北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北京弘高创意建筑设计股份有限公司
2022 年半年度财务报告
2022 年 08 月
1
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
财 务 报 告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京弘高创意建筑设计股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 30,377,367.79 35,945,385.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 491,997.14 491,997.14
应收账款 2,182,266,853.64 2,207,366,711.66
应收款项融资
预付款项 111,475,534.14 116,493,496.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 90,989,545.04 76,200,750.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 21,939,173.36 21,939,173.36
合同资产 191,720,590.58 201,064,736.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,074,226.19 15,664,238.75
流动资产合计 2,635,335,287.88 2,675,166,489.71
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 714,878.52 654,878.52
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,039,875.60 3,550,699.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,382,990.27 1,382,990.27
无形资产 17,207.69 29,280.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 198,155,845.75 198,155,845.75
其他非流动资产 9,644,979.50 9,644,979.50
非流动资产合计 222,955,777.33 223,418,673.78
资产总计 2,858,291,065.21 2,898,585,163.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 26,476,016.72 26,476,016.72
应付账款 1,957,577,934.35 1,949,927,814.06
预收款项
合同负债 25,300,286.69 23,588,477.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,972,355.87 17,422,103.62
应交税费 3,483,451.14 2,003,822.61
其他应付款 248,616,287.25 251,517,138.57
其中：应付利息 2,900,000.00 2,900,000.00
应付股利
应付手续费及佣金
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应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 665,384.61 665,384.61
其他流动负债 423,522,245.45 438,047,311.98
流动负债合计 2,706,613,962.08 2,709,648,069.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 814,650.63 814,650.63
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 814,650.63 814,650.63
负债合计 2,707,428,612.71 2,710,462,720.49
所有者权益：
股本 75,990,382.66 75,990,382.66
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 186,177,230.57 186,177,230.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,223,743.53 30,223,743.53
一般风险准备
未分配利润 -145,030,697.33 -107,770,940.65
归属于母公司所有者权益合计 147,360,659.43 184,620,416.11
少数股东权益 3,501,793.07 3,502,026.89
所有者权益合计 150,862,452.50 188,122,443.00
负债和所有者权益总计 2,858,291,065.21 2,898,585,163.49
法定代表人：何宁 主管会计工作负责人：谢疆 会计机构负责人：张义宁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 23,385.81 23,004.31
交易性金融资产
衍生金融资产
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应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 129,515,184.64 130,771,549.01
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 280.00 280.00
流动资产合计 129,538,850.45 130,794,833.32
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 338,714,831.26 338,654,831.26
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 6,788.80 7,642.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 348,721,620.06 348,665,473.26
资产总计 478,260,470.51 479,460,306.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,894,800.00 1,894,800.00
预收款项
合同负债
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应付职工薪酬 1,523,449.56 951,139.82
应交税费 6,985.78 16,132.15
其他应付款 107,365,086.14 107,546,487.85
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 110,790,321.48 110,408,559.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 110,790,321.48 110,408,559.82
所有者权益：
股本 1,025,800,523.00 1,025,800,523.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,854,199,476.00 1,854,199,476.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 6,636,667.57 6,636,667.57
未分配利润 -2,519,166,517.54 -2,517,584,919.81
所有者权益合计 367,470,149.03 369,051,746.76
负债和所有者权益总计 478,260,470.51 479,460,306.58
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 57,390,148.30 124,624,394.62
其中：营业收入 57,390,148.30 124,624,394.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
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二、营业总成本 65,988,451.45 131,250,468.56
其中：营业成本 50,341,509.85 109,043,891.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 76,022.66 156,374.26
销售费用 699,110.67 510,707.76
管理费用 14,640,401.64 20,789,048.88
研发费用
财务费用 231,406.63 750,445.82
其中：利息费用 840,846.80
利息收入 79,649.29 106,222.99
加：其他收益 24,191.38 33,577.48
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-28,247,757.67 -57,772,333.82
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-36,821,869.44 -64,364,830.28
列）
加：营业外收入 4.25 7,000.00
减：营业外支出 437,270.39 405,213.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-37,259,135.58 -64,763,043.76
填列）
减：所得税费用 854.92 -79,254.05
五、净利润（净亏损以“－”号填
-37,259,990.50 -64,683,789.71
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-37,259,990.50 -64,683,789.71
“－”号填列）
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2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -37,259,756.68 -64,665,384.80
2.少数股东损益 -233.82 -18,404.91
六、其他综合收益的税后净额 1,122,834.38
归属母公司所有者的其他综合收益
1,122,834.38
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
1,122,834.38
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
1,122,834.38
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -37,259,990.50 -63,560,955.33
归属于母公司所有者的综合收益总
-37,259,756.68 -63,542,550.42
额
归属于少数股东的综合收益总额 -233.82 -18,404.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0363 -0.0620
（二）稀释每股收益 -0.0363 -0.0620
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：何宁 主管会计工作负责人：谢疆 会计机构负责人：张义宁
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 1,268,882.17 3,424,806.20
研发费用
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财务费用 300,825.08 826,842.77
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-11,890.48 6,266.15
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-1,581,597.73 -4,245,382.82
列）
加：营业外收入 4,109.45
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-1,581,597.73 -4,241,273.37
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-1,581,597.73 -4,241,273.37
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-1,581,597.73 -4,241,273.37
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 1,122,834.38
（一）不能重分类进损益的其他
1,122,834.38
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
1,122,834.38
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
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3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -1,581,597.73 -3,118,438.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,636,281.43 118,074,234.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 176,928.32 408,947.96
收到其他与经营活动有关的现金 9,282,379.43 21,583,882.66
经营活动现金流入小计 49,095,589.18 140,067,065.06
购买商品、接受劳务支付的现金 35,598,470.50 102,533,219.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,155,330.03 10,548,322.54
支付的各项税费 1,055,579.63 973,145.40
支付其他与经营活动有关的现金 8,809,168.92 20,913,890.26
经营活动现金流出小计 55,618,549.08 134,968,578.11
经营活动产生的现金流量净额 -6,522,959.90 5,098,486.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
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期资产支付的现金
投资支付的现金 60,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 60,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -60,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 9,987,504.91
分配股利、利润或偿付利息支付的
50,000.00 848,933.46
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 50,000.00 10,836,438.37
筹资活动产生的现金流量净额 -50,000.00 -10,836,438.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,632,959.90 -5,737,951.42
加：期初现金及现金等价物余额 37,010,327.69 44,593,486.70
六、期末现金及现金等价物余额 30,377,367.79 38,855,535.28
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,026,891.32 12,708,139.70
经营活动现金流入小计 1,026,891.32 12,708,139.70
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 334,705.99 542,700.32
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 581,803.83 1,600,305.81
经营活动现金流出小计 916,509.82 2,143,006.13
经营活动产生的现金流量净额 110,381.50 10,565,133.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
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投资支付的现金 60,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 60,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -60,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 9,987,504.91
分配股利、利润或偿付利息支付的
50,000.00 848,933.46
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 50,000.00 10,836,438.37
筹资活动产生的现金流量净额 -50,000.00 -10,836,438.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 381.50 -271,304.80
加：期初现金及现金等价物余额 23,004.31 507,565.10
六、期末现金及现金等价物余额 23,385.81 236,260.30
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
-
75, 186 30, 184 188
107 3,5
990 ,17 223 ,62 ,12
一、上年期 ,77 02,
,38 7,2 ,74 0,4 2,4
末余额 0,9 026
2.6 30. 3.5 16. 43.
40. .89
6 57 3 11 00
65
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
75, 186 30, - 184 3,5 188
二、本年期
990 ,17 223 107 ,62 02, ,12
初余额
,38 7,2 ,74 ,77 0,4 026 2,4
12
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2.6 30. 3.5 0,9 16. .89 43.
6 57 3 40. 11 00
65
- - -
三、本期增
37, 37, 37,
减变动金额 -
259 259 259
（减少以 233
,75 ,75 ,99
“－”号填 .82
6.6 6.6 0.5
列）
8 8 0
- - -
37, 37, 37,
-
（一）综合 259 259 259
233
收益总额 ,75 ,75 ,99
.82
6.6 6.6 0.5
8 8 0
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
13
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
75, 186 30, 147 150
145 3,5
990 ,17 223 ,36 ,86
四、本期期 ,03 01,
,38 7,2 ,74 0,6 2,4
末余额 0,6 793
2.6 30. 3.5 59. 52.
97. .07
6 57 3 43 50
33
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
75, 186 30, 266 560 567
1,1 7,5
990 ,67 223 ,18 ,19 ,78
一、上年期 22, 96,
,38 1,3 ,74 4,9 3,2 9,8
末余额 834 626
2.6 35. 3.5 05. 01. 28.
.38 .80
6 03 3 72 32 12
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
75, 186 30, 266 560 567
1,1 7,5
990 ,67 223 ,18 ,19 ,78
二、本年期 22, 96,
,38 1,3 ,74 4,9 3,2 9,8
初余额 834 626
2.6 35. 3.5 05. 01. 28.
.38 .80
6 03 3 72 32 12
三、本期增 - - - - - -
减变动金额 494 1,1 373 375 4,0 379
（减少以 ,10 22, ,95 ,57 94, ,66
14
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
“－”号填 4.4 834 5,8 2,7 599 7,3
列） 6 .38 46. 85. .91 85.
37 21 12
- - -
- -
370 371 372
1,1 588
（一）综合 ,70 ,82 ,41
22, ,70
收益总额 1,7 4,5 3,2
834 4.3
16. 50. 55.
.38 7
40 78 15
- - - -
（二）所有 494 494 3,5 4,0
者投入和减 ,10 ,10 05, 00,
少资本 4.4 4.4 895 000
6 6 .54 .00
- -
1．所有者 4,0 4,0
投入的普通 00, 00,
股 000 000
.00 .00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
- -
494
494 494
,10
4．其他 ,10 ,10
4.4
4.4 4.4
6
6 6
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
- - -
（四）所有 3,2 3,2 3,2
者权益内部 54, 54, 54,
结转 129 129 129
.97 .97 .97
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
15
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
- - -
3,2 3,2 3,2
6．其他 54, 54, 54,
129 129 129
.97 .97 .97
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
75, 186 30, 184 188
107 3,5
990 ,17 223 ,62 ,12
四、本期期 ,77 02,
,38 7,2 ,74 0,4 2,4
末余额 0,9 026
2.6 30. 3.5 16. 43.
40. .89
6 57 3 11 00
65
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
-
1,025 1,854
6,636 2,517 369,0
一、上年期 ,800, ,199,
,667. ,584, 51,74
末余额 523.0 476.0
57 919.8 6.76
0 0
1
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
-
1,025 1,854
6,636 2,517 369,0
二、本年期 ,800, ,199,
,667. ,584, 51,74
初余额 523.0 476.0
57 919.8 6.76
0 0
1
三、本期增 - -
16
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
减变动金额 1,581 1,581
（减少以 ,597. ,597.
“－”号填 73 73
列）
- -
（一）综合 1,581 1,581
收益总额 ,597. ,597.
73 73
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
17
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
1,025 1,854
6,636 2,519 367,4
四、本期期 ,800, ,199,
,667. ,166, 70,14
末余额 523.0 476.0
57 517.5 9.03
0 0
4
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
-
1,025 1,854 1,048
1,122 6,636 1,838
一、上年期 ,800, ,199, ,837,
,834. ,667. ,922,
末余额 523.0 476.0 225.4
38 57 275.5
0 0 5
0
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
-
1,025 1,854 1,048
1,122 6,636 1,838
二、本年期 ,800, ,199, ,837,
,834. ,667. ,922,
初余额 523.0 476.0 225.4
38 57 275.5
0 0 5
0
三、本期增
- - -
减变动金额
1,122 678,6 679,7
（减少以
,834. 62,64 85,47
“－”号填
38 4.31 8.69
列）
- - -
（一）综合 1,122 675,4 676,5
收益总额 ,834. 08,51 31,34
38 4.34 8.72
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
18
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 3,254 3,254
分配 ,129. ,129.
97 97
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
- -
3,254 3,254
3．其他
,129. ,129.
97 97
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
1,025 1,854
6,636 2,517 369,0
四、本期期 ,800, ,199,
,667. ,584, 51,74
末余额 523.0 476.0
57 919.8 6.76
0 0
1
19
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
三、公司基本情况
公司的注册资本、注册地和总部地址
注册资本：1,025,800,523 元。注册地址：北京朝阳区来广营西路朝来高科技产业园 7 号
楼。总部地址：北京市朝阳区豆各庄乡东村文化创意产业园 G1-1。
公司的业务性质和主要经营活动公司
经过重大资产重组后，2015 年 7 月 15 日取得北京工商行政管理局换发的注册号为
320000000048470 的营业执照，主要经营范围变更为：建筑设计、室内设计、家具配饰设
计、工艺美术品设计及创意；企业形象策划；企业营销策划；市场营销策划及创意；技术开
发、技术咨询、技术转让；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动。(依法须经批准的
项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动)。
按照中国证监会发布的《上市公司分类指引》，弘高设计的主营业务为工程设计、景观设
计、家具设计、工艺美术品设计和建筑装修装饰工程专业承包，所属行业为建筑业门类下的
装修装饰业(分类代码：E50)。根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2002)，建筑装饰业为
建筑业四大行业之一。根据国家统计局的划分，建筑装饰装修行业属于建筑业的一个子行
业，行业分类代码为 E4900，是对建筑工程后期的装饰、装修和清理活动，以及对居室的装
修活动的总称。建筑装饰业根据用户需要和环境要求，专门设计定做成套产品，是创造完美
艺术空间的系统工程，是一个跨地区、跨部门的多产品、高技术的新兴行业。
公司的母公司以及实际控制人的名称
弘高慧目和弘高中太合计持有本公司 20.03%的股份，共同成为本公司的母公司和控股股
东；何宁先生和甄建涛女士合计持有弘高慧目 91.71%的股份，合计持有弘高中太 95.26%的
股份，共同成为本公司的实际控制人。
公司财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司的财务报告已经本公司董事会于 2022 年 8 月 25 日批准报出
序号 子公司名称 子公司类型
1 北京弘高建筑装饰工程设计有限公司（简称“弘高设计”） 全资子公司
2 北京弘高元智众虚拟现实科技有限公司 控股子公司
3 北京青旅弘高文创规划设计咨询有限公司 控股子公司
4 北京青旅弘高工程管理咨询有限公司 控股子公司
5 北京弘高建筑装饰设计工程有限公司（简称“弘高装饰”） 全资孙公司
6 北京弘高泰合数字科技发展有限公司（简称“弘高泰合”） 弘高设计控股子公司
7 蚌埠弘高装饰设计工程有限公司（简称“蚌埠弘高”） 弘高装饰全资子公司
本公司 2022 年 1-6 月纳入合并范围的子公司共 7 户，合并范围较上年没有变化。
20
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的
合并及公司财务状况以及 2022 年半年度的合并及公司经营成果和现金流量。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的合并及公
司财务状况以及 2022 年 1-6 月的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司
会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以
12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
21
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并
分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
o 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一
控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并
方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本
公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
o 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的
其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价
按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨
认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予
确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同
时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的
递延所得税资产的，计入当期损益。
22
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5
号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一
揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前
面各段描述及本附注七、17“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处
置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中
的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净
资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通
过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新
评估。
合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量
已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的
期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表
和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
23
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的
会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股
东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益
的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损
超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计
准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行
后续计量，详见本附注七、17“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条
件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整
的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但
是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的， 对其中的每一项交易视情况分别按照“不
丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权 投资”（详见本附注七、17、（2）④）和“因处置
部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处
置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享
有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排
相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利
的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注七、17（2）②“权益法核算的长期股权
投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公
司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的
收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及
按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参
与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对
于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买
资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很
小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发
生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
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资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化
的原则处理；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为
其他综合收益。
外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇
率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算
后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负
债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外
经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差
额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对
现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。在处置本公司在境外经营的全部所有者权
益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下
列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损
益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在
处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处
置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成
为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
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金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融
负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承
担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工
具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合
同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于
本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试
的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，
其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标， 且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未
偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期
损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得
或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收
取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一
致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并
未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且
其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当
期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资
产。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其
变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，
相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。
其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益转出，计入留存收益。
金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根
据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融
负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，
不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允
价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成
本进行后续计量。
金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；
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③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融
负债）。
金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是
指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺
的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得
的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收
取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，
与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计
付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失
为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
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对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息
（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用
损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期
信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，
按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处
于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段
的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成
本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期
内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的
实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融
工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
A、对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期
信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风
险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据
如下：
组合名 确定组 计量预期信用损失的方法
称 合
的依据
银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及
商业承兑汇票 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞
口
和整个存续期预期信用损失率，计算预期
信
用损失。
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对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B. 当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风
险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来
12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本
公司确定组合的依据如下：
组合名 确定组合 计量预期信用损失的方法
称 的依据
1、建筑装饰、幕墙装饰、设计等行业
组合 1：合同期内应收账款（包括决算前 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
应收未收的工程进度款及质保期内的质保 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
金） 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信
用损失。
组合 2：信用期内工程、设计应收账款 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信
用损失。
组合 3：账龄组合应收账款（包括逾期 款项账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
工程决算款） 及
对未来经济状况的预测，通过违约风险敞
口和整个存续期预期信用损失率，计算预
期信
用损失。
组合 4：本公司合并范围内关联方组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
的应收账款 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信
用损失。
2、其他款项
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组合 1：投标保证金和有还款保证的其 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
他应收款 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失
率，计算预期信用损失。
组合 2：履约及其他保证金 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失
率，计算预期信用损失。
组合 3：账龄组合其他应收款（包括质 款项账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
保期满应收未收的质保金） 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失
率，计算预期信用损失。
组合 4：本公司合并范围内关联方组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
的其他应收款 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失
率，计算预期信用损失。
组合 5：应收利息 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信
用损失。
组合 6：应收股利 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信
用损失。
本公司将应收款项按类似信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻
性信息，对应收款项的预期信用损失率估计如下：
账龄组合：
账龄 应收账 其他应收款
款 预期信用 预期信用损失
损失率 率
（%） （%）
1 年以内（含 1 年，下同） 30.00 5.00
1-2 年 50.00 10.00
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2-3 年 80.00 30.00
3 年以上 100.00
3-4 年 50.00
4-5 年 80.00
5 年以上 100.00
合同期内应收账款、信用期内应收工程决算款、履约及其他保证金组合：
组合名 应收账 其他应收款
称 款 预期信用 预期信用损失
损失率 率
（%） （%）
组合 1：合同期内应收账款（包括决算 5.00
前应
收未收的工程进度款及质保期内的质保
金）
组合 2：信用期内应收工程决算款 10.00
组合 3：履约及其他保证金 5.00
注：上表中的信用期指项目决算完成后 1 年内。
本公司在应收账款和其他应收款计提坏账准备时，关联方为：
①本公司纳入合并范围的子公司；
②本公司的母公司；
③本公司实际控制人本人及控制或者有重大影响的公司。
衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。
本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
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嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混
合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，
而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主
合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：
①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；
②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；
③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本
公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后
的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵
销。
金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不
可观察输入值。
11、应收票据
应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10“金融工具”。
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12、应收账款
应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10“金融工具”。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求
13、应收款项融资
本公司对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且本公司管理此类金融资产的业务模式
为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其划分为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资。应收款项融资采
用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他
综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期
损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10“金融工具”。
15、存货
存货的分类
本公司存货分为合同履约成本、原材料、库存商品、低值易耗品等。
存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预
计的使用次数分次计入成本费用。
存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目
计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的
金额内转回。
存货可变现净值的确认方法
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存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合
同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日
均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准
备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生信用损失，认定相关合同资
产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、
合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已
计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为
合同负债或其他非流动负债。
17、合同成本
无。
18、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动
资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：
某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即
出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条
件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售
类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时， 其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的
资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值， 再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——
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持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减
其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为
持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划
分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量
规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类
别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1） 划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当
期损益。
19、债权投资
无。
20、其他债权投资
无。
21、长期应收款
无。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股
权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融
资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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o 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发
行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别
是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过
多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”
进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子
交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期
股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资
合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投
资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资
成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资
成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新
增投资成本之和。
o 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法
核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
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北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利
润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致
的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其
他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，
未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值
之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务
的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业
会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理， 全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应
分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对
联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线
摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
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在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期
股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当
期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股
东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权
益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位
的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确
认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当
期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被
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投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每
一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧
失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投
资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支
出， 如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房
地产成本， 其他后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关
规定，按期计提折旧或摊销。
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 20 5.00 4.75
土地使用权 50 5.00 1.90
24、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固
定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定
资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 年限平均法 5 年-10 年 10.00 9.00-18.00
机械设备 年限平均法 5 年 10.00 18.00
办公设备 年限平均法 5 年 5.00 19.00
电子设备 年限平均法 5 年 5.00 31.67
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异
的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本
化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的
加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期
损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个
月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销
方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估
计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净
残值率如下：
名称 使用年限 预计净残值
率
计算机软件 5年 0.00%
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（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究
阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资
源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
损益。本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成
项目立项后， 进入开发阶段。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公
司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在
减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资
产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公
允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础
估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置
时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定
资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协
同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额
低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账
面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他
各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计
期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合
同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。资产负债表日，对于不同合同下
的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为
借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同
资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动
负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的
会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性
福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、
失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受
益计划，具体为除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司聘请独立精算师根据预期累计福利
单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产
生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪
酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
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正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时， 计入
当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处
理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
35、租赁负债
无。
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
o 股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
o 权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予
的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
o 确认可行权权益工具最佳估计的依据
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o 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数
量应当与实际可行权数量一致。
38、优先股、永续债等其他金融工具
永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金
融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具， 则不包
括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量
的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负
债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债， 按实际
收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易
费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为
利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
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39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求
1. 收入确认
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流
入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的
单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格
计量收入。
单独售价，是指本公司向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的， 本公司
综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时
间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；（2）客
户能够控制本公司履约过程中在建的商品；（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，
且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相
关商品或服务控制权的时点确认收入。
本公司的建筑装饰施工业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期
内确认收入，本公司采用产出法，即按照累计实际完成的工作量占合同预计总工作量的比例确定恰
当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本
金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三
方收取的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包
含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的
金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本
公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时
点冲减当期收入。
48
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准
之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第
13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时
本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务
的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期
有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价
总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司为取得合同发生的增量成本（即不取得合同就不会发生的成本）预期能够收回的， 确认为
一项资产。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其
他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超
过一个正常营业周期在其他流动资产或其他非流动资产中列报。
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条
件的，确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；（2） 该成本增加了本
公司未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是
否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。上述与
合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：（1）本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对
价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值
的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提
减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投
资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义
金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
49
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，
将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回
的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于
补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进
行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司
日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债
确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生
的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳
税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性
差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资
相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外
情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交
易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税
资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时
性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生
的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
50
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租
赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租
赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
o 终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部
分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注七、11“持有待售资产”相关描述。
o 套期会计本公司不适用。
o 资产证券化本公司不适用。
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o 分部报告
公司以业务性质(装饰设计业务和装饰施工业务)依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息，包括主营业务收
入，主营业务成本，资产总额，负债总额等。
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；
③企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3 或 5 或 6 或 9 或 13
城市维护建设税 应纳流转税额 7或5
企业所得税 应纳流转税额 25
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 120,173.81 275,994.92
银行存款 30,107,193.98 35,519,390.90
其他货币资金 150,000.00 150,000.00
合计 30,377,367.79 35,945,385.82
其他说明
注 1、截至 2022 年 06 月 30 日，本公司的母公司弘高创意、子公司弘高设计和全资孙公司弘高装饰因弘高装饰与业主、供
应商或员工发生合同纠纷，部分银行账户资金被相关人民法院冻结，冻结金额共计 25,820,762.62 元，其中冻结金额超过
100 万元的账户包括：交通银行股份有限公司北京松榆里支行 8,845,112.18 元，华夏银行股份有限公司武汉江汉支行
3,205,378.64 元，中国民生银行股份有限公司北京太阳宫支行 1,642,178.66 元，中国工商银行股份有限公司万宁人民西
路支行 1,928,079.00 元，中国民生银行股份有限公司武汉江汉支行 1,589,284.53 元，招商银行股份有限公司北京北苑路
支行 1,575,147.90 元，新疆霍城农村商业银行股份有限公司霍尔果斯支行 1,018,212.39 元，均为弘高装饰的银行账户。
注 2、截至 2022 年 06 月 30 日，弘高设计控股子公司弘高泰合因未变更银行预留信息导致招商银行股份有限公司北京北苑
路支行 196,101.89 元使用受到限制。
注 3、截至 2022 年 06 月 30 日，其他货币资金中 150,000.00 元系履约保函的保证金。
注 4、 除上述情况外，本公司货币资金不存在其他因抵押、质押等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款
项。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
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4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 491,997.14 491,997.14
合计 491,997.14 491,997.14
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：
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（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏 3,447,6 1,265,3 2,182,2 3,457,2 1,249,8 2,207,3
账准备 63,978. 97,124. 66,853. 37,282. 70,570. 66,711.
的应收 30 66 64 05 39 66
账款
其
中：
其中：
合同期 1,941,2 1,844,1 1,907,6 1,812,2
97,060, 95,382,
内应收 10,567. 50,039. 53,131. 70,474.
528.39 656.58
账款组 60 21 40 82
合
信用期
内应收 6,956,0 695,607 6,260,4 50,163, 5,016,3 45,146,
账款组 73.38 .34 66.04 288.63 28.86 959.77
合
账龄分 1,499,4 1,167,6 1,499,4 1,149,4
331,856 349,949
析法组 97,337. 40,988. 20,862. 71,584.
,348.39 ,277.07
合 32 93 02 95
3,447,6 1,265,3 2,182,2 3,457,2 1,249,8 2,207,3
合计 63,978. 97,124. 66,853. 37,282. 70,570. 66,711.
30 66 64 05 39 66
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,401,262,901.03
合同期内应收账款组合 1,941,210,567.60
信用期内应收账款组合 6,956,073.38
1 年以内 453,096,260.05
1至2年 4,467,473.07
2至3年 62,276,149.12
3 年以上 979,657,455.08
3至4年 55,426,184.68
4至5年 131,402,289.55
5 年以上 792,828,980.85
合计 3,447,663,978.30
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
56
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第一名 578,982,368.17 16.74% 28,949,118.41
第二名 130,319,400.00 3.77% 6,515,970.00
第三名 122,640,428.25 3.55% 6,132,021.41
第四名 102,160,049.60 2.95% 102,160,049.60
第五名 80,973,760.00 2.34% 80,973,760.00
合计 1,015,076,006.02 29.35%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 55,925,916.59 50.17% 60,788,843.89 52.18%
1至2年 5,730,010.40 5.14% 12,756,007.20 10.95%
2至3年 10,534,676.23 9.45% 12,512,974.39 10.74%
3 年以上 39,284,930.92 35.24% 30,435,671.12 26.13%
合计 111,475,534.14 116,493,496.60
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额 41,632,257.67 元，占预付账款期末余额合计数的比例为
37.34%。
占预付账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
例（%）
第一名 供应商 16,479,777.74 14.78 1 年以内 未完工
1-2 年，2-3 年,3-4
第二名 供应商 7,839,546.01 7.03 未完工
年,4-5 年
第三名 供应商 6,713,167.12 6.02 1 年以内 未完工
第四名 供应商 5,737,490.60 5.15 1 年以内 未完工
第五名 供应商 4,862,276.20 4.36 1 年以内 未完工
合计 41,632,257.67 37.34
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 90,989,545.04 76,200,750.34
合计 90,989,545.04 76,200,750.34
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
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（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其中：账龄组合 90,908,466.36 63,633,352.69
投标保证金和有还款保证的其他应收
17,322,969.16 20,199,582.74
款
履约及其他保证金 6,939,130.60 6,939,130.60
关联方组合 4,900,000.00 4,900,000.00
合计 120,070,566.12 95,672,066.03
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 19,471,315.69 19,471,315.69
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 9,609,705.39 9,609,705.39
2022 年 6 月 30 日余
29,081,021.08 29,081,021.08
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
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按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 30,672,121.94
1至2年 19,627,301.28
2至3年 13,622,439.13
3 年以上 26,986,604.01
3至4年 7,320,652.62
4至5年 10,876,405.57
5 年以上 8,789,545.82
合计 90,908,466.36
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
末余额合计数的 额
60
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比例
江苏中联奥特莱
斯 往来款 4,900,000.00 4.08%
石材城有限公司
唐山勒泰购物广
场
工程项目借款 4,880,424.55 4.06% 244,021.23
有限公司
工
李钱栋 工程项目借款 4,420,235.71 3.68% 2,215,981.89
福建福润祥装修
工 工程项目借款 3,707,422.00 3.09% 185,371.10
程有限公司
北京长鸿和智资
产 往来款 3,000,000.00 2.50% 3,000,000.00
管理有限公司
合计 20,908,082.26 17.41% 5,645,374.22
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
21,939,173.3 21,939,173.3 21,939,173.3 21,939,173.3
合同履约成本
6 6 6 6
21,939,173.3 21,939,173.3 21,939,173.3 21,939,173.3
合计
6 6 6 6
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北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
已完工未结算 264,305,482. 73,888,192.1 190,417,290. 273,649,628. 73,888,192.1 199,761,436.
资产 78 2 66 24 2 12
未到期质保金 1,371,894.65 68,594.73 1,303,299.92 1,371,894.65 68,594.73 1,303,299.92
265,677,377. 73,956,786.8 191,720,590. 275,021,522. 73,956,786.8 201,064,736.
合计
43 5 58 89 5 04
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
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12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税进项税留抵税额 6,074,226.19 11,180,813.94
预缴税金 24,014.48
期末未终止确认的应收票据 4,459,410.33
合计 6,074,226.19 15,664,238.75
其他说明：
无
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
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北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
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（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
嘉兴市红石弘高股权投资基金合伙企
10,000,000.00 10,000,000.00
业（有限合伙）
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,039,875.60 3,550,699.39
合计 3,039,875.60 3,550,699.39
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,322.08 15,446,837.97 2,484,492.71 1,831,759.25 19,766,412.01
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
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北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
置或报废
4.期末余额 3,322.08 15,446,837.97 2,484,492.71 1,831,759.25 19,766,412.01
二、累计折旧
1.期初余额 3,322.08 11,896,138.58 2,484,492.71 1,831,759.25 16,215,712.62
2.本期增加
510,823.79 510,823.79
金额
（1）计
510,823.79 510,823.79
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额 3,322.08 12,406,962.37 2,484,492.71 1,831,759.25 16,747,370.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
3,039,875.60 3,039,875.60
价值
2.期初账面
3,550,699.39 3,550,699.39
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
68
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23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,914,909.60 1,914,909.60
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 1,914,909.60 1,914,909.60
二、累计折旧
1.期初余额 531,919.33 531,919.33
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 531,919.33 531,919.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
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北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
1.期末账面价值 1,382,990.27 1,382,990.27
2.期初账面价值 1,382,990.27 1,382,990.27
其他说明：
无
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,398,743.68 1,398,743.68
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 1,398,743.68 1,398,743.68
二、累计摊销
1.期初余额 1,369,463.33 1,369,463.33
2.本期增加
12,072.66 12,072.66
金额
（1）计
12,072.66 12,072.66
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 1,381,535.99 1,381,535.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
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提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
17,207.69 17,207.69
价值
2.期初账面
50,868.51 50,868.51
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合计
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北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测
期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
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北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
递延所得税资产 198,155,845.75 198,155,845.75
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
10,152,610.0 10,152,610.0
合同资产 507,630.50 9,644,979.50 507,630.50 9,644,979.50
0 0
10,152,610.0 10,152,610.0
合计 507,630.50 9,644,979.50 507,630.50 9,644,979.50
0 0
其他说明：
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
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33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 26,476,016.72 26,476,016.72
合计 26,476,016.72 26,476,016.72
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 586,358,931.31 570,570,322.80
1至2年 113,214,123.29 165,600,968.39
2至3年 421,456,703.48 477,881,157.53
3至4年 248,503,761.18 187,462,198.68
4至5年 216,783,370.90 189,051,889.09
5 年以上 371,261,044.19 359,361,277.57
合计 1,957,577,934.35 1,949,927,814.06
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 50,221,115.07 未完工结算
第二名 45,340,522.21 未完工结算
第三名 38,041,039.58 未完工结算
第四名 36,360,069.63 未完工结算
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第五名 33,419,461.77 未完工结算
合计 203,382,208.26
其他说明：
无
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收工程款 25,300,286.69 23,588,477.69
合计 25,300,286.69 23,588,477.69
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,347,673.62 10,062,867.14 6,455,142.91 20,955,397.85
二、离职后福利-设定
74,430.00 1,168,209.76 1,225,681.74 16,958.02
提存计划
合计 17,422,103.62 11,231,076.90 7,680,824.65 20,972,355.87
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴 17,294,703.46 9,126,565.50 5,480,798.93 20,940,470.03
75
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和补贴
2、职工福利费 0.00 118,984.00 118,984.00 0.00
3、社会保险费 49,466.16 750,050.64 788,253.98 11,262.82
其中：医疗保险
44,474.16 702,501.84 736,636.70 10,339.30
费
工伤保险
4,992.00 47,548.80 51,617.28 923.52
费
生育保险
0.00 0.00 0.00
费
4、住房公积金 3,504.00 67,267.00 67,106.00 3,665.00
合计 17,347,673.62 10,062,867.14 6,455,142.91 20,955,397.85
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 72,160.88 1,132,808.80 1,188,539.20 16,430.48
2、失业保险费 2,269.12 35,400.96 37,142.54 527.54
合计 74,430.00 1,168,209.76 1,225,681.74 16,958.02
其他说明
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,763,414.15
企业所得税 1,597,506.67 1,800,714.77
个人所得税 122,530.32 203,107.84
合计 3,483,451.14 2,003,822.61
其他说明
无
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 2,900,000.00 2,900,000.00
其他应付款 245,716,287.25 248,617,138.57
合计 248,616,287.25 251,517,138.57
（1） 应付利息
单位：元
76
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项目 期末余额 期初余额
其他借款应付利息 2,900,000.00 2,900,000.00
合计 2,900,000.00 2,900,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 3,364,743.36 3,364,743.36
往来款 171,853,595.32 173,853,595.32
其他 70,497,948.57 71,398,799.89
合计 245,716,287.25 248,617,138.57
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳多赢商业保理有限公司新疆分公
61,795,096.86 未结算
司
沈玉臻 15,000,000.00 协商一致
大连银帆投资管理有限公司 6,767,142.00 未结算
合计 83,562,238.86
其他说明
无
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
77
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 665,384.61 665,384.61
合计 665,384.61 665,384.61
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 126,818,578.46 136,884,234.66
保理款项 285,766,961.41 285,766,961.41
期末未终止确认的应收票据 4,459,410.33
附加税 10,936,705.58 10,936,705.58
合计 423,522,245.45 438,047,311.98
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
注 1、根据财政部发布《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号文）和《财政部 国家税 务总局关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号文），本公司按照国 家统一的会计制度确认收入或利得的时点早于税法规定的
纳税义务发生时点的，因税法规定 的纳税义务尚未发生，故将待转销项税余额及其产生的附加税重分类至“其他流动负
债”项目 列示。 注 2、本公司 2016 年将持有的若干交易合同中对买方（即应收账款债务人）的应收账款共 计
285,766,961.41 元，转让给龙信国际商业保理（天津）有限公司，并在中国人民银行征信中 心办理了动产权属统一质押
和转让登记。
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
78
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,584,152.21 1,584,152.21
减：未确认融资费用 -104,116.97 -104,116.97
重分类至一年内到期的非流动负债 -665,384.61 -665,384.61
合计 814,650.63 814,650.63
79
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明：
无
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
80
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
75,990,382 75,990,382
股份总数
.66 .66
其他说明：
无
81
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
120,036,250.80 120,036,250.80
价）
其他资本公积 66,140,979.77 66,140,979.77
合计 186,177,230.57 186,177,230.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
82
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,223,743.53 30,223,743.53
合计 30,223,743.53 30,223,743.53
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -37,259,990.50
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-37,259,990.50
调减-）
调整后期初未分配利润 -107,770,940.65
期末未分配利润 -145,030,697.33
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 57,390,148.30 50,341,509.85 124,624,394.62 109,043,891.84
合计 57,390,148.30 50,341,509.85 124,624,394.62 109,043,891.84
收入相关信息：
单位：元
83
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 35,632.87 46,807.90
教育费附加 26,176.68 37,961.53
车船使用税 10,950.00 4,400.00
印花税 2,916.61 67,204.83
其他 346.50
合计 76,022.66 156,374.26
其他说明：
84
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
无
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 675,687.32 451,207.58
福利费 0.00 0.00
职工教育经费 0.00 0.00
社会保险费 0.00 0.00
住房公积金 0.00 0.00
业务招待费 0.00 8,196.50
交通燃料费 355.10 12,518.46
差旅费 17,452.07 36,802.32
通讯费 0.00 903.90
办公费 3,000.00 189.00
其他 2,616.18 890.00
合计 699,110.67 510,707.76
其他说明：
无
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 8,607,112.84 10,710,167.11
福利费 321,130.09 2,083,196.42
工会经费 3,690.00 5,100.00
职教经费 0.00 1,400.00
社会保险费 1,949,004.86 1,967,129.98
住房公积金 71,357.00 321,624.00
固定资产折旧 510,823.79 632,376.50
无形资产摊销 12,072.66 32,627.04
待摊费用摊销 0.00 0.00
办公费 242,790.08 445,525.57
修理费 88,284.29 50,613.66
差旅费 285,446.18 130,737.35
小车费 247,795.51 279,323.81
通讯费 51,105.60 22,940.23
业务招待费 227,324.88 296,056.90
水电费 108,511.14 125,943.10
广告宣传费 0.00 0.00
财产保险费 0.00 0.00
中介服务费 237,500.00 51,000.00
会议费 0.00 0.00
咨询费 865,815.19 0.00
租赁费 558,744.70 1,820,788.97
其他 251,892.83 1,812,498.24
合计 14,640,401.64 20,789,048.88
其他说明
85
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 300,000.00 1,168,831.42
减：利息收入 79,649.29 604,083.85
承兑汇票贴息 0.00 0.00
汇兑损失 0.00 0.00
减：汇兑收益 0.00 0.00
手续费 11,055.92 185,698.25
合计 231,406.63 750,445.82
其他说明
无
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
代扣个人所得税手续费返还 24,191.38 33,577.48
合计 24,191.38 33,577.48
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -28,247,757.67 -57,772,333.82
合计 -28,247,757.67 -57,772,333.82
其他说明
无
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 70,000.00
其他 4.25 4.25
合计 4.25 7,000.00 4.25
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
与收益相
补助
关
其他说明：
无
87
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
税收滞纳金 331,213.77 331,213.77
其他 106,056.62 405,213.48 106,056.62
合计 437,270.39 405,213.48 437,270.39
其他说明：
无
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 854.92 10,833.51
递延所得税费用 -90,087.56
合计 854.92 -79,254.05
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -37,259,135.58
按法定/适用税率计算的所得税费用 -9,314,783.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 7,061,939.42
所得税费用 854.92
其他说明：
无
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
企业往来款 5,596,121.99 4,662,502.70
投标保证金 50,000.00 1,236,000.00
职工还款 231,425.00 3,402,364.28
88
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他 3,404,832.44 12,283,015.68
合计 9,282,379.43 21,583,882.66
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
企业往来款 1,775,080.39 7,979,450.35
投标保证金 300,000.00 403,662.80
职工借款 306,578.32 1,518,771.19
销售费用 568,956.33 59,500.18
管理费用 4,860,967.17 9,141,212.03
其他 997,586.71 1,811,293.71
合计 8,809,168.92 20,913,890.26
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
89
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -37,259,990.50 -64,683,789.71
加：资产减值准备 28,247,757.67 57,772,333.82
固定资产折旧、油气资产折
510,823.79 632,376.50
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 12,072.66 32,627.04
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
840,846.80
列）
投资损失（收益以“－”号填
列）
递延所得税资产减少（增加以
-96,405.99
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-10,177,718.66
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-10,713,624.59 54,528,090.69
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
12,680,001.07 -33,749,873.54
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,522,959.90 5,098,486.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
90
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
现金的期末余额 30,377,367.79 38,855,535.28
减：现金的期初余额 37,010,327.69 44,593,486.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,632,959.90 -5,737,951.42
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 30,377,367.79 37,010,327.69
其中：库存现金 120,173.81 275,994.92
可随时用于支付的银行存款 30,107,193.98 36,584,332.77
可随时用于支付的其他货币资
150,000.00 150,000.00
金
三、期末现金及现金等价物余额 30,377,367.79 37,010,327.69
其他说明：
注 1、截至 2022 年 06 月 30 日，本公司的母公司弘高创意、子公司弘高设计和全资孙公司弘高装饰因弘高装饰与业主、供
应商或员工发生合同纠纷，部分银行账户资金被相关人民法院冻结，冻结金额共计 25,820,762.62 元，其中冻结金额超过
100 万元的账户包括：交通银行股份有限公司北京松榆里支行 8,845,112.18 元，华夏银行股份有限公司武汉江汉支行
3,205,378.64 元，中国民生银行股份有限公司北京太阳宫支行 1,642,178.66 元，中国工商银行股份有限公司万宁人民西
路支行 1,928,079.00 元，中国民生银行股份有限公司武汉江汉支行 1,589,284.53 元，招商银行股份有限公司北京北苑路
支行 1,575,147.90 元，新疆霍城农村商业银行股份有限公司霍尔果斯支行 1,018,212.39 元，均为弘高装饰的银行账户。
91
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
注 2、截至 2022 年 06 月 30 日，弘高设计控股子公司弘高泰合因未变更银行预留信息导致招商银行股份有限公司北京北苑
路支行 196,101.89 元使用受到限制。
注 3、截至 2022 年 06 月 30 日，其他货币资金中 150,000.00 元系履约保函的保证金。
注 4、 除上述情况外，本公司货币资金不存在其他因抵押、质押等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款
项。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
因装修装饰合同纠纷被法院冻结、履
货币资金 25,820,762.62
约保函保证金、施工保证金等
合计 25,820,762.62
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
92
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（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
93
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
94
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
95
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
96
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京弘高建筑
装饰工程设计
北京 北京市昌平区 公共装饰设计 100.00% 直接投资
有限
公司
北京弘高元智
技术开发、咨
众虚拟现实科 北京 北京市朝阳区 100.00% 直接投资
询、设计
技有限公司
北京青旅弘高
文创规划设计 工程咨询、勘
北京 北京市朝阳区 51.00% 直接投资
咨询 察、设计
有限公司
北京青旅弘高
工程管理咨询 北京 北京市朝阳区 工程咨询 51.00% 直接投资
有限公司
北京弘高建筑
装饰设计工程
北京 北京市昌平区 公共装饰施工 100.00% 直接投资
有限
公司
北京弘高泰合
数
北京 北京市朝阳区 服务业 51.00% 直接投资
字科技发展有
限公司
蚌埠弘高装饰
设计工程有限 蚌埠 安徽省蚌埠市 建筑装饰施工 100.00% 直接投资
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
97
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
98
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
99
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
100
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（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
101
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和
其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的金
融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
1. 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与应
收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施：
(1) 应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的客户或第三方进行交易。按照本公司的政策，需对采用信用方式进行交易的客户进行
信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(2) 其他应收款
本公司的其他应收款主要系保证金、备用金、往来款等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保
本公司不致面临重大坏账风险。
2. 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资
产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款或向控股股东的借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，
优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家银行签订综合授信借款协议以满足营运资金
需求和资本开支。金融工具按剩余到期日分类
2022.06.30
合同期、履约保
项目 信用期内 1 年以内 1-2 年 2 年以上
证金及关联方
账面余额
金融资产
102
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货币资金 30,377,367.79 30,377,367.79
应收账款 3,447,663,978.30 1,941,210,567.60 6,956,073.38 453,096,260.05 4,467,473.07 1,041,933,604.20
其他应收款 120,070,566.12 29,162,099.76 30,672,121.94 19,627,301.28 40,609,043.14
金融负债
短期借款
应付账款 1,957,577,934.35 586,358,931.31 113,214,123.29 1,258,004,879.75
其他应付款 248,616,287.25 95,570,641.89 29,627,421.70 123,418,223.66
（续）
2021.12.31
合同期、履约保证
项目 信用期内 1 年以内 1-2 年 2 年以上
金及关联方
账面余额
金融资产
货币资金 35,945,385.82
应收账款 3,457,237,282.05 1,907,653,131.40 50,163,288.63 470,421,800.11 24,505,406.41 1,004,493,655.50
其他应收款 95,672,066.03 32,038,713.34 40,558,538.41 1,998,997.27 21,075,817.01
金融负债
短期借款
应付账款 1,949,927,814.06 570,570,322.80 165,600,968.39 1,213,756,522.87
其他应付款 251,517,138.57 108,769,897.85 30,487,798.83 112,259,441.89
3. 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利
率风险和外汇风险。
（1)利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的
风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
(2)外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司无外汇风险。
4. 资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利益，同时维持最佳的资本
结构以降低资本成本.
103
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
本公司的资本结构包括短期借款、银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本及各类资本风险而确定资本
结构。本公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平 衡资本结构。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（2）权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
104
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
北京弘高中太投
北京市平谷区 服务业 1,049.80 3.29% 3.29%
资有限公司
北京弘高慧目投
北京市昌平区 服务业 1,962.88 16.74% 16.74%
资有限公司
本企业的母公司情况的说明
无。
本企业最终控制方是何宁、甄建涛。
其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、 1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、 3“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京亿龙恒嘉珠宝设计有限公司 实际控制人家庭成员控制的企业
果洛州敦珠格萨尔文化有限公司 母公司的直接控股子公司
连云港宏逸置业有限公司 母公司的直接控股子公司
北京东弘易融投资管理有限公司 弘高慧目有重大影响的公司
上海优山美地环保科技有限公司 弘高慧目的控股子公司
北京卓盟投资管理有限公司 弘高慧目的控股子公司
诚泓融通信用担保有限公司 弘高慧目的控股子公司
北京弘高新沃投资管理有限公司 弘高慧目和实际控制人有重大影响
其他说明
105
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5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
出租方 租赁资 承担的租赁负债 增加的使用权资
租赁和低价值资 计量的可变租赁 支付的租金
名称 产种类 利息支出 产
产租赁的租金费 付款额（如适
106
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用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
107
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期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
108
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2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至 2022 年 06 月 30 日，本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。
①弘高装饰被起诉情况如下：
截至 2022 年 6 月 截至本财务报表批
序号 原告 诉讼标的（元） 起诉理由 30 日案件状态情 准报出日案件状态 起诉日期
况 情况
北京宣达丰商贸有限责任
1 125,506.71 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/1/7
公司
北京斯米克伯森建材有限
2 391,055.52 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/1/10
公司
长沙县安沙镇峰瑞建筑器 建设工程施工合
3 550,000.00 执行中 执行中 2019/1/21
材租赁服务部 同纠纷
建设工程施工合
4 陈学军 166,000.00 执行中 执行中 2019/1/21
同纠纷
建设工程施工合
5 王学知 130,000.00 执行中 执行中 2019/1/21
同纠纷
建设工程施工合
6 张佳南 70,000.00 执行中 执行中 2019/1/21
同纠纷
7 北京磐炎石材有限公司 681,681.21 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/1/24
建设工程施工合
8 戴路纲 200,000.00 执行中 执行中 2018/3/29
同纠纷
9 北京秀金洲石材有限公司 633,196.72 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/1/31
四川欧佳家美建材有限公
10 183,340.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/2/13
司
11 北京金富尊科技有限公司 198,838.50 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/2/27
北京达林英国际商贸有限
12 500,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/2/28
公司
深圳市海润通商贸有限公
13 70,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/3/14
司
14 北京劲得高商贸中心 120,169.50 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/3/21
北京德信明源科技有限公
15 64,458.60 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/3/21
司
16 深圳市跃洲建材有限公司 272,424.98 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/3/22
109
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
上海亚细亚胶粘剂有限公
17 250,450.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/4/8
司
18 谈训祥 98,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/4/10
19 海南永润实业有限公司 761,595.00 买卖合同纠纷 二审审理中 二审审理中 2019/4/16
北京美丽雅伟业装饰材料
20 187,511.00 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2019/4/16
有限公司
北京利你来科技发展有限
21 43,090.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/4/19
公司
北京仟世达技术开发有限
22 740,060.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/4/23
公司
北京少存盛旺达建筑销售
23 947,900.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/5
有限公司
北京慕尔建筑材料有限公
24 305,044.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/5
司
25 北京秀金洲石材有限公司 551,536.88 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/5
北京新光景永业商贸有限
26 439,825.08 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/5
公司
北京少存盛旺达建筑销售
27 300,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/5
有限公司
北京金海丰帆木业有限公
28 673,240.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/4/16
司
苏州金凯龙新型环保建筑
29 105,440.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/5
材料有限公司
30 北京摩尔科技有限公司 70,800.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/5
北京德兴建筑安装有限公
31 160,000.00 劳务合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/10
司
大自然家居（中国）有限
32 285,571.62 买卖合同纠纷 仲裁审理中 仲裁审理中 2019/5/15
公司
郑州弘成石材养护有限公 装饰装修合同纠
33 155,867.00 执行中 执行中 2019/5/16
司青岛分公司 纷
劳动人事争议纠
34 王王旭 184,590.16 执行中 执行中 2019/5/20
纷
35 安徽源园建材有限公司 883,577.79 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/22
36 北京升盈利建筑有限公司 474,446.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/22
37 北京金隅砂浆有限公司 143,600.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/30
北京万通开利商贸有限公
38 57,138.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/30
司
110
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
盛高建筑装饰（北京）有
39 63,880.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/30
限公司
北京邦茂联筑建材有限公
40 41,240.74 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/5/30
司
唐山市路北区汇宇建筑设
41 473,514.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/12/5
备租赁站
北京舜师泰恒建筑装饰工
42 359,456.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/6/11
程有限公司
43 北京海龙广建设有限公司 344,080.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/6/14
44 北京广盛通商贸有限公司 249,331.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/6/14
北京宏达远通建材有限公
45 1,230,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/6/21
司
大乘金控投资控股集团有 装饰装修合同纠
46 180,000.00 执行中 执行中 2019/6/21
限公司 纷
建设工程施工合
47 北京市仲航金属结构厂 307,673.57 执行中 执行中 2017/2/8
同纠纷
北京艮（gen）山伟业石
48 400,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/6/24
材有限公司
北京隆泰顺达木业有限公
49 200,000.00 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2019/6/24
司
北京隆泰顺达木业有限公
50 200,000.00 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2019/6/24
司
北京中大永恒装饰有限公
51 152,200.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/6/24
司
52 刘长生 145,986.50 劳务合同纠纷 执行中 执行中 2019/6/24
陕西龙源鑫科商贸有限公
53 62,820.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/6/28
司
北京恒亿体育设施有限公
54 45,460.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/1
司
沈阳市于洪区山鹏石材经
55 53,036.30 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/8
销部
建设工程合同纠
56 杨学超 36,000.00 执行中 执行中 2019/7/9
纷
57 北京金长城门窗有限公司 30,395.98 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/11
58 北京日上工贸有限公司 289,000.00 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/15
美通纳（北京）装饰工程
59 284,498.39 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/9/17
有限公司
上海神塑文化艺术有限公
60 163,031.80 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/15
司
111
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
61 淄博鲁创置业有限公司 407,527.71 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/25
62 福建一元商贸有限公司 198,919.75 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/25
美米空间（北京）办公材
63 164,144.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/29
料有限公司
沈阳飞仕达科技实业有限
64 285,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/11/15
公司
格林森特（北京）科技有
65 65,725.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/29
限公司
上海蕴光新能源科技有限
66 533,122.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/7/31
公司
北京欧德雅盛国际贸易有
67 190,537.20 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/12/14
限公司
北京德信明源科技有限公
68 271,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/2
司
北京冠群伟业建材有限公
69 100,484.52 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/2
司
北京丽港建筑装饰工程有
70 71,350.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/2
限公司
71 上海顺饶电气有限公司 267,502.94 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/5
三亚金时通建工贸易有限
72 221,554.40 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/9
公司
73 河北艾迪广告有限公司 40,000.00 民事合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/12
北京尚宁体育文化发展有
74 88,100.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/14
限公司
北京华润鲁艺科兴家具有
75 229,087.50 承揽合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2019/8/19
限公司
北京吉天铭木家居装饰有
76 1,180,695.20 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/20
限公司
北京宏达远通建材有限公
77 350,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/20
司
北京昱成铝业科技发展有
78 207,091.00 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/21
限公司
北京中奥百佳铝业有限公
79 112,320.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/21
司
北京安顺泰建材技术有限
80 91,745.80 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/21
公司
81 颜学会 39,600.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/23
四川麦道建设工程有限公
82 454,206.70 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/26
司
112
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北京盛大祥瑞木业有限公
83 1,383,663.00 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/29
司
北京盛大祥瑞木业有限公
84 386,912.00 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/29
司
中启天恒（北京）国际贸
85 342,111.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/8/30
易有限公司
86 北京凌鹰金属门窗厂 402,161.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/2
北京钰堂国际装饰工程有 建设工程施工合
87 2,334,919.53 执行中 执行中 2019/9/6
限公司 同纠纷
泉州市丰泽区裕民贸易有
88 479,401.20 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/6
限公司
泉州市丰泽区裕民贸易有
89 13,208.16 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/6
限公司
甘井子区华北路日升石材
90 180,000.00 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2018/4/28
经销处
劳动人事争议纠
91 崔潘潘 138,375.00 执行中 执行中 2019/9/16
纷
北京九鼎久仁家居装饰有
92 172,280.70 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/9/28
限公司
93 上海甄冠实业有限公司 207,626.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/16
北京万融时泰建材科技发
94 159,821.68 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/10/26
展有限公司
北京特普丽装饰装帧材料
95 119,781.64 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/17
有限公司
北京德兴建筑安装有限公
96 3,318,792.04 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2019/9/20
司
山东欧联进出口贸易有限
97 53,980.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/20
公司
98 许长发 150,924.57 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/1/23
99 三亚东永晨建材商行 687,394.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/23
北京汇诚名佳装饰材料有
100 299,999.70 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2019/9/23
限公司
101 王冲 204,640.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/23
102 北京宏盛润丰石材经营部 135,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/8/31
宝鸡市鼎铭工程照明有限
103 74,763.44 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/23
公司
长沙市开福区鸿天翔装饰
104 140,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/9/5
材料商行
113
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
105 北京福美谛商贸有限公司 49,464.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/24
上海兰孚信息科技有限公
106 721,562.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/25
司
上海爱迪技术发展有限公
107 121,095.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/26
司
北京博晟装饰设计工程有 建设工程分包合
108 410,000.00 执行中 执行中 2019/9/27
限公司 同纠纷
山东巴力特新型材料有限
109 64,715.73 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/9/29
公司
北京市永明创业装饰材料
110 103,283.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2017/12/26
有限公司
111 郑州卓欣建材有限公司 947,767.30 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/10/11
北京永固炜业工贸有限公
112 722,195.70 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2019/10/11
司
113 谢丽薇 100,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/10/11
北京楚昊歆烨商贸有限公
114 88,782.50 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2019/10/12
司
宝鸡市金台区欧尚装饰材 装饰装修合同纠
115 195,000.00 执行中 执行中 2019/10/14
料商行 纷
116 张永成 80,420.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/10/25
百达万盈（北京）贸易有
117 763,710.53 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/10/30
限公司
北京金鼎艺峰装饰有限公
118 600,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/10/30
司
美米空间（北京）办公材
119 281,940.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/10/30
料有限公司
120 陕西大唐玻璃有限公司 138,587.85 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/10/30
劳动人事争议纠
121 刘淑霞 22,934.85 执行中 执行中 2019/10/30
纷
北京美丽雅伟业装饰材料
122 187,511.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/9/28
有限公司
北京欣展建筑材料有限公
123 587,526.50 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/11/7
司
长沙市岳麓区四通八达建
124 341,960.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/11/7
材店
荜安博不锈钢装饰（北
125 324,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/11/7
京）有限公司
126 周树荣 141,299.00 劳务合同纠纷 执行中 执行中 2019/11/11
114
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北京永航伟业建筑装饰工
127 1,253,150.84 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2019/11/12
程有限公司
北京威泰豪不锈钢制品有 装饰装修合同纠
128 901,918.26 执行中 执行中 2019/11/12
限公司 纷
北京龙头天威科技发展有
129 79,970.20 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/12/24
限公司
130 长沙市径艺建材有限公司 155,486.25 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/11/18
昌黎县鸿昌恒信照明电器
131 64,195.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/11/18
商贸有限公司
洛阳市洛龙区福兴隆保温
132 64,747.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/6/4
材料商店
北京京鑫绿源环保科技有
133 117,088.40 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2019/11/27
限公司
北京佑城装饰材料有限公
134 66,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/11/23
司
装饰装修合同纠
135 福建冠爵家居有限公司 462,207.00 一审审理中 一审审理中 2019/11/29
纷
长沙三军钢铁贸易有限公 装饰装修合同纠
136 275,201.00 执行中 执行中 2019/11/29
司 纷
北京鼎旺建筑装饰有限公
137 60,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/11/29
司
138 熊伟 400,000.00 劳务合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2019/12/2
装饰装修合同纠
139 北京金润玉石业有限公司 218,111.02 执行中 执行中 2019/12/2
纷
西安美科瑞建筑材料工程
140 50,000.00 合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2019/12/6
有限公司
日照市东港区居安防水材
141 48,683.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2018/4/11
料经销处
142 北京水云海科技有限公司 69,144.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/12/9
四川美升建筑装饰有限公
143 148,067.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/12/12
司
东营市科洁尔家居装饰设
144 326,217.05 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/12/13
计有限公司
西安胜蓬新型材料有限公 装饰装修合同纠
145 70,000.00 执行中 执行中 2019/12/16
司 纷
上海东方雨虹防水工程有 建设工程分包合
146 87,683.09 执行中 执行中 2019/12/17
限公司 同纠纷
建筑工程合同纠
147 柏友傲 90,000.00 执行中 执行中 2019/12/17
纷
北京泓茂清元石业有限公
148 200,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/12/17
司
115
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北京老板电器销售有限公
149 412,197.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/12/18
司
育林环球（北京）智能科 建设工程施工合
150 1,705,946.19 执行中 执行中 2019/12/23
技有限公司 同纠纷
北京必和必胜建筑装饰有
151 76,613.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2019/1/6
限公司
劳动人事争议纠
152 侯永才、闫继兴 99,100.00 劳动仲裁审理中 劳动仲裁审理中 2020/1/6
纷
北京新海星空科技有限公
153 42,498.56 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/1/9
司
北京蓝美佳装饰工程有限
154 2,099,619.71 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/1/9
公司
北京金泰博纳商贸有限公
155 973,113.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/1/10
司
北京庆云茂源装饰材料有
156 181,399.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/1/10
限公司
北京瀚海飞天科技有限公
157 35,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/1/10
司
西安市未央区乾盛建材经
158 215,526.35 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/1/10
销部
159 上海欣旺壁纸有限公司 904,869.81 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/1/10
160 上海埃米陶瓷有限公司 229,585.52 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/1/17
海南新华联文化旅游发展 建设工程施工合
161 18,474,620.46 一审审理中 一审审理中 2020/2/19
有限公司 同纠纷
成都金典鑫辉科技有限公
162 42,462.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/2/24
司
163 三亚鑫壕贸易有限公司 37,578.14 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/2/22
164 山花地毯销售有限公司 36,066.24 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/3/3
成达文博（北京）科技有
165 390,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/3/9
限责任公司
北京忠红家美建筑装饰工
166 150,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/3/17
程有限公司
天津鑫宏远创建筑装饰工
167 5,787,670.15 追偿权纠纷 执行中 执行中 2020/3/19
程有限公司宁波分公司
北京正和安泰建筑劳务有 建设工程分包合
168 971,712.69 执行中 执行中 2020/3/20
限公司 同纠纷
上海杰艺幕墙工程有限公 建设工程分包合
169 97,409.70 执行中 执行中 2020/3/23
司 同纠纷
湖南粤辉安居建材有限公
170 576,352.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/3/25
司
116
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
171 上海矿贤建材有限公司 181,509.97 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/3/30
172 佛山市东鹏陶瓷有限公司 68,366.23 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/3/30
中腾建创（北京）工程技
173 87,443.89 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/4/3
术有限公司
江苏标榜装饰新材料股份
174 90,969.97 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/4/7
有限公司
吉兴天地（北京）建材有
175 1,278,357.34 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/4/9
限公司
德家朗化工科技（上海）
有限公司（曾用名：德家
176 50,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/4/13
朗骆驼涂料（上海）有限
公司）
177 丁云寿 826,376.39 劳务合同纠纷 执行中 执行中 2020/4/14
劳动人事争议纠
178 周存喜 19,563.00 执行中 执行中 2020/4/22
纷
装饰装修合同纠
179 郁建强 4,211,191.67 执行中 执行中 2020/4/22
纷
180 北京市元正律师事务所 347,783.00 委托合同纠纷 执行中 执行中 2020/4/28
181 李红卫 575,000.00 合同纠纷 执行中 执行中 2020/5/6
182 时新合 85,000.00 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2020/5/9
183 上海狮岚木业有限公司 151,500.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/5/11
银川中信恒达装饰有限公
184 129,688.12 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/5/11
司
北京煊安脚手架工程有限 建筑设备租金合
185 155,800.00 执行中 执行中 2020/5/15
公司 同
186 李智平 2,500,000.00 劳务合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/5/21
南京绿岛装饰材料有限公
187 30,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/5/27
司
北京厘一装饰材料有限公
188 45,139.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/5/27
司
189 三亚鑫铭锋建材有限公司 10,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/5/29
建设工程施工合
190 陈元生 993,607.95 一审审理中 一审审理中 2020/6/4
同纠纷
天津高新伯乐建材科技发
191 30,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/5
展有限公司
117
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
西安海龙电气设备有限公
192 7,199.05 合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/8
司
天津杰豪装饰材料有限公
193 139,343.20 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/9
司
北京鑫海世纪建筑劳务有
194 80,000.00 劳务合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/10
限责任公司
北京安涂邦新材料有限公
195 165,880.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/11
司
合肥欧琪装潢材料有限公
196 99,679.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/12
司
197 南京明川电器有限公司 463,527.19 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/6/17
198 北京多泰欣家具有限公司 662,736.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/17
199 安徽多泰欣木业有限公司 240,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/17
劳动人事争议纠
200 鲁晶 6,963.47 仲裁审理中 仲裁审理中 2020/6/18
纷
201 北京金隅砂浆有限公司 73,890.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/24
武汉栋梁祉业工贸有限公
202 753,506.88 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/28
司
北京市北泡轻钢建材有限 建设工程施工合
203 433,028.90 一审审理中 一审审理中 2020/6/30
公司 同纠纷
河北朝晖建筑劳务分包有 建设工程合同纠
204 567,203.44 一审审理中 一审审理中 2020/6/28
限公司 纷
南京指间艺术装饰工程有 建设工程施工合
205 643,723.92 二审审理中 二审审理中 2020/6/30
限公司 同纠纷
北京华迪仕经贸发展有限
206 23,505.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/30
公司
北京华迪仕经贸发展有限
207 146,531.60 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/30
公司
北京华迪仕经贸发展有限
208 254,205.90 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/30
公司
北京华迪仕经贸发展有限
209 248,633.59 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/6/30
公司
210 北京金隅砂浆有限公司 227,813.80 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2020/7/1
凯缘（北京）建材销售有 票据付款请求权
211 800,000.00 执行中 执行中 2020/7/3
限公司 纠纷
212 南京迪泽朗建材有限公司 36,160.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/7/8
合肥欧琪装潢材料有限公
213 99,679.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/7/8
司
118
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
威海海马地毯集团有限公
214 85,472.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/7/14
司
215 北京多利建材有限公司 77,528.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/7/15
北京高盛达建筑工程有限 建设工程分包合
216 618,878.86 执行中 执行中 2020/7/16
公司 同纠纷
217 戚福明 115,046.22 合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/7/16
建设工程分包合
218 苟于兵 152,901.42 执行中 执行中 2020/7/20
同纠纷
欧必翼门控科技（北京）
219 209,800.00 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2020/7/21
有限公司
220 湖南建配龙贸易有限公司 117,815.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/7/22
北京郑洋创意装饰有限公
221 171,700.00 合同纠纷 执行中 执行中 2020/7/22
司
222 何志林 5,261,643.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/7/24
北京六合嘉业消防安全设 建设工程施工合
223 202,000.00 执行中 执行中 2020/7/30
备有限公司 同纠纷
天津市津通达石材销售有
224 40,083.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/7/30
限公司
上海设趣建筑设计有限公 装饰装修合同纠
225 53,800.00 执行中 执行中 2020/7/31
司 纷
北京升盈利建筑工程有限
226 79,461.40 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/8/5
公司
北京创明睿恒装饰材料有
227 140,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/5
限公司
228 重庆佰斯泰机械有限公司 16,000.00 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/8/7
北京德信明源科技有限公
229 119,877.50 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/7
司
北京奇保良制冷设备有限
230 60,000.00 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/11
公司
劳动人事争议纠
231 张友山 27,967.52 执行中 执行中 2020/8/12
纷
上海中韩杜科泵业制造有
232 58,854.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/13
限公司
北京十里通达建材有限公
233 1,077,124.60 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/13
司
234 北京德圣源石业有限公司 290,300.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/18
北京三江盛达建筑劳务有 建设工程分包合
235 4,263,888.30 执行中 执行中 2020/8/17
限公司 同纠纷
119
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北京泽华路桥工程有限公
236 305,951.50 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/8/20
司
哈尔滨小石匠装饰有限公
237 1,808,718.16 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/20
司
北京天方基业贸易有限公
238 73,461.05 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/25
司
科沃建筑装饰材料（廊
239 321,895.35 定作合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/8/25
坊）有限公司
建设工程合同纠
240 卜永康、顾军 589,200.00 执行中 执行中 2020/8/27
纷
提供劳务者受害
241 彭先亮 105,708.00 一审审理中 一审审理中 2020/8/28
责任纠纷
242 北京金盾建材有限公司 130,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/31
苏州奥伊迪光电有限责任
243 191,474.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/8/31
公司
244 北京天顺利旺建材商店 94,000.00 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/9/1
北京仟世达技术开发有限
245 150,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/9/9
公司
合众创展深州工业有限公
246 180,021.38 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/9/9
司
247 麻城市福盛石业有限公司 355,328.22 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/9/10
建设工程分包合
248 陈志恒 458,078.00 执行中 执行中 2020/9/10
同纠纷
建设工程分包合
249 孙鸿斌 642,443.00 执行中 执行中 2020/9/10
同纠纷
建设工程分包合
250 周崇峰 306,806.00 执行中 执行中 2020/9/10
同纠纷
建设工程分包合
251 王雷 526,112.00 执行中 执行中 2020/9/10
同纠纷
建设工程合同纠
252 唐勇 290,131.80 一审审理中 一审审理中 2020/9/14
纷
253 上海蓝盾实业有限公司 238,169.20 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2020/9/16
哈尔滨欧竞建材有限责任
254 250,000.00 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2020/9/18
公司
鸠江区沈巷镇华映水泥制
255 79,346.00 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/9/21
品厂
上海威设力新材料科技中
256 264,235.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/9/22
心
257 唐山新宝丰科技有限公司 250,568.10 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/9/22
120
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北京青科活动隔墙建材有
258 96,306.00 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2020/9/28
限公司
北京升盈利建筑工程有限
259 10,607.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/9/28
公司
北京中科时代建设集团有 建设工程合同纠
260 698,324.00 一审审理中 一审审理中 202010/10
限公司 纷
北京锋达利优商贸有限公
261 257,268.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/14
司
秦皇岛市鼎之鑫电子有限
262 84,616.94 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/14
公司
北京市京泰博雅家具有限
263 213,171.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/15
公司
264 三河市罗溪地板销售中心 40,661.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/19
北京中泰鑫盛家具有限公
265 45,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/19
司
北京致达合创科技发展有
266 45,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/19
限公司
北京名利永镇木业有限责
267 54,437.20 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/20
任公司
北京美嘉亿达装饰材料有
268 限公司（供应商名称：北 221,000.00 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/10/23
京桂荣伟业商贸中心）
吉林森林工业股份有限公
269 157,766.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/23
司
亿光固态照明（北京）有
270 141,342.09 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/27
限公司
271 张瑾 7,500.00 劳动争议 执行中 执行中 2020/10/28
272 宝兴国晟矿业有限公司 12,570,689.94 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/30
北京壹龙伟业建材有限公
273 150,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/11/4
司
房屋租赁合同纠
274 武汉鹏丽达建材有限公司 992,792.00 一审审理中 一审审理中 2020/11/5
纷
北京风尚聚合教育科技有
275 92,200.00 合同纠纷 执行中 执行中 2020/10/20
限公司
常州华通新立地板有限公
276 117,650.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/11/6
司
哈尔滨凯森电力设备有限
277 398,630.40 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/11/9
公司
建设工程施工合
278 李丽军 1,160,500.00 一审审理中 一审审理中 2020/11/9
同纠纷
佛山市南海里水恒大装饰
279 358,057.00 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/11/11
材料厂
121
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
山东科友装饰工程有限公 建设工程施工合
280 115,065.00 一审审理中 一审审理中 2020/11/12
司 同
281 石文现 134,443.43 劳动争议 一审审理中 一审审理中 2020/11/13
亚萨合莱天明（北京）门
282 194,128.89 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2020/11/18
业有限公司
北京苏成宏达劳务服务有 票据付款请求权
283 140,000.00 诉讼中 诉讼中 2020/11/27
限公司 纠纷
北京鑫海通机电设备有限
284 99,691.66 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/12/4
公司
北京泽华路桥工程有限公
285 379,793.00 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/12/4
司
286 陕西宏磊石材有限公司 604,022.07 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/12/4
劳动人事争议纠
287 裴丽丽 41,316.19 执行中 执行中 2020/12/7
纷
承德梵一信息科技有限公
288 1,312,660.40 合同纠纷 执行中 执行中 2020/12/8
司
北京金福饰艺不锈钢制品
289 1,004,920.00 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/12/9
有限公司
北京恒凯基业建材有限公
290 9,789.26 买卖合同纠纷 一审审理中 一审审理中 2020/12/9
司
建设工程施工合
291 北京冠龙商贸有限公司 575,419.70 一审审理中 一审审理中 2020/12/9
同纠纷
292 张帅帅 1,488,622.57 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/12/14
建设工程施工合
293 张帅帅 681,198.00 执行中 执行中 2020/12/14
同纠纷
北京金福宏顺科技有限公
294 177,625.81 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2020/12/14
司
临沂恒顺建筑安装劳务有 劳务分包合同纠
295 1,917,767.00 执行中 执行中 2020/12/21
限公司 纷
上海宇喜建筑材料有限公 建设工程施工合
296 64,127.00 诉讼中 诉讼中 2021/1/4
司 同纠纷
北京恒暖信通建材有限公
297 200,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/1/7
司
北京欧德雅盛国际贸易有
298 190,537.20 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/1/11
限公司
北京旭日起点装饰工程有 建设工程施工合
299 193,848.56 诉讼中 诉讼中 2021/1/14
限公司 同纠纷
北京金喜锦业装饰材料有
300 163,222.98 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/1/14
限公司
毅景光电科技（北京）有
301 58,223.11 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/1/15
限公司
122
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
成都绿橄榄保洁服务有限
302 73,388.64 劳务纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/1/18
公司
北京锦晟鼎盛科技有限公
303 44,240.00 合同纠纷 执行中 执行中 2021/1/18
司
福建皓尔宝新材料科技有
304 368,755.40 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/1/18
限公司
贵州中恒巨匠建设工程有
305 159,394.52 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/1/26
限公司
北京京大永顺建筑材料有
306 241,648.18 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/1/28
限公司
中腾建创（北京）工程技
307 246,481.14 承揽合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/1/28
术有限公司
建设工程合同纠
308 河北伯斯特酒店有限公司 6,263,548.13 诉讼中 诉讼中 2021/2/3
纷
贵阳市华贵模型动画设计
309 976,761.22 承揽合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/2/4
制作有限公司
朱新峰、赖坤学、乔国
锋、崔树果、刘如义、杨
学成、杨文举、朱朋、夏
东营、刘帮、束高旗、赖
坤学、陈松宁、杨小梅、
310 赖坤有、宋传恩、赖誉 957,722.00 劳动人事争议 诉讼中 诉讼中 2021/2/7
鑫、廖枝华、蒋志高、何
春丘、赖坤建、夏振华、
吴小明、杨宗耀、陈树
声、刘永琴、徐国柱、刘
有福
中科恒创（北京）机电工
311 517,670.96 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/2/8
程有限公司
北京永业中茂科贸有限公
312 360,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/2/18
司
北京美信空间装饰材料有
313 130,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/2/26
限公司
北京天地祥云装饰材料有
314 97,211.40 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/2/26
限公司
装饰装修合同纠
315 上海声森实业有限公司 514,625.00 诉讼中 诉讼中 2021/2/26
纷
青岛佳伯瑞装饰材料有限
316 95,160.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/3/1
公司
317 上海新禧石材有限公司 41,415.12 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/3/2
福建鼎之盛建设集团有限
318 1,673,842.20 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/3/8
公司
北京博宇通达建筑装饰工
319 1,364,000.00 合同纠纷 执行中 执行中 2021/3/8
程有限公司
123
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北京中联天盛建筑工程有 建设工程施工合
320 403,337.00 诉讼中 诉讼中 2021/3/10
限公司 同纠纷
北京真视通科技股份有限 建设工程施工合
321 320,714.92 诉讼中 诉讼中 2021/3/18
公司 同纠纷
北京达世广业商贸有限公
322 117,066.70 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/3/18
司
大连博壹科技发展有限公
323 242,112.75 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/3./18
司
建设工程施工合
324 侯高 101,514.40 执行中 执行中 2021/3/23
同纠纷
建设工程施工合
325 程奇宗 296,786.00 执行中 执行中 2021/3/24
同纠纷
北京德兴建筑安装有限公
326 600,000.00 票据追索权纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/4/1
司
北京德兴建筑安装有限公
327 3,000,000.00 票据追索权纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/4/1
司
北京清九建筑装饰工程有
328 108,000.00 合同纠纷 执行中 执行中 2021/4/8
限公司
中实嘉信（北京）投资有
329 1,544,838.63 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/4/8
限公司
北京艺品嘉禾装饰工程有
330 23,208.72 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/4/25
限公司
准信智慧消防股份有限公 建设工程分包合
331 210,502.77 执行中 执行中 2021/4/11
司 同纠纷
北京中青建业建筑安装有 建设工程施工合
332 1,385,365.04 诉讼中 诉讼中 2021/4/28
限公司 同纠纷
北京京申扬泰科技发展有 分期付款买卖合
333 200,000.00 执行中 执行中 2021/5/8
限公司 同纠纷
票据付款请求权
334 王唐、穆锡瑞 155,000.00 诉讼中 诉讼中 2021/5/10
纠纷
不当得利返还纠
335 天津达因建材有限公司 1,000,000.00 执行中 执行中 2021/5/19
纷
京融城（北京）资本管理
336 300,000.00 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2021/5/20
有限公司
337 杨守亭 11,300.00 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/5/20
338 赵娜 259,000.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/5/27
339 王金玉 767,534.58 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/5/27
340 费县新三沅木业有限公司 300,000.00 票据追索权纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/5/28
海南博奥电气设备有限公
341 174,559.44 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/6/8
司
124
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
河北科华防静电地板制造
342 363,864.64 买卖合同 执行中 执行中 2021/6/18
有限公司
北京美裕阳光洁具有限公
343 87,793.00 买卖合同 执行中 执行中 2021/6/18
司
344 杨守春 12,900.00 劳务合同纠纷 执行中 执行中 2021/6/16
建筑工程合同纠
345 朱新峰 279,512.00 执行中 执行中 2021/6/17
纷
建筑工程合同纠
346 赖坤学 487,755.75 执行中 执行中 2021/6/17
纷
347 薛赫 7,313.04 劳动人事争议 执行中 执行中 2021/6/15
建设工程分包合
348 蒋水忠 134,075.78 执行中 执行中 2021/6/15
同纠纷
349 上诉人华占阳 177,160.00 劳动争议 执行中 执行中 2021/6/15
张家界市桑植县成升建筑 建筑工程合同纠
350 251,568.00 执行中 执行中 2021/6/24
劳务有限公司 纷
乐的美（北京）照明科技
351 58,223.11 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/6/21
有限公司
成都广泰鑫装饰工程有限 装饰装修合同纠
352 224,646.69 执行中 执行中 2021/6/26
公司 纷
买卖合同纠纷
（弘高被传唤事
353 高建春 238,020.19 由：参加对涉案 诉讼中 诉讼中 2021/6/25
工程总价司法鉴
定）
北京苏成宏达劳务有限公 票据付款请求权
354 140,000.00 执行中 执行中 2021/6/28
司 纠纷
355 上海新禧石材有限公司 41,415.12 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/1
356 李福成 24,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/7/5
分期付款买卖合
357 北京一石装修有限公司 221,013.55 执行中 执行中 2021/7/5
同纠纷
358 保定皓辰木业有限公司 994,916.73 承揽合同纠纷 执行中 执行中 2021/7/5
四川合邦建筑工程有限公 装饰装修合同纠
359 749,982.60 执行中 执行中 2021/7/8
司 纷
北京弘昱建筑装饰工程有 材料买卖合同纠
360 344,399.55 诉讼中 诉讼中 2021/6/28
限公司 纷
北京华宇潞丰建材有限公
361 39,291.98 合同纠纷 执行中 执行中 2021/7/9
司
菌落（北京）文化传播有
362 300,000.00 票据追索权纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/9
限公司
125
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
363 嵇龙成 69,150.00 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/10
364 冯玉贵 78,750.00 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/10
建筑工程分包合
365 邓必全 185,257.00 诉讼中 诉讼中 2021/7/14
同
北京华庄建材有限责任公
366 9,348.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/7/16
司
367 许金凤 6,355.09 劳动争议 执行中 执行中 2021/7/22
368 李家明 164,059.00 劳动争议 执行中 执行中 2021/7/21
369 刘有福 10,910.00 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/21
370 刘永琴 6,330.00 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/22
371 李晓东 341,522.00 劳动争议 诉讼中 诉讼中 2021/7/23
372 桂春海 4,800.00 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/23
373 刘玉丽 1,800.00 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/23
374 陈树声 23,175.00 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/23
375 刘正怡 5,079.47 劳动争议 执行中 执行中 2021/7/25
376 李博伦 2,157.67 劳动争议 执行中 执行中 2021/7/25
377 许海霞 10,643.15 劳动争议 执行中 执行中 2021/7/25
378 王帅博 18,845.28 劳动争议 执行中 执行中 2021/7/25
廊坊朗坤防水材料有限公
379 120,000.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/7/29
司
380 夏胜强 19,400.00 劳务合同纠纷 执行中 执行中 2021/6/16
381 蔡得友 17,950.00 劳务合同纠纷 执行中 执行中 2021/6/16
装饰装修合同纠
382 熊云松 1,229,091.42 诉讼中 诉讼中 2021/6/18
纷
建筑工程施工合
383 李先贵 537,213.54 诉讼中 诉讼中 2021/8/5
同纠纷
装饰装修合同纠
384 谭玉兵 286,140.00 执行中 执行中 2021/8/5
纷
126
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
装饰装修合同纠
385 日照赛菱建材有限公司 66,411.60 执行中 执行中 2021/7/26
纷
建筑工程施工合
386 殷金龙 337,691.36 执行中 执行中 2021/8/6
同纠纷
建筑工程施工合
387 沈顾林 29,022.39 执行中 执行中 2021/8/6
同纠纷
装饰装修合同纠 诉讼中（弘高提 诉讼中（弘高提反
388 李京伟 368,462.00 2021/8/9
纷 反诉） 诉）
北京中兴亚泰装饰工程有 建筑工程分包合
389 152,141.91 执行中 执行中 2021/8/12
限公司 同纠纷
大连后盐家居大世界新通 装饰装修合同纠
390 380,000.00 诉讼中 诉讼中 2021/8/16
达建材商行 纷
391 山西振美誉商贸有限公司 300,000.00 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2021/8/16
北京至诚至美文化发展有 设计分包合同纠
392 208,995.98 诉讼中 诉讼中 2021/8/16
限公司 纷
393 北京紫照装饰有限公司 520,437.35 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/8/18
北京鑫海通机电设备有限 建设工程施工合
394 87,918.42 诉讼中 诉讼中 2021/8/25
公司 同纠纷
北京鑫祥达建筑装饰工程 建筑工程分包合
395 1,010,503.33 诉讼中 诉讼中 2021/8/23
公司 同
396 陈俊 2,000,000.00 民间借贷关系 诉讼中 诉讼中 2021/8/26
九盟（北京）照明科技有
397 1,694,970.50 买卖合同关系 诉讼中 诉讼中 2021/8/26
限公司
江西龙跃建筑劳务有限公 建设工程分包合
398 1,096,874.57 执行中 执行中 2021/8/26
司 同纠纷
上海隆适装饰材料有限公
399 69,755.76 买卖合同关系 诉讼中 诉讼中 2021/8/26
司
深圳市厅堂声学工程顾问
400 914,137.00 合同纠纷 执行中 执行中 2021/9/1
有限公司
天津瑞高建筑材料销售有
401 52,330.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/9/6
限公司
北京顺盈邦建筑劳务有限
402 2,062,012.00 合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/9/8
公司
启东天文豪建筑装饰工程 装饰装修合同纠
403 549,507.72 执行中 执行中 2021/9/9
有限公司 纷
建设工程施工合
404 王立智 1,467,876.00 诉讼中 诉讼中 2021/9/9
同纠纷
405 朱雪龙 575,000.00 合同纠纷 执行中 执行中 2021/9/11
406 上海森步木制品营销中心 1,981,812.59 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/9/14
127
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北京中大宣青商贸有限公
407 4,196,180.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/9/16
司
沈阳市沈河区云梦佳建材
408 2,164,040.01 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/9/18
商行
张家界桑植县成升建筑劳 建设工程合同纠
409 251,568.00 执行中 执行中 2021/9/19
务有限公司 纷
410 王贺 118,000.00 合同纠纷 执行中 执行中 2021/9/22
建设工程分包合
411 王金岭 787,942.42 诉讼中 诉讼中 2021/9/22
同纠纷
北京鸿益达建筑装饰工程
412 1,429,040.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/9/14
有限公司
瑞好环境科技（上海）有
413 341,700.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/9/14
限公司
414 郝菲菲 20,576.33 劳动争议 执行中 执行中 2021/9/23
北京伊兰同创科技发展有
415 109,039.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/9/27
限公司
416 王增琦 13,855.14 劳动争议 执行中 执行中 2021/9/27
2021/9/27（从调
417 北京隆源轩建材有限公司 5,574,684.50 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 解中心取回时
间）
2021/9/27（从调
418 北京秀金洲石材有限公司 81,659.84 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 解中心取回时
间）
北京世威嘉业建材有限公
419 312,800.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/9/28
司
张敏、张德川、郭向军、
张鹏飞、杨江霞、宋大
420 236,467.94 劳动争议 执行中 执行中 2021/9/22
鹏、曾康、张琪、张孝
鹏、段琳琳
北京世威嘉业建材有限公
421 43,600.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/10/11
司
建设工程施工合
422 王新峰 1,160,661.74 执行中 执行中 2021/10/12
同纠纷
广东立品地板科技有限公
423 71,310.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/10/15
司
法拓（上海）实业发展有
424 141,855.79 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/10/16
限公司
425 山西振美誉商贸有限公司 400,000.00 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2021/9/24
建设工程施工合
426 赵加建 10,395,031.02 诉讼中 诉讼中 2021/10/22
同纠纷
百达万盈（北京）贸易有
427 696,887.39 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/10/26
限公司
128
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
百达万盈（北京）贸易有
428 127,097.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/10/26
限公司
429 济宁圣家木业有限公司 400,000.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/10/26
鸿佳时代（北京）装饰工
430 165,703.03 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/10/26
程有限公司
431 上海东铁五金有限公司 319,898.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/10/26
432 上海梅峰建材有限公司 200,000.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/10/26
433 上海苏熠建材有限公司 316,650.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/10/26
434 李晓东 270,472.00 劳动争议纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/4/12
天津新盛装饰工程有限公 票据付款请求权
435 189,877.14 诉讼中 诉讼中 2021/11/3
司 纠纷
北京时代英良石材有限公
436 666,294.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/11/4
司
北京晟通弘拓科技有限公
437 1,378,043.93 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/11/11
司
北京丽贝亚建筑装饰工程
438 470,000.00 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2021/11/17
有限公司
北京广源业辉建筑工程有 财产损害赔偿纠
439 170,000.00 诉讼中 诉讼中 2021/11/19
限公司 纷
建设工程合同纠
440 唐勇 214,683.00 执行中 执行中 2021/11/22
纷
百达万盈（北京）贸易有
441 108,100.00 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/12/2
限公司
442 张欣 11,006.64 劳动争议 执行中 执行中 2021/12/11
443 杨华明 154,578.74 劳动争议纠纷 执行中 执行中 2021/12/20
北京中天九阳照明器材有
444 21,774.55 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2021/12/30
限公司
诉讼中（已提管 诉讼中（已提管
445 青岛三利集团有限公司 4,500,000.00 借贷纠纷 2021/12/30
辖） 辖）
北京托普世纪科技企业孵 建设工程施工合
446 34569705.44 诉讼中 诉讼中 2022/1/4
化器有限公司 同纠纷
北京百思为展建筑装饰设
447 300000 票据追索权纠纷 执行中 执行中 2022-1-6
计有限公司
448 上海南曜实业有限公司 17490 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022-1-6
449 杨江霞 37234.63 劳动争议纠纷 执行中 执行中 2022/1/10
129
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
450 郭向军 49645.42 劳动争议纠纷 执行中 执行中 2022/1/10
451 曾康 3068.5 劳动争议纠纷 执行中 执行中 2022/1/10
北京中青建业建筑安装有 建设工程分包合
452 1718574.85 执行中 执行中 2022/1/14
限公司 同纠纷
建设工程分包合
453 肖建 169508 执行中 执行中 2022/1/14
同纠纷
北京视域思维城市导向系
454 734289.90 定作合同纠纷 执行中 执行中 2022/1/17
统规划设计有限公司
455 宋大鹏 36958.06 劳动争议 执行中 执行中 2022/1/17
456 张鹏飞 32618.95 劳动争议 执行中 执行中 2022/1/17
457 张德川 30935.4 劳动争议 执行中 执行中 2022/1/17
458 张孝鹏 11765.24 劳动争议 执行中 执行中 2022/1/17
459 武汉卓鹏科技有限公司 97932.03 承揽合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/1/21
舜姚集团（武汉）防水工
460 313308.15 承揽合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/1/22
程有限公司
中国建筑出版传媒有限公
461 210000 出版合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/1/21
司
北京市九宫阁装饰设计有
462 273346 承揽合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/1/24
限公司
北京市九宫阁装饰设计有
463 356310 承揽合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/1/24
限公司
天津鸿杰盛业五金销售有
464 304491 票据追索权纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/1/24
限公司
北京巨金建筑工程有限公 劳务分包合同纠
465 2110000 执行中 执行中 2022/1/24
司 纷
北京亿衡硕翔金属材料有
466 74022.8.3 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/1/28
限公司
建设工程施工合
467 朱立志 159999.91 诉讼中 诉讼中 2022/1/30
同纠纷
468 王晨光 3279534.04 合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/1/29
常州恒实伟业建材有限公
469 2045200.55 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/8
司
常州恒实伟业建材有限公
470 2521585.12 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/8
司
常州恒实伟业建材有限公
471 2321927.4 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/8
司
130
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北京欣禹通装饰工程有限
472 111570.56 合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/9
公司
473 解瑞宏 515360.5 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/10
474 芜湖市观宇商贸有限公司 1261125.74 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/10
威海山花华宝地毯有限公
475 194981 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/14
司
建设工程施工合
476 河北伯斯特酒店有限公司 54765392.03 诉讼中 诉讼中 2022/2/14
同
477 石家庄科影商贸有限公司 4083854 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/15
山东泳淇文化创意产业发
479 290300 委托合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/21
展有限公司
北京高辉利豪建设有限公 建设工程合同纠
480 1858923.67 诉讼中 诉讼中 2022/2/28
司 纷
北京华泽路桥工程有限公
481 379793 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/23
司
北京天地宏远防水工程有
482 124206.57 合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/2/28
限公司
483 许连营 22143.98 劳动争议纠纷 执行中 执行中 2022/3/3
天津杰豪装饰材料有限公 债权人代位权纠
484 50000 执行中 执行中 2022/3/9
司 纷
建设工程施工合
485 王佃新 2949615 诉讼中 诉讼中 2022/3/9
同纠纷
486 索志刚 42709.15 劳动争议 诉讼中 诉讼中 2022/3/14
487 候兴伟 14345.2 劳动争议 执行中 执行中 2022/3/14
东莞市唯美陶瓷工业园有
488 320576.36 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/3/9
限公司
489 沈阳芈石贸易有限公司 696872.94 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/3/7
苏州八马金属制品有限公
490 243466.5 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/3/17
司
申请确认仲裁协
491 北京紫唐轩木业有限公司 0 诉讼中 诉讼中 2022/3/17
议效力
装饰装修合同纠
492 赵世耀 220000 执行中 执行中 2022/3/18
纷
青岛锦瑞明宸建材有限公
493 591413.08 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2022/3/20
司
北京三江盛达建筑劳务有 债权人代为权纠
494 607322.26 诉讼中 诉讼中 2022/3/21
限公司 纷
131
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
495 武汉光之城照明有限公司 33941.89 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/3/22
建设工程施工合
496 殷银伟 3453758.65 执行中 执行中 2022/3/24
同纠纷
厦门市同安区建设与交通 建设工程施工合
497 3279543 已完结 已完结 2022/3/25
局 同纠纷
北京华建敬业装饰工程有 建设工程分包合
498 509136.52 诉讼中 诉讼中 2022/3/29
限公司 同纠纷
北京嘉瑞设备安装有限责 建设工程合同纠
499 310732.88 执行中 执行中 2022/3/29
任公司 纷
贵州满富源建筑劳务有限 建设工程分包合
500 300000 上诉中 上诉中 2022/3/31
公司 同纠纷
山东四方安装工程有限公 建设工程施工合
501 6580395.84 诉讼中 诉讼中 2022/3/31
司 同纠纷
北京双林瑞兆装饰材料有
502 100200 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/3/31
限公司
北京宝盾门业技术有限公
503 35175 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/4/2
司
北京巨金建筑工程有限公 建设工程施工合
504 2267450.89 执行中 执行中 2022/4/6
司 同纠纷
北京欣展建筑材料有限公 债权人代位权纠
505 50000 诉讼中 诉讼中 2022/4/6
司 纷
装饰装修合同纠
506 许鹏 122283.15 诉讼中 诉讼中 2022/4/8
纷
北京欣展建筑材料有限公 债权人代位权纠
507 50000 诉讼中 诉讼中 2022/4/12
司 纷
北京巨金建筑工程有限公 建设施工合同纠
508 1068185.45 诉讼中 诉讼中 2022/4/12
司 纷
509 孙雨翔 16329.01 劳动争议仲裁 诉讼中 诉讼中 2022/4/18
510 秦双喜 10000 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/4/18
511 李钦星 15285 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/4/18
512 陈红生 29130 劳务合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/4/18
天津市卓实塑钢门窗有限 装饰装修合同纠
513 251529.41 诉讼中 诉讼中 2022/4/18
公司 纷
514 甄林凡 41238 劳动争议 执行中 执行中 2022/5/12
北京华电天辰电力工程有 建设工程分包合
515 500000 执行中 执行中 2022/5/12
限公司 同纠纷
沈阳市于洪区红溢石材经
516 1028374.68 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/5/18
销处
132
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
邯郸市京鑫建筑劳务分包 建设工程分包 合
517 15100000 执行中 执行中 2022/5/19
有限公司 同纠纷
518 陈付勇 24750 劳务合同纠纷 执行中 执行中 2022/5/18
北京鑫鸿腾达玻璃有限公 装饰装修合同纠
519 143111.2 诉讼中 诉讼中 2022/5/23
司 纷
杭州诺贝尔陶瓷有限公司
520 109306.22 买卖合同纠纷 执行中 执行中 2022/5/23
南京销售分公司
521 杭州安泊家居有限公司 278755.16 合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/5/20
沈阳市美德林家具制造有 建设工程分包 合
522 1348800 执行中 执行中 2022/5/24
限公司 同纠纷
镇江市富程节能建材有限
523 380297.13 委托合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/5/31
公司
北京稻香四季房地产开发 建设工程施工合
524 2328789.41 诉讼中 诉讼中 2022/6/2
有限公司 同
北京东裕设备租赁有限公 建筑设备租赁合
525 1511326.35 诉讼中 诉讼中 2022/6/10
司 同纠纷
526 王景众 50000 劳务纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/6/14
527 济南中广信建材有限公司 814087.15 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/6/16
528 张明月 50100 劳务纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/6/16
北京安顺泰建材技术有限
529 91745.8 买卖合同纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/6/17
公司
北京欣展建筑材料有限公 债权人代为权纠
530 50000 诉讼中 诉讼中 2022/6/22
司 纷
531 张景来 50110 劳务纠纷 诉讼中 诉讼中 2022/6/27
②弘高装饰为原告的诉讼事项情况如下：
诉讼标的 截至本财务报表
截至 2022 年 6 月 30 日案件状
序号 被告 （元） 起诉理由 批准报出日
态
案件状态情况
东方通汇（北京）投
1 3,319,613.00 设计合同纠纷 执行中 执行中
资有限责任公司
中国建筑第八工程局
有限公司 建设工程施工
2 20,294,939.08 执行中 执行中
天津安泰民生文化发 合同纠纷
展有限公司
青岛凯贝姆健康管理 建设工程施工
3 1,185,500.00 执行中 执行中
有限公司 合同纠纷
133
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
长白山保护开发区腾
建设工程施工
4 龙房地产开发有限公 1,204,513.14 执行中 执行中
合同纠纷
司
长白山保护区新奇世
建设工程施工
5 界体育投资发展有限 1,748,054.49 执行中 执行中
合同纠纷
公司
长白山保护开发区腾 建设工程施工
6 122,411.33 执行中 执行中
龙物业管理有限公司 合同纠纷
长白山保护开发区腾 建设工程施工
7 104,852.91 执行中 执行中
龙物业有限公司 合同纠纷
北京弘轩鼎成房地产 招投标合同纠
8 200,000.00 执行中 执行中
开发有限公司 纷
北京中弘地产有限公 招投标合同纠
9 200,000.00 执行中 执行中
司 纷
北京中弘弘庆房地产 招投标合同纠
10 200,000.00 执行中 执行中
开发有限公司 纷
山东中弘置业有限公 招投标合同纠
11 200,000.00 执行中 执行中
司 纷
山西汇森房地产开发
有限公司田森汇分公
建设工程施工
12 司、山西汇森房地产 23,118,118.88 二审审理中 二审审理中
合同纠纷
开发有限公司、山西
田舍酒店有限公司
诚泓融通投资控股有 建设工程施工
13 3,018,514.18 执行中 执行中
限公司 合同纠纷
丽江红树林旅游文化 建设工程施工
14 431,095.77 执行中 执行中
地产开发有限公司 合同纠纷
丽江红树林旅游文化 建设工程施工
15 834,811.16 执行中 执行中
地产开发有限公司 合同纠纷
丽江红树林旅游文化 建设工程施工
16 73,803.55 执行中 执行中
地产开发有限公司 合同纠纷
甘肃星泓房地产开发 装饰装修合同
17 400,000.00 执行中 执行中
有限公司 纠纷
长沙新华联铜官窑国
装饰装修合同
18 际文化旅游开发有限 100,000.00 执行中 执行中
纠纷
公司
宁夏银基房地产开发 装饰装修合同
19 3,000,000.00 执行中 执行中
有限责任公司 纠纷
海南新华联文化旅游 装饰装修合同
20 200,000.00 诉讼中 诉讼中
发展有限公司 纠纷
南通中南商业发展有 装饰装修合同
21 200,000.00 诉讼中 诉讼中
限公司 纠纷
天津绿城全运村建设 装饰装修合同
22 500,000.00 执行中 执行中
开发有限公司 纠纷
23 王仲 113,612.50 追偿权纠纷 执行中 执行中
黄山市申江假日酒店 建设工程施工
24 4,242,300.61 执行中 执行中
有限公司 合同纠纷
北京力维斯白龙潭旅 装饰装修合同
25 20,000.00 执行中 执行中
游开发有限公司 纠纷
北京中海物业管理有 装饰装修合同
26 149,903.10 诉讼中 诉讼中
限公司奥南分公司 纠纷
134
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
贵阳宏益房地产开发 装饰装修合同
27 100,000.00 执行中 执行中
有限公司 纠纷
华润置地（深圳）有 装饰装修合同
28 100,000.00 诉讼中 诉讼中
限公司 纠纷
江西星源企业咨询管 装饰装修合同
29 100,000.00 诉讼中 诉讼中
理有限公司 纠纷
厦门辉锐光电科技有 装饰装修合同
30 180,000.00 诉讼中 诉讼中
限公司 纠纷
中铁建设集团有限公 装饰装修合同
31 30,000.00 诉讼中 诉讼中
司 纠纷
长沙新华联铜官窑国
建设工程设计
32 际文化旅游开发有限 757,328.68 执行中 执行中
合同纠纷
公司
长沙新华联铜官窑国
建设工程设计
33 际文化旅游开发有限 270,295.00 执行中 执行中
合同纠纷
公司
华谊影城（苏州）有 建设工程施工
34 880,479.43 诉讼中 诉讼中
限公司 合同纠纷
丽江红树林旅游文化 装饰装修合同
35 20,000.00 诉讼中 诉讼中
地产开发有限公司 纠纷
湖南中技项目管理有
限公司、湖南中技项 装饰装修合同
36 100,000.00 诉讼中 诉讼中
目管理有限公司海南 纠纷
分公司
北京京奥港集团有限 装饰装修合同
37 50,000.00 诉讼中 诉讼中
公司 纠纷
北京创远亦程置业有 装饰装修合同
38 100,000.00 诉讼中 诉讼中
限公司 纠纷
中国建筑一局（集
团）有限公司、中国 装饰装修合同
39 40,000.00 诉讼中 诉讼中
建筑一局（集团）有 纠纷
限公司河北分公司
不当得利返还
40 张涛 264,220.00 执行中 执行中
纠纷
北京冠龙商贸有限公 建设工程施工
41 104,006.00 诉讼中 诉讼中
司 合同纠纷
上海实均置业信息技 建设工程施工
42 172,219.24 执行中 执行中
术有限公司 合同纠纷
北京星华蓝光置业有 建设工程施工
43 982,623.37 诉讼中 诉讼中
限公司 合同纠纷
北京吉天铭木家居装
44 124,770,695.20 执行异议之诉 诉讼中 诉讼中
饰有限公司 弘高工程
建设工程施工
45 于达明 1000000 执行中 执行中
合同纠纷
被告一：白洋淀科技
城建设有限公司。被 装饰装修合同
46 1902789.68 诉讼中 诉讼中
告二：白洋淀科技城 纠纷
投资有限公司
被告一：武陟鼎兴园
区建设发展有限公 装饰装修合同
47 889014.64 诉讼中 诉讼中
司；被告二：九通基 纠纷
业投资有限公司
135
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
日照市国丰实业有限 建设工程设计
48 1256327.48 诉讼中 诉讼中
公司 合同纠纷
2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
136
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据经营管理情况，本公司划分为管理总部、装饰施工业务和装饰设计业务，采用的会 计政策同本附注五披露的相关会计
政策。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会 计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计
与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
2022 年 2022 年 2022 年
2021 年装 2021 年装 2021 年管
1-6 月装 1-6 月 装 1-6 月管 分部间抵
项目 饰施工业 饰设计业 理总部业 合计
饰施工 业 饰设计 业 理总部 业 销
务 务 务
务 务 务
2,613,824 183,232,8 147,963,6 2,715,516
流动资产
,690.81 94.53 32.69 ,490.25
2,813,466 273,399,0 235,189,5 2,918,098
资产总额
,405.03 47.92 25.79 ,464.76
2,786,982 102,064,2 147,963,6 2,801,384
流动负债
,244.55 41.35 32.69 ,463.44
137
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2,786,982 102,064,2 147,963,6 2,801,384
负债总额
,244.55 41.35 32.69 ,463.44
26,484,16 171,334,8 87,225,89 116,714,0
净资产
0.48 06.57 3.10 01.32
主营业务 24,382,74 33,007,40 57,390,14
收入 5.15 3.15 8.30
主营业务 21,904,97 28,436,53 50,341,50
成本 6.73 3.12 9.85
129,538,8 218,236,4 2,635,335
流动资产
50.45 63.63 ,287.88
478,260,4 218,236,4 2,858,291
资产总额
70.51 63.63 ,065.21
110,790,3 218,236,4 2,706,613
流动负债
21.48 63.63 ,962.08
110,790,3 218,236,4 2,707,428
负债总额
21.48 63.63 ,612.71
367,470,1 6,000,000 150,862,4
净资产
49.03 .00 52.50
主营业务 57,390,14
收入 8.30
主营业务 50,341,50
成本 9.85
2,626,259 172,986,0 123,597,9 2,738,700
流动资产
,639.07 91.72 48.68 ,755.25
2,836,050 263,163,0 2,951,442
资产总额
,281.52 26.23 ,439.11
2,781,018 83,915,73 210,823,8 2,798,268
流动负债
,565.61 2.33 41.78 ,206.49
2,781,018 84,730,38 123,597,9 2,799,082
负债总额
,565.61 2.96 48.68 ,857.12
55,031,71 178,432,6 87,225,89 152,359,5
净资产
5.91 43.27 3.10 81.99
主营业务 118,543,7 53,582,83 172,126,5
收入 13.81 4.64 48.45
主营业务 114,783,1 44,289,82 159,072,9
成本 21.50 8.64 50.14
130,794,8 192,280,9 2,675,166
流动资产
33.32 44.26 ,489.71
479,460,3 198,280,9 2,898,585
资产总额
06.58 44.26 ,163.49
110,408,5 192,280,9 2,709,648
流动负债
59.82 44.26 ,069.86
110,408,5 192,280,9 2,710,462
负债总额
59.82 44.26 ,720.49
369,051,7 6,000,000 188,122,4
净资产
46.76 .00 43.00
主营业务 172,126,5
收入 48.45
主营业务 159,072,9
成本 50.14
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
138
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
合计 0.00 0.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
合计 0.00
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
139
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 129,515,184.64 130,771,549.01
合计 129,515,184.64 130,771,549.01
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
140
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 2,414,744.65 2,414,744.65
2022 年 1 月 1 日余额
141
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
在本期
本期计提 11,890.48 11,890.48
2022 年 6 月 30 日余
2,426,635.13 2,426,635.13
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 122,768.59
1至2年 41,467.04
2至3年 54,500.00
3 年以上 3,000,000.00
4至5年 3,000,000.00
合计 3,218,735.63
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
142
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,826,000,00 2,488,000,04 337,999,952. 2,826,000,00 2,488,000,04 337,999,952.
对子公司投资
0.00 7.26 74 0.00 7.26 74
对联营、合营
714,878.52 714,878.52 654,878.52 654,878.52
企业投资
2,826,714,87 2,488,000,04 338,714,831. 2,826,654,87 2,488,000,04 338,654,831.
合计
8.52 7.26 26 8.52 7.26 26
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
北京弘高建
筑
2,820,000, 2,820,000,
装饰工程设
000.00 000.00
计
有限公司
减：长期投 - -
2,488,000,
资减 2,488,000, 2,488,000,
047.26
值准备 047.26 047.26
北京弘高元 6,000,000. 6,000,000.
智 00 00
143
北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
众虚拟现实
科
技有限公司
337,999,95 337,999,95 2,488,000,
合计
2.74 2.74 047.26
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
联营企 654,87 60,000 714,87
业 8.52 .00 8.52
654,87 60,000 714,87
小计
8.52 .00 8.52
654,87 60,000 714,87
合计
8.52 .00 8.52
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
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北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和
-437,266.14
支出
合计 -437,266.14 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
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北京弘高创意建筑设计股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-5.49% -0.0363 -0.0363
利润
扣除非经常性损益后归属于
-5.43% -0.0359 -0.0359
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
4、其他
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