关于福建榕基软件股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于福建榕基软件股份有限公司 2020 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
福建榕基软件股份有限公司 2020 年度募集资金
1-7
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
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关于福建榕基软件股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2021）第 351A004630 号
福建榕基软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的福建榕基软件股份有限公司（以下简称榕基软件公
司）《2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报
告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》的要求编制
2020 专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或
重大遗漏是榕基软件公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上
对榕基软件公司董事会编制的 2020 专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2020 专项报告是否不
存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合榕基软件公司实际情况，
实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，榕基软件公司董事会编制的 2020 专项报告符合《深圳证
券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》有关规定及相关格式指引的规
定，并在所有重大方面如实反映了榕基软件公司 2020 年度募集资金的存放和实际
使用情况。
本鉴证报告仅供榕基软件公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二〇二一年四月二日
福建榕基软件股份有限公司
2020年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》有关规定，现将
本公司2020年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会2010年8月11日证监许可［2010］1099号文《关于核
准福建榕基软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司采用网下向
股票配售对象询价配售（以下简称“网下发行”）与网上向社会公众投资者定价发行
（以下简称“网上发行”）相结合的方式向社会公开发行2,600万股人民币普通股（A股），
每股面值1.00元，实际发行价格每股37.00元。截至2010年9月6日，本公司共募集资金
人民币96,200.00万元，扣除发行费用5,633.68万元后，实际募集资金净额为90,566.32
万元。
上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并出具天健正信
验（2010）综字第020115号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
本公司实际募集资金净额90,566.32万元，截至2019年12月31日，本公司募集资金
累计投入84,591.04万元，尚未使用的金额为19,711.02万元（其中募集资金5,975.28万元，
专户存储累计利息及理财收益扣除手续费13,735.74万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2020年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募集投项目3,000.00万元。截至2020年12月31日，本公
司募集资金累计直接投入募投项目42,266.81万元。
（2）超募资金补充流动资金情况
2020年度，本公司使用超募资金4,100.00万元永久补充流动资金。截至2020年12
月31日，本公司募集资金累计永久性补充流动资金32,100.00万元。
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（3）超募资金投资建设榕基“易贸”商务平台项目
2020年度，本公司使用超募资金14.65万元投资建设榕基“易贸”商务平台项目。
截至2020年12月31日，本公司超募资金累计投资建设榕基“易贸”商务平台项目
3,001.68万元。
综上，2020年度募集资金投入7,114.65万元，截至2020年12月31日，募集资金累
计投入91,705.69万元，尚未使用的金额为13,172.20万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
2008年1月20日，本公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过了《福建榕基
软件股份有限公司募集资金管理制度》的议案。根据有关法律、法规和规范性文件
的规定，结合公司实际情况，2010年9月29日，公司召开第一届董事会第十三次会议
对《募集资金管理制度》进行了修订。《募集资金管理制度》（修订本）对募集资
金专户存储、募集资金使用、募集资金用途变更、募集资金管理与监督等进行了详
细严格的规定。
募集资金到位后，本公司于2010年9月29日与国金证券股份有限公司、中国光大
银行股份有限公司福州铜盘支行、交通银行股份有限公司福州三山支行、中国农业
银行股份有限公司福州鼓楼支行、上海浦东发展银行福州分行、厦门国际银行福州
鼓楼支行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述开户银行开设募集资金专项
账户，用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳
证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2011年5月31日，本公司子公司榕基软件（北京）五一信息技术有限公司与国金
证券股份有限公司、招商银行股份有限公司北京中关村支行签署了《募集资金三方
监管协议》，并在开户银行开始募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使
用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异。
2012年1月12日，本公司子公司河南榕基信息技术有限公司与国金证券股份有限
公司、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行、广发银行股份有限公司郑州金水
路支行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述开户银行开始募集资金专项账
户，用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2012年12月7日，本公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司
变更部分募集资金专项账户的议案》决定在中国民生银行股份有限公司福州东街支
行新设一个募集资金专项账户，将原保存在中国光大银行股份有限公司福州铜盘支
行募集资金专项账户本息余额全部转存至新设的募集资金专户，同时注销原中国光
大银行股份有限公司福州铜盘支行募集资金专项账户，并将与中国民生银行股份有
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限公司福州东街支行、保荐机构及时签署《募集资金三方监管协议》。 本公司于2012
年12月20日与保荐人国金证券股份有限公司及中国民生银行股份有限公司福州东街
支行签署了《募集资金三方监管协议》，并在开户银行开始募集资金专项账户，用
于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异。
2012年，本公司子公司北京中榕基信息技术有限公司会同国金证券股份有限公
司分别与厦门国际银行北京中关村支行、上海浦东发展银行北京东花市支行、中国
民生银行北京和平里支行三家银行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述三
家开户银行各开设一个募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使用，不得
用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2015年6月11日，本公司以超募资金10,500.00万元投资成立福建榕易付网络科技
有限公司，在厦门国际银行股份有限公司福州鼓楼支行新设一个募集资金专项账户，
并将与厦门国际银行股份有限公司福州鼓楼支行、保荐机构及时签署《募集资金三
方监管协议》。
2017年8月23日，本公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更
部分募集资金专用账户的议案》，同意公司新设一个募集资金专项账户。2017年9
月15日，本公司与招商银行股份有限公司福州分行、国金证券股份有限公司签订《募
集资金三方监管协议》，在招商银行股份有限公司福州分行开设一个募集资金专项
账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2018年11月28日，本公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于
变更部分募集资金专用账户的议案》，同意公司将原存储于厦门国际银行福州分行
鼓楼支行募集资金专户（专户账号：8007100000000265）中的8,000.00万元超募资金转
存至中国民生银行福州分行东街支行募集资金专户（专户账号：1503014210006322）。
2018年12月3日，公司与中国民生银行福州分行、国金证券股份有限公司签订《募集
资金三方监管协议》，在中国民生银行福州分行开设一个募集资金专项账户。三方
监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
报告期内，公司严格执行《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修
订）》及相关格式指引等相关证券监管法规、公司《募集资金管理制度》以及公司
与开户银行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》，公司对募集资金的存放
和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集
资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时
接受保荐代表人的监督，未发现违反相关规定及协议的情况。截至2020年12月31日，
公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2020年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
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开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国农业银行福州冶山
13110301040007253 募集资金专户 12,010,997.64
支行
交通银行福州市三山支
351008020018170053635 募集资金专户 4,963,917.31
行
厦门国际银行福州鼓楼
8007100000000265 募集资金专户 674,441.88
支行
招商银行福州分行屏山
591902176610501 募集资金专户 3,286,827.78
支行
中国民生银行福州东街
1503014210006322 募集资金专户 1,027,882.15
支行
招商银行中关村支行 110907678410402 募集资金专户 7,585.36
厦门国际银行北京中关
8016100000000235 募集资金专户 884,609.89
村支行
上海浦东发展银行郑州
76120154800002939 募集资金专户 53,063.60
陇海路支行
广发银行郑州金水路支
131041512010015705 募集资金专户 41,426.90
行
厦门国际银行福州鼓楼
8007100000001555 募集资金专户 271,297.34
支行
厦门国际银行福州鼓楼 募集资金专户-
4,000,000.00
支行 理财
中国民生银行福州东街 募集资金专户-
43,000,000.00
支行 七天通知存款
厦门国际银行北京中关 募集资金专户-
43,000,000.00
村支行 理财
上海浦东发展银行郑州 募集资金专户-
9,500,000.00
陇海路支行 理财
厦门国际银行福州鼓楼 募集资金专户-
9,000,000.00
支行 理财
合 计 131,722,049.85
注：部分理财专户无银行账号。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件：2020年度募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
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五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
2020年度，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2020年度，本公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》
和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金
的存放与使用情况。
附件：
2020年度募集资金使用情况对照表
福建榕基软件股份有限公司董事会
2021年4月2日
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附表1：
2020年度募集资金使用情况对照表
公司名称：福建榕基软件股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 90,566.32 本年度投入募集资金总额 7,114.65
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 91,705.69
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 调整后投资 截至期末投 项目达到预 项目可行性
募集资金承 本年度投入 截至期末累计 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部分 总额 资进度(%) 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 金额 投入金额(2) 现的效益 预计效益
变更) (1) (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1、新一代电子政务应用平台 是 8,224.43 8,224.43 800.00 8,935.61 108.65 2012年9月 1,653.89 否 否
2、信息安全风险综合管理系统 是 7,799.08 7,799.08 200.00 7,980.17 102.32 2012年9月 189.04 否 否
3、质检三电工程企业端软件运
是 10,903.06 10,903.06 1,100.00 11,957.53 109.67 2012年9月 976.05 否 否
维服务平台
4、协同管理软件平台 是 8,938.89 8,938.89 800.00 9,036.28 101.09 2012年9月 1,237.16 否 否
5、技术研发与创新中心 是 4,288.62 4,288.62 100.00 4,357.22 101.60 不适用
承诺投资项目小计 40,154.08 40,154.08 3,000.00 42,266.81 105.26 4,056.14
超募资金投向
1、投资设立子公司 是 18,500.00 18,500.00 12,647.97 68.37
2、永久性补充流动资金 28,000.00 32,100.00 4,100.00 32,100.00 100.00
3、榕基“易贸”商务平台 3,500.00 3,500.00 14.65 3,001.68 85.76
4、VR体验馆项目 1,689.23 1,689.23 1,689.23 100.00
超募资金投向小计 51,689.23 55,789.23 4,114.65 49,438.88 88.62
合计 — 91,843.31 95,943.31 7,114.65 91,705.69 — — — —
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为了应对市场需求发生变化和技术发展需要，满足客户需求，公司继续加大研发投入促进产
品升级换代，适当延长研发期间；同时募集资金投资项目尚未整体达产，其规模效应还未充
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
分发挥，虽然销售出现了一定程度增长，却未完全达到预期。基于上述原因，2020年度募集
资金投资项目形成的现有效益未能完全达到招股说明书承诺的项目整体完成后的预期收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
2020年，北京中榕基信息技术有限公司使用超募资金支付榕基“易贸”商务平台项目支出
超募资金的金额、用途及使用进展情况
14.65万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
2020年，福建榕基软件股份有限公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品24,800.00万元，
北京中榕基信息技术有限公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品17,000.00万元，河南
用闲置募集资金投资产品情况
榕基信息技术有限公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品6,550.00万元，福州榕易付网
络科技有限公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品3,500.00万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
2020年，福建榕基软件股份有限公司与全资子公司福建榕基软件工程有限公司合作建房。福
建榕基软件股份有限公司根据募集资金专户结存情况，统一调配，从两个募集资金账户动用
3,000.00万元，分别投入5个募集资金投资项目中，具体如下：（1）中国农业银行福州冶山支
行动用700.00万元投入新一代电子政务应用平台；（2）中国民生银行福州东街支行动用
2,300.00万元，其中100.00万元投入新一代电子政务应用平台，200.00万元投入信息安全风险综
合管理系统，1,100.00万元投入质检三电工程企业端软件运维服务平台，800.00万元投入协同
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
管理软件平台，100.00万元投入技术研发与创新中心。
鉴于公司募投项目已基本执行完毕，为满足公司对营运资金的需求，提高募集资金使用效
率，降低财务费用，公司第五届董事会第二次会议以及公司第五届监事会第二次会议于2020
年4月27日审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将使用
部分超募资金4,100万元人民币永久补充流动资金，并于2020年5月25日经2019年度股东大会审
议通过。
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