关于福建榕基软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于福建榕基软件股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来的专项说明
福建榕基软件股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关
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联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于福建榕基软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第351A007127号
福建榕基软件股份有限公司全体股东：
我们接受福建榕基软件股份有限公司（以下简称“榕基软件公司”）委
托，根据中国注册会计师执业准则审计了榕基软件公司 2022 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）
第351A009603号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监
管要求》等有关规定，榕基软件公司编制了本专项说明所附的福建榕基软件
股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是榕基软件
公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计榕基软件公司 2022 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致。除了对榕基软件公司实施于 2022 年度财务
报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所
载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2022 年度榕基软件公司非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并
阅读。
本专项说明仅供榕基软件公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二〇二三年四月九日
福建榕基软件股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：福建榕基软件股份有限公司 单位：万元
占用方与上 2022年度占用 2022年度占 2022年期
上市公司核算 2022年期初占 2022年度偿还 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 累计发生金额 用资金的利 末占用资 占用性质
的会计科目 用资金余额 累计发生金额 原因
联关系 （不含利息） 息(如有) 金余额
控股股东、实际控 -
制人及其附属企业 -
小计 - - - - - - - - - -
前控股股东、实际 -
控制人及其附属企 -
业 小计 - - - - - - - - - -
其他关联方及附属 -
企业 -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上 2022年度往来 2022年度往 2022年期
上市公司核算 2022年期初往 2022年度偿还 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 来资金的利 末往来资 往来性质
的会计科目 来资金余额 累计发生金额 原因
联关系 （不含利息） 息(如有) 金余额
控股股东、实际控 -
制人及其附属企业 -
信阳榕基信息技术有限公司 子公司 其他应收款 51,404.18 5,372.16 7,803.25 48,973.08 非经营性往来
上海榕基软件开发有限公司 子公司 其他应收款 27,838.16 2,401.16 3,252.12 26,987.20 非经营性往来
河南榕基信息技术有限公司 子公司 其他应收款 17,682.81 1,708.09 1,000.35 18,390.55 非经营性往来
马鞍山榕基软件信息科技有限公司 子公司 其他应收款 14,475.52 687.43 757.79 14,405.16 非经营性往来
北京中榕基信息技术有限公司 子公司 其他应收款 6,922.03 1,567.28 1,383.46 7,105.85 非经营性往来
上 市 公 司 的 子 公 司 榕基五一（北京）信息技术有限公司 子公司 其他应收款 3,818.33 62,303.02 63,200.00 2,921.35 非经营性往来
及其附属企业 浙江榕基信息技术有限公司 子公司 其他应收款 2,761.48 2,274.61 5,036.09 - 非经营性往来
福州榕易付网络科技有限公司 子公司 其他应收款 376.00 376.00 非经营性往来
马鞍山榕基置业投资有限公司 孙公司 其他应收款 247.20 247.20 非经营性往来
福州榕源物业管理有限公司 孙公司 其他应收款 - 4.46 4.46 非经营性往来
榕基国际控股有限公司 子公司 其他应收款 0.64 0.64 非经营性往来
福建榕基软件工程有限公司 子公司 其他应收款 0.10 0.10 - 非经营性往来
总计 - - - 125,526.45 76,318.20 82,433.16 119,411.48 - -
本表已于2023年4月9日获第六届董事会第二次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：