民生证券股份有限公司
关于金财互联控股股份有限公司发行股份购买资产并募集
配套资金暨关联交易之募集资金存放与使用情况的
核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“独立财务顾问”）作为
金财互联控股股份有限公司（以下简称“金财互联”或“公司”）发行股份购买
资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》
（2016 年修订）、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2
号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》
以及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等文件的规定，对金财互联募集
资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏丰东热技术股份有限公司向徐
正军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕2334号），
核准公司非公开发行不超过74,349,440股新股募集本次发行股份购买资产的配
套资金，分别由朱文明、束昱辉、民生方欣1号计划、谢兵及徐锦宏以现金按16.14
元/股认购，募集资金总额为1,199,999,961.60元，扣除公司依据财务顾问协议
应支付给浙商证券的财务顾问费用（含税）21,200,000.00元后，募集资金余额
为1,178,799,961.60元，于2016年11月2日全部存入公司在江苏大丰农村商业银
行开立的募集资金验资专户3209820521010000040819账户中。
上述募集资金总额扣减本次非公开发行直接相关的财务顾问费、律师费、会
计 师 费 及 其 他 发 行 费 用 33,672,397.97 元 （ 不 含 税 ） 后 ， 募 集 资 金 净 额 为
1,166,327,563.63元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年11月3日
对公司本次非公开发行的募集资金到位情况进行了验资，并出具了众会字（2016）
第6131号《江苏丰东热技术股份有限公司验资报告》验资确认。扣除发行费增值
税2,020,343.88元，实际募集资金余额为1,164,307,219.75元。
（二）本次募集资金 2019 年度使用情况及结余情况
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司本次募集资金使用情况及余额如下：
单位：元
项目 金额
募集资金净额 1,164,307,219.75
减：累计使用募集资金金额 770,398,487.74
其中：以前年度金额 596,979,238.43
本年度金额 173,419,249.31
等于：尚未使用的募集资金金额 393,908,732.01
加：累计收到利息收入扣减手续费净额 16,236,797.26
其中：以前年度金额 11,935,993.44
本年度金额 4,300,803.82
加：部分暂时闲置募集资金购买的保本理财持有至到期赎
28,277,594.90
回收益
等于：募集资金账户余额 438,423,124.17
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投
资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》、《募
集资金使用管理办法》的相关规定，经公司第三届董事会第十九次会议审议通过，
同意公司分别在江苏大丰农村商业银行股份有限公司、招商银行股份有限公司苏
州分行和中信银行股份有限公司大丰支行设立募集资金专项账户。
2016年11月22日，公司与方欣科技有限公司（以下简称“方欣科技”）作为
共同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股份有限公司作为共同丙方，分别
与江苏大丰农村商业银行股份有限公司、招商银行股份有限公司苏州分行和中信
银行股份有限公司大丰支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行
专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续。
根据《公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，公司本
次非公开发行股份募集的资金用于智慧财税服务互联平台及企业大数据创新服
务平台建设、补充方欣科技流动资金。
根据公司第三届董事会第二十次会议决议，公司向方欣科技增资
600,000,000.00 元 用 于 项 目 实 施 。 公 司 于 2016 年 12 月 29 日 汇 出 资 金
500,000,000.00 元 至 大 丰 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 项 目 专 户
3209820521010000103859中，汇出资金100,000,000.00元至中国民生银行广东自
贸试验区南沙分行募集资金项目专户698965622中；2017年1月22日，公司与方欣
科技作为共同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股份有限公司作为共同丙
方，分别与江苏大丰农村商业银行股份有限公司、中国民生银行广东自贸试验区
南沙分行就此二账户分别签署《募集资金三方监管协议》。
根据公司第四届董事会第五次会议决议，方欣科技使用募集资金
100,000,000.00元投资其子公司金财互联数据服务有限公司（以下简称“金财数
据”）。方欣科技于2017年5月10日至5月17日期间合计汇出资金100,000,000.00
元至上海浦东发展银行广州东湖支行募集资金专户82110154800001748中。2017
年5月26日，公司与方欣科技、金财数据作为共同甲方，浙商证券股份有限公司
和民生证券股份有限公司作为共同丙方，与上海浦东发展银行广州东湖支行签署
《募集资金三方监管协议》。
根据公司第四届董事会第七次会议决议，公司使用募集资金200,000,000.00
元增资方欣科技，公司于2017年11月2日至11月3日共汇出200,000,000.00元至方
欣科技中国民生银行广东自贸试验区南沙分行募集资金项目专户698965622中。
根据公司第四届董事会第九次会议决议，公司使用募集资金160,000,000.00
元增资方欣科技，公司于2017年12月21日汇出160,000,000.00元至方欣科技大丰
农村商业银行股份有限公司募集资金项目专户3209820521010000103859中。
根据公司第四届董事会第十八次会议决议，方欣科技在招商银行股份有限公
司广州开发区支行设立募集资金专项账户，账号为120904657210910。方欣科技
于2018年7月5日至7月12日期间合计汇出110,000,000.00元至上述专户中，公司
于2018年8月3日与方欣科技作为共同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股
份有限公司作为共同丙方，与招商银行股份有限公司广州开发区支行签署《募集
资金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，全部协议得到有效履行，专户银行定期向独立财务顾问寄送对账单，
公司授权独立财务顾问可以随时查询、复印专户资料，独立财务顾问可以采取现
场调查、书面查询等方式行使其监督权。
（二）募集资金专户存储情况
本次募集资金截止 2019 年 12 月 31 日具体存放情况如下：
单位：元
开户 募集资金存储
银行账号 年末余额 存储方式
名称 银行名称
3209820521010000101735 55,068,030.72 一般账户
金财 江苏大丰农村商业银
3209820521010000101726 49,953,901.99 一般账户
互联 行股份有限公司
3209820521010000040819 39,788,976.08 一般账户
控股
招商银行股份有限公
股份 512904957110402 31,812,515.77 一般账户
司苏州分行营业部
有限
中信银行股份有限公
公司 8110501012600595254 53,317,318.41 一般账户
司大丰支行
江苏大丰农村商业银
3209820521010000103859 47,145,214.94 一般账户
方欣 行股份有限公司
科技 上海浦东发展银行广
82110154800001748 48,993,032.60 一般账户
有限 州东湖支行
公司 招商银行股份有限公
120904657210910 112,344,133.66 一般账户
司广州开发区支行
本次募集资金余额合计 438,423,124.17
2019年度扣除银行手续费募集资金专用账户利息收入4,300,803.82元，部分
暂时闲置募集资金购买的保本理财、结构性存款持有至到期赎回收益（扣除理财
收益缴纳的税费）6,328,216.29元；支出金额173,419,249.31元。
截至2019年12月31日，募集资金专用账户扣除银行手续费后累计利息收入
16,236,797.26元，部分暂时闲置募集资金购买的保本理财、结构性存款持有至
到期赎回收益（扣除理财收益缴纳的税费）累计28,277,594.90元；累计支出金
额770,398,487.74元，募集资金余额为438,423,124.17元。
三、2019 年度募集资金的实际使用情况
2019 年内，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司合计使用募集资金 173,419,249.31 元，主要用于线下网点
建设费用、运营推广费用、人力成本费用、平台建设软硬件设备采购费用、办公
设备购置、软件投资、项目实施费、云租用、自建数据中心费用等。
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金的具体使用情况见附表 1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，本次募集资金不存在投资项目的实施地点、实施主体、实施方式
变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金到位前，方欣科技根据项目实际进度需要，以自有资金预先投入募
集资金投资项目。截至 2016 年 12 月 31 日，方欣科技预先以自有资金投入金额
2,481.42 万元，已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金置
换专项审核报告》（众会字（2017）第 3306 号）审验确认。2017 年 4 月 24 日公
司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议
案》，同意使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资
金总额为 2,481.42 万元。2017 年 4 月 27 日至 4 月 28 日，方欣科技从募集资金
专户中置换转出前期以自有资金投入的 2,481.42 万元，前期置换转出没有发生
违规操作。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，募集配套资金本期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）闲置募集资金使用情况
本次配套募集资金投资项目建设有一定的周期性，根据项目建设进度和资金
投入计划，公司部分募集资金在短时间内将处于暂时闲置状态。
2018 年 1 月 11 日，经公司第四届董事会第十三次会议审议，同意公司及子
公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的情况下，对暂时闲置募集资
金进行现金管理，以不超过人民币 7 亿元累计循环使用购买期限不超过 12 个月
的低风险、安全性高、流动性好、保本型的商业银行理财产品、结构性存款、银
行定期存款等。
2019 年 2 月 1 日，经公司第四届董事会第二十三次会议审议，同意公司及
子公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的情况下，对暂时闲置募集
资金进行现金管理，以不超过人民币 4.5 亿元累计循环使用购买期限不超过 12
个月的低风险、安全性高、流动性好、保本型的商业银行理财产品、结构性存款、
银行定期存款等。
报告期内，公司使用暂时闲置募集资金循环购买银行保本型理财产品具体情
况如下：
产品 投资金额 产品 预期年化 到期收益
产品名称 受托机构
类型 （万元） 有效期 收益率 （万元）
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财 2018年11月09日
保本浮 农村商业
产品（机构专属 8,900 至 2.80% 64.86
动收益 银行股份
201811107期） 2019年02月12日
有限公司
江苏大丰
“金盈湾”人民币理财 2018年12月26日
保本浮 农村商业
产品（机构专属 4,700 至 3.00% 34.77
动收益 银行股份
201812109期） 2019年03月26日
有限公司
中信理财之共赢利率结 中信银行 2018年10月12日
保本浮
构22245期人民币结构 股份有限 5,000 至 3.85% 56.96
动收益
性存款产品 公司 2019年01月28日
利多多对公结构性存款 2019年01月25日
保本浮 上海浦东
产品合同（保证收益型） 3,000 至 3.85% 10.91
动收益 发展银行
JG901期 2019年03月01日
利多多对公结构性存款 2019年01月25日
保本浮 上海浦东
产品合同（保证收益型） 1,500 至 4.10% 15.38
动收益 发展银行
JG902期 2019年04月25日
中信理财之共赢利率结 中信银行 2019年02月01日
保本浮
构24605期人民币结构 股份有限 5,000 至 4.00% 49.32
动收益
性存款产品 公司 2019年05月02日
“丰盈”结构性存款第 保本浮 江苏大丰 2019年02月15日
8,900 4.20% 184.34
三期A款产品 动收益 农村商业 至
银行股份 2019年08月14日
有限公司
江苏大丰
2019年04月01日
“丰盈”结构性存款第 保本浮 农村商业
4,700 至 3.60% 82.98
六期A款产品 动收益 银行股份
2019年09月27日
有限公司
中信理财之共赢利率结 中信银行 2019年05月10日
保本浮
构25892期人民币结构 股份有限 5,200 至 3.75% 55.03
动收益
性存款产品 公司 2019年08月21日
中信理财之共赢利率结 中信银行 2019年08月22日
保本浮
构28540期人民币结构 股份有限 5,200 至 3.90% 50.01
动收益
性存款产品 公司 2019年11月20日
江苏大丰
2019年08月28日
“丰盈”结构性存款第 保本浮 农村商业
7,700 至 2.70% 47.47
十七期A款产品 动收益 银行股份
2019年11月26日
有限公司
江苏大丰
2019年10月11日
“丰盈”结构性存款第 保本浮 农村商业
4,800 至 2.545% 30.12
二十期A款产品 动收益 银行股份
2020年01月09日
有限公司
中信理财之共赢利率结 中信银行 2019年11月22日
保本浮
构30484期人民币结构 股份有限 5,200 至 3.60% 56.42
动收益
性存款产品 公司 2020年03月11日
江苏大丰
2019年11月29日
“丰盈”结构性存款第 保本浮 农村商业 1.35%～
7,700 至 63.48
二十四期A款产品 动收益 银行股份 2.95%
有限公司 2020年03月10日
（六）节余募集资金使用情况
公司于 2020 年 4 月 25 日召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三
次会议，审议通过了《关于部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动
资金的议案》，公司部分募投项目“支付本次交易的相关税费”已支付完毕，同
意将上述项目予以结项。同时，为提高节余募集资金使用效率，同意将上述募投
项目结项后的节余募集资金 1,430.72 万元永久性补充流动资金。
公司本次部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金事项尚
需提交股东大会审议。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
报告期内，公司尚未使用的募集资金均存放于专户中。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司本期不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司无变更发行股份购买资产并募集配套资金
的募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露过程中存在的问题
公司 2019 年度募集资金的使用和存放符合《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金使用管理制
度》等相关文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和使用，相关募集资金
使用信息及时，真实，准确，完整地进行了披露；募集资金存放、使用、管理及
披露不存在违规情形。
六、会计师对公司募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
众华会计师事务所(特殊普通合伙）出具了《金财互联控股股份有限公司截
至 2019 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》（众会字
（2020）第 4134 号），鉴证意见为：我们认为，金财互联的专项报告在所有重大
方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信
息披露公告格式第 21 号》的规定编制，反映了金财互联截至 2019 年 12 月 31
日止的募集资金存放与实际使用情况。
七、独立财务顾问的核查意见
经审慎核查，独立财务顾问认为：
金财互联发行股份购买资产并募集配套资金 2019 年度募集资金存放与使用
情况符合《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储
和专项使用，并及时、真实、准确、完整地履行了信息披露义务，募集资金具体
使用情况与公司披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途及其它损害股东利
益的违规使用募集资金的情形。
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于金财互联控股股份有限公司发行
股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集资金存放与使用情况的核查意
见》之签章页）
项目主办人： _____________________ _____________________
陆文昶 周 刚
民生证券股份有限公司
2020 年 4 月 25 日
附表 1：
金财互联控股股份有限公司募集资金使用情况对照表
编制单位：金财互联控股股份有限公司 2019 年度
单位：人民币万元
募集资金总额 116,430.72 本年度投入募集资金总额 17,341.92
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 77,039.84
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可 本年度实现 是否达到 项目可行性是否
投向 （含部分变更） 投资总额(1) 资总额 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
智慧财税服务互联平台 否 55,000.00 11,886.91 37,140.39 67.53% 2020.12.31 5,838.51 不适用 否
企业大数据创新服务平台 否 30,000.00 5,455.01 9,899.45 33.00% 2020.12.31 1,042.38 不适用 否
补充标的公司流动资金 否 30,000.00 0.00 30,000.00 100% 2017.12.31 不适用 不适用 否
支付本次交易的相关税费
否 1,430.72 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用
后结余
116,430.72 17,341.92 77,039.84 6,880.89
承诺投资项目小计
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 116,430.72 17,341.92 77,039.84 6,880.89
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金到位前，方欣科技根据项目实际进度需要，以自有资金预先投入募集资金投资项目。截至 2016 年 12 月 31 日，方欣科技预先以自有资
金投入金额 2,481.42 万元，已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金置换专项审核报告》（众会字（2017）第 3306 号）审
募集资金投资项目先期投入及置换情况 验确认。2017 年 4 月 24 日公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金置换已预先
投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为 2,481.42 万元。2017 年 4 月 27 日至 4 月 28 日，方欣科技从募集资金专户中置换转出前期
以自有资金投入的 2,481.42 万元，前期置换转出没有发生违规操作。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
公司实施重大资产重组项目时仅与中介机构达成了中介机构相关费用的计费原则与框架，未有具体的金额，因此当时确定的“支付本次交易的
相关税费”也只是估算的大致金额。实际在支付中介机构相关费用过程中，各相关方从项目的实际情况出发，本着节约、合理、有效的原则，
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
结合市场行情，最终确定支付财务顾问费、律师费、会计师费及其他发行费用合计 3,367.24 万元，缴纳发行费增值税 202.04 万元。以上费用从
“支付本次交易的相关税费”项目中列支 3,569.28 万元，与重组报告书预算的 5,000.00 万元相比，形成了 1,430.72 万元的资金节余。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
