科林环保装备股份有限公司独立董事
   关于第四届董事会第十六次会议相关事项的独立意见

    根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定，我们作
为科林环保装备股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会的独立董事，
经认真审阅公司第四届董事会第十六次会议的相关议案，发表独立意见如下：

    一、关于 2018 年度利润分配预案的独立意见
    经核查，我们认为，公司 2018 年度利润分配预案符合公司实际情况和发展
需要，符合《公司章程》及相关法律法规对利润分配的相关要求，不存在损害公
司股东尤其是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司 2018 年度利润分配预
案并同意将该事项提交至公司 2018 年度股东大会审议。
    二、关于 2018 年度内部控制自我评价报告的独立意见
    经查阅，我们认为公司《2018 年度内部控制评价报告》客观反映了 2018 年
度公司内部控制体系建设和运作的实际情况。公司 2018 年度的财务报告内部控
制执行方面存在重大缺陷，相关内部控制制度尚需进一步完善。我们同意该议案，
同时我们将持续关注及监督公司董事会和管理层采取相应的措施，尽快完善公司
治理结构，进一步加强内部控制各项工作，促进公司的规范运作。
    三、关于《董事会对会计师事务所出具无法表示意见的审计报告涉及事项
的专项说明的独立意见》
    天健会计师事务所（以下简称“天健会所”）就公司 2018 年度财务报告所
出具的无法表示意见的审计报告符合公正客观、实事求是的原则，公司董事会对
相关事项的说明客观反映了公司的实际情况。因此，我们对天健会所出具的无法
表示意见的审计报告和公司董事会对此所作的专项说明均无异议。我们将督促公
司根据相关法律法规的要求，尽快采取相应措施，完善公司内控和治理，改善公
司经营，妥善处理相关事项，努力消除该等事项对公司的影响，促使公司持续、
稳定、健康发展，切实维护广大投资者的利益。


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    四、关于《董事会对会计师事务所出具否定意见内部控制的鉴证报告涉及
事项的专项说明》的独立意见
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性出具了否定意见的内部控制的鉴证报告，我们认可内部控制审
计报告中关于内部控制执行过程中存在的缺陷。同时，我们将积极督促董事会和
管理层采取有效整改措施，及时履行信息披露义务，加强公司内部控制，促进公
司持续、稳定、健康发展，切实维护公司及其他股东特别是中小股东利益。

    五、关于计提 2018 年度资产减值准备的独立意见
    公司本次增加计提 2018 年度资产减值准备事项符合《企业会计准则》相关
规定，表决程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，
但存在未按照《中小企业板上市公司规范运作指引（2015 修订》第 7.6.3 条规
定于 2018 年度结束两个月内提交董事会审议的要求。本次计提后能真实客观地
反映公司财务状况和经营成果，我们同意公司本次计提资产减值准备事宜。

    六、关于会计政策变更的独立意见
    公司根据国家财政部文件的要求对会计政策进行相应变更，符合《企业会计
准则》及相关规定，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司
及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更能够更加
客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计
信息。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，同意公
司本次会计政策变更。

    七、关于公司 2018 年度对外担保情况及关联方占用资金事项
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证监发〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
（证监发[2005]120 号）等要求，作为公司的独立董事，我们对公司报告期内的
对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的了解和查验，
相关说明及独立意见如下：
    （一）对外担保情况
    截止 2018 年 12 月 31 日，公司实际对外担保余额为 35,832.87 万元，占公

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司 2018 年净资产的 179.24%。公司担保事项均按照《深圳证券交易所股票上市
规则》和《公司章程》及《对外担保制度》等相关规定履行法定审批程序，不存
在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及其他关联方、任何非法人单位
或个人提供担保的情况。
    （二）关联方占用资金情况
    《公司章程》等公司内部控制制度已对公司关联方资金占用进行了规范。
2018 年度公司没有控股股东及其他关联方占用资金的情况。

    八、关于公司关联交易核查的独立意见
    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所
中小企业板块上市规范运作指引》等相关规章制度的规定，作为科林环保装备股
份有限公司的独立董事，我们就公司关联交易的情况进行了核查，报告期内公司
发生的关联交易决策程序符合相关规定，交易价格公允。


    独立董事：李定清、赵万一、朱恂




                                               二〇一九年四月二十三日




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