恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
恺英网络股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王悦、主管会计工作负责人盛李原及会计机构负责人(会计主管
人员)王淑泉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性陈述，均不构成本公司对
任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风
险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在的有关主要风险因素及应对措施已在本报告第四节“经营情况讨
论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”详细阐述，敬请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 7
第三节 公司业务概要 .......................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 14
第五节 重要事项 .............................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 71
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 77
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 78
第九节 公司债相关情况 ........................................................ 80
第十节 财务报告 .............................................................. 81
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 174
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/上市公司/恺英网络 指 恺英网络股份有限公司
上海恺英 指 上海恺英网络科技有限公司
上海欣烁 指 上海欣烁网络科技有限公司
上海乐滨/上海恺心 指 上海恺心影视传媒有限公司（原“上海乐滨文化传播有限公司”）
浙江欢游 指 浙江欢游网络科技有限公司
蓝沙信息 指 蓝沙信息技术（上海）有限公司
浙江盛和 指 浙江盛和网络科技有限公司
浙江九翎 指 浙江九翎网络科技有限公司
娱美德 指 WemadeEntertain ment Co., Ltd/娱美德娱乐有限公司
亚拓士/Actoz 指 亚拓士软件有限公司
腾讯 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司
报告期/本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
合并报表范围归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利
扣非净利润 指
润
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》
《若干问题的规定》 指 《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
以 PC 为游戏平台，互联网络为数据传输介质，必须通过 TCP/IP
协议实现多个用户同时参与的游戏产品，以通过对于游戏中人物角
PC 网络游戏/网络游戏 指
色或者场景的操作实现娱乐、交流为目的的游戏方式；也被称作网
络游戏出版物
客户端网络游戏/端游 指 需要在电脑上安装游戏客户端软件才能运行的游戏
一种基于网页浏览器的在线游戏，通常无须下载客户端，用户可以
网页网络游戏/网页游戏/页游 指 直接通过互联网浏览器玩的网络游戏，使用普通浏览器即可完成游
戏的全部内容
一种以移动终端为载体，以移动互联网为媒介接入游戏网络服务器
移动网络游戏/移动游戏/手游 指
并支持多人同时在线互动的网络游戏
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包括智能手机及其他设备，是具有独立的移动操作系统，可通过安
智能移动终端 指
装应用软件游戏等程序来扩充功能的一类手机及其他设备
一种运行在 SNS 社区内，通过趣味性游戏方式增强人与人之间社
社交游戏 指
交游戏交流的互动网络游戏
由恺英网络自行研发的，由其独立运营或委托代理给第三方运营的
自研游戏 指
游戏
代理游戏 指 由第三方研发的，交由恺英网络代理运营的游戏
每款游戏中注册的游戏用户数量合计，一名游戏玩家在一款游戏中
游戏用户数 指
可设立多个游戏账户
活跃用户数 指 每月登录一次以上的游戏用户数
游戏上线/发布 指 游戏产品的商业化时间
Average Revenue per User 的缩写，每个活跃游戏用户每月的平均
ARPU 指
消费金额
Average Revenue per Paying User 的缩写，每个付费游戏用户每月
ARPPU 指
的平均消费金额
大型多人在线角色扮演游戏，为英文"Massively Multiplayer Online
MMORPG 指 Role-PlayingGame"的缩写，可支持多名玩家通过互联网登录服务
器 在游戏中进行游戏角色扮演
大型多人在线动作角色扮演游戏，为英文"Massively Multiplayer
MMOARPG 指 Online Action Role-PlayingGame"的缩写，可支持多名玩家通过互联
网登录服务器在游戏中进行游戏角色扮演
SLG 指 策略类游戏
TPS 指 第三人称射击类游戏
XY.COM/Kingnet.COM 指 恺英网络旗下的页游运营平台
已编写好的可编辑游戏系统或者互交式实时图像应用程序的核心
游戏引擎 指 组件，其为游戏设计者提供编写游戏所需的各种工具，以实现游戏
软件的快速开发
Demo 版本 指 游戏研发中，用于演示游戏概念性设计的版本
C++是在 C 语言的基础上开发的一种支持多种编程范式的通用编
C++ 指
程语言，常用于系统开发，引擎开发等应用领域
一种通用开源脚本语言，语法吸收了 C 语言、Java 和 Perl 的特
PHP 指
点， 利于学习，使用广泛，主要适用于 Web 开发领域
由 Unity Technologies 开发的一个让玩家轻松创建诸如三维视频
Unity3D 指 游 戏、建筑可视化、实时三维动画等类型互动内容的多平台的综
合型 游戏开发工具，是一个全面整合的专业游戏引擎
Software Development Kit（软件开发工具包）的缩写，一般是一些
SDK 指 被 软件工程师用于为特定的软件包、软件框架、硬件平台、操作
系统 等建立应用软件的开发工具的集合
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由深圳市创想天空科技有限公司开发的一款苹果设备同步管理软
iTools 指
件
Android 是一种基于 Linux 的自由及开放源代码的操作系统，主
Andorid 指
要 使用于移动设备，如智能手机和平板电脑
APP 指 应用软件，本报告书特指移动终端应用软件
App Store 指 苹果公司的在线应用程序商店
由 Google 为 Android 设备开发的在线应用程序商店，前名为
Google Play 指
AndroidMarket
腾讯所拥有、控制、经营的包括但不限于腾讯网、朋友网、腾讯社
区开放平台、腾讯 QQ 游戏、Q+、手机腾讯网、腾讯手机 QQ 空
腾讯开放平台 指
间、腾讯微博手机版、应用中心、应用宝、手机 QQ 浏览器、未
来 将上线的其他开放平台网站及前述各平台网站的下属子页面
传奇/传奇 IP 指 Legend of Mir 2
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 恺英网络 股票代码 002517
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 恺英网络股份有限公司
公司的中文简称（如有） 恺英网络
公司的法定代表人 王悦
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 盛李原
上海市闵行区陈行路 2388 号浦江科技
联系地址
广场 3 号楼 3 楼
电话 021-62203181
传真 021-50908789-8100
电子信箱 dm@kingnet.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 1,105,557,526.69 1,299,274,369.13 -14.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 370,963,038.00 413,847,935.48 -10.36%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
357,403,801.45 380,003,297.02 -5.95%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 348,800,841.83 425,732,104.71 -18.07%
基本每股收益（元/股）（注 1） 0.17 0.19 -10.53%
稀释每股收益（元/股）（注 1） 0.17 0.19 -10.53%
加权平均净资产收益率 7.39% 11.54% -4.15%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 6,920,979,083.50 6,104,616,361.49 13.37%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,026,568,269.44 4,824,418,097.82 4.19%
注 1:每股收益计算的说明：本报告期内公司实施了资本公积转增股本，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，公司计算
了本报告期加权平均的股数并重新计算了比较期间的加权平均股数和每股收益。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -137,050.29 资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
14,984,340.14 政府补助
的政府补助除外）
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
可供出售金融
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 875,589.26
资产投资收益
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,816.84 其他收支
减：所得税影响额 2,178,691.13
少数股东权益影响额（税后） -42,865.41
合计 13,559,236.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本报告期内，公司始终坚持“游戏+平台+互联网高科技”的发展战略，目前主要业务包括：1）游戏业务：网页游戏、手
机游戏与H5游戏等精品娱乐内容的研发和运营；2) 平台业务：网页游戏平台、移动应用分发平台、区块链平台的运营、XY
游H5游戏运营平台；3) 互联网高科技：科技金融、VR/AR、大数据智能处理中心等项目的布局。
游戏业务：公司始终坚持对游戏产品精益求精的打磨态度，通过精细化运营进行长周期精品产品的打造。网页游戏业务，
公司以代理方式运营了《传奇盛世》、《蓝月传奇》、《梁山传奇》、《三国群雄传》、《刺沙》等网页游戏；移动游戏业务，公司
打造的长周期产品《全民奇迹》仍为目前市场上表现最好的传奇类手游产品之一，公司陆续推出的《王者传奇》、《敢达争锋
对决》、《战舰世界闪击战》、横板格斗类等新产品在广大用户中也享有良好的口碑；公司目前正在研发多款H5手游、桌面手
游、微信小游戏等多款细分领域新产品；公司控股的浙江九翎公司着力于研发H5游戏，主打产品《传奇来了》等游戏在国内
市场成功运营，《传奇来了》自 2017 年 4 月上线以来，月均流水在超千万，目前浙江九翎另有多款游戏正处于研发阶段，
有望在近期陆续投入运营。
平台业务：XY.COM网页游戏平台，自上线以来已推出近百款精品网页游戏，涵盖角色扮演、模拟应景、休闲竞技、战略
策略等多种游戏类型；移动应用平台XY苹果助手，为公司提供了海量移动应用分发数据，公司基于大数据分析系统，能不断
从中寻找和孵化新的移动互联网产品机会，强化移动互联网平台的运营能力；区块链运营平台，旨在依托区块链技术打造能
为用户提供信息流、游戏平台、内容社区等为一体的全新综合服务平台；XY游H5游戏运营平台为公司盈利模式多元化的建设
提供了有利保障。
互联网高科技业务：公司投资的科技金融类公司，满足了公司在科技金融领域的全产业链布局。未来，公司希望通过科
技金融生态构建，成为公司利润增长的强劲动力。
公司在用心经营游戏主业和平台流量经营的基础上，围绕主业做积极延伸，实现创新和突破。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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股权资产 报告期内无重大变化
固定资产 报告期内无重大变化
无形资产 本期无形资产增加 181.99%，主要系本报告期购买商标权所致
在建工程 无
货币资金 本期货币资金减少 39.08%，主要系本报告期支付收购浙江九翎款项所致
商誉 本期商誉增加 40.47%，主要系本报告期收购浙江九翎形成的商誉增加所致
长期待摊费用 本期长期待摊费用增加 92.13%，主要系本期需长期摊销的版权金增加所致
递延所得税资产 本期递延所得税资产减少 43.46%，主要系税前准予以后年度扣除的费用减少所致
其他非流动资产 本期其他非流动资产减少 100%，主要系本期完成了对外投资的工商变更转入长期投资所致
应收股利 本期应收股利增加 100%，主要系本期新增应收联营企业分配的股利
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资
是否存
保障资产安 产占公
资产的具体 形成 在重大
资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 司净资
内容 原因 减值风
措施 产的比
险
重
全资控股、 报告期内实现净
香港子公司 设立 731,018,248.93 香港 全资子公司 13.47% 否
独立核算 利润 8,391,068.34
全资控股、 报告期实现净亏
韩国子公司 设立 218,571.64 韩国 全资子公司 0.00% 否
独立核算 损 1,061,412.24
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(一) 持续优秀的长周期精品产品的研发与运营能力
公司拥有成熟的产品数据推算模型和对市场的预判能力，始终秉持“专注品质、用心服务”的理念，一切以用户价值为
核心。公司坚持对游戏产品追求精益求精的态度，通过精细化运营进行长周期精品产品的打造，重视产品的生命周期和持续
的盈利能力，追求用户极致的游戏体验。
公司2017年度收购浙江盛和51%股权，累计持有浙江盛和71%股权；本报告期内，公司收购浙江九翎70%股权。浙江盛和拥
有实力深厚的网页游戏研发能力及精准的市场定位能力，其连续推出《蓝月传奇》、《梁山传奇》等网页游戏及《王者传奇》、
《龙腾传世》等热血PK类手游，品质及流水数据表现卓越；浙江九翎为一家专注于H5游戏和微信小游戏研发与发行的综合
性互联网企业，拥有国内资深的游戏研发团队和具备丰富经验的优秀运营团队，其自主研发的H5游戏《传奇来了》上线首
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月流水即超千万元，另有多款优质产品面有望于2018年下半年面世发布。公司通过与浙江盛和及浙江九翎的优势整合，大大
提升了研发实力，加强公司核心竞争力。
（二）强大的优质IP获取及打造能力
公司擅长在全球范围内搜寻和引进优质IP，深入挖掘、潜心研究IP的游戏开发，力争最大限度的获得和提升IP的品牌价
值。除游戏外，公司还会全方位的开发运营优质IP，在动画播放、漫画出版和影视剧开发等方面全面出击，使得优质IP焕发
新的活力和生命力。公司目前已经获得的知名IP授权有：“奇迹MU”、“传奇世界”、“热血系列”、“魔神英雄传”、“机动战士
敢达系列”、 “战舰世界”、“幽游白书”等等。目前多款新兴力作正在授权自主或合作研发过程中。公司近期已推出了《王
者传奇》、《敢达争锋对决》、《战舰世界闪击战》、横板格斗类等新产品，细分领域新品布局丰富，未来公司还将储备更多优
质IP，研发并推出更多精品游戏。
（三）专业高效的游戏引入机制及互联网平台运营能力
公司建立了健全成熟的产品接触、产品筛选和评估、沟通商谈、合同审批和签署、产品上架等专业高效的产品挖掘、测
评及引入机制，并与众多优秀游戏研发商建立了紧密的代理运营战略合作关系。对市场的敏锐洞察力、对玩家需求和喜好的
精准把握、对代理游戏品质的准确判断、对运营游戏的经验积累已慢慢逐步沉淀成为公司的核心竞争力之一。多次代理外部
开发游戏的成功经验不仅不断夯实公司这一核心竞争力，也为公司带来了稳定而丰厚的营业收入。
公司旗下的XY.COM游戏平台是国内知名的精品网页游戏运营平台，上线运营至今累计推出近百款精品网页游戏，涵盖
角色扮演、模拟应景、休闲竞技、战略策略等多种游戏类型，拥有广泛的用户群公司运营的《蓝月传奇》、《传奇盛世》、《梁
山传奇》、《三国群雄传》、《刺沙》等游戏继续有非常亮眼的表现，在各大网页游戏排行榜中名列前茅。公司网页游戏收入和
市场份额迅速增长，在网络游戏运营平台行业的地位和品牌知名度稳步提升。
公司旗下XY苹果助手为移动应用分发平台，目前在苹果助手类产品市场中排行前列。公司逐步形成以XY苹果助手为核
心，各类工具产品、应用相围绕的产品体系，打造以用户体验为核心、帮助用户解决核心问题为导向的移动互联网生态体系，
形成更大的移动端流量入口。此外，XY苹果助手为公司提供了海量移动应用分发数据，公司基于大数据分析系统，能不断
从中寻找和孵化新的移动互联网产品机会，强化移动互联网平台的运营能力。
（四）快速敏锐的互联网新业务机会和利润增长点的捕捉能力
互联网行业发展迅速，市场热点、用户喜好变化较快。公司从创立发展至今，对互联网行业新的业务增长机会的敏锐感
知和精准捕捉为公司不断的进步发展奠定了基础。从成立初始开发社交游戏，到代理精品页游，到建立自己的网页游戏平台，
再到后来推出创新手游，这一系列新业务的探索和重心的调整推动公司不断发展壮大。公司将持续不断保持对市场的密切关
注，了解整个市场各种不同类型移动互联网产品的市场表现和变化趋势，并迅速挖掘其背后移动互联网用户的行为趋势和心
理需求变化。
公司宣布正式成立区块链事业部，并投入百人技术团队致力于区块链产品的开发和应用。该项目旨在依托区块链技术打
造能为用户提供信息流、游戏平台、内容社区等为一体的全新综合服务平台。该平台将聚集大量用户，是恺英网络现有互联
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网平台的升级换代，亦可支持游戏产品的推广发行，与现有业务具备协同效应。
公司初步完成了从“VR输入设备--VR内容制作/内容平台--VR输出设备”的VR生态圈构建。相信随着软硬件技术的不
断发展，产业拐点将会越来越清晰可见。
公司投资的科技金融类公司，满足了公司在科技金融领域的全产业链布局。未来，公司希望通过科技金融生态构建，成
为公司利润增长的强劲动力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、游戏类业务：
1）业务概述
公司拥有成熟的产品数据推算模型和对市场的预判能力，始终秉持“专注品质、用心服务”的理念，一切以用户价值为
核心。公司坚持对游戏产品追求精益求精的态度，通过精细化运营进行长周期精品产品的打造，重视产品的生命周期和持续
的盈利能力，追求用户极致的游戏体验。
网页游戏：公司以独家代理方式运营了《传奇盛世》、《蓝月传奇》、《梁山传奇》、《三国群雄传》、《刺沙》等网页游戏。
其中《蓝月传奇》自上线以来稳居畅销榜前列，最高月流水突破2亿元，截止报告期末累计流水超过30亿元。
手机游戏：公司《全民奇迹》延续良好表现。该游戏已持续运营超过三年，在海内外均有不俗的表现，在中国iOS 排
行榜仍然保持高位，在韩国和泰国iOS&Google play收入榜排行前十。截止报告期末累计活跃用户数近2亿人次，累计流水收
入突破78亿元，是全球为数不多的10亿美金手游俱乐部的一员。公司持续推出的《王者传奇》、《敢达争锋对决》、《战舰世界
闪击战》、横板格斗类等新产品也收获了广大用户较好的口碑。
其他游戏：公司正在研发多款H5游戏，并获得了“奇迹MU”的H5游戏正版授权，目前公司储备的H5游戏产品类型丰
富，不久即将上线。公司与Asmodee进行了战略合作，多款桌面游戏的手游版本正在进行研发，其中《嗒宝》即将在国内上
线。公司正在研发多款微信小游戏。公司控股的浙江九翎着力于研发 HTML5 游戏，通过其主打产品《传奇来了》等游戏
在国内市场的成功运营，贪玩、 1377、玩吧等国内知名的游戏平台建立了密切的合作关系。《传奇来了》自 2017 年 4 月
上线以来，月均流水在超千万。
2）优质IP储备及打造
优质IP不仅能在产品上线初期导入大量用户，快速聚拢用户群体，也更容易被游戏平台推荐，减少运营成本，把握产品
节奏。公司擅长在全球范围内搜寻和引进优质IP，深入挖掘、潜心研究IP的游戏开发，力争最大限度的获得和提升IP的品牌
价值。除游戏外，公司还会全方位的开发运营优质IP，在动画播放、漫画出版和影视剧开发等方面全面出击，使得优质IP焕
发新的活力和生命力。公司在研运《全民奇迹》时倾注了大量资源和精力，“奇迹MU”IP的手游改编是端游IP改编为手游的
先锋和成功的优秀代表。基于此，公司不断加大了IP的引进，目前已经获得的知名IP授权有：
“奇迹MU”、“传奇世界”、“热血系列”、“魔神英雄传”、“机动战士敢达系列”、 “战舰世界”、“幽游白书”等等。目前多
款新兴力作正在授权自主或合作研发过程中。公司近期已推出了《王者传奇》、《敢达争锋对决》、《战舰世界闪击战》、横板
格斗类等新产品，细分领域新品布局丰富，未来公司还将储备更多优质IP，研发并推出更多精品游戏。
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3）研发体系建设
以匠心精神打磨出长周期精品产品，这是公司一直以来所坚持的，所以公司在加强研发体系的建设上做了较大的努力。
在绩效考核，股权激励等方面来保障和鼓励研发团队的积极性，加强研发团队建设，鼓励创新精神；在游戏研发这一系统工
程上提升和加强各个环节之间的有效沟通和合作，有效提升公司研发运营效率；在各个游戏开发项目齐头并进的时候，对各
个项目之间进行取长补短、资源共享，增加优质产品出品率。
4）积极并购优秀研发团队
公司2017年度收购浙江盛和51%股权，累计持有浙江盛和71%股权；本报告期内，公司收购浙江九翎70%股权。浙江盛和
拥有实力深厚的网页游戏研发能力及精准的市场定位能力，其连续推出《蓝月传奇》、《梁山传奇》等网页游戏及《王者传奇》、
《龙腾传世》等热血PK类手游，品质及流水数据表现卓越；浙江九翎为一家专注于H5游戏和微信小游戏研发与发行的综合性
互联网企业，拥有国内资深的游戏研发团队和具备丰富经验的优秀运营团队，其自主研发的H5游戏《传奇来了》上线首月流
水即超千万元，另有多款优质产品面有望于2018年下半年面世发布。公司通过与浙江盛和及浙江九翎的优势整合，大幅提升
了研发实力，加强了公司的核心竞争力。未来公司将继续推进内生主业与外延并购双轮驱动，积极并购优秀研发团队，实现
产业链纵深整合。
2、内容平台：
1）网页游戏平台
公司旗下的XY.COM游戏平台是国内知名的精品网页游戏运营平台，上线运营至今累计推出近百款精品网页游戏，涵盖
角色扮演、模拟应景、休闲竞技、战略策略等多种游戏类型，拥有广泛的用户群公司运营的《蓝月传奇》、《传奇盛世》、《梁
山传奇》、《三国群雄传》、《刺沙》等多款游戏继续有非常亮眼的表现，在各大网页游戏排行榜中名列前茅。收入和市场份额
迅速增长，在游戏行业的地位和品牌知名度稳步提升。截止报告期末，平台累计活跃用户数已近1.1亿人次，累计充值额突
破22亿元。
公司建立了健全成熟的产品接触、产品筛选和评估、沟通商谈、合同审批和签署、产品上架等专业高效的产品挖掘、测
评及引入机制，并与众多优秀游戏研发商建立了紧密的代理运营战略合作关系。对市场的敏锐洞察力、对玩家需求和喜好的
精准把握、对代理游戏品质的准确判断、对运营游戏的经验积累已慢慢逐步沉淀成为公司的网页游戏平台运营的核心优势。
2）移动应用分发平台
截止报告期末,公司旗下XY苹果助手累计活跃用户数超过2亿人次，累计充值额突破12亿元，目前在苹果助手类产品市
场中排行前列。XY苹果助手不断进行版本更新迭代，移动端和PC端累计迭代升级超过400次以上。随着移动互联网从增量
市场转向存量市场，面对用户需求日益模糊化的当下互联网环境，公司正在重新探索和定义移动应用分发的形态。通过海量
数据计算和智能化推荐等创新技术手段，精确分析用户需求，细化应用个性化标签，针对细分场景提供定向、精准的分发服
务，降低应用开发者的成本，为应用开发者提供更多增值服务。
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同时，公司积极推动基于iOS的各类移动端工具产品和应用的开发，逐步形成以XY苹果助手为核心，各类工具产品、应
用相围绕的产品体系，打造以用户体验为核心、帮助用户解决核心问题为导向的移动互联网生态体系，形成更大的移动端流
量入口。此外，XY苹果助手为公司提供了海量移动应用分发数据，公司基于大数据分析系统，能不断从中寻找和孵化新的
移动互联网产品机会。
3）区块链平台
报告期内，公司宣布正式成立区块链事业部，并投入百人技术团队致力于区块链产品的开发和应用。该项目旨在依托区
块链技术打造能为用户提供信息流、游戏平台、内容社区等为一体的全新综合服务平台。该项目主要基于区块链开源社区代
码，并结合自身业务模式进行了技术的改进及优化，在此基础上建立高性能与可信任的区块链基础平台，该区块链基础平台
可支持海量用户。平台应用场景：该平台包括游戏 App、资讯、社区、商品等内容，以用户为中心，通过用户的高度自制
和全程参与共创内容（可通过文字、图片、视频等形式表现），再根据用户的行为来实现价值共享。
3.互联网高科技：
1）科技金融
公司投资的科技金融类公司，满足了公司在科技金融领域的全产业链布局。未来，公司希望通过科技金融生态构建，成
为公司利润增长的强劲动力。
2）VR/AR
公司初步完成了从“VR输入设备--VR内容制作/内容平台--VR输出设备”的VR生态圈构建。随着软硬件技术的不断发展，
产业拐点将会越来越清晰可见。
3）大数据智能处理中心
公司通过搭建大数据智能处理中心，能分析在平台运营、广告推广、产品用户行为等各个阶段的海量数据。以此进行产
品趋势预测，为公司产品研发提供依据；进行用户行为数据计算，以实现用户个性化推荐等功能。同时，公司自研精准营销
系统，能通过海量渠道数据分析，筛选优质渠道资源、实现精准投放，确保运营效率的最大化，大数据积累和挖掘以及智能
化处理将成为公司发展的一项重要核心竞争力。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,105,557,526.6 1,299,274,369.13 -14.91% -
16
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9
主要系本报告期游戏分成成本较去年同期减少所
营业成本 278,677,106.59 461,453,005.08 -39.61%
致
主要系本报告期公司整合推广资源，加强费用管
销售费用 205,722,033.05 372,822,917.70 -44.82%
控所致
管理费用 212,683,166.91 120,332,621.98 76.75% 主要系新增子公司并表及研发投入增加所致
财务费用 6,003,970.57 -11,154,833.57 -153.82% 主要系新增短期借款，利息支出较去年增加所致
所得税费用 17,437,358.17 23,127,536.16 -24.60% -
经营活动产生的
348,800,841.83 425,732,104.71 -18.07% 主要系本报告期销售商品收到的现金下降所致
现金流量净额
投资活动产生的 主要系本报告期对外投资现金流出较上年同期减
-695,423,591.58 -1,878,435,215.66 -62.98%
现金流量净额 少所致
筹资活动产生的 主要系本报告期支付股利现金流出较上年同期增
-158,118,642.53 70,949,538.37 -322.86%
现金流量净额 加所致
现金及现金等价 主要系本报告期对外投资现金流出较上年同期减
-498,061,490.75 -1,385,170,022.49 -64.04%
物净增加额 少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,105,557,526.69 100% 1,299,274,369.13 100% -14.91%
分行业
移动互联网收入 109,822,277.33 9.93% 291,800,513.36 22.46% -62.36%
游戏产品收入 995,735,249.36 90.07% 1,007,473,855.77 77.54% -1.17%
分产品
其他应用产品分
34,426,342.21 3.11% 126,853,906.56 9.76% -72.86%
发收入
游戏分发收入 75,395,935.12 6.82% 164,946,606.80 12.70% -54.29%
移动网络游戏 727,291,813.17 65.79% 442,903,372.07 34.09% 64.21%
网页网络游戏 268,443,436.19 24.28% 564,570,483.70 43.45% -52.45%
分地区
境内 1,064,820,330.55 96.32% 1,181,787,408.82 90.96% -9.90%
境外 40,737,196.14 3.68% 117,486,960.31 9.04% -65.33%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
17
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
上年同期增减 上年同期增减 年同期增减
分行业
移动互联网收入 109,822,277.33 22,015,733.95 79.95% -62.36% -81.54% 20.82%
游戏产品收入 995,735,249.36 256,661,372.64 74.22% -1.17% -24.99% 8.19%
分产品
其他应用产品分发
34,426,342.21 11,383,727.30 66.93% -72.86% -77.96% 7.66%
收入
游戏分发收入 75,395,935.12 10,632,006.65 85.90% -54.29% -84.27% 26.88%
移动网络游戏 727,291,813.17 184,254,426.09 74.67% 64.21% 9.76% 12.57%
网页网络游戏 268,443,436.19 72,406,946.55 73.03% -52.45% -58.46% 3.90%
分地区
境内 1,064,820,330.55 251,744,483.94 76.36% -9.90% -39.28% 11.44%
境外 40,737,196.14 26,932,622.65 33.89% -65.33% -42.49% -26.25%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
权益法核算的长期股权投资
系权益法核算的长期股权投
投资收益 55,211,588.41 12.33% 损益具有可持续性，其他没有
资收益
可持续性
公允价值变动损益 - 0.00% - -
系报告期内计提的长期股权
资产减值 16,699,374.20 3.73% 否
投资减值损失及坏账损失
系报告期收到的补贴及诉讼
营业外收入 704,340.14 0.16% 否
赔偿金
营业外支出 27,816.84 0.01% 否
18
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
货币资金 776,516,122.48 11.22% 1,274,576,955.35 20.88% -9.66% 本报告期无重大变动
应收账款 1,322,909,230.94 19.11% 1,005,282,669.06 16.47% 2.64% 本报告期无重大变动
存货 0.00% 0.00% 0.00% 无
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 无
长期股权投资 244,089,500.38 3.53% 231,878,920.68 3.80% -0.27% 本报告期无重大变动
固定资产 21,950,512.75 0.32% 21,025,757.10 0.34% -0.02% 本报告期无重大变动
在建工程 0.00% 0.00% 0.00% 无
短期借款 412,743,824.19 5.96% 390,684,295.51 6.40% -0.44% 本报告期无重大变动
长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 无
商誉 2,943,646,075.40 42.53% 2,095,543,916.00 34.33% 8.20% 本报告期无重大变动
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的 本期计 本期
本期公允价 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 提的减 购买 期末数
值变动损益 额
值变动 值 金额
金融资产
3.可供出售金融
114,932,469.52 25,470,949.81 4,398,220.68 110,235,613.78
资产
金融资产小计 114,932,469.52 25,470,949.81 4,398,220.68 110,235,613.78
上述合计 114,932,469.52 25,470,949.81 4,398,220.68 110,235,613.78
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末被冻结的银行款项金额为人民币436,549.69元。
19
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,116,700,000.00 130,611,832.00 755.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投 披露 披露
负债 本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
的进 盈亏
称 有） 有）
展情
况
技术
开
http://
发、
www.
技术
cninf
服
o.com
务、
.cn/cn
技术
info-n
咨
ew/di
询、
sclosu
浙江 成果
已完 re/szs
九翎 转让: 1,064 700, 2018
成工 e_sm
网络 计算 ,000, 70.00 自有 股权 000, 年 05
收购 无 长期 商变 0.00 是 e/bull
科技 机网 000.0 % 资金 投资 000. 月 30
更手 etin_d
有限 络技 0 00 日
续 etail/t
公司 术、
rue/1
计算
20501
机软
3873?
硬
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件、
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教育
me=2
软
018-0
件、
5-30
多媒
体技
20
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
术;服
务:经
营性
互联
网文
化服
务、
第二
类增
值电
信业
务中
的信
息服
务业
务(限
互联
网信
息服
务业
务)(
依法
须经
批准
的项
目,经
相关
部门
批准
后方
可开
展经
营活
动)
1,064 700,
,000, 000,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
000.0 000.
0 00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
21
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 报告期
资产 报告期内售 累计投资收 资金
初始投资成本 价值变动 累计公允价 内购入 期末金额
类别 出金额 益 来源
损益 值变动 金额
自有
其他 66,094,326.99 27,153,851.77 -524,204.82 92,723,973.94
资金
自有
其他 23,708,051.12 -1,682,901.96 4,398,220.68 -115,288.64 17,511,639.84
资金
110,235,613.7
合计 89,802,378.11 0.00 25,470,949.81 0.00 4,398,220.68 -639,493.46 --
8
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 190,300
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 188,600.4
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 160,650
累计变更用途的募集资金总额比例 85.18%
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准泰亚鞋业股份有限公司重大资产重组及向王悦等发行股份购买资产并募集配
22
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
套资金的批复》“证监许可[2015]2491 号”）核准，公司非公开发行 40,705,882 股人民币普通股（A 股），发行价格为 46.75
元/股，共募集资金总额为人民币 1,902,999,983.50 元，扣除与发行相关的费用（包增值税）人民币 16,996,000.00 元后，
实际募集资金净额（扣除包含增值税的与发行有关的费用后）为人民币 1,886,003,983.50 元。2、截至 2018 年 6 月 30 日，
已使用募集资金金额共计人民币 1,886,003,983.50 元，募集资金账户余额共计为人民币 54,577,768.15 元，均为利息累计
收入扣除手续费后净额。就 2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况，公司编制了《恺英网络股份有限公司 2018 年
半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，具体内容详见 2018 年 8 月 27 日公司刊登于巨潮资讯网上的相关公
告。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目 项目
达到 可行
承诺投资 是否已 本报 截至期
募集资金 截至期末 预定 本报告期 是否达 性是
项目和超 变更项 调整后投 告期 末投资
承诺投资 累计投入 可使 实现的效 到预计 否发
募资金投 目(含部 资总额(1) 投入 进度(3)
总额 金额(2) 用状 益 效益 生重
向 分变更) 金额 ＝(2)/(1)
态日 大变
期 化
承诺投资项目
XY 苹果
助手国际 是 57,772 0 0 0 0.00% 不适用 是
版
啪啪多屏
是 62,578.3 0 0 0 0.00% 不适用 是
竞技平台
O2O 生
是 17,845.6 0 0 0 0.00% 不适用 是
活助手
大数据中
是 20,665.5 0 0 0 0.00% 不适用 是
心
补充流动
是 29,739 27,950.4 0 27,950.4 100.00% 是 否
资金
浙江盛和
股权收购 否 0 160,650 0 160,650 100.00% 19,821.45 是 否
项目
承诺投资
-- 188,600.4 188,600.4 188,600.4 -- -- 19,821.45 -- --
项目小计
超募资金投向
无
合计 -- 188,600.4 188,600.4 0 188,600.4 -- -- 19,821.45 -- --
未达到计 不适用。
23
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
划进度或
预计收益
的情况和
原因（分
具体项
目）
项目可行
性发生重 公司进行重大资产重组并募集配套资金承诺投资的项目已于 2017 年度完成了募投项目变更；本报告期内，
大变化的 变更后的募投项目可行性未发生重大变化。
情况说明
超募资金 不适用
的金额、
用途及使
用进展情
况
募集资金 不适用
投资项目
实施地点
变更情况
募集资金 不适用
投资项目
实施方式
调整情况
募集资金 不适用
投资项目
先期投入
及置换情
况
用闲置募 不适用
集资金暂
时补充流
动资金情
况
项目实施 适用
出现募集
资金结余 截至本报告期末，募集资金结余 54,577,768.15 元，该结余资金均为公司使用闲置募集资金理财累计获得的
的金额及 利息收入扣除手续费后的净额。
原因
尚未使用
的募集资 不适用。
金用途及
去向
24
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
募集资金
使用及披
露中存在 不适用。
的问题或
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见《中国证券报》、《证券日报》、《证 券
详情请见《恺英网络股份有限公司 2018 年半年 时报》和巨潮资讯网刊登的《英网络股份有
2018 年 08 月 27 日
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 限公司 2018 年半年度募集资金存放与实际
使用情况的专项告》。
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期
计划投资 本报告期 项目收 披露索引
项目名称 末累计实际 项目进度 披露日期（如有）
总额 投入金额 益情况 （如有）
投入金额
http://www.c
ninfo.com.cn
/cninfo-new/
公司全资子公
disclosure/sz
司收购浙江九
se_sme/bulle
翎网络科技有 106,400 56,400 56,400 2018 年 05 月 30 日
tin_detail/tru
限公司部分股
e/120501387
权项目
3?announceT
ime=2018-05
-30
合计 106,400 56,400 56,400 -- -- -- --
25
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
26
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
计算机领域内
的技术开发、
技术转让、技
术咨询、技术
服务，计算机
软硬件（除计
算机信息系统
安全专用产
品）销售，从
事货物进出口
及技术进出口
业务，利用信
上海恺英 息网络经营游
30,000,000 3,081,921, 1,471,268, 266,526,56 483,009,54 481,110,12
网络科技 子公司 戏产品（含网
.00 292.71 317.60 5.17 2.63 9.45
有限公司 络游戏虚拟货
币发行），第二
类增值电信业
务中的信息服
务业务（仅限
互联网信息服
务）（见许可
证）。【依法须
经批准的项
目，经相关部
门批准后方可
开展经营活
动】
计算机专业领
域内的技术开
上海悦腾 发、技术咨询、
1,000,000. 1,151,983, 734,211,95 174,721,47 41,619,372 38,156,235
网络科技 子公司 技术服务、技
00 754.80 7.65 9.45 .09 .25
有限公司 术转让，计算
机及配件销
售，从事货物
27
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
进出口及技术
进出口业务。
【依法须经批
准的项目，经
相关部门批准
后方可开展经
营活动】
从事网络技
术、计算机技
术领域内的技
术开发、技术
转让、技术咨
询、技术服务，
计算机、软件
及辅助设备
上海欣烁 （除计算机信
10,000,000 540,039,53 402,850,77 276,779,23 177,333,73 177,333,73
网络科技 子公司 息系统安全专
.00 0.99 1.11 4.86 3.26 3.26
有限公司 用产品）的销
售，从事货物
进出口及技术
进出口业务。
【依法须经批
准的项目，经
相关部门批准
后方可开展经
营活动】
技术开发、技
术服务:计算
机网络技术、
计算机软件、
电子商务技
术;服务:第二
类增值电信业
务中的信息服
浙江盛和
务业务(限互 10,000,000 749,757,35 684,911,82 278,901,60 208,373,65 198,214,53
网络科技 子公司
联网信息服务 .00 6.77 4.39 5.10 4.69 0.21
有限公司
业务,具体凭
浙
B2-20120032
号许可证经
营);经营性互
联网文化服
务;销售:计算
机软件。(依法
28
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
须经批准的项
目,经相关部
门批准后方可
开展经营活
动)
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
西安二三数字科技有限公司（注 1） 设立 对整体生产经营和业绩无重大影响
详见第十节 财务报告 附注八 合并范
浙江九翎网络科技有限公司（注 2） 收购
围的变更
浙江彩虹糖网络科技有限公司（注 3） 收购 对整体生产经营和业绩无重大影响
绍兴鼎烽网络科技有限公司（注 3） 收购 对整体生产经营和业绩无重大影响
主要控股参股公司情况说明
注1 西安二三数字科技有限公司为本报告期新设的全资子公司。
注2 浙江九翎网络科技有限公司为本报告收购的子公司，收购后持股70%，详见“详见第十节 财务报告 附注八 合并范围
的变更”。
注3 浙江彩虹糖网络科技有限公司和绍兴鼎烽网络科技有限公司为浙江九翎控制的非全资子公司。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -53.56% 至 -46.00%
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 49,096.3 至 57,096.3
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 105,729.57
公司游戏业务未达预期及部分产品上线延期导致游戏业
业绩变动的原因说明 务收入减少，归属于上市公司股东的净利润较上年同期
下降。
十、公司面临的风险和应对措施
1、监管政策风险
恺英网络的主营业务之一为网络游戏的研发和运营。恺英网络或其子公司完成特定游戏开发后，在国内运营该特定游戏时，
根据《新闻出版总署、国家版权局、全国“扫黄打非”工作小组办公室关于贯彻落实国务院<“三定”规定>和中央编办有关
29
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
解释，进一步加强网络游戏前置审批和进口网络游戏审批管理的通知》（新出联[2009]13 号）等有关规定及《网络游戏管理
暂行办法》的相关规定，应取得国家版权局颁发的《计算机软件著作权登记证书》，并在新闻出版部门办理该特定游戏出版
的前置审批工作，审批通过之后可以上线运营，任何部门不再重复审查，文化、电信等管理部门应严格按新闻出版总署前置
审批的内容进行管理。公司未取得或未能持续取得相关部门许可的，可能会对生产经营活动产生重大不利影响。
2、市场竞争加剧的风险
目前，网页网络游戏、移动网络游戏以及移动应用分发服务的消费需求持续旺盛且正被进一步激发，市场规模快速扩张，具
备良好的盈利空间。但随着市场的盈利空间被逐步打开，市场潜能将进一步被释放，更多的主体将会试图进入到这一领域之
中，届时市场的竞争状况将会更加激烈。
3、核心人才流失的风险
对游戏及互联网行业而言，是否拥有足够的人才是一家公司是否具备核心竞争力的关键因素，人才资源是游戏及互联网行业
的核心资源。恺英网络的管理团队和核心人员均在游戏及互联网行业从业多年，具有较强的产品开发及商务谈判能力，丰富
的市场开拓、客户服务、运营维护经验和稳定的渠道资源。因此，保持人才资源的稳定性，对于公司的可持续发展至关重要。
4、经营管理风险
随着业务类型及规模不断扩展扩张，公司控股或参股公司将持续增加，公司的有效管理是公司持续发展的保证，人力资源管
理、风险管控等方面均对公司提出了更高的要求。因此，完善法人治理结构和组织架构，积极梳理各业务板块及内部分工定
位，调整资源配置，实现内部资源效率最大化，加强企业文化建设，加快推进公司整体空间布局调整，才能不断满足公司规
模扩张的需要。
5、应对措施
为应对以上挑战，公司一方面深耕游戏业务，另一方面不断拓展新业务，围绕“游戏+内容+互联网高科技”的战略部署，始
终不懈的寻找同行业中新的市场热点和契机。强化产业链上下游实力，拓展海外市场，提高公司核心竞争力；公司对于专业
人才的培养和挖掘工作极其重视，并通过长期的沟通协作，为员工搭建了文化创意、技术创新的良性互动平台，为公司的持
续发展提供了强有力的人才保障。公司会时刻关注行业最新的法律法规，及时准确地配合政府和管理机构的工作，确保自身
业务和经营的合法合规，最大程度的降低潜在的政策风险。
30
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
http://www.cninfo.
com.cn/cninfo-ne
w/disclosure/szse_
2017 年年度股东大 2018 年 06 月 01 2018 年 06 月 02
年度股东大会 43.76% sme/bulletin_detai
会 日 日
l/true/1205029603
?announceTime=2
018-06-02
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
本人在本次
股份转让中
受让的存量
股份限售承 股份，自过 2016 年 09 严格履行
资产重组时所作承诺 赵勇 12 个月
诺 户至本人名 月 14 日 中
下之日起
12 个月内
不转让，前
31
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
述锁定期届
满后，本人
取得的存量
股份于
2015 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2016 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2017 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
34%。
本人在本次
股份转让中
受让的存量
股份，自过
户至本人名
下之日起
12 个月内
不转让，前
述锁定期届
满后，本人
取得的存量
股份于
股份限售承 2016 年 09 严格履行
王政 2015 年度 12 个月
诺 月 14 日 中
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2016 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2017 年度
恺英网络专
项审计报告
32
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
出具后解锁
34%。
本单位在本
次股份转让
中受让的存
量股份，自
过户至本单
位名下之日
起 12 个月
内亦不转
让；前述锁
定期届满
后，本单位
取得的存量
经纬创达
股份于
（杭州）创
股份限售承 2015 年度 2016 年 09 严格履行
业投资合伙 12 个月
诺 恺英网络专 月 14 日 中
企业（有限
项审计报告
合伙）
出具后解锁
33%，于
2016 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2017 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
34%。
本单位在本
次股份转让
中受让的存
量股份，自
过户至本单
位名下之日
海通开元投 股份限售承 起 12 个月 2016 年 09 严格履行
12 个月
资有限公司 诺 内亦不转 月 14 日 中
让；前述锁
定期届满
后，本单位
取得的存量
股份于
2015 年度
33
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2016 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2017 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
34%。
1、自新增股
份上市之日
起 36 个月
不转让。2、
本单位在本
次股份转让
中受让的存
量股份，自
过户至本单
位名下之日
起 36 个月
内亦不转
让。3、本次
杭州九彤投 交易完成后
资合伙企业 股份限售承 6 个月内如 2015 年 12 严格履行
36 个月
（有限合 诺 上市公司股 月 18 日 中
伙） 票连续 20
个交易日的
收盘价低于
发行价，或
者交易完成
后 6 个月期
末收盘价低
于发行价
的，则本单
位持有上市
公司股票的
锁定期自动
延长至少 6
个月。4、若
34
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本单位所认
购股份的锁
定期与证券
监管机构的
最新监管意
见不相符，
本单位将根
据证券监管
机构的监管
意见进行相
应调整。
1、自新增股
份上市之日
起 36 个月
不转让。2、
本单位在本
次股份转让
中受让的存
量股份，自
过户至本单
位名下之日
起 36 个月
内亦不转
让。3、本次
交易完成后
深圳市华泰
6 个月内如
瑞麟一号股
上市公司股
权投资基金 股份限售承 2015 年 12 严格履行
票连续 20 36 个月
合伙企业 诺 月 18 日 中
个交易日的
（有限合
收盘价低于
伙）
发行价，或
者交易完成
后 6 个月期
末收盘价低
于发行价
的，则本单
位持有上市
公司股票的
锁定期自动
延长至少 6
个月。4、若
本单位所认
购股份的锁
定期与证券
35
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
监管机构的
最新监管意
见不相符，
本单位将根
据证券监管
机构的监管
意见进行相
应调整。
1、本单位通
过本次交易
认购的泰亚
股份新增股
份，自上市
之日起三十
六个月内不
予转让，三
十六个月之
后按照中国
证监会及深
交所的有关
规定执行。
2、本单位在
本次股份转
让中受让的
上海圣杯投 存量股份，
资管理合伙 股份限售承 自过户至其 2015 年 12 严格履行
36 个月
企业（有限 诺 名下之日起 月 18 日 中
合伙） 36 个月内
不转让。3、
本次交易完
成后 6 个月
内如上市公
司股票连续
20 个交易
日的收盘价
低于发行
价，或者交
易完成后 6
个月期末收
盘价低于发
行价的，则
本单位持有
上市公司股
票的锁定期
36
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
自动延长至
少 6 个月。
4、若本单位
所认购股份
的锁定期与
证券监管机
构的最新监
管意见不相
符，本单位
将根据证券
监管机构的
监管意见进
行相应调
整。
1、本单位通
过本次交易
认购的泰亚
股份新增股
份，自上市
之日起三十
六个月内不
予转让，三
十六个月之
后按照中国
证监会及深
交所的有关
规定执行。
上海骐飞投 2、本单位在
资管理合伙 股份限售承 本次股份转 2015 年 12 严格履行
36 个月
企业（有限 诺 让中受让的 月 18 日 中
合伙） 存量股份，
自过户至其
名下之日起
36 个月内
不转让。3、
本次交易完
成后 6 个月
内如上市公
司股票连续
20 个交易
日的收盘价
低于发行
价，或者交
易完成后 6
37
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
个月期末收
盘价低于发
行价的，则
本单位持有
上市公司股
票的锁定期
自动延长至
少 6 个月。
4、若本单位
所认购股份
的锁定期与
证券监管机
构的最新监
管意见不相
符，本单位
将根据证券
监管机构的
监管意见进
行相应调
整。
1、新增股份
的限售期自
上市之日起
12 个月不
转让，之后
在 2015 年
承诺利润实
现后可解禁
所获股份的
33%，2016
经纬创达
年承诺利润
（杭州）创
股份限售承 实现后可再 2015 年 12 严格履行
业投资合伙 12 个月
诺 解禁所获股 月 18 日 中
企业（有限
份的 33%，
合伙）
2017 年承
诺利润实现
后可再解禁
所获股份的
34%。2、本
单位在本次
股份转让中
受让的存量
股份，自过
户至本单位
38
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
名下之日起
12 个月内
亦不转让；
前述锁定期
届满后，本
单位取得的
存量股份于
2015 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2016 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2017 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
34%。3、本
次交易完成
后 6 个月内
如上市公司
股票连续
20 个交易
日的收盘价
低于发行
价，或者交
易完成后 6
个月期末收
盘价低于发
行价的，则
本单位持有
上市公司股
票的锁定期
自动延长至
少 6 个月。
4、若本单位
所认购股份
的锁定期与
证券监管机
构的最新监
39
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
管意见不相
符，本单位
将根据证券
监管机构的
监管意见进
行相应调
整。
1、新增股份
的限售期自
上市之日起
12 个月不
转让，之后
在 2015 年
承诺利润实
现后可解禁
所获股份的
33%，2016
年承诺利润
实现后可再
解禁所获股
份的 33%，
2017 年承
诺利润实现
后可再解禁
所获股份的
海通开元投 股份限售承 2015 年 12 严格履行
34%。2、本 12 个月
资有限公司 诺 月 18 日 中
单位在本次
股份转让中
受让的存量
股份，自过
户至本单位
名下之日起
12 个月内
亦不转让；
前述锁定期
届满后，本
单位取得的
存量股份于
2015 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2016 年度
40
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
33%，于
2017 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
34%。3、本
次交易完成
后 6 个月内
如上市公司
股票连续
20 个交易
日的收盘价
低于发行
价，或者交
易完成后 6
个月期末收
盘价低于发
行价的，则
本单位持有
上市公司股
票的锁定期
自动延长至
少 6 个月。
4、若本单位
所认购股份
的锁定期与
证券监管机
构的最新监
管意见不相
符，本单位
将根据证券
监管机构的
监管意见进
行相应调
整。
1、本人通过
本次交易认
股份限售承 购的泰亚股 2015 年 12 严格履行
王政 12 个月
诺 份新增股 月 18 日 中
份，自上市
之日起 12
41
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
个月不转
让，之后在
2015 年承
诺利润实现
后可解禁所
获股份的
33%，2016
年承诺利润
实现后可再
解禁所获股
份的 33%，
2017 年承
诺利润实现
后可再解禁
所获股份的
34%。2、本
人在本次股
份转让中受
让的存量股
份，自过户
至本人名下
之日起 12
个月内不转
让，前述锁
定期届满
后，本人取
得的存量股
份于 2015
年度恺英网
络专项审计
报告出具后
解锁 33%，
于 2016 年
度恺英网络
专项审计报
告出具后解
锁 33%，于
2017 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
34%。3、本
次交易完成
后 6 个月内
42
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
如上市公司
股票连续
20 个交易
日的收盘价
低于发行
价，或者交
易完成后 6
个月期末收
盘价低于发
行价的，则
本人持有上
市公司股票
的锁定期自
动延长至少
6 个月。4、
若本人所认
购股份的锁
定期与证券
监管机构的
最新监管意
见不相符，
本人将根据
证券监管机
构的监管意
见进行相应
调整。
1、本人通过
本次交易认
购的泰亚股
份新增股
份，自上市
之日起 12
个月不转
让，之后在
股份限售承 2015 年承 2015 年 12 严格履行
赵勇 12 个月
诺 诺利润实现 月 18 日 中
后可解禁所
获股份的
33%，2016
年承诺利润
实现后可再
解禁所获股
份的 33%，
2017 年承
43
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
诺利润实现
后可再解禁
所获股份的
34%。2、本
人在本次股
份转让中受
让的存量股
份，自过户
至本人名下
之日起 12
个月内不转
让，前述锁
定期届满
后，本人取
得的存量股
份于 2015
年度恺英网
络专项审计
报告出具后
解锁 33%，
于 2016 年
度恺英网络
专项审计报
告出具后解
锁 33%，于
2017 年度
恺英网络专
项审计报告
出具后解锁
34%。3、本
次交易完成
后 6 个月内
如上市公司
股票连续
20 个交易
日的收盘价
低于发行
价，或者交
易完成后 6
个月期末收
盘价低于发
行价的，则
本人持有上
市公司股票
44
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的锁定期自
动延长至少
6 个月。4、
若本人所认
购股份的锁
定期与证券
监管机构的
最新监管意
见不相符，
本人将根据
证券监管机
构的监管意
见进行相应
调整。
1、本人通过
本次交易认
购的泰亚股
份新增股
份，自上市
之日起三十
六个月内不
予转让，三
十六个月之
后按照中国
证监会及深
交所的有关
规定执行。
2、本人在本
股份限售承 次股份转让 2015 年 12 严格履行
王悦 36 个月
诺 中受让的存 月 18 日 中
量股份，自
过户至其名
下之日起
36 个月内
不转让。3、
本次交易完
成后 6 个月
内如上市公
司股票连续
20 个交易
日的收盘价
低于发行
价，或者交
易完成后 6
45
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
个月期末收
盘价低于发
行价的，则
本人持有上
市公司股票
的锁定期自
动延长至少
6 个月。4、
若本人所认
购股份的锁
定期与证券
监管机构的
最新监管意
见不相符，
本人将根据
证券监管机
构的监管意
见进行相应
调整。
1、本人通过
本次交易认
购的泰亚股
份新增股
份，自上市
之日起三十
六个月内不
予转让，三
十六个月之
后按照中国
证监会及深
交所的有关
股份限售承 2015 年 12 严格履行
冯显超 规定执行。 36 个月
诺 月 18 日 中
2、本人在本
次股份转让
中受让的存
量股份，自
过户至其名
下之日起
36 个月内
不转让。3、
本次交易完
成后 6 个月
内如上市公
司股票连续
46
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
20 个交易
日的收盘价
低于发行
价，或者交
易完成后 6
个月期末收
盘价低于发
行价的，则
本人持有上
市公司股票
的锁定期自
动延长至少
6 个月。4、
若本人所认
购股份的锁
定期与证券
监管机构的
最新监管意
见不相符，
本人将根据
证券监管机
构的监管意
见进行相应
调整。
1、新取得的
上市公司股
份自上市之
日起 36 个
月不转让；
2、本单位在
本次股份转
让中受让的
上海海桐开
存量股份，
元兴息股权
股份限售承 自过户至本 2015 年 12 严格履行
投资合伙企 36 个月
诺 单位名下之 月 18 日 中
业（有限合
日起 36 个
伙）
月内亦不转
让；2、本次
交易完成后
6 个月内如
上市公司股
票连续 20
个交易日的
收盘价低于
47
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行价，或
者交易完成
后 6 个月期
末收盘价低
于发行价
的，则本单
位持有上市
公司股票的
锁定期自动
延长至少 6
个月。3、若
本单位所认
购股份的锁
定期与证券
监管机构的
最新监管意
见不相符，
本单位将根
据证券监管
机构的监管
意见进行相
应调整。
冯显超;海 承诺本次重
通开元投资 大资产重组
有限公司; 实施完毕
经纬创达 后，恺英网
（杭州）创 络在 2015
业投资合伙 年度、2016
企业（有限 年度、2017
合伙） ;上 年度预测实
海海桐开元 现的合并报
兴息股权投 表范围归属
资合伙企业 业绩承诺及 于母公司所 2015 年 05 严格履行
--
（有限合 补偿安排 有者的扣除 月 26 日 中
伙）;上海骐 非经常性损
飞投资管理 益后的净利
合伙企业 润分别不低
（有限合 于
伙）;上海圣 46,192.60
杯投资管理 万元、
合伙企业 57,107.77
（有限合 万元、
伙）;王悦; 70,178.77
王政;赵勇 万元。若本
48
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
次重组无法
在 2015 年
度内完成，
则业绩承诺
人同意延长
利润补偿期
至 2018 年，
即，整个利
润补偿期间
调整为
2015 年度、
2016 年度、
2017 年度
及 2018 年
度，其中，
2018 年度
承诺扣非净
利润不低于
83,047.03
万元。补偿
义务发生
时，业绩承
诺人优先以
其通过在本
次发行股份
购买资产中
认购的新增
上市公司股
份进行补
偿，股份方
式不足以补
偿的部分由
业绩承诺人
以现金方式
进行补偿。
冯显超;海 1、承诺人将
通开元投资 充分尊重上
有限公司; 关于同业竞 市公司的独
上海海桐开 争、关联交 立法人地
2015 年 05 严格履行
元兴息股权 易、资金占 位，保障上 --
月 26 日 中
投资合伙企 用方面的承 市公司独立
业（有限合 诺 经营、自主
伙）;上海骐 决策；2、承
飞投资管理 诺人保证承
49
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合伙企业 诺人以及承
（有限合 诺人控股或
伙）;王悦; 实际控制的
赵勇 其他公司或
者其他企业
或经济组织
（不包括上
市公司控制
的企业，以
下统称“承
诺人的关联
企业”），今
后原则上不
与上市公司
发生关联交
易；3、如果
上市公司在
今后的经营
活动中必须
与承诺人或
承诺人的关
联企业发生
不可避免的
关联交易，
承诺人将促
使此等交易
严格按照国
家有关法律
法规、上市
公司章程和
中国证监会
的有关规定
履行有关程
序，与上市
公司依法签
订协议，及
时依法进行
信息披露；
保证按照正
常的商业条
件进行，且
承诺人及承
诺人的关联
企业将不会
50
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
要求或接受
上市公司给
予比在任何
一项市场公
平交易中第
三者更优惠
的条件，保
证不通过关
联交易损害
上市公司及
其他股东的
合法权益；
4、承诺人及
承诺人的关
联企业将严
格和善意地
履行其与上
市公司签订
的各项关联
协议；承诺
人及承诺人
的关联企业
将不会向上
市公司谋求
任何超出该
等协议规定
以外的利益
或者收益；
5、如违反上
述承诺给上
市公司造成
损失，承诺
人将向上市
公司作出充
分的赔偿或
补偿。上述
承诺在承诺
人对上市公
司拥有控制
权或能够产
生较大影响
的期间内持
续有效且不
可变更或撤
51
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
销
1、本次重大
资产重组完
成后，承诺
人将不从事
与上市公司
相竞争的业
务。承诺人
将对其他控
股、实际控
制的企业进
行监督，并
行使必要的
权力，促使
其遵守本承
诺。承诺人
及承诺人控
股、实际控
冯显超;上 制的其他企
海骐飞投资 业将来不会
管理合伙企 关于同业竞 以任何形式
业（有限合 争、关联交 直接或间接
2015 年 05 严格履行
伙）;上海圣 易、资金占 地从事与上 --
月 26 日 中
杯投资管理 用方面的承 市公司相竞
合伙企业 诺 争的业务。
（有限合 2、在上市公
伙）;王悦 司审议是否
与承诺人存
在同业竞争
的董事会或
股东大会
上，承诺人
将按规定进
行回避不参
与表决。3、
如上市公司
认定承诺人
或承诺人控
股、实际控
制的其他企
业正在或将
要从事的业
务与上市公
司存在同业
52
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
竞争，则承
诺人将在上
市公司提出
异议后自行
或要求相关
企业及时转
让或终止上
述业务。如
上市公司进
一步提出受
让请求，则
承诺人应无
条件按具有
证券从业资
格的中介机
构审计或评
估后的公允
价格将上述
业务和资产
优先转让给
上市公司。
4、承诺人保
证严格遵守
证监会、证
券交易所有
关规章及
《公司章
程》等公司
管理制度的
规定，与其
他股东一样
平等地行使
股东权利、
履行股东义
务，不利用
大股东的地
位谋取不当
利益，不损
害公司和其
他股东的合
法权益。
重组完成
2015 年 05 严格履行
林诗奕 其他承诺 后，若因未 --
月 26 日 中
能取得债权
53
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
人或担保权
人关于上市
公司债务或
担保责任转
移的同意
函，致使上
市公司被相
关权利人要
求履行偿还
义务或被追
索责任的，
将承担相应
的责任。
本次重大资
产重组实施
完毕后，将
按照《公司
法》、《证券
法》和其他
有关法律法
规对上市公
司的规定，
对上市公司
实施规范化
管理，合法
合规地行使
股东权利并
履行相应的 2015 年 05 严格履行
王悦 其他承诺 --
义务，采取 月 26 日 中
切实有效措
施保证泰亚
股份在业
务、资产、
财务、人员
和机构等方
面的独立，
如违反上述
承诺，并因
此给上市公
司造成经济
损失的，将
向上市公司
进行赔偿。
54
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
① 2014 年
5 月 22 日，
上海盛大网
络发展有限
公司向上海
市第一中级
人民法院提
交《起诉
状》，就《烈
火战神》游
戏，要求广
州仙海网络
科技有限公
司、恺英网
络、广州要
玩娱乐网络
技术有限公
司立即停止
侵权及不正
当竞争行
为，赔偿经
济损失 2015 年 05 严格履行
王悦 其他承诺 --
5,000 万元， 月 26 日 中
并在《中国
知识产权
报》刊登公
告消除影
响。本人承
诺，如恺英
网络因前述
诉讼需承担
任何经济责
任或遭受任
何由此产生
的直接损失
或间接损
失，本人将
无条件地全
额补偿或全
部承担。 ②
2014 年 11
月 11 日，上
海盛大网络
发展有限公
55
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司向上海市
第二中级人
民法院提交
《起诉状》，
就《斩龙传
奇》游戏，
要求恺英网
络、上海剑
圣网络科技
有限公司、
上海我要网
络发展有限
公司、广州
昊动网络科
技有限公
司、趣游科
技集团有限
公司、北京
风行在线技
术有限公
司、深圳市
天趣网络科
技有限公
司、广州维
动网络科技
有限公司立
即停止侵权
及不正当竞
争行为，赔
偿经济损失
5,000 万元，
并在《中国
知识产权
报》刊登公
告消除影
响。就前述
案件， 斩龙
传奇》授权
方上海重剑
网络科技有
限公司已出
具《承诺
函》，如恺英
网络前述诉
56
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
讼需承担任
何经济责任
或遭受任何
由此产生的
直接损失或
间接损失，
其将无条件
地全额补偿
或全部承
担。本人承
诺，如上海
重剑网络科
技有限公司
未能全额补
偿或全部承
担，本人将
无条件补偿
或承担剩余
部分。
冯显超;海
通开元投资
有限公司;
杭州九彤投
资合伙企业
（有限合
伙）;经纬创
达（杭州）
创业投资合
伙企业（有
限合伙）; 承诺分别放
上海海桐开 弃其他股东
2015 年 05 严格履行
元兴息股权 其他承诺 本次重组转 --
月 26 日 中
投资合伙企 让股权的优
业（有限合 先购买权
伙）;上海骐
飞投资管理
合伙企业
（有限合
伙）;上海圣
杯投资管理
合伙企业
（有限合
伙）;深圳市
华泰瑞麟一
57
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号股权投资
基金合伙企
业（有限合
伙）;王悦;
王政;赵勇
若上海恺英
网络科技有
限公司自有
平台
XY.COM 中
运营的游戏
因未取得文
化部备案，
以及代理并
在腾讯开放
平台等第三
方联运平台
上运营的部
分游戏因未
2015 年 05 严格履行
王悦 其他承诺 取得国家新 --
月 26 日 中
闻出版广电
总局的前置
审批引起任
何纠纷，导
致上海恺英
网络科技有
限公司需要
承担任何责
任或赔偿任
何损失的，
本人将无条
件承担全部
责任或赔偿
全部损失。
若上海恺英
网络科技有
限公司及其
下属子公
司、分公司 2015 年 05 严格履行
王悦 其他承诺 --
因租赁房产 月 26 日 中
未办理房屋
租赁备案、
租赁非经营
性用房作为
58
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营性用房
使用或出租
方未取得房
屋所有权证
等原因受到
任何损失或
处罚的，其
将无条件全
额补偿并承
担全部责
任，保证上
海恺英网络
科技有限公
司及其下属
子公司、分
公司的业务
经营不会因
上述事宜受
到任何不利
影响。
本人系上海
恺英网络科
技有限公司
的控股股
东，本人承
诺：如上海
恺英网络科
技有限公司
及其下属子
公司、分公
司因未足额
缴纳社会保 2015 年 05 严格履行
王悦 其他承诺 --
险和住房公 月 26 日 中
积金而被相
关政府机关
要求补缴或
被处罚，或
导致上海恺
英网络科技
有限公司及
其下属子公
司、分公司
承担其他任
何损失或责
59
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
任，则本人
无条件承担
上述全部义
务和责任，
并以现金形
式补偿上海
恺英网络科
技有限公司
及其下属子
公司、分公
司的全部损
失。
冯显超;海
通开元投资
有限公司;
杭州九彤投
资合伙企业
（有限合
伙）;经纬创
达（杭州）
创业投资合
伙企业（有
限合伙）;
上海海桐开
元兴息股权
关于提供信
投资合伙企
息真实、准
业（有限合 2015 年 05 严格履行
其他承诺 确和完整和 --
伙）;上海骐 月 26 日 中
暂停股份转
飞投资管理
让的承诺
合伙企业
（有限合
伙）;上海圣
杯投资管理
合伙企业
（有限合
伙）;深圳市
华泰瑞麟一
号股权投资
基金合伙企
业（有限合
伙）;王悦;
王政;赵勇
首次公开发行或再融资时所作承
60
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
诺
股权激励承诺
自承诺限售
开始日起
12 个月后
可解禁购入
股票总数的
36%，24 个
股份限售承 2018 年 01 严格履行
其他对公司中小股东所作承诺 金丹良 月后可解禁 12 个月
诺 月 03 日 中
购入股票总
数的 32%，
36 个月后
可解禁购入
股票总数的
32%。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 不适用
下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
61
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
上海恺英于
2016 年 6 月 28
日与娱美德签
订了《MIR 2
Mobile Game
and Web Game
License
Agreement》。合
同约定，娱美德
将其拥有知识 详见《中
产权的 Legend 国证券
of Mir 2 授权上 报》、《证
海恺英进行网 券日报》、
页游戏和移动 《证券时
游戏在中国大 报》和巨
陆地区的开发 潮资讯网
2016 年 09
及商业运营。 100 否 无 无 无 刊登的
月 22 日
2016 年 9 月 19 《关于全
日， 上海知识 资子公司
产权法院受理 诉讼事项
了亚拓士与上 的公告》，
海恺英及娱美 公告编号
德的侵害计算 2016-073
机软件著作权、 。
确认合同无效
纠纷一案，上海
恺英于 2016 年
9 月 20 日 收
到了上海知识
产权法院的《应
诉通知书》
（2016） 沪 73
民初 739 号。
根据浙江欢游 详见《中
与娱美德签订 国证券
的《MIR 2 报》、《证
MOBILE 2017 年 02 券日报》、
30,000 否 无 无 无
GAME 月 25 日 《证券时
LICENSE 报》和巨
AGREEMENT》 潮资讯网
及 《Legend of 刊登的
62
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
MIR WEB 《关于全
GAME 资二级子
LICENSE 公司诉讼
AGREEMENT》 事项的公
合同约定，娱美 告》，公告
德将其拥有知 编号
识产权的 2017-024
Legend of Mir 2 。
授权浙江欢游
进行移动游戏
及网页游戏在
中国大陆地区
的开发及商业
运营，合同金额
共计为 500 亿
韩元。浙江欢游
未在约定时间
内向娱美德支
付前述款项，故
娱美德向国际
商会国际仲裁
院申请仲裁。
蓝沙信息认为
其拥有娱美德
和亚拓士关于"
详见《中
传奇"的共同独
国证券
家授权，而娱美
报》、《证
德通过与上海
券日报》、
恺签订《MIR 2
《证券时
Mobile Game
报》和巨
and Web Game
潮资讯网
License 2017 年 04
90 否 无 无 无 刊登的
Agreement》对 月 19 日
《关于全
“传奇”IP 进行
资子公司
授权，侵犯了其
诉讼事项
所享有的关于"
的公告》，
传奇"独占性著
公告编号
作权授权，故向
2017-049
上海知识产权
。
法院提起诉讼，
上海恺英为共
同被告人。
娱美德及株式 详见《中
10,031 否 无 无 无 2017 年 10
会社传奇 IP 认 国证券
63
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
为其为网络游 月 14 日 报》、《证
戏"THE 券日报》、
LEGEND OF 《证券时
MIR 2"的共同 报》和巨
著作权人，而上 潮资讯网
海欣烁研发、浙 刊登的
江欢游运营的 《关于全
游戏"王者传奇" 资子公司
在游戏介绍中 诉讼事项
使用与"热血传 及相关进
奇"游戏相近似 展公告》，
的文字表述，且 公告编号
通过上海恺英 2017-147
官网的相关链 。
接可以进入浙
江欢游运营的
官网，另外在相
关 APP 中搜索
“王者传奇”显
示浙江盛和为
著作权人。娱美
德及株式会社
传奇 IP 认为四
被告的行为涉
嫌侵犯其著作
权，并因虚假宣
传构成不正当
竞争，故向上海
市普陀区人民
法院提起诉讼。
蓝沙信息认为 详见《中
其拥有网络游 国证券
戏"传奇"的独家 报》、《证
授权，而娱美德 券日报》、
通过与浙江欢 《证券时
游签订 报》和巨
《LEGEND OF 2018 年 01 潮资讯网
18,000 否 无 无 无
MIR WEB 月 04 日 刊登的
GAME 《关于全
LICENSE 资二级子
AGREEMENT》 公司诉讼
对“传奇”IP 进 事项的公
行授权，侵犯了 告》，公告
其所享有的关 编号
64
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
于"传奇"独占性 2018-003
著作权授权，故
向浙江省金华
市中级人民法
院提起诉讼，浙
江欢游为共同
被告人。
蓝沙信息认为
其拥有网络游
戏"传奇"的独家
详见《中
授权，而娱美德
国证券
通过与浙江欢
报》、《证
游签订《MIR 2
券日报》、
MOBILE
《证券时
GAME
报》和巨
LICENSE
潮资讯网
AGREEMENT》 2018 年 01
12,000 否 无 无 无 刊登的
对“传奇”IP 进 月 04 日
《关于全
行授权，侵犯了
资二级子
其所享有的关
公司诉讼
于"传奇"独占性
事项的公
著作权授权，故
告》，公告
向浙江省金华
编号
市中级人民法
2018-003
院提起诉讼，浙
江欢游为共同
被告人。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
未达到重大的
案件正在
诉讼、仲裁事项 15,832.71 否 不适用 不适用 无
审理中
汇总
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
65
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月25日披露了《关于公司 2018 年度日常关联交易预计的公告》，对公司2018年度拟发生的日常关联交易进行
了预计，该事项已经公司第三届董事会第二十八次会议及2017年年度股东大会审议通过。报告期内，公司发生的与日常经营
相关的关联交易均在审批额度内正常履行。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司 2018 年度日常关联交易预计的 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclo
2018 年 04 月 25 日
公 sure/szse_sme/bulletin_detail/true/12047356
66
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
42?announceTime=2018-04-25
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司及下属子公司合计发生房屋租赁费用15,100,578.67元，报告期内不存在关联方房屋租赁。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
上海恺英网络科 2018 年 连带责任 自公司股
150,000 0 否 是
技有限公司 04 月 25 保证 东大会审
67
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日 议批准通
过且相关
担保合同
生效之日
起不超过
1 年
自公司股
东大会审
议批准通
2018 年
上海悦腾网络科 连带责任 过且相关
04 月 25 150,000 0 否 是
技有限公司 保证 担保合同
日
生效之日
起不超过
1 年
自公司股
东大会审
议批准通
2018 年
其他控股子公司 连带责任 过且相关
04 月 25 100,000 0 否 是
（含控股子公司 保证 担保合同
日
生效之日
起不超过
1 年
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
400,000 0
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
400,000 0
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
400,000 0
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
400,000 0
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0
债务担保余额（E）
68
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担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
筹划重大资产重组停牌 2018年1月8日 详见巨潮资讯网2018--005号公告
筹划重大资产重组复牌 2018年3月6日 详见巨潮资讯网2018--019号公告
会计政策变更 2018年4月25日 详见巨潮资讯网2018--032号公告
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
全资二级子公司诉讼事项 2018年1月4日 详见巨潮资讯网2018--003号公告
69
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江九翎股权收购 2018年4月25日 详见巨潮资讯网2018--043号公告
70
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
852,033 426,016 426,016 1,278,0
一、有限售条件股份 59.37% 59.37%
,552 ,776 ,776 50,328
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
852,033 426,016 426,016 1,278,0
3、其他内资持股 59.37% 59.37%
,552 ,776 ,776 50,328
329,102 164,551 164,551 493,653
其中：境内法人持股 22.93% 22.93%
,218 ,109 ,109 ,327
522,931 261,465 261,465 784,397
境内自然人持股 36.44% 36.44%
,334 ,667 ,667 ,001
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
582,978 291,489 291,489 874,467
二、无限售条件股份 40.63% 40.63%
,204 ,102 ,102 ,306
582,978 291,489 291,489 874,467
1、人民币普通股 40.63% 40.63%
,204 ,102 ,102 ,306
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
1,435,01 100.00 717,505 717,505 2,152,5 100.00
三、股份总数
1,756 % ,878 ,878 17,634 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年年度实施了利润分配及资本公积金转增股本方案，以截至2017年12月31日公司总股本1,435,011,756股为基数，
向全体股东以每10股派发现金红利1.2元（含税），合计派发现金红利17,220.14万元；同时，以资本公积金向全体股东每10
71
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股转增5股，共计转增717,505,878股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，本公司增加股本717,505,878股，对本期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所
摊薄。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
拟于 2018 年 12
因公司于 2017
月 18 日解除限
年年度实施了
售股份
利润分配及资
446,090,448
王悦 306,315,442 0 153,157,721 459,473,163 本公积金转增
股，2019 年 9
股本，故导致
月 14 日解除限
限售股份增
售股份
加。
13,382,715 股。
拟于 2018 年 12
因公司于 2017
月 18 日解除限
年年度实施了
售股份
利润分配及资
252,603,600
冯显超 173,454,472 0 86,727,236 260,181,708 本公积金转增
股，2019 年 9
股本，故导致
月 14 日解除限
限售股份增
售股份
加。
7,578,108 股。
拟于 2018 年 12
因公司于 2017
月 18 日解除限
年年度实施了
上海海桐开元 售股份
利润分配及资
兴息股权投资 148,500,000
101,970,000 0 50,985,000 152,955,000 本公积金转增
合伙企业（有 股，2019 年 9
股本，故导致
限合伙） 月 14 日解除限
限售股份增
售股份
加。
4,455,000 股。
72
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
拟于 2018 年 12
因公司于 2017
月 18 日解除限
年年度实施了
售股份
上海骐飞投资 利润分配及资
131,630,748
管理合伙企业 90,386,448 0 45,193,224 135,579,672 本公积金转增
股，2019 年 9
（有限合伙） 股本，故导致
月 14 日解除限
限售股份增
售股份
加。
3,948,924 股。
因公司于 2017
年年度实施了
可于 2018 年 4
利润分配及资
海通开元投资 月 30 日解除限
49,949,988 0 24,974,994 74,924,982 本公积金转增
有限公司 售股份
股本，故导致
74,924,982 股。
限售股份增
加。
拟于 2018 年 12
因公司于 2017
月 18 日解除限
年年度实施了
售股份
上海圣杯投资 利润分配及资
78,369,249 股，
管理合伙企业 53,813,552 0 26,906,776 80,720,328 本公积金转增
2019 年 9 月 14
（有限合伙） 股本，故导致
日解除限售股
限售股份增
份 2,351,079
加。
股。
因公司于 2017
年年度实施了
可于 2018 年 4
利润分配及资
月 30 日解除限
王政 15,335,772 0 7,667,886 23,003,658 本公积金转增
售股份
股本，故导致
23,003,658 股。
限售股份增
加。
因公司于 2017
年年度实施了
可于 2018 年 4
利润分配及资
月 30 日解除限
赵勇 27,824,148 0 13,912,074 41,736,222 本公积金转增
售股份
股本，故导致
41,736,222 股。
限售股份增
加。
因公司于 2017 拟于 2018 年 12
深圳市华泰瑞 年年度实施了 月 18 日解除限
麟一号股权投 利润分配及资 售股份
22,888,898 0 11,444,449 34,333,347
资基金合伙企 本公积金转增 33,333,348 股，
业（有限合伙） 股本，故导致 2019 年 9 月 14
限售股份增 日解除限售股
73
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加。 份 999,999 股。
因公司于 2017
年年度实施了
经纬创达（杭 可于 2018 年 4
利润分配及资
州）创 业投资 月 30 日解除限
6,660,000 0 3,330,000 9,990,000 本公积金转增
合伙 企业（有 售股份
股本，故导致
限合伙） 9,990,000 股。
限售股份增
加。
因公司于 2017 拟于 2018 年 12
年年度实施了 月 18 日解除限
杭州九彤投资 利润分配及资 售股份
合伙企业 （有 3,433,332 0 1,716,666 5,149,998 本公积金转增 4,999,998 股，
限合伙） 股本，故导致 2019 年 9 月 14
限售股份增 日解除限售股
加。 份 150,000 股。
合计 852,032,052 0 426,016,026 1,278,048,078 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 60,880 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
461,570 153,856,6 459,473
王悦 境内自然人 21.44% 2,096,901 质押 417,624,666
,064 88 ,163
260,471 86,823,93 260,181
冯显超 境内自然人 12.10% 290,100 质押 248,253,999
,808 6 ,708
上海海桐开
元兴息股权 境内非国有法 152,955 50,985,00 152,955
7.11% 0
投资合伙企 人 ,000 0 ,000
业（有限合
74
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
伙）
上海骐飞投
资管理合伙 境内非国有法 135,579 45,193,22 135,579
6.30% 0 质押 107,506,400
企业（有限合 人 ,672 4 ,672
伙）
海通开元投 境内非国有法 84,337, 28,112,52 74,924,
3.92% 3,617,239
资有限公司 人 567 2 982
上海圣杯投
资管理合伙 境内非国有法 80,720, 26,906,77 80,720,
3.75% 0 质押 57,954,800
企业（有限合 人 328 6 328
伙）
57,000, 19,000,00 57,000,00
林诗奕 境内自然人 2.65% 0
000 0 0
46,789, 46,789,51 46,789,51
马信琪 境内自然人 2.17% 0
515 5 5
44,463, 44,463,11 44,463,11
金丹良 境内自然人 2.07% 0
112 2 2
43,535, 21,345,73 23,003, 20,531,85
王政 境内自然人 2.02% 质押 30,965,000
508 6 658 0
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 不适用。
情况（如有）（参见注 3）
王悦、冯显超、上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙）、上海圣杯投资管理合伙企业
上述股东关联关系或一致行动
（有限合伙）为一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否
的说明
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
林诗奕 57,000,000 人民币普通股 57,000,000
马信琪 46,789,515 人民币普通股 46,789,515
金丹良 44,463,112 人民币普通股 44,463,112
全国社保基金一零二组合 35,102,361 人民币普通股 35,102,361
林煜劲 34,716,679 人民币普通股 34,716,679
王政 20,531,850 人民币普通股 20,531,850
金元顺安基金－农业银行－国
民信托 －国民信托丰盈 1 号 17,920,455 人民币普通股 17,920,455
集合资金信托计划
林祥炎 15,146,700 人民币普通股 15,146,700
75
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
郑素娥 12,238,840 人民币普通股 12,238,840
海通开元投资有限公司 9,412,585 人民币普通股 9,412,585
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件
未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动
普通股股东和前 10 名普通股股
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 不适用。
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
76
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
77
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被 本期被
本期增 本期减
期初持 期末持 授予的 授予的 期末被授予的限
任职状 持股份 持股份
姓名 职务 股数 股数 限制性 限制性 制性股票数量
态 数量 数量
（股） （股） 股票数 股票数 （股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长、 307,713, 153,856, 461,570,
王悦 现任 0 0 0 0
总经理 376 688 064
董事、常
173,647, 86,823,9 260,471,
冯显超 务副总 现任 0 0 0 0
872 36 808
经理
董事、副
总经理、
盛李原 董事会 现任 0 0 0 0 0 0 0
秘书、财
务总监
独立董
田文凯 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
叶建芳 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
任佳 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
郝爽 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经
陈永聪 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
副总经
宁炳杨 现任 2,000 1,000 0 3,000 0 0 0
理
副总经
何鑫 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
监事会
林小红 现任 0 0 0 0 0 0 0
主席
袁倪斌 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
崔睿 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
78
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
独立董
李立伟 离任 0 0 0 0 0 0 0
事
481,363, 240,681, 722,044,
合计 -- -- 0 0 0 0
248 624 872
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 06 月 因个人原因辞去独立董事职务、薪酬与考核委员会
李立伟 独立董事 离任
01 日 主任委员、提名委员会委职务。
79
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
80
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：恺英网络股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 776,516,122.48 1,274,576,955.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,322,909,230.94 1,005,282,669.06
预付款项 233,420,557.24 256,703,062.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11,706,342.92 10,457,469.74
应收股利 80,000,000.00
其他应收款 191,773,974.68 179,673,733.41
买入返售金融资产
存货
81
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 339,921,272.74 365,300,750.64
流动资产合计 2,956,247,501.00 3,091,994,641.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 543,065,897.76 537,021,153.37
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 244,089,500.38 231,878,920.68
投资性房地产
固定资产 21,950,512.75 21,025,757.10
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,936,328.74 10,970,835.17
开发支出
商誉 2,943,646,075.40 2,095,543,916.00
长期待摊费用 176,276,339.53 91,750,480.07
递延所得税资产 4,766,927.94 8,430,657.91
其他非流动资产 16,000,000.00
非流动资产合计 3,964,731,582.50 3,012,621,720.30
资产总计 6,920,979,083.50 6,104,616,361.49
流动负债：
短期借款 412,743,824.19 390,684,295.51
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
82
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应付账款 383,395,117.98 410,458,937.98
预收款项 9,408,052.36 13,469,252.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 36,135,908.01 38,952,177.28
应交税费 31,595,928.18 55,374,309.75
应付利息 462,500.19 512,861.48
应付股利 52,367,232.96 52,367,232.96
其他应付款 515,457,937.08 17,089,599.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 50,529,270.09 51,762,779.38
流动负债合计 1,492,095,771.04 1,030,671,446.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,090,086.84 1,365,086.88
递延所得税负债 899,721.99 513,774.43
其他非流动负债
非流动负债合计 1,989,808.83 1,878,861.31
负债合计 1,494,085,579.87 1,032,550,308.07
所有者权益：
股本 1,515,197,486.00 797,691,608.00
其他权益工具
83
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 739,851,548.35 1,458,080,158.27
减：库存股
其他综合收益 16,377,494.25 12,314,029.17
专项储备
盈余公积 21,043,062.82 21,043,062.82
一般风险准备
未分配利润 2,734,098,678.02 2,535,289,239.56
归属于母公司所有者权益合计 5,026,568,269.44 4,824,418,097.82
少数股东权益 400,325,234.19 247,647,955.60
所有者权益合计 5,426,893,503.63 5,072,066,053.42
负债和所有者权益总计 6,920,979,083.50 6,104,616,361.49
法定代表人：王悦 主管会计工作负责人：盛李原 会计机构负责人：王淑泉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 76,407,878.92 195,302,578.89
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 204,000,000.00
其他应收款 130,772,750.00 306,318.00
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,486,934.67 2,921,603.82
流动资产合计 208,667,563.59 402,530,500.71
84
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,906,499,954.96 7,906,499,954.96
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 7,906,499,954.96 7,906,499,954.96
资产总计 8,115,167,518.55 8,309,030,455.67
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 100,000.00 100,000.00
预收款项
应付职工薪酬 1,488,436.21 1,785,261.33
应交税费 230,589.05 444,870.56
应付利息
应付股利
其他应付款 65,683,322.69 64,885,802.16
持有待售的负债
85
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 67,502,347.95 67,215,934.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 67,502,347.95 67,215,934.05
所有者权益：
股本 2,152,517,634.00 1,435,011,756.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,868,230,640.79 6,585,736,518.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,240,686.59 44,240,686.59
未分配利润 -17,323,790.78 176,825,560.24
所有者权益合计 8,047,665,170.60 8,241,814,521.62
负债和所有者权益总计 8,115,167,518.55 8,309,030,455.67
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
86
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一、营业总收入 1,105,557,526.69 1,299,274,369.13
其中：营业收入 1,105,557,526.69 1,299,274,369.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 727,761,291.23 964,752,437.34
其中：营业成本 278,677,106.59 461,453,005.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,975,639.91 13,281,471.61
销售费用 205,722,033.05 372,822,917.70
管理费用 212,683,166.91 120,332,621.98
财务费用 6,003,970.57 -11,154,833.57
资产减值损失 16,699,374.20 8,017,254.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
55,211,588.41 74,448,213.95
填列）
其中：对联营企业和合营企
51,260,579.70 41,528,296.42
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
-137,050.29 39,933.78
号填列）
其他收益 14,280,000.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 447,150,773.58 409,010,079.52
加：营业外收入 704,340.14 26,163,275.17
减：营业外支出 27,816.84 7,274.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号
447,827,296.88 435,166,080.63
填列）
87
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减：所得税费用 17,437,358.17 23,127,536.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 430,389,938.71 412,038,544.47
（一）持续经营净利润（净亏损
430,389,938.71 412,038,544.47
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 370,963,038.00 413,847,935.48
少数股东损益 59,426,900.71 -1,809,391.01
六、其他综合收益的税后净额 4,063,465.08 -22,379,353.46
归属母公司所有者的其他综合收
4,063,465.08 -22,379,353.46
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
4,063,465.08 -22,379,353.46
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-907,592.21 -14,891,022.89
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 4,971,057.29 -7,488,330.57
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 434,453,403.79 389,659,191.01
归属于母公司所有者的综合收
375,026,503.08 391,468,582.02
益总额
归属于少数股东的综合收益总
59,426,900.71 -1,809,391.01
额
88
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八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.19
（二）稀释每股收益 0.17 0.19
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王悦 主管会计工作负责人：盛李原 会计机构负责人：王淑泉
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 33.60
销售费用
管理费用 22,330,655.15 20,361,534.84
财务费用 -340,144.83 -11,594,822.83
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
116,183,232.68
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-21,990,543.92 107,416,520.67
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 5,207.56 1,609.31
三、利润总额（亏损总额以“－”
-21,995,751.48 107,414,911.36
号填列）
减：所得税费用 647,074.32
四、净利润（净亏损以“－”号填
-21,995,751.48 106,767,837.04
列）
（一）持续经营净利润（净亏
89
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 -21,995,751.48 106,767,837.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,182,819,477.86 1,422,789,600.70
金
客户存款和同业存放款项净增
90
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加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
27,674,100.09 58,318,367.56
金
经营活动现金流入小计 1,210,493,577.95 1,481,107,968.26
购买商品、接受劳务支付的现
316,451,158.54 434,504,798.97
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
189,059,961.81 108,899,592.74
现金
支付的各项税费 96,817,778.79 113,343,073.25
支付其他与经营活动有关的现
259,363,836.98 398,628,398.59
金
经营活动现金流出小计 861,692,736.12 1,055,375,863.55
经营活动产生的现金流量净额 348,800,841.83 425,732,104.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 672,753,501.72 448,400,000.00
91
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 4,496,791.98 47,536,835.28
处置固定资产、无形资产和其
52,514.00 224,538.14
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 677,302,807.70 496,161,373.42
购建固定资产、无形资产和其
153,989,623.33 78,057,612.80
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 674,663,524.00 2,296,538,976.28
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
544,073,251.95
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,372,726,399.28 2,374,596,589.08
投资活动产生的现金流量净额 -695,423,591.58 -1,878,435,215.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 164,001,060.48 143,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 164,001,060.48 143,500,000.00
偿还债务支付的现金 141,941,531.80
分配股利、利润或偿付利息支
180,178,171.21 72,550,461.63
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 322,119,703.01 72,550,461.63
筹资活动产生的现金流量净额 -158,118,642.53 70,949,538.37
四、汇率变动对现金及现金等价物 6,679,901.53 -3,416,449.91
92
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的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -498,061,490.75 -1,385,170,022.49
加：期初现金及现金等价物余
1,274,141,063.54 2,176,951,572.21
额
六、期末现金及现金等价物余额 776,079,572.79 791,781,549.72
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
4,322,966.56 13,132,787.63
金
经营活动现金流入小计 4,322,966.56 13,132,787.63
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工以及为职工支付的
16,029,436.07 10,741,481.54
现金
支付的各项税费 154,160.26 882,434.14
支付其他与经营活动有关的现
138,880,470.66 2,386,629.24
金
经营活动现金流出小计 155,064,066.99 14,010,544.92
经营活动产生的现金流量净额 -150,741,100.43 -877,757.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 204,000,000.00 12,685,150.68
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 204,000,000.00 12,685,150.68
购建固定资产、无形资产和其
93
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,600,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,600,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 204,000,000.00 -1,587,314,849.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
87,100,000.00
金
筹资活动现金流入小计 87,100,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
172,153,599.54 71,737,887.67
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 172,153,599.54 71,737,887.67
筹资活动产生的现金流量净额 -172,153,599.54 15,362,112.33
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -118,894,699.97 -1,572,830,494.28
加：期初现金及现金等价物余
195,302,578.89 1,894,148,853.99
额
六、期末现金及现金等价物余额 76,407,878.92 321,318,359.71
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 少数 所有
项目
股 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分 股东 者权
本 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
优 永 其
94
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
先 续 他 股 收益 准备 润 计
股 债
797, 1,458 2,535 5,072
12,31 21,04 247,6
一、上年期末余 691, ,080, ,289, ,066,
4,029 3,062 47,95
额 608. 158.2 239.5 053.4
.17 .82 5.60
00 7 6 2
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
797, 1,458 2,535 5,072
12,31 21,04 247,6
二、本年期初余 691, ,080, ,289, ,066,
4,029 3,062 47,95
额 608. 158.2 239.5 053.4
.17 .82 5.60
00 7 6 2
717,
三、本期增减变 -718, 4,063 198,8 152,6 354,8
505,
动金额（减少以 228,6 ,465. 09,43 77,27 27,45
878.
“－”号填列） 09.92 08 8.46 8.59 0.21
00
4,063 370,9
（一）综合收益 131,8 506,8
,465. 63,03
总额 60,11 86,61
08 8.00
5.55 8.63
-722,
（二）所有者投 20,81 20,09
731.9 0.00
入和减少资本 7,163 4,431
2
.04 .12
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-722, 152,6 152,6
4．其他
731.9 77,27 77,27
95
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2 8.59 8.59
-172, -172,
（三）利润分配 153,5 0.00 153,5
99.54 99.54
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-172, -172,
3．对所有者（或
153,5 153,5
股东）的分配
99.54 99.54
4．其他
717,
-717,
（四）所有者权 505,
505,8
益内部结转 878.
78.00
00
717,
1．资本公积转 -717,
505,
增资本（或股 505,8
878.
本） 78.00
00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,51 2,734 5,426
739,8 16,37 21,04 400,3
四、本期期末余 5,19 ,098, ,893,
51,54 7,494 3,062 25,23
额 7,48 678.0 503.6
8.35 .25 .82 4.19
6.00 2 3
上年金额
单位：元
上期
项目
归属于母公司所有者权益 少数 所有
96
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 股东 者权
减： 其他 一般 未分 权益 益合
股 优 永 资本 专项 盈余
其 库存 综合 风险 配利 计
本 先 续 公积 储备 公积
他 股 收益 准备 润
股 债
80,1 2,175 3,387
46,56 21,04 1,068, -4,22
一、上年期末余 85,7 ,586, ,697,
2,404 3,062 548,2 8,472
额 30.0 036.2 019.2
.16 .82 58.19 .16
0 7 8
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
80,1 2,175 3,387
46,56 21,04 1,068, -4,22
二、本年期初余 85,7 ,586, ,697,
2,404 3,062 548,2 8,472
额 30.0 036.2 019.2
.16 .82 58.19 .16
0 7 8
717, 1,684
三、本期增减变 -717, -34,2 1,466, 251,8
505, ,369,
动金额（减少以 505,8 48,37 740,9 76,42
878. 034.1
“－”号填列） 78.00 4.99 81.37 7.76
00 4
1,651
-34,2 1,610, 75,35
（一）综合收益 ,323,
48,37 217,4 4,721
总额 762.1
4.99 15.18 .92
1
176,5 176,5
（二）所有者投
21,70 21,70
入和减少资本
5.84 5.84
105,0 105,0
1．股东投入的
00,00 00,00
普通股
0.00 0.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
97
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
71,52 71,52
4．其他 1,705 1,705
.84 .84
-143, -143,
（三）利润分配 476,4 476,4
33.81 33.81
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-143, -143,
3．对所有者（或
476,4 476,4
股东）的分配
33.81 33.81
4．其他
717,
-717,
（四）所有者权 505,
505,8
益内部结转 878.
78.00
00
717,
1．资本公积转 -717,
505,
增资本（或股 505,8
878.
本） 78.00
00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
797, 1,458 5,072
12,31 21,04 2,535, 247,6
四、本期期末余 691, ,080, ,066,
4,029 3,062 289,2 47,95
额 608. 158.2 053.4
.17 .82 39.56 5.60
00 7 2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
98
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
1,435, 6,585,7 176,8 8,241,8
一、上年期末余 44,240,
011,7 36,518. 25,56 14,521.
额 686.59
56.00 79 0.24 62
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,435, 6,585,7 176,8 8,241,8
二、本年期初余 44,240,
011,7 36,518. 25,56 14,521.
额 686.59
56.00 79 0.24 62
三、本期增减变 717,5 -717,50 -194, -194,14
动金额（减少以 05,87 5,878.0 149,3 9,351.0
“－”号填列） 8.00 0 51.02 2
-21,9
（一）综合收益 -21,995
95,75
总额 ,751.48
1.48
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-172, -172,15
（三）利润分配 153,5 3,599.5
99.54 4
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -172, -172,15
99
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东）的分配 153,5 3,599.5
99.54 4
3．其他
717,5 -717,50
（四）所有者权
05,87 5,878.0
益内部结转
8.00 0
1．资本公积转 717,5 -717,50
增资本（或股 05,87 5,878.0
本） 8.00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,152, 5,868,2 -17,3 8,047,6
四、本期期末余 44,240,
517,6 30,640. 23,79 65,170.
额 686.59
34.00 79 0.78 60
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
717,5 7,303,2 44,94 8,079,3
一、上年期末余 13,644,
05,87 42,396. 0,599. 33,850.
额 976.05
8.00 79 16 00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 717,5 7,303,2 13,644, 44,94 8,079,3
额 05,87 42,396. 976.05 0,599. 33,850.
100
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8.00 79 16 00
三、本期增减变 717,5 -717,50 131,8 162,48
30,595,
动金额（减少以 05,87 5,878.0 84,96 0,671.6
710.54
“－”号填列） 8.00 0 1.08 2
305,9 305,95
（一）综合收益
57,10 7,105.4
总额
5.43 3
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-174, -143,47
30,595,
（三）利润分配 072,1 6,433.8
710.54
44.35 1
-30,5
1．提取盈余公 30,595,
95,71
积 710.54
0.54
2．对所有者（或
股东）的分配
-143, -143,47
3．其他 476,4 6,433.8
33.81 1
717,5 -717,50
（四）所有者权
05,87 5,878.0
益内部结转
8.00 0
1．资本公积转 717,5 -717,50
增资本（或股 05,87 5,878.0
本） 8.00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
101
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,435, 6,585,7 176,8 8,241,8
四、本期期末余 44,240,
011,7 36,518. 25,56 14,521.
额 686.59
56.00 79 0.24 62
三、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：恺英网络股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“恺英网络”，代表合并主体时简称“恺英集团”）。
注册资本：人民币2,152,517,634.00元。
法定代表人：王悦。
注册地址：福建省泉州市经济技术开发区清濛园区美泰路36号。
统一社会信用代码：913500006339022070。
主要业务性质：互联网行业。
营业期限：2000年01月03日至长期
经营范围：计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产
品）销售，从事货物进出口及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）历史沿革
公司前身为“泰亚鞋业股份有限公司”（以下简称“泰亚股份”），泰亚股份前身系泰亚（泉州）鞋业有限公司，经泉州市
对外经济贸易委员会于1999年11月29日以泉外经贸资[1999]283号文批准，由香港泰亚国际贸易公司投资设立的外商独资企
业。公司注册资本1,050万港元，投资总额为1,500万港元，经营范围为生产各种鞋及鞋材。2002年12月30日，公司注册资本
变更为3,050万港元。2009年2月23日，公司原股东香港泰亚国际贸易公司与泰亚国际贸易有限公司签订股权转让协议，将其
持有的公司85%股权转让给泰亚国际贸易有限公司；2009年3月2日，与泉州市泰亚投资有限责任公司签订股权转让协议，将
其持有的公司15%股权转让给泉州市泰亚投资有限责任公司。上述股权转让后公司变更为中外合资企业，并于2009年3月25
日领取了换发的《企业法人营业执照》。
2009年6月5日，经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸资[2009]130号文《关于泰亚（泉州）鞋业有限公司改制为泰亚
鞋业股份有限公司的批复》批准，同意公司改制为股份有限公司，并更名为泰亚鞋业股份有限公司。公司以经福建华兴会计
师事务所有限公司审定的截止2009年3月31日的净资产人民币84,202,401.78元中的60,000,000.00元按1：1的比例折合成等
额股份6,000万股，余额人民币24,202,401.78元计入资本公积。2009年8月31日，公司领取了换发的《企业法人营业执照》，
名称变更为泰亚鞋业股份有限公司。2009年12月7日，公司股本总额由6,000万股增至6,630万股，增加部分由新投资者广州
天富投资有限公司认缴。2009年12月10日，公司领取了换发的《企业法人营业执照》。
经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］1614号文核准，公司2010年首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,210
万股（每股面值1元）。首次发行采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中：
102
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
网下配售440万股，网上定价发行1,770万股。发行价格为20.00元/股。经深圳证券交易所《关于泰亚鞋业股份有限公司人民
币普通股股票上市的通知》（深证上［2010］393号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称
“泰亚股份”，股票代码“002517”。
2012年8月6日，经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸外资[2012]218号文《福建省对外贸易合作厅关于同意泰亚鞋业
股份有限公司增加股本总额的批复》批准，同意公司以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增10股。转股后，公司股
本总额由88,400,000股增加至176,800,000股，并于2012年10月23日领取了换发的《企业法人营业执照》。
2014年6月9日，经福建省商务厅闽商务外资［2014］112号文《福建省商务厅关于泰亚鞋业股份有限公司股权变更的批
复》，公司性质由外商投资股份公司变更为内资股份制公司，2014年6月25日，公司领取换发了《企业法人营业执照》。
2015年1月22日，泰亚股份召开了第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》，
并于2015年11月9日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准泰亚鞋业股份有限公司重大资产重组及
向王悦等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2491号）核准。本次交易方案包括（一）重大资产置
换：泰亚股份拟将截至评估基准日2015年2月28日的置出资产与海通开元投资有限公司（以下简称“海通开元”）、上海海桐开
元兴息股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“海桐兴息”）、经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简
称“经纬创达”）、上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“骐飞投资”）、上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙）
（以下简称“圣杯投资”）、深圳市华泰瑞麟一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“华泰瑞麟”）、杭州九彤投资
合伙企业（有限合伙）（以下简称“九彤投资”）、王悦、冯显超、赵勇、王政11名交易对象（上海恺英网络科技有限公司（以
下简称“上海恺英”）股东，以下简称“上海恺英一致行动人”）持有的上海恺英100%股权中的等值部分进行资产置换。根据中
联评估出具的中联评报字[2015]第319号评估报告，本次交易中置出资产按资产基础法的评估值为66,542.68万元。根据《重
组协议之补充协议》，经交易双方友好协商，本次交易中置出资产作价67,000.00万元。根据中联评估出具的中联评报字[2015]
第378号评估报告，本次交易中置入资产按市场法的评估值为632,706.87万元。根据《重组协议之补充协议》，经交易双方友
好协商，本次交易中置入资产作价630,000.00万元。（二）发行股份购买资产：置入资产超过置出资产价值的差额部分约
563,000.00万元，由泰亚股份向上海恺英全体股东按照交易对方各自持有上海恺英的股权比例发行股份购买。本次发行股份
购买资产定价基准日为泰亚股份第二届董事会第二十六次会议决议公告日，本次发行股份购买资产的发股价格为11.26元/
股，不低于定价基准日前120交易日股票均价的90%，据此计算，泰亚股份向上海恺英全体股东发行股份的数量合计
499,999,996股。（三）股份转让：泰亚股份控股股东林诗奕向上海恺英全体股东按其持有上海恺英的股权比例合计转让1,500
万股上市公司股票。上海恺英全体股东同意将与本公司进行资产置换取得的置出资产由林诗奕或者其指定的第三方承接，作
为其受让股份的支付对价。本次交易完成后，泰亚股份将持有上海恺英100%的股权，泰亚股份的控股股东和实际控制人将变
更为王悦。
本次新增股份登记前，公司的泰亚股份为176,800,000股；林松柏、林诗奕父子直接和间接持有泰亚股份的股份合计达
29.41%，为泰亚股份的实际控制人。本次发行股份后，泰亚股份控股股东及实际控制人将变更为王悦。本次发行股份购买资
产股份发行完成后，公司的股本将由176,800,000股变更为676,799,996股。
本公司于2016年1月8日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》、《关于变更公司经营
范围的议案》及《关于增加公司注册资本的议案》同意公司中文名称由“泰亚鞋业股份有限公司”变更为“恺英网络股份有限
公司”。公司经营范围由“生产各种鞋及鞋材（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“计算机
领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）销售，从事货物进
出口及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（以上经营范围，以工商登记机关最
终核准的经营范围为准）”。公司注册资本由176,800,000.00元变更为676,799,996.00元。
本公司已于2016年1月27日完成了相关工商变更登记手续，并取得福建省工商行政管理局换发的《营业执照》。经深圳证
券交易所核准，公司证券简称自2016年2月3日起发生变更，公司中文证券简称由“泰亚股份”变更为“恺英网络”，公司证券代
码不变。
中国证券登记结算有限公司深圳分公司发行人业务部于2016年10月11日出具的《股份登记申请受理确认书》，本次发行
股份募集配套资金新增股份登记到账后将正式列入上市公司股东名册，本公司本次非公开发行新股数量为40,705,882股（均
103
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
为有限售条件流通股），本次非公开发行后本公司股份数量为717,505,878股。本次交易配套融资发行股份的发行价格为46.75
元/股，发行股份数量合计为40,705,882股，募集资金总额为1,902,999,983.50 元。其中向金元顺安基金管理有限公司发行
27,144,385股；向北信瑞丰基金管理有限公司发行13,561,497股。2016年9月28日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出
具的《验资报告》（大信验字[2016]第4-00057号）。根据该报告，截至2016年9月27日止，发行人实际收到华泰联合证券扣除
发行费用后汇入的募集资金人民1,886,039,983.50元（已扣除配套融资承销费用16,960,000元）。扣除发行费用（不含增值
税）16,036,000.00元后金额为1,886,963,983.50元，其中：股本40,705,882.00元，资本公积1,846,258,101.50元。根据深
交所相关业务规则规定，公司股票价格在上市日不除权，股票交易设涨跌幅限制，本次非公开发行限售期为自新增股份上市
日起12个月。本次非公开发行完成后，公司股权分布符合《深圳证券交易所股票上市规则》规定的上市条件。2016年11月3
日，发行人已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次发行新增股份登记手续，于2017年3月16日完成工
商变更登记。
本公司于2017年9月18日召开第五次临时股东大会审议通过2017年半年度权益分配方案，以资本公积金向全体股东每10
股转增10股。本次股份变动后，总股本增至1,435,011,756股，并于2017年10月25日完成工商变更登记，注册资本更新为
1,435,011,756.00元人民币。
本公司于2018年6月1日召开2017年年度股东大会审议通过2017年年度权益分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转
增5股。本次股份变动后，总股本增至2,152,517,634股。
（三）各会计期间财务报表主体及其确定方法
财务报表涉及的会计主体的确定方式为：母公司财务报表以法人主体为会计主体，合并财务报表以包括母公司及控股子
公司的合并主体为会计主体。
本财务报告于二○一八年八月二十四日经本公司董事会批准报出。
报告期内合并财务报表范围及其变化情况见 附注八、合并范围的变动及附注 九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。
本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事的游戏开发与运营代理业务，营业周期与所开发的游戏生命周期有关，相关的资产和负债以相关业务的营业周期
作为流动性划分标准。
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恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定
(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下
简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司从事的游戏开发与运营代理业务，营业周期与所开发的游戏生命周期有关，相关的资产和负债以相关业务的营业周期
作为流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合
并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净
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恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制
权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司2018年上半年的财务报表。子公司，是指被本公
司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度及期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生
的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东
权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并
财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时
一直存在。
106
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如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的
约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控
制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合
营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)
确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发
生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
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金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本集团采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本集团既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融
资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2）
因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将
所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
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资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的
差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
于资产负债表日，可供出售金融资产的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)，或低于其初始投资成本持续时
间超过12个月(含12个月)认定其公允价值发生严重或非暂时性下跌，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允
价值累计损失一并转出计入减值损失。
6.重分类依据
本期未发生可供出售金融资产重分类情况。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将 300 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款确定为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相
差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现
金流量进行折现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
押金保证金组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
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2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 不具有按账龄划分类似的信用风险特征
对于单项金额不重大的应收款项，单独进行减值测试。有
客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应
坏账准备的计提方法
的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值
相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来
现金流量进行折现。
12、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初
始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始
投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长
期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权
投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
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采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期
股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以
长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期
投资收益。
（2） 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的
账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按
其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有
关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
办公设备 年限平均法 5 5% 19%
电子设备 年限平均法 3 5% 31.67%
服务器 年限平均法 3 5% 31.67%
运输设备 年限平均法 10 5% 9.5%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2） 承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确
定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产
使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
14、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括软件、商标权、专利权、其他知识产权、视听许可证、域名等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
软件 3.00
版权及著作权 3.00
特许权 3.00
其他知识产权 10.00
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
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1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2.摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
版权金按代理协议规定的受益期平均摊销。
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工
薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计
划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴
存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法
将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导
致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情
况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影
响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收
益。
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（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报
告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期
职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
19、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
20、股份支付
1．股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期
权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股
份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服
务相对应的成本费用。
3．确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4．会计处理方法
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以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立
即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，
以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认
的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将
其作为授予权益工具的取消处理。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济
利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司销售商品，收入的确认标准及确认时间的具体判断标准按不同运营平台分自主运营、联合运营二种形式：
A．自主运营
自主运营模式下，公司通过自研游戏或代理游戏（包括独家代理）等形式获得游戏产品经营权后，利用其自有的游戏平
台发布并运营游戏产品。公司负责游戏的运营、推广和维护，提供平台游戏上线的广告投放、在线客服及充值收款的统一管
理。游戏玩家直接在游戏平台注册进入游戏，通过对游戏充值获得游戏内的虚拟货币后，使用虚拟货币进行游戏道具的购买，
公司自主运营游戏在游戏玩家实际使用虚拟货币购买虚拟道具时确认营业收入。
B．联合运营
联合运营模式下，公司通过自研或者代理（包括独家代理）的方式获得一款游戏产品的经营权后，除在自有平台发布并
运营外，还与一个或多个第三方游戏平台进行合作，联合运营该款游戏。
（1）对公司自主研发的游戏，根据与第三方联合运营方合作协议所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误后并按照游
戏玩家实际使用虚拟货币购买虚拟道具时确认营业收入。
（2）对公司通过代理等形式获得一款游戏产品的代理权，按照联合运营协议约定的比例分成，并经公司与运营商核对数
据确认无误后的分成金额确认营业收入。
C. 代理版权金：公司将一次性收取的版权金列为预收款项，分别于协议约定的受益期间内按直线法摊销确认营业收入。
D．移动互联网产品收入
报告期内移动互联网产品收入主要为移动网络游戏分发收入以及软件应用分发收入，移动网络游戏分发收入确认方式参
考恺英网络游戏产品收入确认原则，软件应用分发收入按产品实际投放消耗量等计算确认。
116
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2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协
议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
（1） 政府补助判断依据及会计处理方法
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司报告期内采用总额法的政府补助：企业发展专项资金、产业扶持专项资金、代扣税手续费返还、财政扶持金等一
次性补贴。
4.政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲
减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
本公司报告期内采用净额法的政府补助：无。
5.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归
类为与收益相关的政府补助。
6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活
动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种
情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法
进行会计处理：
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1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差
额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合
并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计
入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融
资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
25、其他重要的会计政策和会计估计
无
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26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 3%、6%、16%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 0%、12.5%、16.5%、15%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
营业税 应税收入 5%
河道管理费 应缴流转税税额 1%
土地使用税 按实际占用的土地面积 4 元/平方米
印花税 实行从价计征和从量计征 0.05%-0.1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
Kingnet Technology (HK) Limited 16.5%
代扣代缴税率 10%，主要适用收入来源地区代扣代缴的法
Kingnet Technology (HK) Limited
人税或利得税税率
HONGKONG FAME CHAMPION TRADING CO.,
16.5%
LIMITED
HONGKONG FAME CHAMPION TRADING CO., 代扣代缴税率 10%、15.77%，主要适用收入来源地区代扣
LIMITED 代缴的法人税或利得税税率
Kingnet EntertainmentCo.,Ltd. 10% 应纳附加价值税=附加价值税销项-附加价值税进项
法人税的计算方法：2 亿以下是 10%；2 亿-200 亿是 20%
Kingnet EntertainmentCo.,Ltd.
（2000 万+2 亿超过金额的 20%）；200 亿以上的适用 22%
119
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（398000 万+200 亿超过金额的 22%）
2、税收优惠
1.母公司税收优惠政策
根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的编号为GR201431001015的
高新技术企业证书，从2014年10月23日起，有效期3年，即企业所得税税率为15%。2017年11月新取得编号为GR201731001992
的高新技术企业证书，从2017年11月23日起，有效期3年，即企业所得税税率为15%。
2.子公司税收优惠政策
根据上海市徐汇区国家税务局2015年5月13日颁发的编号为310104593124315号企业所得税优惠事先备案结果通知书，根
据财税（2008）1号、财税（2012）27号第三条规定，上海悦腾网络科技有限公司自2015年1月1日起至2016年12月31日止免
征企业所得税，2017年1月1日至2019年12月31日止减半征收企业所得税，税率为12.5%。
浙江盛和网络科技有限公司取得编号为浙RQ-2016-0004号软件企业认定书，并于2016年8月11日在嵊州市地方税务局备
案。浙江盛和网络科技有限公司自2016年1月1日起至2017年12月31日止免征企业所得税，2018年1月1日至2020年12月31日止
减半征收企业所得税，税率为12.5%。
上海欣烁网络科技有限公司于2017年11月25日取得上海市软件行业协会颁发的编号为沪RQ-2016-0143的软件企业证书。根据
财税（2012）27号第三条规定，2017年为弥补亏损后盈利第一年，自2017年1月1日起至2018年12月31日止免征企业所得税，
2019年1月1日至2021年12月31日止减半征收企业所得税，税率为12.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,785.75 7,556.65
银行存款 751,614,318.26 1,218,414,339.02
其他货币资金 24,896,018.47 56,155,059.68
合计 776,516,122.48 1,274,576,955.35
其中：存放在境外的款项总额 195,870,276.28 192,931,592.89
其他说明
期末被冻结的银行款项金额为人民币436,549.69元。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
1,016
按信用风险特征 1,342,2 1,317,2
99.53 25,071, ,838, 99.89 12,332, 1,004,50
组合计提坏账准 78,886. 1.87% 07,839. 1.21%
% 047.51 614.6 % 012.57 6,602.11
备的应收账款 54 03
8
单项金额不重大 1,107
6,314,3 612,98 5,701,3 331,838 776,066.
但单独计提坏账 0.47% 9.71% ,905. 0.11% 29.95%
79.90 7.99 91.91 .24 95
准备的应收账款 19
1,017
1,348,5 1,322,9
25,684, ,946, 100.00 12,663, 1,005,28
合计 93,266. 09,230.
035.50 519.8 % 850.81 2,669.06
44 94
7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,240,440,070.18 12,397,552.01 1.00%
1至2年 101,975,286.60 10,197,528.66 10.00%
2至3年 6,177,909.66 3,088,954.83 50.00%
合计 1,348,593,266.44 25,684,035.50
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司上半年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额673,121,645.55元，占应收账款期末余额合计数的比
例49.91%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额11,590,377.37元。
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3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 191,782,007.52 82.17% 228,136,309.88 88.87%
1至2年 39,879,623.96 17.08% 28,543,176.24 11.12%
2至3年 1,758,925.76 0.75% 23,576.87 0.01%
合计 233,420,557.24 -- 256,703,062.99 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的报告期末余额前五名预付账款汇总金额为133,140,540.87元，占预付账款期末余额合计数的比例为
57.35%。
其他说明：
4、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 5,133,108.00
委托贷款 11,420,385.96 4,167,801.03
债券投资 285,956.96 1,156,560.71
合计 11,706,342.92 10,457,469.74
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京天马时空网络技术有限公司 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
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6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并 98,50
94,805, 49.10 94,805, 54.46 98,505,9
单独计提坏账准 5,931
931.56 % 931.56 % 31.56
备的其他应收款 .56
按信用风险特征 80,83
88,352, 45.76 88,352, 44.69 183,286 80,650,9
组合计提坏账准 4,271 0.23%
096.46 % 096.46 % .94 84.11
备的其他应收款 .05
单项金额不重大
1,532
但单独计提坏账 9,932,1 1,316,1 13.25 8,615,9 1,015,7 516,817.
5.14% ,542. 0.85% 66.28%
准备的其他应收 09.87 63.21 % 46.66 25.06 74
80
款
193,09 191,77 180,8
100.00 1,316,1 100.00 1,199,0 179,673,
合计 0,137.8 3,974.6 72,74
% 63.21 % 12.00 733.41
9 8 5.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海一六八网络股份
60,000,000.00 预计可收回
有限公司
杭州联络控股有限公
17,470,000.00 预计可收回
司
上海市徐汇区税务局
8,240,226.90 预计可收回
第二税务所
敖翔 3,780,000.00 预计可收回
上海英梦网络科技有
2,742,997.36 预计可收回
限公司
西安睿辰文化传播有
2,572,707.30 预计可收回
限公司
合计 94,805,931.56 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,558,225.71 35,582.26 1.00%
1至2年 168,558.95 16,855.90 10.00%
2至3年 18,000.00 9,000.00 50.00%
3 年以上 1,254,725.06 1,254,725.06 100.00%
合计 4,999,509.72 1,316,163.21
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由
押金保证金组合 86,132,096.46 预计可以收回
关联方组合 2,674,177.84 预计可以收回
合计 88,806,274.30
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 87,628,089.72 87,692,997.36
押金、保证金 86,132,096.46 80,186,494.71
税费 8,240,226.90 8,362,170.96
员工暂借款 3,891,262.26 389,882.50
关联方往来款 2,674,177.84 60,114.00
第三方往来款 2,659,908.28 592,651.52
其他 1,864,376.43 3,588,434.36
合计 193,090,137.89 180,872,745.41
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户 1 股权转让款 60,000,000.00 1 年以内 31.07%
客户 2 押金、保证金 29,403,900.00 1-2 年 15.23%
客户 3 保证金 20,000,000.00 1 年以内 10.36%
客户 4 股权转让款 17,470,000.00 1-2 年 9.05%
客户 5 保证金 11,200,000.00 2-3 年 5.80%
合计 -- 138,073,900.00 -- 71.51%
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 60,000,000.00 199,500,000.00
125
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企业所得税 6,648,053.92 1,369,600.48
企业增值税 20,985,878.48 17,229,754.36
发放贷款及垫款 252,287,340.34 145,679,097.38
待摊代言费 0.00 1,522,298.42
合计 339,921,272.74 365,300,750.64
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
17,511,639.8 17,511,639.8 23,363,236.0
可供出售债务工具： 23,363,236.00
4 4 0
525,554,257. 525,554,257. 515,657,917.
可供出售权益工具： 2,000,000.00 513,657,917.37
92 92 37
按公允价值计量 92,723,973.9 92,723,973.9 91,569,233.5
91,569,233.52
的 4 4 2
432,830,283. 432,830,283. 424,088,683.
按成本计量的 2,000,000.00 422,088,683.85
98 98 85
543,065,897. 543,065,897. 539,021,153.
合计 2,000,000.00 537,021,153.37
76 76 37
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
权益工具的成本/债务
65,570,122.17 19,194,541.80 84,764,663.97
工具的摊余成本
公允价值 92,723,973.94 17,511,639.84 110,235,613.78
累计计入其他综合收
益的公允价值变动金 27,153,851.77 -1,682,901.96 25,470,949.81
额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
126
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账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
上海亦
璞信息 2,000,00 2,000,00
0.00 0.00 8.00%
科技有 0.00 0.00
限公司
上海欢
动科技 1,504,37 1,504,37
6.00%
有限公 3.00 3.00
司
北京战
龙网络 6,000,00 6,000,00
10.00%
科技有 0.00 0.00
限公司
上海零
宜投资
18,750,0 6,250,00 25,000,0
合伙企 8.62%
00.00 0.00 00.00
业（有限
合伙）
上海乐
相科技 98,276,5 98,276,5
12.62%
有限公 00.00 00.00
司
LYTRO, 26,136,8 329,600. 26,466,4
1.27%
INC 00.00 00 00.00
北京天
火游侠 3,750,00 3,750,00 3,750,00 3,750,00
0.00 0.00 10.00%
科技有 0.00 0.00 0.00 0.00
限公司
Spherica 32,671,0 412,000. 33,083,0
25.00%
m Inc. 10.85 13 10.98
西藏志
睿创业
100,000, 100,000,
投资企 32.25%
000.00 000.00
业（有限
合伙）
北京丹
10,000,0 7,500,00 17,500,0
晟投资 2.61%
00.00 0.00 00.00
基金中
127
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心（有限
合伙）
宁波九
晋投资
100,000, 100,000,
合伙企 19.38%
000.00 000.00
业（有限
合伙）
深圳市
福田赛
富动势
股权投 25,000,0 25,000,0
2.21%
资基金 00.00 00.00
合伙企
业（有限
合伙）
422,088, 14,491,6 3,750,00 432,830, 2,000,00 3,750,00 5,750,00
合计 --
683.85 00.13 0.00 283.98 0.00 0.00 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
期初已计提减值余额 2,000,000.00 2,000,000.00
本期计提 3,750,000.00 3,750,000.00
期末已计提减值余额 5,750,000.00 5,750,000.00
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京天
马时空 95,008, 42,875, 80,000, 57,884,
网络技 548.75 605.76 000.00 154.51
术有限
128
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公司
郑州百
易科技 25,250, 5,113,9 30,364,
有限公 647.92 28.53 576.45
司
成都回
声互娱
4,135,3 -16,958 4,118,3
网络科
24.21 .16 66.05
技有限
公司
上海友
齐信息 8,919,6 146,67 9,066,3
技术有 43.47 1.56 15.03
限公司
上海幻
宝网络 3,355,6 -4,490. 3,351,1
科技有 75.97 20 85.77
限公司
北京天
盛悦音
3,991,0 3,990,7
文化传 -307.98
93.77 85.79
媒有限
公司
深圳市
云乐畅
1,963,8 1,963,8 1,963,8
想科技
66.86 66.86 66.86
有限公
司
杭州好
动科技 4,012,2 8,496.4 4,020,7
有限公 24.70 6 21.16
司
杭州河
古网络 3,032,0 3,031,9
-78.88
科技有 03.16 24.28
限公司
鲸宝互
动（苏
4,603,7 450,00 -104,45 4,949,3
州）信
72.06 0.00 4.03 18.03
息科技
有限公
129
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司
上海狂
篮体育 1,826,8 -4,358. 1,822,4
发展有 41.26 52 82.74
限公司
上海予
幻网络 6,836,0 643,36 7,479,4
科技有 67.51 5.39 32.90
限公司
杭州藤
木网络 6,397,4 4,082,5 10,480,
科技有 41.79 68.24 010.03
限公司
深圳市
恺业科
技有限
0.00
公司
（注
1））
上海映
蝶影视 19,520, -253,64 19,267,
文化有 988.04 8.68 339.36
限公司
北京水
果堂网
17,090, 1,411,2 18,501,
络科技
314.60 38.64 553.24
有限公
司
上海盛
戏网络 14,627, -631,90 13,995,
科技有 181.51 4.59 276.92
限公司
上海暖
水信息 11,271, 58,372. 11,329,
技术有 151.96 93 524.89
限公司
深圳市
风成科 2,000,0 2,000,0 -115,72 3,884,2
技有限 00.00 00.00 1.72 78.28
公司
上海翰 20,000, -1,200, 18,799,
130
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迪数据 000.00 962.50 037.50
服务有
限公司
上海翰
惠信息 12,000, -726,75 11,273,
科技有 000.00 9.65 240.35
限公司
深圳斑
马互动 5,000,0 5,000,0
科技有 00.00 00.00
限公司
上海炳
祥网络 1,500,0 -20,022 1,479,9
科技有 00.00 .90 77.10
限公司
233,84 246,05
40,950, 51,260, 80,000, 1,963,8
小计 2,787.5 3,367.2
000.00 579.70 000.00 66.86
4 4
233,84 246,05
40,950, 51,260, 80,000, 1,963,8
合计 2,787.5 3,367.2
000.00 579.70 000.00 66.86
4 4
其他说明
注1：截至报告日，公司尚未对深圳市恺业科技有限公司实际出资。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 电子设备 服务器 运输工具 办公家具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 14,310,091.80 15,747,261.02 15,215,862.98 5,303,448.67 50,576,664.47
2.本期增加金
4,065,966.15 674,698.28 965,229.62 421,839.43 6,127,733.48
额
（1）购置 3,431,582.65 674,698.28 965,229.62 404,240.69 5,475,751.24
（2）在建工
程转入
（3）企业合
634,383.50 17,598.74 651,982.24
并增加
131
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3.本期减少金
96,262.74 1,115,042.73 1,211,305.47
额
（1）处置或
96,262.74 1,115,042.73 1,211,305.47
报废
4.期末余额 18,279,795.21 16,421,959.30 15,066,049.87 5,725,288.10 55,493,092.48
二、累计折旧
1.期初余额 9,029,253.98 11,400,671.85 7,257,512.50 1,863,469.04 29,550,907.37
2.本期增加金
1,440,668.53 1,240,549.35 866,091.72 609,872.08 4,157,181.68
额
（1）计提 1,351,441.51 1,240,549.35 866,091.72 607,800.20 4,065,882.78
（2）企业合并增
89,227.02 2,071.88 91,298.90
加
3.本期减少金
61,185.25 104,324.07 165,509.32
额
（1）处置或
61,185.25 104,324.07 165,509.32
报废
4.期末余额 10,408,737.26 12,641,221.20 8,019,280.15 2,473,341.12 33,542,579.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
7,871,057.95 3,780,738.10 7,046,769.72 3,251,946.98 21,950,512.75
值
2.期初账面价
5,280,837.82 4,346,589.17 7,958,350.48 3,439,959.63 21,025,757.10
值
132
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12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
土地使用 非专利技 版权及著 其他知识
项目 专利权 软件 特许权 合计
权 术 作权 产权
一、账面原
值
1.期 17,153,524 6,551,167. 6,137,297. 9,196,981. 39,038,969
初余额 .00 46 01 12 .59
2.本
7,067,200. 16,935,966 24,062,996
期增加金 59,829.06
24 .88 .18
额
（1） 16,935,966 17,723,951
728,155.34 59,829.06
购置 .88 .28
（2）
内部研发
（3）
6,339,044. 6,339,044.
企业合并
90 90
增加
3.本期
减少金额
（1）
处置
4.期 24,220,724 6,610,996. 6,137,297. 26,132,948 63,101,965
末余额 .24 52 01 .00 .77
二、累计摊
销
1.期 15,037,996 4,215,570. 6,137,297. 2,677,270. 28,068,134
初余额 .88 39 01 14 .42
2.本
2,125,411. 1,221,468. 4,097,502.
期增加金 750,622.21
93 47 61
额
（1） 1,221,468. 2,429,432.
457,341.42 750,622.21
计提 47 10
（2）企业 1,668,070. 1,668,070.
133
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并变动 51 51
3.本
期减少金
额
（1）
处置
4.期 17,163,408 5,437,038. 6,137,297. 3,427,892. 32,165,637
末余额 .81 86 01 35 .03
三、减值准
备
1.期
初余额
2.本
期增加金
额
（1）
计提
3.本
期减少金
额
（1）
处置
4.期
末余额
四、账面价
值
1.期
7,057,315. 1,173,957. 22,705,055 30,936,328
末账面价
43 66 .65 .74
值
2.期
2,115,527. 2,335,597. 6,519,710. 10,970,835
初账面价
12 07 98 .17
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
134
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
上海恺心影视
传媒有限公司
（原“上海乐 2,726,118.81 2,726,118.81
滨文化传播有
限公司”）
上海指战网络
6,068,907.73 6,068,907.73
科技有限公司
上海逗视网络
4,866,760.85 4,866,760.85
科技有限公司
浙江盛和网络 2,081,882,128. 2,081,882,128.
科技有限公司 61 61
浙江九翎网络
848,102,159.40 848,102,159.40
科技有限公司
2,095,543,916. 2,943,646,075.
合计 848,102,159.40
00 40
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修 1,326,904.68 1,403,497.76 1,675,357.39 1,055,045.05
版权金 90,423,575.39 123,716,188.96 38,918,469.87 175,221,294.48
合计 91,750,480.07 125,119,686.72 40,593,827.26 176,276,339.53
135
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其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 17,414,284.14 3,057,756.90 13,714,412.95 2,446,926.21
税前准予以后年度扣
12,141,547.34 1,519,712.20 44,832,906.05 5,794,272.86
除的广告费
递延收益 1,365,086.88 189,458.84 1,365,086.88 189,458.84
合计 30,920,918.36 4,766,927.94 59,912,405.88 8,430,657.91
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
7,197,775.92 899,721.99 4,110,195.40 513,774.43
资产评估增值
合计 7,197,775.92 899,721.99 4,110,195.40 513,774.43
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 4,766,927.94 8,430,657.91
递延所得税负债 899,721.99 513,774.43
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 66,805,327.39 118,742,642.39
不可税前扣除的减值准备 8,210,992.60 8,210,992.60
可供出售金融资产公允价值变动 1,614,865.09 789,125.43
136
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合计 76,631,185.08 127,742,760.42
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 99,549.97 333,974.83
2019 2,053,869.67 5,719,590.09
2020 6,720,169.66 16,361,865.13
2021 40,264,640.58 96,327,212.34
2022 17,667,097.51
合计 66,805,327.39 118,742,642.39 --
其他说明：
16、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未完成工商变更的股权投资款 0.00 16,000,000.00
合计 16,000,000.00
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 412,743,824.19 390,684,295.51
合计 412,743,824.19 390,684,295.51
短期借款分类的说明：
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
游戏分成费 302,060,741.08 298,398,788.50
137
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市场推广款项 65,264,737.96 101,906,500.35
服务器租赁 11,765,013.91 8,023,683.01
房租物业款项 2,642,050.33 118,992.87
资产采购款项 32,210.67 334,870.00
制作费 992,230.19 669,050.00
其他 638,133.84 1,007,053.25
合计 383,395,117.98 410,458,937.98
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 8,801,537.00 12,763,432.80
1 年以上 606,515.36 705,820.18
合计 9,408,052.36 13,469,252.98
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 36,075,587.26 161,338,959.39 166,210,212.12 31,204,334.53
二、离职后福利-设定
2,114,815.02 14,251,131.86 13,589,013.40 2,776,933.48
提存计划
三、辞退福利 761,775.00 1,702,814.00 309,949.00 2,154,640.00
四、一年内到期的其
2,365,922.26 2,365,922.26 0.00
他福利
合计 38,952,177.28 179,658,827.51 182,475,096.78 36,135,908.01
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
34,069,067.05 148,846,802.48 154,167,716.29 28,748,153.24
和补贴
138
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2、职工福利费 0.00
3、社会保险费 1,131,069.44 7,579,511.93 7,241,911.85 1,468,669.52
其中：医疗保险
1,004,955.44 6,747,995.59 6,439,327.18 1,313,623.85
费
工伤保险
21,579.74 118,966.99 124,458.29 16,088.44
费
生育保险
104,534.26 712,549.35 678,126.38 138,957.23
费
4、住房公积金 692,501.00 4,882,469.00 4,770,408.00 804,562.00
8、其他短期薪酬 182,949.77 30,175.98 30,175.98 182,949.77
合计 36,075,587.26 161,338,959.39 166,210,212.12 31,204,334.53
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,059,422.37 13,897,666.14 13,249,051.45 2,708,037.06
2、失业保险费 55,392.65 353,465.72 339,961.95 68,896.42
3、企业年金缴费 0.00
合计 2,114,815.02 14,251,131.86 13,589,013.40 2,776,933.48
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,770,862.53 21,218,905.31
企业所得税 16,392,786.88 23,629,240.07
个人所得税 3,471,755.95 2,508,525.04
城市维护建设税 426,379.41 1,403,531.35
教育费附加 221,898.35 737,833.44
地方教育费附加 117,356.63 491,888.90
其他税费 11,664.30 19,821.10
海外代扣代缴税金 4,183,224.13 5,364,564.54
合计 31,595,928.18 55,374,309.75
其他说明：
139
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22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 462,500.19 512,861.48
合计 462,500.19 512,861.48
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
23、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 52,367,232.96 52,367,232.96
合计 52,367,232.96 52,367,232.96
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
股东未催收
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
投资款 500,000,000.00
押金 1,505,877.43 926,796.95
往来款 2,796,017.81 9,705,897.77
预提费用 5,915,315.45 826,036.50
重组费用 3,009,433.96 3,009,433.96
其他 2,231,292.43 2,621,434.26
合计 515,457,937.08 17,089,599.44
25、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
140
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递延游戏收入 50,529,270.09 51,762,779.38
合计 50,529,270.09 51,762,779.38
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,365,086.88 275,000.04 1,090,086.84 未结转
合计 1,365,086.88 275,000.04 1,090,086.84 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
企业发展 1,365,086. 1,090,086. 与资产相
275,000.04
专项资金 88 84 关
1,365,086. 1,090,086.
合计 275,000.04 --
88 84
其他说明：
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
797,691,608. 717,505,878. 717,505,878. 1,515,197,48
股份总数
00 00 00 6.00
其他说明：
恺英网络股份有限公司2017年年度权益分派方案已获2018年6月1日召开的2017年年度股东大会审议通过，以截至2017年12
月31日公司总股本股1,435,011,756为基数，向全体股东以每10股派1.20元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转
增5股，共计转增717,505,878股
141
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28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,458,080,158.27 717,505,878.00 740,574,280.27
其他资本公积 722,731.92 -722,731.92
合计 1,458,080,158.27 718,228,609.92 739,851,548.35
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
恺英网络股份有限公司2017年年度权益分派方案已获2018年6月1日召开的2017年年度股东大会审议通过，以截至2017年12
月31日公司总股本股1,435,011,756为基数，向全体股东以每10股派1.20元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转
增5股，共计转增717,505,878股.
29、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
一、以后不能重分类进损益的其
0.00
他综合收益
二、以后将重分类进损益的其他 12,314,029 4,063,46 4,063,465 16,377,
综合收益 .17 5.08 .08 494.25
可供出售金融资产公允价 26,026,565 -907,592. -907,592. 25,118,
值变动损益 .14 21 21 972.93
-14,488,32 4,971,05 4,971,057 -9,517,
外币财务报表折算差额
0.57 7.29 .29 263.28
775,78
其他权益变动 775,784.60
4.60
12,314,029 4,063,46 4,063,465 16,377,
其他综合收益合计
.17 5.08 .08 494.25
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 21,043,062.82 21,043,062.82
142
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合计 21,043,062.82 21,043,062.82
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,535,289,239.56 1,068,548,258.19
调整后期初未分配利润 2,535,289,239.56 1,068,548,258.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润 370,963,038.00 1,610,217,415.18
应付普通股股利 172,153,599.54 143,476,433.81
期末未分配利润 2,734,098,678.02 2,535,289,239.56
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,105,557,526.69 278,677,106.59 1,299,274,369.13 461,453,005.08
合计 1,105,557,526.69 278,677,106.59 1,299,274,369.13 461,453,005.08
33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,074,163.98 2,183,708.15
教育费附加 997,656.27 1,062,577.20
土地使用税 450.00 400.00
车船使用税 7,440.00
印花税 877,104.30 587,637.15
营业税
地方教育费附加 665,104.16 584,450.44
143
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河道管理费 165,043.89
代扣代缴税费 3,353,721.20 8,697,654.78
合计 7,975,639.91 13,281,471.61
其他说明：
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广成本 170,152,620.91 358,875,441.27
职工薪酬 31,036,758.99 11,643,393.89
招待费 1,033,965.65 286,501.92
办公费 295,351.22 83,537.54
房屋租赁费 965,185.27 637,910.84
差旅费 692,957.96 589,599.96
折旧费 323,103.82 79,898.27
物业费 236,527.09 180,623.66
劳务费 224,033.75 106,191.25
其他 761,528.39 339,819.10
合计 205,722,033.05 372,822,917.70
其他说明：
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 156,037,360.18 90,911,715.64
职工薪酬 30,438,146.86 13,599,453.50
咨询费 2,653,821.04 1,864,197.56
办公费 5,853,628.99 1,469,375.56
会务费 1,214,224.93 294,297.68
装修费 1,371,806.30 5,179,205.35
折旧费 3,022,372.86 1,533,834.45
差旅费 803,367.40 499,379.48
招待费 5,375,754.41 2,487,374.87
培训费 770,702.56 187,697.76
144
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房租 1,143,068.11 649,850.99
物业费 216,325.45 118,741.20
劳务费 330,383.78 74,946.25
其他 3,452,204.04 1,462,551.69
合计 212,683,166.91 120,332,621.98
其他说明：
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,733,579.79 957,492.31
减：利息收入 4,863,096.97 12,226,680.09
手续费 97,412.30 95,984.19
汇兑损益 1,036,075.45 18,370.02
合计 6,003,970.57 -11,154,833.57
其他说明：
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,183,912.66 1,843,262.93
三、可供出售金融资产减值损失 2,000,000.00
五、长期股权投资减值损失 3,750,000.00 4,173,991.61
十四、其他 -234,538.46
合计 16,699,374.20 8,017,254.54
其他说明：
38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 51,260,579.70 41,528,296.42
处置长期股权投资产生的投资收益 10,000,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,951,008.71 23,766,811.87
其他 -846,894.34
145
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合计 55,211,588.41 74,448,213.95
其他说明：
39、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产损
-137,050.29 39,933.78
失
40、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 14,280,000.00
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 368,585.14 24,761,053.55 368,585.14
其他 335,755.00 1,402,221.62 335,755.00
合计 704,340.14 26,163,275.17
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
上海市徐
企业发展 与资产相
汇区财政 补助 是 否 275,000.04 80,731.43
专项资金 关
局
苏州高铁
新城财政
产业扶持 与收益相
集中支付 补助 是 否 50,000.00
专线资金 关
零余额账
户
社保待遇 与收益相
社保补助 补助 是 否 12,738.04
清算中心 关
146
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代扣税手 与收益相
税务局 补助 是 否 11,329.06 267,756.12
续费 关
上海市虹
与收益相
项目奖励 口区财政 补助 是 否 10,000.00 10,000.00
关
局
专利资助 财政局国 与收益相
补助 是 否 9,518.00 1,566.00
款 库 关
上海市徐
财政扶持 22,200,000 与收益相
汇区财政 补助 是 否
资金 .00 关
局
产业发展 上海市级 1,400,000. 与收益相
补助 是 否
专项资金 财政 00 关
上海市企
业技术中 上海市级 与收益相
补助 是 否 500,000.00
心能力建 财政 关
设项目
上海市嘉
财政扶持 与收益相
定区国库 补助 是 否 221,000.00
资金 关
收付中心
现代服务 上海市徐
与收益相
业专项资 汇区财政 补助 是 否 50,000.00
关
金 局
上海市科
与收益相
创新资金 学技术委 补助 是 否 30,000.00
关
员会
24,761,053
合计 -- -- -- -- -- 368,585.14 --
.55
其他说明：
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 27,816.84 7,274.06 27,816.84
合计 27,816.84 7,274.06
其他说明：
147
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43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,869,960.91 28,104,412.70
递延所得税费用 3,567,397.26 -4,976,876.54
合计 17,437,358.17 23,127,536.16
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 447,827,296.88
按法定/适用税率计算的所得税费用 67,174,094.54
子公司适用不同税率的影响 -48,228,383.55
调整以前期间所得税的影响 596,011.20
非应税收入的影响 -1,384,526.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 592,277.20
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
9,986,524.17
亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 -13,432,776.05
研发费用加计扣除的影响 -3,595,104.18
合并层面抵消的长期股权投资处置投资收益 5,729,241.13
其他（预计未来适用税率变化对递延所得税的影响）
其他（分步实现非同一控制下企业合并的原持有股权评估
投资收益对所得税的影响）
所得税费用 17,437,358.17
其他说明
44、其他综合收益
详见附注 29。
148
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45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,862,439.09 13,732,721.09
政府补助 14,373,585.10 26,330,322.12
收到的保证金、押金、备用金等 1,052,582.70 1,252,079.68
收到的往来款 7,049,738.20 16,981,436.14
其他 335,755.00 21,808.53
合计 27,674,100.09 58,318,367.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用支出 174,084,636.49 360,020,311.09
管理费用支出 59,700,721.62 26,751,632.27
支付的保证金、押金、备用金 8,522,991.74 8,638,782.00
代付的往来款 16,930,258.00 3,114,414.98
手续费 97,412.30 95,984.19
违约金及罚款 27,816.83 7,274.06
营业外支出
合计 259,363,836.98 398,628,398.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
149
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 430,389,938.71 412,038,544.47
加：资产减值准备 16,699,374.20 8,017,254.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
4,065,882.78 3,615,555.43
生物资产折旧
无形资产摊销 2,429,432.10 2,047,302.84
长期待摊费用摊销 40,593,827.26 28,484,269.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资
137,050.29 -39,933.78
产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,906,558.27 975,862.33
投资损失（收益以“－”号填列） -55,211,588.41 -75,295,108.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号
3,663,729.97 -4,976,876.54
填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”
38,683,271.52 11,465,338.08
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-138,556,634.86 39,399,896.32
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 348,800,841.83 425,732,104.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
150
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动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 776,079,572.79 791,781,549.72
减：现金的期初余额 1,274,141,063.54 2,176,951,572.21
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -498,061,490.75 -1,385,170,022.49
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 564,000,000.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 19,926,748.05
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 544,073,251.95
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 776,079,572.79 1,274,141,063.54
其中：库存现金 5,785.75 10,006.65
可随时用于支付的银行存款 751,177,768.57 789,802,071.75
可随时用于支付的其他货币资金 24,896,018.47 1,969,471.32
151
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二、现金等价物 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 776,079,572.79 1,274,141,063.54
其中：母公司或集团内子公司使用受限
436,549.69 435,891.81
制的现金和现金等价物
其他说明：
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 436,549.69
合计 436,549.69 --
其他说明：
期末被冻结的银行款项金额为人民币436,549.69元。
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 195,870,276.28
其中：美元 29,244,528.36 6.6166 193,499,346.35
欧元
港币 2,575,818.39 0.8431 2,171,672.48
新加坡元 0.15 4.8386 0.73
韩元 33,754,089.00 0.005903 199,256.72
应收账款 -- -- 49,626,281.39
其中：美元 7,500,269.23 6.6166 49,626,281.39
欧元
港币
其他应收款 56,240,747.73
其中：美元 8,499,946.76 6.6166 56,240,747.73
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
152
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应付账款 39,166,693.15
其中：美元 5,919,459.11 6.6166 39,166,693.15
其他应付款 45,148,535.91
其中：美元 6,823,525.06 6.6166 45,148,535.91
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司 主要经营地 记账本位币 备注
Kingnet Technology (HK) Limited 中国香港 美元 公司主要业务采用美元结算
香港盛晟科技有限公司 中国香港 美元 公司主要业务采用美元结算
Kingnet Entertainment Co., Ltd 韩国 美元 公司主要业务采用美元结算
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
完成工商
浙江九翎
2018 年 06 1,064,000, 2018 年 06 变更登记
网络科技 70.00% 股权收购 0.00 0.00
月 30 日 000.00 月 30 日 取得控制
有限公司
权
其他说明：
本期收购浙江九翎属于非同一控制下的企业合并,本公司根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定进行了核算。
恺英网络的子公司上海恺英于2018年6月30日以106,400万元对价取得浙江九翎70%股权。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 浙江九翎网络科技有限公司
153
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--现金 1,064,000,000.00
合并成本合计 1,064,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 215,897,840.59
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
848,102,159.41
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本报告期收购浙江九翎交易中，约定了业绩承诺，转让方承诺目标公司（即浙江九翎）2018年（1.9亿元人民币）、2019年（2.2
亿元人民币）、2020年（2.9亿元人民币）三年预估扣除非经常性损益后的净利润总和为7亿元人民币。
大额商誉形成的主要原因：
本期收购浙江九翎属于非同一控制下企业合并。恺英网络的子公司上海恺英于2018年6月30日以1,064,000,000元对价取得浙
江九翎70%股权，可辨认净资产公允价值为308,425,486.56元，恺英集团所占份额为215,897,840.59元，形成商誉
848,102,159.41元。
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
浙江九翎网络科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 366,853,607.33 362,995,365.25
货币资金 19,926,748.05 19,926,748.05
应收款项 337,370,055.80 337,370,055.80
固定资产 562,502.90 560,683.34
无形资产 9,400,038.39 4,670,974.39
长期待摊费用 -405,737.81 466,903.67
负债： 58,428,120.77 69,857,140.69
应付款项 64,849,456.84 64,849,456.84
递延所得税负债 482,280.26
其他流动负债 -6,903,616.33 5,007,683.85
净资产 308,425,486.56 293,138,224.56
减：少数股东权益 92,527,645.97 16,040.48
取得的净资产 215,897,840.59 293,122,184.08
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
154
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海恺英网络 技术开发、服 同一控制下企
上海 上海 100.00%
科技有限公司 务与咨询 业合并
上海悦腾网络 技术开发、服 同一控制下企
上海 上海 100.00%
科技有限公司 务与咨询 业合并
Kingnet
技术开发、服 同一控制下企
Technology 香港 香港 100.00%
务与咨询 业合并
(HK) Limited
上海飞瞬网络 技术开发、服
上海 上海 100.00% 出资设立
科技有限公司 务与咨询
上海恺鑫广告 技术开发、服
上海 上海 100.00% 出资设立
有限公司 务与咨询
上海速艺网络 技术开发、服 同一控制下企
上海 上海 100.00%
科技有限公司 务与咨询 业合并
香港盛晟科技 技术开发、服
香港 香港 100.00% 出资设立
有限公司 务与咨询
KingnetEntertai 技术开发、服 同一控制下企
韩国 韩国 100.00%
nment Co.,Ltd. 务与咨询 业合并
苏州聚和网络 技术开发、服
苏州 苏州 100.00% 出资设立
科技有限公司 务与咨询
上海欣承网络 技术开发、服
上海 上海 100.00% 出资设立
科技有限公司 务与咨询
上海欣烁网络 技术开发、服
上海 上海 100.00% 出资设立
科技有限公司 务与咨询
浙江欢游网络 技术开发、服
浙江 浙江 100.00% 出资设立
科技有限公司 务与咨询
上海恺英信息 技术开发、服
上海 上海 100.00% 出资设立
技术有限公司 务与咨询
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恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海恺心影视 广播电视节目 非同一控制下
上海 上海 100.00%
传媒有限公司 制作 企业合并
上海越霖网络 技术开发、服 不构成业务的
上海 上海 100.00%
科技有限公司 务与咨询 企业合并
浙江烁和网络 技术开发、服
浙江 浙江 100.00% 出资设立
科技有限公司 务与咨询
上海越见网络 技术开发、服
上海 上海 100.00% 出资设立
科技有限公司 务与咨询
上海指战网络 技术开发、服 非同一控制下
上海 上海 100.00%
科技有限公司 务与咨询 企业合并
上海逗视网络 技术开发、服 非同一控制下
上海 上海 100.00%
科技有限公司 务与咨询 企业合并
宁波恺英互联
技术开发、服
网小额贷款有 宁波 宁波 65.00% 出资设立
务与咨询
限公司
浙江盛和网络 技术开发、服 非同一控制下
浙江 浙江 51.00% 20.00%
科技有限公司 务与咨询 企业合并
绍兴恺英网络 技术开发、服
浙江 浙江 100.00% 出资设立
科技有限公司 务与咨询
上饶市恺英网
技术开发、服
络科技有限公 江西 江西 100.00% 出资设立
务与咨询
司
绍兴盛知网络
技术开发、服 非同一控制下
科技有限公 浙江 浙江 71.00%
务与咨询 企业合并
司?
绍兴盛韵网络 技术开发、服 非同一控制下
浙江 浙江 71.00%
科技有限公司 务与咨询 企业合并
上饶市盛和网
技术开发、服 非同一控制下
络科技有限公 江西 江西 71.00%
务与咨询 企业合并
司
绍兴盛韵网络 技术开发、服 非同一控制下
浙江 浙江 71.00%
科技有限公司 务与咨询 企业合并
嘉兴盛游网络 技术开发、服 非同一控制下
浙江 浙江 71.00%
科技有限公司 务与咨询 企业合并
西安二三数字 技术开发、服
陕西 陕西 100.00% 出资设立
科技有限公司 务与咨询
浙江九翎网络 技术开发、服 非同一控制下
浙江 浙江 70.00%
科技有限公司 务与咨询 企业合并
浙江彩虹糖网 浙江 浙江 技术开发、服 80.00% 非同一控制下
156
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
络科技有限公 务与咨询 企业合并
司
绍兴鼎烽网络 技术开发、服 非同一控制下
浙江 浙江 51.00%
科技有限公司 务与咨询 企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
西安二三数字科技有限公司为本报告期新设的全资子公司。
浙江九翎网络科技有限公司为本报告收购的子公司，收购后持股70%，详见“详见第十节 财务报告 附注八 合并范围的变更”。
浙江彩虹糖网络科技有限公司和绍兴鼎烽网络科技有限公司为浙江九翎控制的非全资子公司。
公司于2018年1月收购了上海乐滨原股东徐滨20%股份，收购后公司持股比例由80%变成100%，成为上海恺英全资控股子公司。
上海乐滨公司名称由原来的“上海乐滨文化传播有限公司” 变更为“上海恺心影视传媒有限公司”，2018年2月1日已完成工
商登记变更手续，并于2018年2月28日领取了换发的《营业执照》。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
浙江盛和网络科技有
29.00% 57,313,871.14 199,629,418.79
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
浙江
盛和
744,07 749,75 64,845 64,845 533,61 537,69 50,995 50,995
网络 5,686, 4,078,
0,422. 7,356. ,532.3 ,532.3 4,043. 2,522. ,228.0 ,228.0
科技 934.02 479.04
75 77 8 8 22 26 8 8
有限
公司
157
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单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
浙江盛和
278,901,60 198,214,53 198,214,53 -15,709,80
网络科技
5.10 0.21 0.21 1.50
有限公司
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
由于业务发展需要，公司于2018年1月收购了上海乐滨原股东徐滨20%股份，收购后公司持股比例由80%变成100%，成为上海
恺英全资控股子公司，公司认缴出资金额合计为1,700万元。上海乐滨公司名称由原来的“上海乐滨文化传播有限公司” 变
更为“上海恺心影视传媒有限公司”，2018年2月1日已完成工商登记变更手续，并于2018年2月28日领取了上海市虹口区市场
监督管理局换发的《营业执照》。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
上海恺心影视传媒有限公司
--现金 0.00
购买成本/处置对价合计 0.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 722,731.92
差额 -722,731.92
其中：调整资本公积 -722,731.92
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
北京天马时空 信息网络经营
北京 北京 20.00% 权益法
网络技术有限 及游戏运营
158
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公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 865,449,978.72 630,111,645.88
非流动资产 23,764,014.41 24,388,958.57
资产合计 889,213,993.13 654,500,604.45
流动负债 214,615,570.62 189,756,732.33
非流动负债 1,762,015.05 6,285,493.56
负债合计 216,377,585.67 196,042,225.89
归属于母公司股东权益 672,836,407.46 458,458,378.56
按持股比例计算的净资产份额 134,567,281.49 91,691,675.71
调整事项 -76,683,126.98 3,316,873.04
--其他 -76,683,126.98 3,316,873.04
对联营企业权益投资的账面价值 57,884,154.51 95,008,548.75
营业收入 459,500,630.50 287,685,027.24
净利润 210,021,389.22 197,202,785.09
综合收益总额 210,021,389.22 197,202,785.09
本年度收到的来自联营企业的股利 26,000,000.00
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 186,205,345.87 136,870,371.93
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 8,384,973.94 2,087,739.41
--综合收益总额 8,384,973.94 2,087,739.41
其他说明
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（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
深圳市恺业科技有限公司 -434,598.89 -2,683.91 -437,282.80
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收账款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有
多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
金融资产 期末余额
项目 以公允价值 持有 贷款和应收款项 可供出售金融 合计
计量且其变 至到 资产
动计入当期 期投
损益的金融 资
资产
货币资金 776,516,122.48 776,516,122.48
应收账款 1,322,909,230.94 1,322,909,230.94
应收利息 11,706,342.92 11,706,342.92
其他应收款 191,773,974.68 191,773,974.68
可供出售金融 543,065,897.76 543,065,897.76
资产
（续上表）
金融资产 期初余额
项目 以公允价值 持有 贷款和应收款项 可供出售金融 合计
计量且其变 至到 资产
动计入当期 期投
损益的金融 资
资产
货币资金 1,274,576,955.35 1,274,576,955.35
应收账款 1,005,282,669.06 1,005,282,669.06
应收利息 10,457,469.74 10,457,469.74
其他应收款 179,673,733.41 179,673,733.41
可供出售金融 537,021,153.37 537,021,153.37
资产
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
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金融负债 期末余额
项目 以公允价值计量且其变动计入当 其他金融负债 合计
期损益的金融负债
应付账款 383,395,117.98 383,395,117.98
应付股利 52,367,232.96 52,367,232.96
其他应付款 515,457,937.08 515,457,937.08
（续上表）
金融负债 期初余额
项目 以公允价值计量且其变动计入当 其他金融负债 合计
期损益的金融负债
应付账款 410,458,937.98 410,458,937.98
应付股利 52,367,232.96 52,367,232.96
其他应付款 17,089,599.44 17,089,599.44
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位
的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这
些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进
行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本
公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司单独认定没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
项目 期末余额
合计 未逾期未减值 逾期
3个月以内 3个月以上
应收利息 11,706,342.92 11,706,342.92
应收账款 1,322,909,230.94 872,008,512.02 150,435,516.11 300,465,202.81
其他应收款 191,773,974.68 191,773,974.68
可供出售金融资产 543,065,897.76 543,065,897.76
（续上表）
项目 期初余额
合计 未逾期未减值 逾期
3个月以内 3个月以上
应收利息 10,457,469.74 10,457,469.74
应收账款 1,005,282,669.06 796,847,291.44 142,289,853.59 66,145,524.03
其他应收款 179,673,733.41 179,673,733.41
可供出售金融资产 537,021,153.37 537,021,153.37
161
恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末已逾期但未减值的应收账款与大量的和本公司有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发
生重大变化且仍被认为可全额收回，本公司认为无需对其计提减值准备。
3.流动风险
本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持续
监控短期和长期的资金需求，运用银行借款等融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡,确保维持充裕的现金储备。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
项目 期末余额
1年以内 1年以上 合计
应付账款 383,395,117.98 383,395,117.98
应付股利 52,367,232.96 52,367,232.96
其他应付款 515,457,937.08 515,457,937.08
（续上表）
项目 期初余额
1年以内 1年以上 合计
应付账款 410,458,937.98 410,458,937.98
应付股利 52,367,232.96 52,367,232.96
其他应付款 17,089,599.44 17,089,599.44
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。
（1）利率风险
本公司本期无以浮动利率计息的长期负债，暂不面临市场利率变动的风险。
（2）汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。本公司面
临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，公司业务有关汇率发生合理、可能的变动时，将对净
利润(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和股东权益产生的影响。
项目 本期
汇率减少 利润总额增加 股东权益增加
人民币对美元贬值 5% 380,117.18 16,327,547.28
接上表：
项目 上期
汇率减少 利润总额增加 股东权益增加
人民币对美元贬值 5% 3,572,185.60 32,376,029.68
（3）权益工具投资价格风险：无。
5.资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大
化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可
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以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年1-6月和2017年1-6
月，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日，本公司的资产负债率为
21.66%（2017年6月30日：18.70%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（二）可供出售金融资
110,235,613.78 110,235,613.78
产
（1）债务工具投资 17,511,639.84 17,511,639.84
（2）权益工具投资 92,723,973.94 92,723,973.94
持续以公允价值计量
110,235,613.78 110,235,613.78
的负债总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是公司在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
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5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现
金流量、公司使用自身数据作出的财务预测等。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
计算机领域内的
技术开发、技术转
让、技术咨询、技
术服务，计算机软
硬件（除计算机信
息系统安全专用
恺英网络股份有
福建省 产品）销售，从事 2,152,517,634.00 100.00% 100.00%
限公司
货物进出口及技
术进出口业务，
（依法须经批准
的项目，经相关部
门批准后方可开
展经营活动）
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王悦。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
郑州百易科技有限公司 持有 20%股权
成都回声互娱网络科技有限公司 持有 25%股权
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北京天马时空网络技术有限公司 持有 20%股权
上海友齐信息技术有限公司 持有 20%股权
上海幻宝网络科技有限公司 持有 20%股权
上海予幻网络科技有限公司 持有 20%股权
杭州藤木网络科技有限公司 持有 20%股权
上海暖水信息技术有限公司 持有 19%股权
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
王悦 股东
冯显超 股东
海通开元投资有限公司 股东
上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙） 股东
上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙） 股东
上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙） 股东
经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 股东
王政 股东
金丹良 股东
上海天銮网络技术有限公司 联营企业天马全资子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京天马时空网
分成款 48,052,528.92 106,264,587.60
络技术有限公司
杭州藤木网络科
分成款 38,739,391.17
技有限公司
上海友齐信息技
分成款 4,344,763.78 2,210,201.80
术有限公司
鲸宝互动（苏州）
信息服务 707,547.17
信息科技有限公
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司
上海天銮网络技
分成款 484,276.18
术有限公司
郑州百易科技有
分成款 284,801.93 517,594.91
限公司
上海幻宝网络科
分成款 117,070.52 27,298.97
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京天马时空网络技术有限
游戏相关收入 5,943,333.07 25,329,832.94
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬总额 3,400,292.32 2,853,310.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海映蝶文化传
其他应收款 9,000,000.00
播有限公司
北京天马时空网
应收账款 32,990,103.00 1,936,710.22 27,303,641.82 304,815.33
络技术有限公司
鲸宝互动（苏州）
预付账款 信息科技有限公 4,000,000.00 4,000,000.00
司
上海暖水信息技
应收账款 2,933,344.37 776,066.95
术有限公司
杭州藤木网络科
预付账款 3,941,747.57 3,941,747.57
技有限公司
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京天马时空网络技术有限
应付账款 88,696,634.69 141,187,527.89
公司
应付账款 杭州藤木网络科技有限公司 24,370,211.52 28,423,895.44
应付账款 上海友齐信息技术有限公司 690,547.32 130,881.74
应付账款 上海天銮网络技术有限公司 413,251.41 453,225.37
应付账款 郑州百易科技有限公司 165,085.77 200,109.44
应付股利 海通开元投资有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00
上海海桐开元兴息股权投资
应付股利 9,900,000.00 9,900,000.00
合伙企业（有限合伙）
上海骐飞投资管理合伙企业
应付股利 8,780,000.00 8,780,000.00
（有限合伙）
上海圣杯投资管理合伙企业
应付股利 5,220,000.00 5,220,000.00
（有限合伙）
经纬创达（杭州）创业投资
应付股利 1,800,000.00 1,800,000.00
合伙企业（有限合伙）
应付股利 金丹良 13,167,232.96 13,167,232.96
预收账款 上海映蝶影视文化有限公司 5,880,000.00 5,880,000.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、韩国亚拓士诉恺英、韩国唯美德案，案号为：(2016)沪73民初739号。本案原告为：亚拓士软件有限
公司，被告为：娱美德娱乐有限公司、上海恺英网络科技有限公司。原告诉请为：一、确认被告1与被告2
所签订的《MIR2 Mobile Game and Web Game License Agreement》（中文名称：传奇移动游戏和网页游戏授
权许可合同）无效；二、判令被告2不得利用被告1的非法授权开发网页游戏和移动游戏；三、判令被告1
与被告2共同赔偿原告为制止侵权行为支出的合理费用100万元；四、判令被告1与被告2在《中国知识产权
报》刊登公告，并在被告各自官方网站首页显著位置上连续三十天刊登公告，澄清事实消除影响，公告内
容需征得原告的书面许可；五、判令被告1和被告2共同承担本案诉讼费用。2016年9月20日，亚拓士在上
海知识产权法院向恺英、唯美德提起诉讼。2017年7月24日，本案进行了正式的庭审。本案现处于等待一
审判决结果当中。
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2、韩国娱美德诉浙江欢游ICC仲裁案，案号为：22593/PTA。本案申请人为：娱美德娱乐有限公司，被申请人为：浙江欢游
网络科技有限公司。申请人请求为：一、声明被申请人已经实质上违约。二、要求被申请人支付给申请人500亿韩元。三、
要求被申请人支付本次仲裁所有费用，包括仲裁庭的费用、仲裁员的费用及诉讼费。四、要求被申请人支付法庭认为必要和
适当地其他赔偿。娱美德于2017年1月1日，通过ICC仲裁委员会向浙江欢游提出仲裁请求，浙江欢游于2017年2月17日收到该
相关仲裁材料。2017年5月16日本案完成仲裁庭的组建，2018年5月31日已经完成双方的举证和书面辩论意见的提交。现本案
将在2018年9月在新加坡正式开庭。
3、上海蓝沙诉韩国唯美德、浙江欢游侵犯软著纠纷案，案号为（2017）浙07民初453号。本案原告为：蓝沙信息技术（上海）
有限公司，被告为：娱美德娱乐有限公司、浙江欢游网络科技有限公司。原告诉请为： 一、判令被告1停止在中国大陆、香
港地区范围内将《Legend of Mir Ⅱ》的相关著作权授权给被告2的侵权行为；二、判令两被告共同赔偿原告的经济损失1.79
亿元；三、判令两被告共同赔偿原告为制止侵权行为支出的合理费用100万元；四、判令两被告在《中国知识产权报》刊登
公告，并在被告各自官方网站首页显著位置上连续三十天刊登公告，澄清事实消除影响，公告内容需征得原告的书面许可；
五、判令两被告共同承担本案诉讼费用。本案于 2017年3月21日在浙江金华中院立案。2017年10月25日收到金华中院寄出的
本案起诉状及相关材料。本案现处于一审正式开庭前的准备当中。
4、上海蓝沙诉韩国唯美德、浙江欢游侵犯软著纠纷案，案号为（2017）浙07民初454号。本案原告为：蓝沙信息技术（上海）
有限公司，被告为：娱美德娱乐有限公司、浙江欢游网络科技有限公司。原告诉请为： 一、判令被告1停止在中国大陆、香
港地区范围内将《Legend of Mir Ⅱ》的相关著作权授权给被告2的侵权行为；二、判令两被告共同赔偿原告的经济损失1.19
亿元；三、判令两被告共同赔偿原告为制止侵权行为支出的合理费用100万元；四、判令两被告在《中国知识产权报》刊登
公告，并在被告各自官方网站首页显著位置上连续三十天刊登公告，澄清事实消除影响，公告内容需征得原告的书面许可；
五、判令两被告共同承担本案诉讼费用。本案于 2017年3月21日在浙江金华中院立案。2017年10月25日收到金华中院寄出的
本案起诉状及相关材料。本案现处于一审正式开庭前的准备当中。
5、深圳腾讯诉恺英地下城与勇者商标侵权及不正当竞争案,案号为（2017）沪0112民初24686号。本案原告为：深圳市腾
讯计算机系统有限公司，被告为：上海恺英网络科技有限公司。原告诉请为：一、判令被告停止侵犯原告第5710753号、
第6640964号“地下城与勇士”注册商标专用权的行为及不正当竞争行为；即在游戏名称、游戏宣传、运行游戏的界面中
使用《地下城与勇者》的文字及图形的行为构成商标侵权；在《地下城与勇者》的游戏运行界面中大量使用与原告知名的
《地下城与勇者》中的游戏场景、游戏技能名称及描述、游戏道具名称及道具属性相同及高度相似的表述和设计，构成知
名商品的名称、包装、装潢的不正当竞争行为。 二、判令被告承担损害赔偿及合理开支共计5000万元；其中合理开支共
计：49983.5元。包括律师费4万元，公证费共计9462元，差旅费521.5元。三、在腾讯网(www.qq.com）、新浪网（www.sina.com）、
搜狐网（www.sohu.com）网站以及《法制日报》、《中国知识产权报》显著位置刊登声明，消除影响；四、本案诉讼费用由
被告承担。恺英于2017年5月31日从上海徐汇区法院收到本案起诉状及相关材料，后恺英向徐汇区法院提出管辖权异议。
2017年6月26日徐汇区法院裁定将本案移送闵行区法院管辖。2018年4月17日，本案进行最后一次证据交换并进行正式庭审。
本案现处于等待一审判决结果当中。
6、娱美德公司、韩国传奇IP公司诉恺英和江西贪玩蓝月传奇大电影案，案号为（2017）沪0112民初27320号。本案原告为：
娱美德娱乐有限公司、株式会社传奇IP,被告为：江西贪玩信息技术有限公司，上海恺英网络科技有限公司。原告诉请为：
一、判令两被告立即停止不正当竞争行为；二、判令两被告连带向原告赔偿经济损失人民币100万元整（包括合理费用）；三、
判令被告一在其网站首页（www.kingnet.com以及www.xy.com）以及被告二在其官网首页（www.tanwan.com）首页显著位置
联系三十天刊登声明。以澄清事实消除影响，声明内容需事先征得原告的书面确认；四、判令被告一和被告二共同承担本案
所有诉讼费用。2017年9月6日恺英收到上海市闵行区人民法院寄送的起诉状及诉讼材料。本案于2018年3月14日举行正式证
据交换，现本案处于一审正式开庭前的准备当中。
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7、深圳腾讯诉恺英等阿拉德之怒著作权侵权及不正当竞争案，案号为（2017）湘01民初4883号。本案原告为：深圳市腾讯
计算机系统有限公司，被告为：上海恺英网络科技有限公司。原告诉请为：一、判令四被告立即停止开发、运营和宣传《阿
拉德之怒》手机游戏，立即停止侵犯原告对《地下城与勇士》游戏享有的著作权；二、判令被告一、被告二、被告三立即停
止不正当竞争行为；三、判令四被告连续一个月在《阿拉德之怒》游戏官网（www.ald.xy.com）、www.pc6.com、手机百度、
百度手机助手、华为应用市场、今日头条等APP首页显著位置，就其著作权侵权及不正当竞争行为刊登声明，消除影响；四、
判令四被告连带赔偿原告经济损失及合理支出共计人民币五千万元。恺英于2017年12月31日受从长沙中院收到本案起诉状及
相关材料，同时长沙中院对阿拉德之怒做出诉中禁令的裁定。恺英已经向长沙中院就诉中禁令的裁定提出复议听证申请，长
沙中院在2018年1月18日、4月11日先后举行了复议听证。现在本案诉中禁令的最终结果要等待法院的复议结果，同时本案处
于一审前的准备当中。
8、深圳腾讯诉恺英、联想调频、神奇工场等DNF商标侵权案，案号为（2018）京0108民初21467号。本案原告为：深圳市腾
讯计算机系统有限公司，被告为：上海恺英网络科技有限公司、北京联想调频科技有限公司、北京神奇工场科技有限公司。
原告诉请为：一、判令恺英立即停上侵犯原告第1087754号、第1087795号“ ”注册商标专用权的行为，即立即停
止在《阿拉德之怒》游戏计算机软件中，以及在《阿拉徳之怒》游戏发布、推广、提供下载、运营等过程中使用“ ”
标识；二、判令联想调频、神奇工场立即停止在联想“乐商店”APP上提供《阿拉德之怒》的推广、下载、安装、运营等过
程中使用“ ”标识；三、判令全体被告连带賠偿原告经济损失以及诉讼合理开支共计4000万元；四、判令全体被告
连续一个月在《阿拉德之怒》游戏官网（域名为ald.xy. com）、“恺英网络”官网（域名为 kingnet。 com）的首页显著位
置，在《中国证券报》、《法制日报》、《中国知识产权报》显著位置刊登声明，消除影响；五、判令全体被告承担本案的全部
诉讼费用。恺英于2018年6月12日收到北京海淀法院寄送的本案起诉状及相关材料。恺英在法定期限内提出管辖权异议，后
被法院驳回。恺英已经提起管辖权异议上诉。本案现处于一审开庭前的准备当中。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2018年4月25日本公司的全资子公司上海恺英设立西安二三数字科技有限公司，本公司持股比例为100%，该公司于2018年7
月2日收到汉鼎宇佑资本投资有限公司认缴承诺，认缴公司股权的80.99%，使得西安二三数字科技有限公司的注册资本从
2,000万变更至10,523万元，本公司的持股比例降低为19%，本次股权变更的工商手续已经于2018年7月2日完成。
2018年7月31日，本公司的全资子公司上海恺英设立西安恺英产业运营有限公司，本公司持股比例为100%，注册资本1,000
万人民币。
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十五、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并 130,00
99.40
单独计提坏账准 0,000.0
%
备的其他应收款 0
按信用风险特征 130,65
120,00 7,050.0 313,3 100.00 7,050.0 306,318.
组合计提坏账准 0.10% 5.88% 9,800.0 2.25%
0.00 0 68.00 % 0 00
备的其他应收款 0
单项金额不重大
但单独计提坏账 659,80 112,95
0.50%
准备的其他应收 0.00 0.00
款
130,77 130,77
100.00 7,050.0 313,3 100.00 7,050.0 306,318.
合计 9,800.0 2,750.0
% 0 68.00 % 0 00
0 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 55,000.00 550.00 1.00%
1至2年 65,000.00 6,500.00 10.00%
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恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 120,000.00 7,050.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 193,368.00
往来款 130,000,000.00
员工暂借款 120,000.00 120,000.00
其他 659,800.00
合计 130,779,800.00 313,368.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户 1 往来款 130,000,000.00 1 年以下 99.40%
客户 2 其他 659,800.00 1 年以下 0.50%
客户 3 员工暂借款 50,000.00 1 年以下 0.04% 500.00
客户 4 员工暂借款 50,000.00 1-2 年 0.04% 5,000.00
客户 5 员工暂借款 5,000.00 1 年以下 0.00% 50.00
合计 -- 130,764,800.00 -- 100.00% 5,550.00
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恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
7,906,499,954. 7,906,499,954. 7,906,499,954. 7,906,499,954.
对子公司投资
96 96 96 96
7,906,499,954. 7,906,499,954. 7,906,499,954. 7,906,499,954.
合计
96 96 96 96
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
上海恺英网络 6,299,999,954. 6,299,999,954.
科技有限公司 96 96
浙江盛和网络 1,606,500,000. 1,606,500,000.
科技有限公司 00 00
7,906,499,954. 7,906,499,954.
合计
96 96
3、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收
16,183,232.68
益
合计 116,183,232.68
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -137,050.29 资产处置损益
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恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 14,984,340.14 政府补助
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
875,589.26 可供出售金融资产投资收益
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-27,816.84 其他收支
出
减：所得税影响额 2,178,691.13
少数股东权益影响额 -42,865.41
合计 13,559,236.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
7.39% 0.17 0.17
润
扣除非经常性损益后归属于公
7.12% 0.1660 0.1660
司普通股股东的净利润
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恺英网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签字和公司盖章的半年度报告摘要及全文；
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
恺英网络股份有限公司
董事长：王悦
2018年8月24日
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