民生证券股份有限公司
关于金财互联控股股份有限公司发行股份购买资产并募集
配套资金暨关联交易之募集资金存放与使用情况的
核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“独立财务顾问”）作为
金财互联控股股份有限公司（以下简称“金财互联”或“公司”）发行股份购买
资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》
（2016 年修订）、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2
号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》
以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，对金
财互联募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏丰东热技术股份有限公司向徐
正军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕2334号），
核准公司非公开发行不超过74,349,440股新股募集本次发行股份购买资产的配套
资金，分别由朱文明、束昱辉、民生方欣1号计划、谢兵及徐锦宏以现金按16.14
元/股认购，募集资金总额为1,199,999,961.60元，扣除公司依据财务顾问协议应
支付给浙商证券的财务顾问费用（含税）21,200,000.00元后，募集资金余额为
1,178,799,961.60元，于2016年11月2日全部存入公司在江苏大丰农村商业银行开
立的募集资金验资专户3209820521010000040819账户中。
上述募集资金总额扣减本次非公开发行直接相关的财务顾问费、律师费、会
计 师 费 及 其 他 发 行 费 用 33,672,397.97 元 （ 不 含 税 ） 后 ， 募 集 资 金 净 额 为
1,166,327,563.63元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年11月3日对
公司本次非公开发行的募集资金到位情况进行了验资，并出具了众会字（2016）
第6131号《江苏丰东热技术股份有限公司验资报告》验资确认，扣除发行费增值
税2,020,343.88元，实际募集资金余额为1,164,307,219.75元。
（二）本次募集资金 2018 年度使用情况及结余情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司本次募集资金使用情况及余额如下：
单位：元
项目 金额
募集资金净额 1,164,307,219.75
减：累计使用募集资金金额 596,979,238.43
其中：以前年度金额 418,538,677.90
本年度金额 178,440,560.53
等于：尚未使用的募集资金金额 567,327,981.32
加：累计收到利息收入扣减手续费净额 11,935,993.44
其中：以前年度金额 7,122,099.20
本年度金额 4,813,894.24
加：部分暂时闲置募集资金购买的保本理财持有至到期赎回收益 21,949,378.61
等于：募集资金账户余额 601,213,353.37
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投
资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》、《募
集资金使用管理办法》的相关规定，经公司第三届董事会第十九次会议审议通过，
同意公司分别在江苏大丰农村商业银行股份有限公司、招商银行股份有限公司苏
州分行和中信银行股份有限公司大丰支行设立募集资金专项账户。
2016年11月22日，公司与方欣科技有限公司（以下简称“方欣科技”）作为共
同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股份有限公司作为共同丙方，分别与
江苏大丰农村商业银行股份有限公司、招商银行股份有限公司苏州分行和中信银
行股份有限公司大丰支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专
户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续。
根据《公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，公司本
次非公开发行股份募集的资金用于智慧财税服务互联平台及企业大数据创新服
务平台建设、补充方欣科技流动资金。
根据公司第三届董事会第二十次会议决议，公司向方欣科技增资
600,000,000.00元用于项目实施。公司于2016年12月29日汇出资金500,000,000.00
元 至 大 丰 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 项 目 专 户
3209820521010000103859中，汇出资金100,000,000.00元至中国民生银行广东自
贸试验区南沙分行募集资金项目专户698965622中；2017年1月22日，公司与方欣
科技作为共同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股份有限公司作为共同丙
方，分别与江苏大丰农村商业银行股份有限公司、中国民生银行广东自贸试验区
南沙分行就此二账户分别签署《募集资金三方监管协议》。
根据公司第四届董事会第五次会议决议，方欣科技使用募集资金
100,000,000.00元投资其子公司金财互联数据服务有限公司（以下简称“金财数
据”）。方欣科技于2017年5月10日至5月17日期间合计汇出资金100,000,000.00元
至上海浦东发展银行广州东湖支行募集资金专户82110154800001748中。2017年5
月26日，公司与方欣科技、金财数据作为共同甲方，浙商证券股份有限公司和民
生证券股份有限公司作为共同丙方，与上海浦东发展银行广州东湖支行签署《募
集资金三方监管协议》。
根据公司第四届董事会第七次会议决议，公司使用募集资金200,000,000.00
元增资方欣科技，公司于2017年11月2日至11月3日共汇出200,000,000.00元至方
欣科技中国民生银行广东自贸试验区南沙分行募集资金项目专户698965622中。
根据公司第四届董事会第九次会议决议，公司使用募集资金160,000,000.00
元增资方欣科技，公司于2017年12月21日汇出160,000,000.00元至方欣科技大丰
农村商业银行股份有限公司募集资金项目专户3209820521010000103859中。
根据公司第四届董事会第十八次会议决议，方欣科技在招商银行股份有限公
司广州开发区支行设立募集资金专项账户，账号为120904657210910。方欣科技
于2018年7月5日至7月12日期间合计汇出110,000,000.00元至上述专户中，公司于
2018年8月3日与方欣科技作为共同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股份
有限公司作为共同丙方，与招商银行股份有限公司广州开发区支行签署《募集资
金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，全部协议得到有效履行，专户银行定期向独立财务顾问寄送对账单，
公司授权独立财务顾问可以随时查询、复印专户资料，独立财务顾问可以采取现
场调查、书面查询等方式行使其监督权。
（二）募集资金专户存储情况
本次募集资金截止 2018 年 12 月 31 日具体存放情况如下：
单位：元
募集资金存储
开户名称 银行账号 年末余额
银行名称
3209820521010000101735 53,318,746.43
江苏大丰农村商业银
3209820521010000101726 48,753,559.17
行股份有限公司
金财互联控
3209820521010000040819 38,562,764.08
股股份有限
招商银行股份有限公
公司 512904957110402 31,438,571.34
司苏州分行营业部
中信银行股份有限公
8110501012600595254 51,196,114.28
司大丰支行
江苏大丰农村商业银
3209820521010000103859 198,315,383.94
行股份有限公司
方欣科技有 上海浦东发展银行广
82110154800001748 68,774,608.36
限公司 州东湖支行
招商银行股份有限公
120904657210910 110,853,605.77
司广州开发区支行
本次募集资金余额合计 601,213,353.37
方欣科技在中国民生银行广东自贸试验区南沙分行设立募集资金专户
698965622已于2018年11月21日完成销户，该专户余额266,743.18元于同日转入方
欣科技在江苏大丰农村商业银行股份有限公司设立的募集资金专户
3209820521010000103859中。公司、方欣科技与独立财务顾问及中国民生银行广
东自贸试验区南沙分行签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
2018年度扣除银行手续费募集资金专用账户利息收入4,813,894.24元，部分
暂时闲置募集资金购买的保本理财持有至到期赎回收益（扣除理财收益缴纳的税
费）13,934,099.15元；支出金额178,440,560.53元。
截至2018年12月31日，募集资金专用账户扣除银行手续费后累计利息收入
11,935,993.44元，部分暂时闲置募集资金购买的保本理财持有至到期赎回收益
（扣除理财收益缴纳的税费）累计21,949,378.61元；累计支出金额596,979,238.43
元，募集资金余额为601,213,353.37元。
三、2018 年度募集资金的实际使用情况
2018 年内，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司合计使用募集资金 178,440,560.53 元，主要用于项目实施费、
人力成本费用、运营推广费用、办公场地及配套装修费、平台建设软硬件设备采
购费用、办公设备费用、线下网点建设费用、云租用费用等。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金的具体使用情况见附表 1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，本次募集资金不存在投资项目的实施地点、实施主体、实施方式
变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金到位前，方欣科技根据项目实际进度需要，以自有资金预先投入募
集资金投资项目。截至 2016 年 12 月 31 日，方欣科技预先以自有资金投入金额
2,481.42 万元，已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金置换
专项审核报告》（众会字（2017）第 3306 号）审验确认。2017 年 4 月 24 日公司
第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，
同意使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额
为 2,481.42 万元。2017 年 4 月 27 日至 4 月 28 日，方欣科技从募集资金专户中
置换转出前期以自有资金投入的 2,481.42 万元，前期置换转出没有发生违规操
作。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，募集配套资金本期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）闲置募集资金使用情况
2017 年 1 月 18 日，经公司 2017 年第一次临时股东大会审议批准，公司在
确保不影响募集资金投资项目正常实施进度情况下，对暂时闲置募集资金进行现
金管理，以不超过人民币 8 亿元累计循环使用购买期限不超过 12 个月的低风险、
安全性高、流动性好、保本型理财产品、结构性存款、银行定期存款等。
2018 年 1 月 11 日，经公司第四届董事会第十三次会议审议，同意公司及子
公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的情况下，对暂时闲置募集资
金进行现金管理，以不超过人民币 7 亿元累计循环使用购买期限不超过 12 个月
的低风险、安全性高、流动性好、保本型的商业银行理财产品、结构性存款、银
行定期存款等。投资期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内。
2019 年 2 月 1 日，经公司第四届董事会第二十三次会议审议，同意公司及
子公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的情况下，对暂时闲置募集
资金进行现金管理，以不超过人民币 4.5 亿元累计循环使用购买期限不超过 12
个月的低风险、安全性高、流动性好、保本型的商业银行理财产品、结构性存款、
银行定期存款等。投资期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内。
报告期内，公司使用闲置募集资金循环购买银行保本型理财产品具体情况如
下：
产品 投资金额 产品 预期年化 到期收益
产品名称 受托机构
类型 （万元） 有效期 收益率 （万元）
中信理财之共赢利率结 中信银行
保本浮 2017年11月3日 4.4%
构18248期人民币结构 股份有限 4,800 64.23
动收益 至2018年2月22日 ~4.8%
性理财产品 公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2017年11月3日
品（机构专属201711068 4,000 4.2% 41.88
动收益 银行股份 至2018年2月2日
期）
有限公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2017年11月3日至
品（机构专属201711066 8,600 4.5% 192.97
动收益 银行股份 2018年5月4日
期）
有限公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2017年12月22日
品（机构专属201701028 16,000 4.9% 262.05
动收益 银行股份 至2018年4月23日
期）
有限公司
上海浦东发展银行利多
保本浮 上海浦东 2017年12月19日
多对公结构性存款2017 8,000 4.6% 92.00
动收益 发展银行 至2018年3月19日
年JG2096期
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2018年2月6日至
品（机构专属201802081 4,000 3.60% 12.23
动收益 银行股份 2018年3月9日
期）
有限公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2018年3月12日至
品（机构专属201803087 4,000 4.50% 90.74
动收益 银行股份 2018年9月12日
期）
有限公司
中信理财之共赢利率结 中信银行
保本浮 2018年3月2日至
构19185期人民币结构 股份 有 4,900 4.40% 62.02
动收益 2018年6月15日
性理财产品 限公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2018年5月7日至
品（机构专属201805096 8,600 3.99% 172.98
动收益 银行股份 2018年11月7日
期）
有限公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2018年5月8日至
品（机构专属201805097 38,000 3.20% 113.27
动收益 银行股份 2018年6月11日
期）
有限公司
浦发银行-利多多对公
保本浮 上海浦东 2018年5月8日至
结构性存款产品合同 4,000 4.00% 15.11
动收益 发展银行 2018年6月12日
（保证收益型）
浦发银行-利多多对公
保本浮 上海浦东 2018年5月8日至
结构性存款产品合同 4,000 4.65% 45.98
动收益 发展银行 2018年8月6日
（保证收益型）
浦发银行-利多多对公
保本浮 上海浦东 2018年6月15日至
结构性存款产品合同 2,000 4.75% 8.26
动收益 发展银行 2018年7月20日
（保证收益型）
浦发银行-利多多对公
保本浮 上海浦东 2018年6月15日至
结构性存款产品合同 2,000 4.75% 23.49
动收益 发展银行 2018年9月13日
（保证收益型）
中信理财之共赢利率结 中信银行
保本浮 2018年6月22日至
构20466期人民币结构 股份有限 5,000 4.65% 70.07
动收益 2018年10月10日
性存款产品 公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2018年6月26日至
品（机构专属201806102 20,000 3.50% 176.44
动收益 银行股份 2018年9月26日
期）
有限公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2018年9月18日至
品（机构专属201809105 4,000 3.00% 29.92
动收益 银行股份 2018年12月18日
期）
有限公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2018年11月9日至
品（机构专属201811107 8,900 2.80% 64.86
动收益 银行股份 2019年2月12日
期）
有限公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财产
保本浮 农村商业 2018年12月26日
品（机构专属201812109 4,700 3.00% 34.77
动收益 银行股份 至2019年3月26日
期）
有限公司
中信理财之共赢利率结 中信银行
保本浮 2018年10月12日
构22245期人民币结构 股份有限 5,000 3.85% 56.96
动收益 至2019年1月28日
性存款产品 公司
（六）节余募集资金使用情况
报告期内，募集配套资金本期无节余募集资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
报告期内，公司尚未使用的募集资金均存放于专户中。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司本期不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司无变更发行股份购买资产并募集配套资金
的募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露过程中存在的问题
公司 2018 年度募集资金的使用和存放符合《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金
使用管理办法》等相关文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和使用，相
关募集资金使用信息及时，真实，准确，完整地进行了披露；募集资金存放、使
用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对公司募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
众华会计师事务所(特殊普通合伙）出具了《金财互联控股股份有限公司截
至 2018 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告》（众会字
（2019）第 1252 号），鉴证意见为：我们认为，金财互联的专项报告在所有重大
方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市
公司信息披露公告格式第 21 号》的规定编制，反映了金财互联截至 2018 年 12
月 31 日止的募集资金存放与实际使用情况。
七、独立财务顾问的核查意见
经审慎核查，独立财务顾问认为：
金财互联发行股份购买资产并募集配套资金 2018 年度募集资金存放与使用
情况符合《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专
户存储和专项使用，并真实、准确、完整、及时地履行了信息披露义务，募集资
金具体使用情况与公司披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途及其它损害
股东利益的违规使用募集资金的情形。
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于金财互联控股股份有限公司发行
股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集资金存放与使用情况的核查意
见》之签章页）
项目主办人：_____________________ _____________________
陆文昶 周 刚
民生证券股份有限公司
2019 年 4 月 20 日
附表 1：
金财互联控股股份有限公司募集资金使用情况对照表
编制单位：金财互联控股股份有限公司 2018 年度
单位：人民币万元
募集资金总额 116,430.72 本年度投入募集资金总额 17,844.05
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 59,697.92
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已变更 截至期末 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末投入进度（%）(3)
项目（含部 累计投入 定可使用状 实现的 到预计 否发生重大
投向 诺投资总额 总额(1) 入金额 ＝(2)/(1)
分变更） 金额(2) 态日期 效益 效益 变化
承诺投资项目
智慧财税服务互联平台 否 55,000.00 55,000.00 15,311.85 25,253.48 45.92% 2020.12.31 7,540.44 不适用 否
企业大数据创新服务平台 否 30,000.00 30,000.00 2,532.20 4,444.44 14.81% 2020.12.31 433.72 不适用 否
补充标的公司流动资金 否 30,000.00 30,000.00 0.00 30,000.00 100% 2017.12.31 不适用 不适用 否
支付本次交易的相关税费
否 1,430.72 1,430.72 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用
后结余
承诺投资项目小计 116,430.72 116,430.72 17,844.05 59,697.92 51.27% 7,974.16
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 116,430.72 116,430.72 17,844.05 59,697.92 51.27% 7,974.16
报告期内，方欣科技按照募集资金用途进行投资，本报告期内，“智慧财税服务互联平台”项目实现收益 7,540.44 万元，
“企业大数据创新服务平台”项目实现收益 433.72 万元。公司募集资金投资项目“智慧财税服务互联平台”和“企业大数据
创新服务平台”前期虽然经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到国、地税机构合并、税制改革、互联网行业技
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
术更新迅速等多方面因素影响，预计无法在计划时间内达到预定可使用状态，公司从维护全体股东和公司利益的角度出
（分具体项目）
发，本着谨慎投资和效益最大化的原则，在对募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更
的情况下，结合当前募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，决定将“智慧财税服务互联平台”
和“企业大数据创新服务平台”的预计可使用状态延期至 2020 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金到位前，方欣科技根据项目实际进度需要，以自有资金预先投入募集资金投资项目。截至 2016 年 12 月 31 日，
方欣科技预先以自有资金投入金额 2,481.42 万元，已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金置换专项
审核报告》（众会字（2017）第 3306 号）审验确认。2017 年 4 月 24 日公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关
募集资金投资项目先期投入及置换情况
于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总
额为 2,481.42 万元。2017 年 4 月 27 日至 4 月 28 日，方欣科技从募集资金专户中置换转出前期以自有资金投入的 2,481.42
万元，前期置换转出没有发生违规操作。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
