证券代码：002515              证券简称：金字火腿               公告编号：2023-024


                            金字火腿股份有限公司

                   关于续聘 2023 年度审计机构的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。



      一、拟续聘会计师事务所的情况说明

      天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）在 2022 年度的审
计工作中，遵循诚信独立、客观公正的原则，较好的完成了金字火腿股份有限公
司（以下简称“公司”）2022 年度财务报告等工作，表现了良好的职业操守和专
业的业务能力。为保持审计工作的连续性和稳定性，经公司董事会审计委员会提
议，拟续聘天健为公司 2023 年度的审计机构，聘期一年。公司董事会提请公司
股东大会授权公司管理层根据公司 2023 年度的具体审计要求和审计范围与天健
协商确定相关的审计费用。

      二、拟续聘会计师事务所的基本信息

      （一）机构信息

      1.基本信息

  事务所名称       天健会计师事务所（特殊普通合伙）

  成立日期         2011 年 7 月 18 日            组织形式         特殊普通合伙
  注册地址         浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

 首席合伙人        胡少先                   上年末合伙人数量            225 人

 上年末执业人      注册会计师                                          2,064 人

 员数量            签署过证券服务业务审计报告的注册会计师               780 人

                   业务收入总额                        35.01 亿元
 2021 年业务收
                   审计业务收入                        31.78 亿元
 入
                   证券业务收入                        19.01 亿元


                                        1
                       客户家数                            612 家

                       审计收费总额                      6.32 亿元
                                           制造业，信息传输、软件和信息技术服务
                                           业，批发和零售业，房地产业，建筑业，
    2022 年上市公                          电力、热力、燃气及水生产和供应业，金
    司（含 A、B 股）                       融业，交通运输、仓储和邮政业，文化、
                       涉及主要行业
    审计情况                               体育和娱乐业，租赁和商务服务业，水利、
                                           环境和公共设施管理业，科学研究和技术
                                           服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，住
                                           宿和餐饮业，教育，综合等

                       本公司同行业上市公司审计客户家数               458

       2.投资者保护能力

       上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1
  亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业
  保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关
  规定。
       近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲裁人） 被诉（被仲裁人） 诉讼（仲裁）事件   诉讼（仲裁）金额    诉讼（仲裁）结果
                                                                       二审 已判决判 例
                                                                       天健 无需承担 连
               亚太药业、天健、                    部分案件在诉前调    带赔偿责任。天健
   投资者                             年度报告
                   安信证券                        解阶段，未统计      投保 的职业保 险
                                                                       足以 覆盖赔偿 金
                                                                       额
                                                                       案件尚未判决，天
                                                                       健投 保的职业 保
   投资者      罗顿发展、天健         年度报告          未统计
                                                                       险足 以覆盖赔 偿
                                                                       金额
                                                                       案件尚未判决，天
               东海证券、华仪电                                        健投 保的职业 保
   投资者                             年度报告          未统计
                   气、天健                                            险足 以覆盖赔 偿
                                                                       金额
伯朗特机器人   天健、天健广东分                                        案件尚未判决，天
                                      年度报告          未统计
股份有限公司           所                                              健投 保的职业 保

                                          2
                                                                  险足 以覆盖赔 偿
                                                                  金额

       3.诚信记录

       天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到行政处罚 1 次、
   监督管理措施 13 次、自律监管措施 1 次，未受到刑事处罚和纪律处分。39 名从
   业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 次、监督管理措施 31 次、自律监管措
   施 2 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚。

       （二）项目信息

       1.基本信息
                                                                    近三年签署
                          何时成为 何时开始从            何时开始为
                                              何时开始在            或复核上市
项目组成员       姓名     注册会计 事上市公司            本公司提供
                                                本所执业            公司审计报
                            师       审计                审计服务
                                                                      告情况
项目合伙人(签
                 朱国刚     2005 年   2005 年     2002 年   2022 年       注1
字注册会计师)
签 字 注册 会 计
                 张春洋     2011 年   2011 年     2011 年   2019 年       注2
师
质 量 控制 复 核
                 梁正勇     2000 年   2002 年     2002 年   2019 年       注3
人

       注 1：2020 年，签署杭锅股份、精功科技、明牌珠宝、金桥信息、辉丰股份、
   海星股份等 6 家公司的 2019 年度审计报告以及金溢科技、瀛通通讯等 2 家公司
   的 2019 年度审计报告。
       2021 年，签署杭锅股份、精功科技、明牌珠宝、金桥信息、辉丰股份等 5
   家公司的 2020 年度审计报告以及复核金溢科技、瀛通通讯、永高股份等 3 家公
   司的 2020 年度审计报告。
       2022 年，签署西子洁能、精功科技、明牌珠宝、兆龙互连等 4 家公司的 2021
   年度审计报告以及复核公元股份、金溢科技、瀛通通讯、金石资源等 4 家公司的
   2021 年度审计报告。
       注 2：2020 年，签署金字火腿股份有限公司的 2019 年度审计报告。
       2021 年，签署金字火腿股份有限公司和浙江明牌珠宝股份有限公司的 2020
   审计报告。
       2022 年，签署金字火腿、明牌珠宝、四方科技、西子洁能、金洁环境等 5
                                        3
家公司的 2021 年度审计报告以及复核花木易购、蓝能科技和臻镭科技等 3 家公
司的 2021 年度审计报告。
    注 3：2020 年，签署重庆太极实业（集团）股份有限公司、百灵企业集团制
药股份有限公司、重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司、重庆三圣实业股份
有限公司等 4 家公司的 2019 年度审计报告以及复核金字火腿股份有限公司、浙
江明牌珠宝股份有限公司 2019 年度审计报告。

   2021 年，签署百灵企业集团制药股份有限公司、重庆三圣实业股份有限公司
与国城矿业股份有限公司等 3 家公司的 2020 年度审计报告以及复核金字火腿股
份有限公司、浙江明牌珠宝股份有限公司、浙江天成自控股份有限公司和成都纵
横自动化技术股份有限公司四家公司 2020 年度审计报告。
   2022 年，签署重庆太极实业(集团)股份有限公司、重庆三圣实业股份有限公
司、贵州百灵企业集团制药股份有限公司、中设工程咨询(重庆)股份有限公司、
国城矿业股份有限公司、深圳市博硕科技股份有限公司等 6 家公司的 2021 年度
审计报告以及复核金字火腿股份有限公司、浙江明牌珠宝股份有限公司、浙江天
成自控股份有限公司、成都纵横自动化技术股份有限公司和浙文影业集团股份有
限公司五家公司 2021 年度审计报告。

    2.诚信记录

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督
管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的
情况。

    3.独立性

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目
质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

    4.审计收费

    公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司 2023 年度的具体审
计要求和审计范围与天健协商确定相关的审计费用。


                                     4
    三、拟续聘会计师事务所履行的程序

    （一）审计委员会履职情况

    公司第六届董事会审计委员会第七次会议于 2023 年 4 月 21 日召开，认为
天健 2022 年为公司提供审计服务表现了良好的职业操守和执业水平，且具备执
行证券、期货相关业务资格，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，
与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响在公司事务上的独立性，满足
公司审计工作要求，具备投资者保护能力。

    为保证审计工作的连续性，公司审计委员会同意续聘天健为公司 2023 年度
审计机构，并同意将该事项提请公司第六届董事会第十二次会议审议。

    （二）独立董事的事前认可意见和独立意见

    1.事前认可意见

    公司本次续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）符合《公司法》《证券法》
等相关法律法规及《公司章程》的规定；天健具备证券、期货等相关业务执业资
格，并具备较为丰富的上市公司审计执业经验和能力，在 2022 年度审计过程中，
天健遵循诚信独立、客观公正的原则，派驻了专业能力较强、职业操守良好的审
计团队，能够较好地满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求，我们
认为天健具备继续担任公司 2023 年度审计机构的能力。

    综上，为保证公司审计工作衔接的连续性，我们同意将继续聘任天健作为公
司 2023 年度审计机构之事项提交公司第六届董事会第十二次会议审议。

    2.独立意见

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务从业资格，在业
务规模、执行质量和社会形象方面均处于国内领先地位，凭借其丰富的执业经验
和较强的专业服务能力，审计结果客观、公正，同时为保证公司审计工作衔接的
连续性，续聘天健有利于保障和提高公司审计工作的质量。

    为公司提供审计服务的过程中，天健工作人员均能体现出诚信独立、客观公
正、处事严谨、专业胜任的工作作风和职业操守，这有利于保护上市公司及其他

                                   5
股东利益，尤其是中小股东的利益。

    公司此次续聘会计师事务所的决策程序符合相关法律、法规等要求。

    综上所述，我们同意公司继续聘请天健为公司 2023 年度审计机构，并同意
将该议案提交公司 2022 年年度股东大会审议。

    （三）审议和表决程序

    公司于 2023 年 4 月 21 日召开的第六届董事会第十二会议和第六届监事会
第十一次会议，审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》。

    （四）生效日期

    该议案尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通
过之日起生效。

    四、备查文件

    1、公司第六届董事会第十二次会议决议；

    2、公司第六届监事会第十一次会议决议；

    3、公司第六届董事会审计委员会第七次会议决议；

    4、独立董事关于第六届董事会第十二次会议相关事项的事前认可意见；

    5、独立董事关于第六届董事会第十二次会议相关事项的独立意见；

    6、天健会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件。

    特此公告。


                                       金字火腿股份有限公司董事会
                                             2023 年 4 月 25 日




                                   6