告》予以验证。
根据2008年12月22日公司董事会决议，并经宁波市江北区对外贸易经济合作局以北区外审[2008]072
号《关于同意宁波圣莱达电器有限公司投资者股权变更的批复》批准，爱普尔(香港)电器有限公司将其持
有的公司26.88%的股权转让给宁波市江北圣利达电热电器有限公司，将其持有的公司8.67%的股权转让给
宁波市江北盛阳投资咨询有限公司。转让后，爱普尔(香港)电器有限公司持有公司57.80%股权，宁波市江
北圣利达电热电器有限公司持有公司33.53%的股权，宁波市江北盛阳投资咨询有限公司持有公司8.67%股
权。
根据2008年12月24日公司董事会决议，并经宁波市江北区对外贸易经济合作局以北区外审[2008]075
号《关于同意宁波圣莱达电器有限公司增加注册资本的批复》批准，公司注册资本由346万美元增加至536
万美元，投资总额由500万美元增至1000万美元。本次增资已由宁波公平会计师事务所出具甬公会验
[2008]358号验资报告予以验证。增资后，宁波市江北圣利达电热电器有限公司持有公司57.09%股权，爱普
尔(香港)电器有限公司持有公司37.31%股权，宁波市江北盛阳投资咨询有限公司持有公司5.60%股权。本公
司于2008年12月29日办理完毕工商变更登记手续，公司注册资本变更为536万美元。
经公司2009年3月5日董事会决议通过，并经宁波市外经贸局2009年3月18日《关于同意宁波圣莱达电
器有限公司变更为股份有限公司的批复》(甬外经贸资管函[2009]148号)批准，公司以截至2008年12月31日
经审计的净资产72,302,178.12元人民币，按照1：0.74的比例折为股份53,600,000股，每股面值1元人民币，
整体变更设立宁波圣莱达电器股份有限公司。
本公司于2009年3月31日在宁波市工商行政管理局完成注册登记并取得注册号为330200400011799的
《企业法人营业执照》，公司注册资本、实收资本均为53,600,000元人民币，经营范围为电热电器、电机
电器及配件的制造、加工。法定代表人是杨宁恩。上述出资经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字(2009)
57
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第2233号验资报告予以验证。
根据2009年4月18日本公司2009年第一次临时股东大会决议，并经宁波市外经贸局《关于同意宁波圣
莱达电器股份有限公司增资的批复》（甬外经贸资管函[2009]235号）批准，本公司注册资本由5,360万元
增加至5,760万元。本公司发行400万股普通股，每股票面价值1元人民币，由上海雍和投资发展有限公司认
购。2009年4月29日，上述出资经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字(2009)第3060号《验资报告》予
以验证。增资后，宁波市江北圣利达电热电器有限公司持有本公司53.13%股权，爱普尔(香港)电器有限公
司持有本公司34.72%股权，上海雍和投资发展有限公司持有本公司6.94%股权，宁波市江北盛阳投资咨询
有限公司持有本公司5.21%股权。
根据2009年5月9日公司2009年第二次临时股东大会决议，并经宁波市外经贸局《关于同意宁波圣莱达
电器股份有限公司增资的批复》（甬外经贸资管函[2009]309号）批准，本公司注册资本由5,760万元增加
至6,000万元。本公司发行240万股普通股，每股票面价值1元人民币，由宁波东元创业投资有限公司认购。
2009年5月26日，上述出资经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字(2009)第3375号《验资报告》予以验
证。增资后，宁波市江北圣利达电热电器有限公司持有本公司51%股权，爱普尔(香港)电器有限公司持有
本公司33.33%股权，上海雍和投资发展有限公司持有本公司6.67%股权，宁波市江北盛阳投资咨询有限公
司持有本公司5%股权，宁波东元创业投资有限公司持有本公司4%股权。
根据2009年8月20日本公司股东大会决议通过，本公司大股东宁波市江北圣利达电热电器有限公司更
名为宁波圣利达电子科技发展有限公司。2011年2月22日，宁波圣利达电子科技发展有限公司变更为宁波
圣利达投资咨询有限公司(以下出现时均表述为更名后的名称)
根据本公司2009年11月28日2009年度第五次临时股东大会决议，及中国证券监督管理委员会2010年8
月18日证监许可［2010］1125号《关于核准宁波圣莱达电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核
准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票2,000万股，每股面值1元，每股发行价为人民币16元。截至
2010年9月2日止，本公司已收到募集资金总额人民币320,000,000.00元，扣除本公司公开发行股票发生的费
用37,899,887元，此次公开发行股票募集资金净额为人民币282,100,113.09元，其中：新增股本人民币
20,000,000.00元；出资额溢价部分为人民币262,100,113.09元，全部计入资本公积。本公司变更后的注册资
本为人民币80,000,000.00元，业经上海众华沪银会计师事务所沪众会字[2010]第3885号《验资报告》验证。
本公司已于2010年10月27日办理了工商变更手续。
根据本公司2011年4月28日召开的2010年年度股东大会决议和修改后的章程规定，并于2011年6月16日
取得了宁波市对外贸易经济合作局下发的《关于同意宁波圣莱达电器股份有限公司增资的批复》（甬外经
贸资管函[2011]415号），本公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后总股本为160,000,000
股。
2013年11月27日，公司大股东“宁波圣利达投资咨询有限公司”更名为“宁波金阳光电热科技有限公司”
（以下简称“金阳光”），注册地址迁移至宁波市江北区慈城镇私营工业城。
2015年6月29日，金阳光将其持有的圣莱达16,043,294股股份（占圣莱达股份总数的10.027%）以人民
币491,406,095.22元为对价转让给上海银必信资产管理有限公司（以下简称“银必信”）；将其持有的圣莱达
7,952,000股股份（占圣莱达股份总数的4.97%）以人民币243,569,760元为对价转让给新时代信托股份有限
公司（以下简称“新时代”）；将其持有的圣莱达7,800,000股股份（占圣莱达股份总数的4.875%）以人民币
238,914,000元为对价转让给天津鼎杰资产管理有限公司（以下简称“鼎杰资产”）。2015年7月7日，公司收
到《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，上述股份转让事宜于2015年7月6日完成过户登记
手续。
2015年7月7日，杨宁恩先生、金根香女士、金阳光与深圳星美圣典文化传媒集团有限公司（以下简称
“星美圣典”签署《关于宁波金阳光电热科技有限公司之股权转让协议书》，将其持有的金阳光100%的股权
以人民币1,862,159,855.22元为对价转让给星美圣典。本次权益变动后，星美圣典间接持有圣莱达29,000,000
股股份，占圣莱达股本总额的18.125%，本次交易不涉及圣莱达股份性质及比例的变化。
2015年7月15日，控股股东爱普尔（香港）电器有限公司（以下简称“爱普尔”）与深圳市洲际通商投
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资有限公司（以下简称“洲际通商”）签署《关于宁波圣莱达电器股份有限公司之股份转让协议书》，爱普
尔将其持有的圣莱达25,000,000股股份（占圣莱达股份总数的15.625%）以人民币765,750,000元为对价转让
给洲际通商。
2015年8月3日公司收到《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，上述股份转让事宜已完
成过户登记手续。本次股份转让过户登记手续完成后，爱普尔持有公司15,000,000股股份，占公司股本总
额的9.375%；洲际通商持有公司25,000,000股股份，占公司股本总额的15.625%。公司原第二大股东金阳光
持有公司股份数量不变，仍为29,000,000股，占公司股本总额的18.125%，金阳光成为公司第一大股东，公
司实际控制人变更为金阳光的实际控制人覃辉先生。
2015年8月19日，爱普尔分别与林志强先生、叶激艇先生及杨宁恩先生签署《关于宁波圣莱达电器股
份有限公司之股份转让协议书》，爱普尔将其持有的圣莱达7,800,000股股份（占圣莱达股份总数的4.875%）
以人民币238,914,000元为对价转让给林志强先生；将其持有的圣莱达2,200,000股股份（占圣莱达股份总数
的1.375%）以人民币67,386,000元为对价转让给叶激艇先生；将其持有的圣莱达5,000,000股股份（占圣莱
达股份总数的3.125%）以人民币153,150,000元为对价转让给杨宁恩先生。2015年9月19日，公司收到《中
国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，上述股份转让事宜已完成过户登记手续。本次股份转让
过户登记手续完成后，林志强先生持有公司7,800,000股股份，占公司股本总额的4.875%；叶激艇先生持有
公司2,200,000股股份，占公司股本总额的1.375%；杨宁恩先生持有公司5,000,000股股份，占公司股份总数
的3.125%；爱普尔将不再持有公司股份。
2016年12月1日，持股5%以上股东上海银必信资产管理有限公司经拉萨市堆龙德庆区工商行政管理局
核准，其名称、住所、经营范围已完成变更。更名为“西藏银必信资产管理有限公司”，住所“拉萨市堆龙德
庆县羊达工业园区管委会 450 号”。
2016年12月9日，持股5%以上股东西藏银必信资产管理有限公司通知，其于2016年12月9日通过深圳证
券交易所大宗交易系统增持了公司7800000股份。
2017年6月20日，“西藏银必信资产管理有限公司”更名为“西藏晟新创资产管理有限公司”。
公司为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。法定代表人为符永利，本报
告期合并范围包括：控股子公司宁波爱普尔温控器有限公司、控股子公司宁波爱浦尔电器有限公司、全资
子公司北京圣莱达云科技有限公司、全资子公司宁波圣莱达文化投资有限公司、控股子公司宁波圣莱达电
热科技有限公司、控股子公司宁波圣莱达互联网科技有限公司、全资子公司北京圣莱达物联科技有限公司、
全资子公司北京金阳光设备租赁有限公司。
公司为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。法定代表人为张海洋，本报告期合并范围包括：控
股子公司宁波爱普尔温控器有限公司、控股子公司宁波爱浦尔电器有限公司、全资子公司北京圣莱达云科技有限公司、全资
子公司宁波圣莱达文化投资有限公司、控股子公司宁波圣莱达电热科技有限公司、控股子公司宁波圣莱达互联网科技有限公
司、全资子公司北京圣莱达物联科技有限公司、全资子公司北京金阳光设备租赁有限公司、控股子公司宁波创瑞汉麻应用科
技研究院有限公司、全资子公司宁波圣汇美商贸有限公司、全资子公司圣莱达（深圳）置业有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
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2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司能够持续经营，不存在导致对本公司持续经营能
力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以 12 个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控
制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
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始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的
累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给
代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策
者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
4 投资性主体
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当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并
编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入
当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接
控制的主体，纳入合并财务报表范围。
5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子
公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）
权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损
益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表
中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并
资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现
金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6 特殊交易会计处理
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6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公
积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多
次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
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资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本
位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的
利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折
算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
1 金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)
的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2 金融资产的确认和计量
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的
对价金额作为初始确认金额。
1) 以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
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销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此外，在初始确认时，本
公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
3 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的
相关交易费用计入其初始确认金额。
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的
其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或
损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述（1）或（2）的财务担保合同，以及不属于上述（1）并以低于市场利率贷款的贷款承
诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生
的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间
按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
5 金融负债终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或
其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融
负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
6 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易
于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市
场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入
值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使
用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最
低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活
跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的
输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
8 金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债
权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准
备和确认信用减值损失。
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1) 减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化
方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有
现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本
公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适
用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增
加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，
考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
2) 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具
的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
3) 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或
涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组
合的基础上评估信用风险。
4) 金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金
额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在其他综合收益中确认其损失准备，将减值损失或
利得计入当期损益，不抵减该金融资产的账面价值。
5) 各类金融资产信用损失的确定方法
（1）应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信
用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同
（2）应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额
计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
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项 目 确定组合的依据
账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
无风险组合 无风险的存出保证金、押金、备用金等具有类似的信用风险特征
（3）其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续
期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，
将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
无风险组合 无风险的存出保证金、押金、备用金等具有类似的信用风险特征
11、应收票据
12、应收账款
本公司对应收账款根据整个存续期内预计信用损失金额计提坏账准备。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项确定预期信用损
失。
1）预期信用损失的确认方法
①单项计提坏账准备的计提方法：
有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照
该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
组合1账龄分析组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
组合2无风险组合 以无风险的存出保证金、押金、备用金等划分组合
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根
据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估
确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄分析组合 预期信用损失率
无风险组合 一般不计提坏账准备
组合中，采用预期信用损失率计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
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1年以内（含1年，下同） 0 0
1-2年 30 30
2-3年 50 50
3年以上 100 100
2）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项
在转回日的摊余成本。
13、应收款项融资
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及
应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资
采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合
收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①自初始确认后信用风险未显著增加的金融资产，本
公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；②自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信
用减值的金融资产，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；③自初始确认后已经发
生信用减值的金融资产，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
以组合为基础计量预期信用损失，比照应收账款，按照相应的信用风险特征组合预计信用损失计提比例。
15、存货
1 存货的类别
存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、版权等，按成本与可变现净值孰低列示。
2 发出存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平
均法核算成本。
3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存
货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量
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多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1）该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2）公司已经就处置该部分资产作出决议；
3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视
为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按
照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
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表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3 后续计量及损益确认方法
3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计
价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资
收益。
3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可
辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会
计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以
确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，
投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部
交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被
投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产
减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连
险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工
具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用
权益法核算。
3.15.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其
公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当
期损益。
3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本
附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
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即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰
低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有
待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权
益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原
计入其他综合收益的部分进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 20 10 4.5
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满
足下列条件的，才能予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20 10 4.5
机器设备 5-10 5-10 9-18
运输工具 5 10 18
办公设备 5 0-10 18
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达
到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，
开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用
计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1 计价方法、使用寿命及减值测试
无形资产包括土地使用权、外购软件和专利权等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限45.33-49.83年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物
之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限5年平均摊销。外购的软件按预计使
用期限5-10年平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
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阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
31、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行
减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存
在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额
进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
装修费 直线法 5年
模具 直线法 5年
租车款 直线法 租赁期限
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定
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的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并
以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相
关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月
内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划
的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著
高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设
定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策
进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福
利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认
应付长期残疾福利义务。
35、租赁负债
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履
行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
是否已执行新收入准则
□是√否
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允
价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收
入确认标准时，确认相关的收入。
1 销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实
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际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量
时，确认营业收入的实现。
在直销模式下，通过货运公司发货的销售，本公司根据出库单及货运单据确认收入；自主送货上门的
销售，本公司根据出库单及客户签收单确认收入；外销业务，商品在装船后完成风险的转移，本公司根据
发货单及海关出关单据确认收入。
在经销商代理出口模式下，公司将产品销售给出口贸易代理公司，由其自主销售给海外客户，在向贸
易代理公司发货后即实现了风险的转移。本公司在贸易代理公司将该批货物装船离岸后，根据发货单及海
关出关单据确认收入。
2 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确
认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够
可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量
时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已
完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
3 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金
额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的
期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3政府补助会计处理方法：总额法和净额法。总额法是在确认政府补助时，将其全额一次或分次确认为收
益，而不是作为相关资产账面价值或者成本费用等的扣减。净额法是将政府补助确认为对相关资产账面价
值或者所补偿成本费用等的扣减。
本公司对政府补助的会计处理采用总额法。
4 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业
日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
5 取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两
种情况，分别如下会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，可以选择下列
方法之一进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允
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价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
本公司选择上述第一种会计处理方法。
②财政将贴息资金直接拨付给企业，将对应的贴息冲减相关借款费用。
6 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理：
①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
③属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时
性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对
于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初
始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得
税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予
以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不
予确认。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款
额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
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43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
新准则的适用不影响期初数据。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
增值税 乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 2019 年 1-3 月 16%，2019 年 4-6 月 13%
税后的余额计算)
消费税 应纳流转税额
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳流转税额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
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2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 10,211.03 32,158.83
银行存款 59,981,922.97 109,849,469.37
合计 59,992,134.00 109,881,628.20
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 192,840.00 1,347,506.36
商业承兑票据 190,245.49 337,857.34
合计 383,085.49 1,685,363.70
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
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项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 41,819,3 14,558,9 27,260,40 41,819,36 14,558,96 27,260,406.
60.84% 34.81% 56.59% 34.81%
备的应收账款 69.64 63.55 6.09 9.64 3.55 09
其中：
按组合计提坏账准 22,193,4 13,292,4 8,901,080 32,325,05 13,292,41 19,032,641.
34.67% 41.12% 43.41% 41.12%
备的应收账款 91.51 11.21 .30 3.01 1.21 80
其中：
64,012,8 27,851,3 36,161,48 74,144,42 27,851,37 46,293,047.
合计 100.00% 75.93% 100.00% 37.69%
61.15 74.76 6.39 2.65 4.76 89
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京中航绿能科技有限 已进入司法程序,处于起
38,943,437.27 11,683,031.18 30.00%
公司 诉阶段
按单项计提坏账准备：
单位： 元
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 42,646,884.36
1至2年 3,415,939.65
2至3年 5,612,950.90
3 年以上 12,337,086.24
3至4年 3,701,125.87
4至5年 2,871,804.15
5 年以上 5,764,156.22
合计 64,012,861.15
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
北京中航绿能科技有限
38,083,437.27 55.41% 11,683,031.18
公司
星美影业有限公司 3,588,481.00 5.22% 1,794,240.50
上海亮视影业有限公司 3,002,000.00 4.37% 648,975.00
宁波仕诺电器有限公司 1,088,708.26 1.58% 1,088,708.26
浙江超然电器有限公司 927,538.37 1.35% 927,538.37
合计 46,690,164.90 67.93%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
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1 年以内 33,522,069.77 97.24% 25,355,982.55 96.38%
1至2年 435,346.94 1.26% 435,346.94 1.65%
2至3年 350,791.59 1.02% 350,791.59 1.33%
3 年以上 166,744.27 0.48% 166,744.27 0.64%
合计 34,474,952.57 -- 26,308,865.35 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占预付账款总额
的比例（%）
内蒙古态和共生农牧业发展有限责任公 往来款 19,900,000.00 1年以内 57.72%
司
中金富盛（北京）资产管理有限公司 往来款 10,000,000.00 1年以内 29.01%
宁波市京隆建筑装饰有限公司 往来款 500,000.00 1年以内 1.45%
非常侑乾商贸（北京）有限公司 往来款 500,000.00 1年以内 1.45%
香格里拉大酒店 往来款 70,000.00 1年以内 0.20%
合计 —— 30,970,000.00 —— 89.83%
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 88,791,875.47 40,182,013.30
合计 88,791,875.47 40,182,013.30
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 0.00
委托贷款 0.00
2）重要逾期利息
单位： 元
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是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 87,000.00 87,000.00
影视投资款 20,720,000.00 20,720,000.00
应收重组费用 5,000,000.00 5,000,000.00
往来款 94,811,102.63 46,191,020.64
代职工及其他单位垫付款项 102,538.07 102,538.07
其他 68,453.51 78,673.33
合计 120,789,094.21 72,179,232.04
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2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 31,997,218.74 31,997,218.74
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2020 年 6 月 30 日余额 31,997,218.74 31,997,218.74
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 86,703,614.87
1至2年 193,026.00
2至3年 6,758,915.39
3 年以上 27,133,537.95
3至4年 10,853,415.18
4至5年 5,428,105.00
5 年以上 10,852,017.77
合计 120,789,094.21
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 12,813,268.35 12,813,268.35
账龄组合 19,183,950.39 19,183,950.39
合计 31,997,218.74 31,997,218.74
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 6,208.83 5,587.96 620.87
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库存商品 250,440.66 250,440.66 3,211,796.72 1,320,471.46 1,891,325.26
合计 250,440.66 250,440.66 3,218,005.55 1,326,059.42 1,891,946.13
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,587.96 5,587.96
库存商品 1,320,471.46 1,320,471.46
合计 1,326,059.42 1,326,059.42
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
89
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 2,261,534.61 2,227,564.33
合计 2,261,534.61 2,227,564.33
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
90
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15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
91
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
浙江舟山
金丰瑞物 221,095.0 3,000,000 3,221,095
产有限公 0 .00 .00
司
221,095.0 3,000,000 3,221,095
小计
0 .00 .00
二、联营企业
221,095.0 3,000,000 3,221,095
合计
0 .00 .00
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
92
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 8,364,645.78 10,875,922.48
合计 8,364,645.78 10,875,922.48
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 21,769,926.69 2,819,518.20 1,054,554.25 25,643,999.14
2.本期增加金额
（1）购置
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
93
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4.期末余额 21,769,926.69 2,819,518.20 1,054,554.25 25,643,999.14
二、累计折旧
1.期初余额 12,018,374.60 2,252,471.21 497,230.85 14,768,076.66
2.本期增加金额 2,316,819.68 10,463.24 183,993.79 2,511,276.70
（1）计提 2,316,819.68 10,463.24 183,993.79 2,511,276.70
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 14,335,194.28 2,262,934.45 681,224.64 17,279,353.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 7,434,732.41 556,583.76 373,329.62 8,364,645.78
2.期初账面价值 9,751,552.09 567,046.99 557,323.40 10,875,922.48
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
94
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
95
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（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,056.60 8,213,485.19 8,222,541.79
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
96
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并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,056.60 8,213,485.19 8,222,541.79
二、累计摊销
1.期初余额 3,773.55 3,554,283.60 3,558,057.15
2.本期增加金
29,671.74 29,671.74
额
（1）计提 29,671.74 29,671.74
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 3,773.55 3,583,955.34 3,587,728.89
三、减值准备
1.期初余额 4,540,154.90 4,540,154.90
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 4,540,154.90 4,540,154.90
四、账面价值
1.期末账面价
5,283.05 89,374.95 94,658.00
值
2.期初账面价
5,283.05 119,046.69 124,329.74
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
97
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
合计
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
98
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29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋使用权租赁费 363,033.34 118,694.43 244,338.91
装修费用 513,130.44 147,908.42 365,222.02
合计 876,163.78 266,602.85 609,560.93
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 148,007,068.14 148,007,068.14
坏账准备 59,848,593.50 59,848,593.50
存货跌价准备 0.00 1,326,059.42
合计 207,855,661.64 209,181,721.06
99
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 2,497,951.83 2,497,951.83
2021 年 3,734,436.91 3,734,436.91
2022 年 29,393,530.64 29,393,530.64
2023 年 5,763,122.30 5,763,122.30
2024 年 106,618,026.46 106,618,026.46
合计 148,007,068.14 148,007,068.14 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
100
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其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 3,132,882.11 3,880,229.19
影视投资款 8,745,027.63 8,745,027.63
设备款 800,000.00 800,000.00
其他 858,403.35 858,403.35
合计 13,536,313.09 14,283,660.17
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 1,485,813.68 1,485,813.68
101
宁波圣莱达电器股份有限公司 2020 年半年度报告全文
设备租赁款 144,532.00 144,532.00
合计 1,630,345.68 1,630,345.68
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,391,012.29 4,715,977.26 5,227,043.30 879,946.25
二、离职后福利-设定提
2,551.51 2,551.51
存计划
合计 1,393,563.80 4,715,977.26 5,227,043.30 882,497.76
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,389,335.25 4,350,817.11 4,876,182.52 863,969.85
补贴
2、职工福利费 51,345.49 51,345.49 0.00
3、社会保险费 3,427.04 233,221.50 220,672.13 15,976.40
其中：医疗保险费 3,279.18 85,800.30 79,497.28 9,582.20
工伤保险费 -2.47 4,650.74 4,215.55 432.72
生育保险费 150.33 3,016.94 3,080.53 86.74
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4、住房公积金 -1,750.00 80,593.16 78,843.16 0.00
5、工会经费和职工教育
0.00
经费
6、短期带薪缺勤 0.00
7、短期利润分享计划 0.00
合计 1,391,012.29 4,715,977.26 5,227,043.30 879,946.25
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,447.74 2,447.74
2、失业保险费 103.77 103.77
合计 2,551.51 2,551.51
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 647,583.66
个人所得税 61,034.48 119,844.46
城市维护建设税 45,148.16
印花税 2,295.82
教育费附加（含地方教育附加） 32,248.69
其他 640.00
合计 61,034.48 847,760.79
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 14,591,692.28 10,733,710.79
合计 14,591,692.28 10,733,710.79
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（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金及备用金 161,215.32 161,215.32
服务费 3,166,929.28 3,166,929.28
往来款 9,272,444.64 5,730,976.43
代扣社保 2,646.75 23,184.43
其他 1,988,456.29 1,651,405.33
合计 14,591,692.28 10,733,710.79
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
104
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
105
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
106
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 44,504,565.49 44,504,565.49
合计 44,504,565.49 44,504,565.49 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 120,399.78 30,100.02 90,299.76
合计 120,399.78 30,100.02 90,299.76 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
107
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 160,000,000.00 160,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 223,154,291.21 223,154,291.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
项目 期初余额 本期发生额 期末余
108
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减：前期 额
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属
其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 11,251,633.21 11,251,633.21
合计 11,251,633.21 11,251,633.21
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 -225,282,004.41 -225,282,004.41
期末未分配利润 -232,925,196.94 -225,282,004.41
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,906,713.47 4,118,044.22 61,093,977.15 58,675,507.18
109
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其他业务 3,470,992.63 3,597,371.62 3,452,233.03
合计 5,377,706.10 4,118,044.22 64,691,348.77 62,127,740.21
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
本报告期无未履约的合同
注：披露与履约义务相关的信息，包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、企业承诺转让的商品的性质（包括说明
企业是否作为代理人）、企业承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收
入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
注：披露与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括分摊至本期末尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格
总额、上述金额确认为收入的预计时间的定量或定性信息、未包括在交易价格的对价金额（如可变对价）等。
其他说明
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 2020
年度确认收入，0.00 元预计将于 2020 年度确认收入，0.00 元预计将于 2020 年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,621.92 91,460.81
教育费附加 2,513.29 65,329.14
110
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车船使用税 0.00 24.40
印花税 6,453.88 13,346.50
残保金 34,820.00
合计 12,589.09 204,980.85
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
报关、运输费 21,358.05 219,933.15
职工薪酬 287,769.16
展览及差旅会务费 30,869.29 64,671.56
其他 210,185.25 134,425.20
合计 262,412.59 706,799.07
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,594,320.36 8,063,409.65
折旧及摊销 986,773.08 2,585,383.38
中介费用 1,557,163.19 4,122,000.00
租金 197,173.20 3,404,968.22
其他 1,415,137.91 1,602,551.16
合计 8,750,567.74 19,778,312.41
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
111
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项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,702.78
减：利息收入 51,178.87 209,781.54
利息净支出 -43,476.09 -209,781.54
银行手续费 8,103.40 92,946.73
汇兑损益 -34,139.53 -251,729.77
合计 -69,512.22 -368,564.58
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 30,100.02 30,100.02
其他收入 9,260.24
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 1,641,259.15
合计 1,641,259.15
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
112
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项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,884.33 -1,285,936.62
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-4,318,462.37
损失
合计 1,884.33 -5,604,398.99
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 94,662.36
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
质量扣款 8,000.00
无批文补贴 11,881.05 3,874.00 11,881.05
其他 1,884.33 3,749,060.18 1,884.33
合计 13,765.38 3,760,934.36 13,765.38
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
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其他 1,339.08 235,704.89 0.00
合计 1,339.08 235,704.89 0.00
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 468.10
递延所得税费用 -59,344.19
合计 468.10 -59,344.19
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -7,642,724.43
按法定/适用税率计算的所得税费用 468.10
所得税费用 468.10
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补贴 10,000.00 3,285.83
利息收入 2,567,267.10 195,264.66
收到归还往来款 70,529,420.59
其他 17,308,297.74 378,898.50
合计 90,414,985.43 577,448.99
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
114
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术服务费 131,612.10
商检报关及运费 21,358.05 249,242.06
展览及会务差旅费 245,436.70 102,726.76
中介费用 1,557,163.19 3,165,899.00
支付往来款 73,197,752.24 11,152,300.00
房屋租金 197,173.20 3,000,000.00
其他 41,196,288.03 2,024,216.56
合计 116,415,171.41 19,825,996.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
115
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79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -7,643,192.53 -18,011,722.99
加：资产减值准备 5,604,398.99
固定资产折旧、油气资产折耗、
421,718.73 3,158,864.60
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 28,309.06 717,517.92
长期待摊费用摊销 318,122.36 1,393,002.09
处置固定资产、无形资产和其他
94,662.36
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,278,472.89
投资损失（收益以“－”号填列） -1,641,259.15
递延所得税资产减少（增加以
-59,344.19
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,641,505.47 1,098,751.65
经营性应收项目的减少（增加以
5,302,225.94 19,196,954.93
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-23,353,550.81 -20,391,843.42
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -26,563,334.67 -8,840,017.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 59,992,134.00 38,235,307.14
减：现金的期初余额 109,881,628.20 148,966,742.79
现金及现金等价物净增加额 -49,889,494.20 -110,731,435.65
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
116
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其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 59,992,134.00 109,881,628.20
其中：库存现金 10,211.03 87,391.38
可随时用于支付的银行存款 59,981,922.97 109,794,336.82
三、期末现金及现金等价物余额 59,992,134.00 109,881,628.20
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
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货币资金 -- --
其中：美元 4,005.53 7.0795 28,359.15
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 121,903.79 7.0795 863,017.87
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
118
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85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具包括：应收款项。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
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本公司的信用风险主要与应收款项有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需
对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收款项余额进行持续监控，以确保本公司不致面
临重大坏账风险。
2、流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控
现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。截止 2018
年 12 月 31 日，本公司资产负债率20.90%，流动比率为4.84，有充足的资金偿还债务，不存在重大流动性风险。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位
币之外的外币进行计价的金融工具。本公司面临的汇率变动的风险主要是公司外币货币性资产。本公司尽可能在收到外币收
入时及时结汇以降低外汇风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
宁波金阳光电热科 电子产品的研发制
宁波 222 万元 18.13% 18.13%
技有限公司 造加工销售等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是覃辉。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宁波金阳光电热科技有限公司 持本公司 5%股份以上股东
西藏晟新创资产管理有限公司 持本公司 5%股份以上股东
深圳市洲际通商投资有限公司 持本公司 5%股份以上股东
星美影业有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京星美数字传媒文化有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京星美影视发行有限公司 受同一最终控制人控制的公司
北京世界城星美国际影城管理有限公司 受同一最终控制人控制的公司
星美今晟影视城管理有限公司 受同一最终控制人控制的公司
星美国际影院有限公司 受同一最终控制人控制的公司
深圳圣世汇商贸有限公司 受同一最终控制人控制的公司
深圳市圣世文化传媒发展有限公司 受同一最终控制人控制的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管
126
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称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 2,875,93 2,875,93 2,875,932 2,875,932
11.63% 100.00% 0.00 11.63% 100.00% 0.00
备的应收账款 2.37 2.37 .37 .37
其中：
按组合计提坏账准 15,430,2 9,185,35 6,244,875 18,463,99 9,185,354 9,278,639.2
86.52% 59.53% 86.52% 49.75%
备的应收账款 29.87 4.64 .23 3.84 .64 0
其中：
18,306,1 12,061,2 6,244,875 21,339,92 12,061,28 9,278,639.2
合计 100.00% 65.89% 100.00% 56.52%
62.24 87.01 .23 6.21 7.01 0
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,915,294.29
1至2年 1,111,551.88
2至3年 657,363.91
3 年以上 11,621,952.16
3至4年 1,463,360.38
4至5年 3,495,593.62
5 年以上 6,662,998.16
合计 18,306,162.24
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
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单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
宁波仕诺电器有限公司 1,088,708.26 6.08% 1,088,708.26
浙江超然电器有限公司 927,538.37 5.18% 927,538.37
王静 lanteno sa galpon p7 manz 765,097.85 4.27% 184,208.25
中山市乐邦生活电器有限公
722,646.10 4.04% 701,216.10
司
HASIB ELECTRONICS 548,747.89 3.06%
合计 4,052,738.47 22.63%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他应收款 227,529,043.90 208,196,468.90
合计 227,529,043.90 208,196,468.90
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
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（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫重组费用 5,000,000.00 5,000,000.00
合并范围内子公司往来款 210,999,844.36 200,479,619.36
其他 3,499,829.98 2,696,301.59
合计 219,499,674.34 208,175,920.95
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 9,853,577.17 9,853,577.17
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2020 年 6 月 30 日余额 9,853,577.17 9,853,577.17
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 105,390,737.46
1至2年 86,845,209.68
2至3年 27,396,943.59
3 年以上 9,720,360.78
3至4年 9,720,360.78
合计 229,353,251.51
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
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计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 9,700,353.35 9,700,353.35
账龄组合 153,223.82 153,223.82
合计 9,853,577.17 9,853,577.17
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 24,149,000.00 630,000.00 23,519,000.00 24,149,000.00 630,000.00 23,519,000.00
合计 24,149,000.00 630,000.00 23,519,000.00 24,149,000.00 630,000.00 23,519,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
宁波爱浦尔电
4,400,000.00 4,400,000.00
器有限公司
宁波爱普尔温
1,619,000.00 1,619,000.00
控器有限公司
宁波圣莱达电
热科技有限公 630,000.00
司
北京圣莱达物
联科技有限公 10,000,000.00 10,000,000.00
司
宁波创瑞汉麻
应用科技研究 7,000,000.00 7,000,000.00
院有限公司
宁波圣汇美商
500,000.00 500,000.00
贸有限公司
合计 23,519,000.00 23,519,000.00 630,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,850,633.31 2,044,733.10 25,432,734.47 24,651,196.02
其他业务 2,517,294.00
合计 4,367,927.31 2,044,733.10 25,432,734.47 24,651,196.02
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
本报告期无未履约的合同
注：披露与履约义务相关的信息，包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、企业承诺转让的商品的性质（包括说明
企业是否作为代理人）、企业承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收
入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
注：披露与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括分摊至本期末尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格
总额、上述金额确认为收入的预计时间的定量或定性信息、未包括在交易价格的对价金额（如可变对价）等。
其他说明
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,641,259.15
合计 1,641,259.15
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
星美国际占用资金利息及中金富盛借款
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 2,970,992.63
利息
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
合计 2,970,992.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -6.59% -0.0471 -0.0471
扣除非经常性损益后归属于公司
-4.73% -0.0471 -0.0656
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
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