浙商证券股份有限公司
关于金财互联控股股份有限公司发行股份购买资产并募集
配套资金暨关联交易之募集资金 2020 年度存放与使用情况
的核查意见
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“独立财务顾问”）作为
金财互联控股股份有限公司（以下简称“金财互联”或“公司”）发行股份购买
资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》、
《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等文件的规定，对金财互联募集
资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏丰东热技术股份有限公司向徐
正军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕2334号），
核准公司非公开发行不超过74,349,440股新股募集本次发行股份购买资产的配套
资金，分别由朱文明、束昱辉、民生方欣1号计划、谢兵及徐锦宏以现金按16.14
元/股认购，募集资金总额为1,199,999,961.60元，扣除公司依据财务顾问协议应
支付给浙商证券的财务顾问费用（含税）21,200,000.00元后，募集资金余额为
1,178,799,961.60元，于2016年11月2日全部存入公司在江苏大丰农村商业银行开
立的募集资金验资专户3209820521010000040819账户中。
上述募集资金总额扣减本次非公开发行直接相关的财务顾问费、律师费、会
计 师 费 及 其 他 发 行 费 用 33,672,397.97 元 （ 不 含 税 ） 后 ， 募 集 资 金 净 额 为
1,166,327,563.63元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年11月3日对
公司本次非公开发行的募集资金到位情况进行了验资，并出具了众会字（2016）
第6131号《江苏丰东热技术股份有限公司验资报告》验资确认，扣除发行费增值
1
税2,020,343.88元，实际募集资金余额为1,164,307,219.75元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投
资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》、《募
集资金使用管理办法》的相关规定，经公司第三届董事会第十九次会议审议通过，
同意公司分别在江苏大丰农村商业银行股份有限公司、招商银行股份有限公司苏
州分行和中信银行股份有限公司大丰支行设立募集资金专项账户。
2016年11月22日，公司与方欣科技有限公司（以下简称“方欣科技”）作为
共同甲方，浙商证券和民生证券股份有限公司作为共同丙方，分别与江苏大丰农
村商业银行股份有限公司、招商银行股份有限公司苏州分行和中信银行股份有限
公司大丰支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储，并
对募集资金的使用实行严格的审批手续。
根据《公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，公司本
次非公开发行股份募集的资金用于智慧财税服务互联平台及企业大数据创新服
务平台建设、补充方欣科技流动资金。
根据公司第三届董事会第二十次会议决议，公司 向方欣科技增资
600,000,000.00元用于项目实施。公司于2016年12月29日汇出资金500,000,000.00
元 至 大 丰 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 项 目 专 户
3209820521010000103859中，汇出资金100,000,000.00元至中国民生银行广东自
贸试验区南沙分行募集资金项目专户698965622中；2017年1月22日，公司与方欣
科技作为共同甲方，浙商证券和民生证券股份有限公司作为共同丙方，分别与江
苏大丰农村商业银行股份有限公司、中国民生银行广东自贸试验区南沙分行就此
二账户分别签署《募集资金三方监管协议》。
根据公司第四届董事会第五次会议决议，方欣科技使用募集资金
100,000,000.00元投资其子公司金财互联数据服务有限公司（以下简称“金财数
2
据”）。方欣科技于2017年5月10日至5月17日期间合计汇出资金100,000,000.00元
至上海浦东发展银行广州东湖支行募集资金专户82110154800001748中。2017年5
月26日，公司与方欣科技、金财数据作为共同甲方，浙商证券和民生证券股份有
限公司作为共同丙方，与上海浦东发展银行广州东湖支行签署《募集资金三方监
管协议》。
根据公司第四届董事会第七次会议决议，公司使用募集资金200,000,000.00
元增资方欣科技，公司于2017年11月2日至11月3日共汇出200,000,000.00元至方
欣科技中国民生银行广东自贸试验区南沙分行募集资金项目专户698965622中。
根据公司第四届董事会第九次会议决议，公司使用募集资金160,000,000.00
元增资方欣科技，公司于2017年12月21日汇出160,000,000.00元至方欣科技大丰
农村商业银行股份有限公司募集资金项目专户3209820521010000103859中。
根据公司第四届董事会第十八次会议决议，方欣科技在招商银行股份有限公
司广州开发区支行设立募集资金专项账户，账号为120904657210910。方欣科技
于2018年7月5日至7月12日期间合计汇出110,000,000.00元至上述专户中，公司于
2018年8月3日与方欣科技作为共同甲方，浙商证券和民生证券股份有限公司作为
共同丙方，与招商银行股份有限公司广州开发区支行签署《募集资金三方监管协
议》。
上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，全部协议得到有效履行，公司授权独立财务顾问可以随时查询、复印
专户资料，独立财务顾问可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本次募集资金具体存放情况列示如下：
单位：元
开户 募集资金存储
银行账号 初始存放金额 2020 年末余额
名称 银行名称
金财 3209820521010000101735 550,000,000.00 56,375,940.72
江苏大丰农村商业银
互联 3209820521010000101726 300,000,000.00 51,290,912.97
行股份有限公司
控股
3209820521010000040819 136,307,219.75 26,162,851.31
股份
招商银行股份有限公
有限 512904957110402 100,000,000.00 32,069,061.43
司苏州分行营业部
3
开户 募集资金存储
银行账号 初始存放金额 2020 年末余额
名称 银行名称
公司 中信银行股份有限公
8110501012600595254 78,000,000.00 55,194,111.60
司大丰支行
江苏大丰农村商业银
3209820521010000103859 10,754.62
方欣 行股份有限公司
科技 上海浦东发展银行广
82110154800001748 37,422,761.98
有限 州东湖支行
公司 招商银行股份有限公
120904657210910 25,362,272.83
司广州开发区支行
本次募集资金余额合计 1,164,307,219.75 283,888,667.46
2020 年度，扣除银行手续费募集资金专用账户利息收入 3,125,179.91 元，部
分暂时闲置募集资金购买的保本理财、结构性存款持有至到期赎回收益（扣除理
财收益缴纳的税费）5,535,431.28 元；2020 年度，募集资金使用金额 163,195,067.90
元。
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专用账户扣除银行手续费后累计利息收
入 19,361,977.17 元，部分暂时闲置募集资金购买的保本理财、结构性存款持有
至到期赎回收益（扣除理财收益缴纳的税费）累计 33,813,026.18 元；累计使用
金额 933,593,555.64 元，募集资金余额为 283,888,667.46 元。
三、2020 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2020 年度，公司合计使用募集资金 163,195,067.90 元，主要用于人力成本费
用、软件投资、项目实施费、云租用费用以及补充流动资金等。具体详见“附件
1：金财互联控股股份有限公司募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金项目完成计划进度情况及预计收益的情况说明
2020 年度，方欣科技按照募集资金计划用途使用，募集资金投资项目具体
进展为：
1、“智慧财税服务互联平台”项目：该项目计划投资额 55,000 万元，报告
期内投入金额为 10,314.55 万元，截至报告期末累计投入金额为 47,454.94 万元，
4
截至报告期末投资进度为 86.28%。
该募集资金投资项目报告期内实现收益-11,978.43 万元，截至报告期末累计
实现收益 1,400.52 万元。
2、“企业大数据创新服务平台”项目：该项目计划投资额 30,000 万元，报
告期内投入金额为 4,574.23 万元，截至报告期末累计投入金额为 14,473.69 万元，
截至报告期末投资进度为 48.25%。
报告期内实现收益-196.92 万元，截至报告期末累计实现收益 1,279.18 万元。
上述募投项目经过四年的实施，在实际执行过程中受到多方面因素影响，实
施进展相对缓慢。
（三）募集资金项目可行性发生重大变化的情况说明
一方面，随着人工智能、区块链、5G 等技术的成熟应用以及外部环境的变
化，业务模式也在发生转变，新冠疫情的出现更是起到加速的作用，各行业的服
务模式都在由线下转线上，或转为线下线上相结合的方式，公司对客户的服务逐
渐全面线上化；另一方面，国家对大数据行业的监管政策不断加强导致业务不确
定性。随着中国《网络安全法》（2017 年 6 月 1 日）、《数据安全管理办法》（2019
年 5 月 28 日意见征集稿）等一系列法律、法规和管理办法的出台，强化监管与
隐私保护已经是大数据行业所面临的局面，企业财税信息数据安全的要求起来越
高；此外，传统基于线下的连接、触达、协同等商务方式受疫情影响加速转为互
联网纯线上方式，从而极大推动了互联网领域的各类公共服务，企业的推广运营
基本不再需要自建基于流媒体支撑的展示系统。
综上，鉴于目前行业监管政策及技术环境的不断变化，“智慧财税服务互联
平台”项目和“企业大数据创新服务平台”项目的可行性发生较大变化。
2021 年 4 月 6 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止
募集资金投资项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司终
止上述募集资金投资项目，并将剩余募集资金永久性补充流动资金。
（四）超募资金的金额、用途及使用进展情况
本次募集资金不存在超募资金的情况。
5
（五）变更募集资金投资项目的情况
公司实施重大资产重组项目时仅与中介机构达成了中介机构相关费用的计
费原则与框架，未有具体的金额，因此当时确定的“支付本次交易的相关税费”
也只是估算的大致金额。实际在支付中介机构相关费用过程中，各相关方从项目
的实际情况出发，本着节约、合理、有效的原则，结合市场行情，最终确定支付
财务顾问费、律师费、会计师费及其他发行费用合计 3,367.24 万元，缴纳发行费
增值税 202.04 万元。以上费用从“支付本次交易的相关税费”项目中列支 3,569.28
万元，与重组报告书预算的 5,000.00 万元相比，形成了 1,430.72 万元的资金节余。
为提高募集资金的使用效率，满足公司日常运营的需要，公司将募投项目“支
付本次交易的相关税费”完成后的节余募集资金 1,430.72 万元永久性补充流动资
金。公司此次部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金，有利于
满足公司日常运营对流动资金的需求，符合公司及全体股东的利益。
2020 年 5 月 19 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于部分募投
项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》；2020 年 5 月 22 日，
公司将存储于江苏大丰农村商业银行股份有限公司的募集资金专项账户（账号为
3209820521010000040819）中的资金 1,430.72 万元转出至公司自有资金账户，用
于永久性补充流动资金。
（六）募集资金投资项目实施地点变更情况
2020 年度，募集资金投资项目实施地点未发生变更
（七）募集资金投资项目实施方式调整情况
2020 年度，募集资金投资项目实施方式未发生调整
（八）募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金到位前，方欣科技根据项目实际进度需要，以自有资金预先投入募
集资金投资项目。截至 2016 年 12 月 31 日，方欣科技预先以自有资金投入金额
2,481.42 万元，已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金置换
专项审核报告》（众会字（2017）第 3306 号）审验确认。2017 年 4 月 24 日公司
第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，
同意使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额
6
为 2,481.42 万元。2017 年 4 月 27 日至 4 月 28 日，方欣科技从募集资金专户中
置换转出前期以自有资金投入的 2,481.42 万元，前期置换转出未发生违规操作。
（九）2020 年闲置募集资金情况说明
本次配套募集资金投资项目建设有一定的周期性，根据项目建设进度和资金
投入计划，公司部分募集资金在短时间内将处于暂时闲置状态。
2020 年 4 月 25 日，经公司第五届董事会第三次会议审议，同意公司及子公
司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的情况下，对暂时闲置募集资金
进行现金管理，以不超过人民币 3 亿元累计循环使用购买期限不超过 12 个月的
低风险、安全性高、流动性好、满足保本要求的商业银行理财产品、结构性存款
等。
2020 年度，公司使用闲置募集资金循环购买银行保本型理财产品具体情况
如下：
投资
产品 产品 预期年化 到期收益
产品名称 受托机构 金额
类型 有效期 收益率 （万元）
（万元）
江苏大丰农村 2019 年 10 月 11 日
“丰盈”结构性存款 保本浮
商业银行股份 4,800 至 2.55% 30.12
第二十期 A 款产品 动收益
有限公司 2020 年 1 月 9 日
中信银行股份 2019 年 11 月 22 日
共赢利率结构 30484 保本浮
有限公司大丰 5,200 至 3.60% 56.42
期人民币结构性存款 动收益
支行 2020 年 3 月 11 日
江苏大丰农村 2019 年 11 月 29 日
“丰盈”结构性存款 保本浮 1.35%
商业银行股份 7,700 至 63.48
第二十四期 A 款产品 动收益 ~2.95%
有限公司 2020 年 3 月 10 日
2020 年 1 月 13 日
保本浮 上海浦东发展
公司稳利 20JG5079 期 4,000 至 3.40% 11.33
动收益 银行广州分行
2020 年 2 月 13 日
招商银行挂钩黄金看 招商银行股份 2020 年 1 月 17 日
保证
跌三层区间一个月结 有限公司广州 3,400 至 3.10% 8.95
收益
构性存款 开发区支行 2020 年 2 月 17 日
江苏大丰农村 2020 年 1 月 22 日
“丰盈”结构性存款 保本浮 1.45%～
商业银行股份 4,800 至 43.20
第二十九期 A 款产品 动收益 3.65%
有限公司 2020 年 4 月 21 日
2020 年 2 月 18 日
公司稳利固定持有期 保本浮 上海浦东发展
4,000 至 3.40% 11.88
JG6003 期 动收益 银行广州分行
2020 年 3 月 20 日
招商银行挂钩黄金看 招商银行股份 2020 年 2 月 20 日
保证
涨三层区间一个月结 有限公司广州 3,400 至 3.10% 9.24
收益
构性存款 开发区支行 2020 年 3 月 23 日
7
共赢利率结构 32799 中信银行股份 2020 年 3 月 16 日
保本浮
期人民币结构性存款 有限公司大丰 5,200 至 3.60% 48.72
动收益
产品 支行 2020 年 6 月 19 日
江苏大丰农村 2020 年 3 月 20 日
“丰盈”结构性存款 保本浮 1.45%～
商业银行股份 7,700 至 69.30
第三十八期 A 款产品 动收益 3.65%
有限公司 2020 年 6 月 18 日
招商银行挂钩黄金看 招商银行股份 2020 年 3 月 30 日
保证
涨三层区间一个月结 有限公司广州 3,400 至 3.40% 9.24
收益
构性存款 开发区支行 2020 年 4 月 30 日
2020 年 4 月 08 日
公司稳利固定持有期 保本浮 上海浦东发展
4,000 至 3.40% 11.33
JG6003 期 动收益 银行广州分行
2020 年 5 月 07 日
江苏大丰农村 2020 年 5 月 8 日
“丰盈”结构性存款 保本浮 1.45%～
商业银行股份 4,800 至 29.00
第五十五期 A 款产品 动收益 2.45%
有限公司 2020 年 8 月 6 日
2020 年 5 月 21 日
公司稳利固定持有期 保本浮 上海浦东发展
3,000 至 3.25% 8.40
JG6003 期 动收益 银行广州分行
2020 年 6 月 20 日
共赢智信利率结构 中信银行股份 2020 年 6 月 22 日
保本浮
35118 期人民币结构 有限公司大丰 5,200 至 3.25% 41.67
动收益
性存款产品 支行 2020 年 9 月 20 日
2020 年 7 月 28 日
公司稳利固定持有期 保本浮 上海浦东发展
2,000 至 3.05% 5.08
JG6013 期 动收益 银行广州分行
2020 年 8 月 27 日
招商银行挂钩黄金看 招商银行股份 2020 年 8 月 12 日
保证收
涨三层区间三个月结 有限公司广州 3,000 至 3.05% 23.06
益型
构性存款 开发区支行 2020 年 11 月 12 日
共赢智信汇率挂钩 中信银行股份 2020 年 9 月 24 日
保本浮
01287 期人民币结构 有限公司大丰 5,200 至 3.10% 39.75
动收益
性存款产品 支行 2020 年 12 月 23 日
2020 年 9 月 25 日
公司稳利固定持有期 保本浮 上海浦东发展
3,000 至 2.75% 7.10
JG6013 期 动收益 银行广州分行
2020 年 10 月 24 日
招商银行挂钩黄金看 招商银行股份 2020 年 10 月 29 日
保证收
涨三层区间三个月结 有限公司广州 4,000 至 2.80% 18.38
益型
构性存款 开发区支行 2020 年 12 月 30 日
2020 年 11 月 23 日
公司稳利固定持有期 保本浮 上海浦东发展
3,500 至 2.70% 7.88
JG6013 期 动收益 银行广州分行
2020 年 12 月 23 日
共赢智信汇率挂钩 中信银行股份 2020 年 12 月 24 日
保本浮
02381 期人民币结构 有限公司大丰 5,200 至 2.70% 12.31
动收益
性存款产品 支行 2021 年 1 月 25 日
（十）项目实施出现募集资金节余的余额及原因
根据公司 2016 年《江苏丰东热技术股份有限发行股份购买资产并募集配套
资金暨关联交易报告书》，该交易重组预估中介机构相关税费为 5,000.00 万元，
实际在支付中介机构相关费用过程中，各相关方从项目的实际情况出发，最终确
8
定支付财务顾问费、律师费、会计师费及其他发行费用合计 3,367.24 万元，缴纳
发行费增值税 202.04 万元。以上费用从“支付本次交易的相关税费”项目中列支
3,569.28 万元，与预估的 5,000.00 万元，形成了 1,430.72 万元的资金节余。
为提高募集资金的使用效率，满足公司日常运营的需要，公司将募投项目“支
付本次交易的相关税费”完成后的节余募集资金 1,430.72 万元永久性补充流动资
金。公司此次部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金，有利于
满足公司日常运营对流动资金的需求，符合公司及全体股东的利益。
2020 年 5 月 19 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于部分募投
项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》；2020 年 5 月 22 日，
公司将存储于江苏大丰农村商业银行股份有限公司的募集资金专项账户（账号为
3209820521010000040819）中的资金 1,430.72 万元转出至自有资金账户，用于永
久性补充流动资金。具体详见“附件 2：金财互联控股股份有限公司变更募集资
金投资项目情况表”。
（十一）尚未使用的募集资金用途及去向
2020 年度，公司尚未使用的募集资金均存放于专户中。
四、募集资金使用及披露过程中存在的问题
2020 年度，公司募集资金的使用和存放符合《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金使用管理办
法》等相关文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和使用，相关募集资金
使用信息及时，真实，准确，完整地进行了披露；募集资金存放、使用、管理及
披露不存在违规情形。
五、会计师对公司募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
众华会计师事务所(特殊普通合伙）出具了《金财互联控股股份有限公司截
至 2020 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》（众会字
（2021）第 01278 号），鉴证意见为：我们认为，金财互联公司的专项报告在所
9
有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、及相关
格式指引等规定编制，反映了金财互联公司截至 2020 年 12 月 31 日止的募集资
金存放与实际使用情况。
六、独立财务顾问的核查意见
经审慎核查，独立财务顾问认为：
金财互联发行股份购买资产并募集配套资金 2020 年度募集资金存放与使用
情况符合《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》
等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项
使用，并真实、准确、完整、及时地履行了信息披露义务，募集资金具体使用情
况与公司披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途及其它损害股东利益的违
规使用募集资金的情形。
10
（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于金财互联控股股份有限公司发行
股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集资金 2020 年度存放与使用情况
的核查意见》之签章页）
项目主办人： _____________________ _____________________
冉成伟 陈祖生
浙商证券股份有限公司
2021 年 4 月 26 日
11
附表 1：
金财互联控股股份有限公司募集资金使用情况对照表
2020 年度
编制单位：金财互联控股股份有限公司 单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 116,430.72 16,319.50
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 1,430.72
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 1,430.72 93,359.35
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 1.23%
是否已变更 募集资金 截至期末累 截至期末投入进度 项目达到预 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 调整后投 本年度投 本年度实现
项目（含部分 承诺投资 计投入金额 （%） 定可使用状 到预计 是否发生重
资金投向 资总额 入金额 的效益
变更） 总额(1) (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
承诺投资项目
智慧财税服务互联平
否 55,000.00 - 10,314.55 47,454.94 86.28 2021.12.31 -11,978.43 不适用 是
台
企业大数据创新服务
否 30,000.00 - 4,574.23 14,473.69 48.25 2021.12.31 -196.92 不适用 是
平台
补充标的公司流动资
否 30,000.00 - 0.00 30,000.00 100 2017.12.31 不适用 不适用 否
金
支付本次交易的相关
是 1,430.72 0.00 0.00 0.00 - 不适用 不适用 不适用 不适用
税费后结余
补充流动资金 是 - 1,430.72 1,430.72 1,430.72 100 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺投资项目小计 116,430.72 1,430.72 16,319.50 93,359.35 -- -12,175.35
超募资金投向
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归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合 计 116,430.72 1,430.72 16,319.50 93,359.35 -- -12,175.35
2020 年度，方欣科技按照募集资金用途及使用计划进行，募集资金投资项目具体进展为：
1、“智慧财税服务互联平台”项目：该项目计划投资额 55,000 万元，2020 年度投入金额为 10,314.55 万元，截至 2020 年 12 月 31 日累计投入金
额为 47,454.94 万元，截至 2020 年 12 月 31 日投资进度为 86.28%。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体
2020 年度实现收益-11,978.43 万元，截至报告期末累计实现收益 1,400.52 万元。
项目） 2、“企业大数据创新服务平台”项目：该项目计划投资额 30,000 万元，2020 年度投入金额为 4,574.23 万元，截至 2020 年 12 月 31 日累计投入金
额为 14,473.69 万元，截至 2020 年 12 月 31 日投资进度为 48.25%。
2020 年度实现收益-196.92 万元，截至 2020 年 12 月 31 日累计实现收益 1,279.18 万元。
募投项目可行性已发生重大变化，具体分析详见本核查意见“三、2020 年度募集资金的实际使用情况”之“（三）募集资金项目可行性发生重大
项目可行性发生重大变化的情况说明 变化的情况说明”。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金到位前，方欣科技根据项目实际进度需要，以自有资金预先投入募集资金投资项目。截至 2016 年 12 月 31 日，方欣科技预先以自有资金
投入金额 2,481.42 万元，已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金置换专项审核报告》（众会字（2017）第 3306 号）审验确
募集资金投资项目先期投入及置换情况 认。2017 年 4 月 24 日公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金置换已预先投入募
集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为 2,481.42 万元。2017 年 4 月 27 日至 4 月 28 日，方欣科技从募集资金专户中置换转出前期以自有资
金投入的 2,481.42 万元，前期置换转出没有发生违规操作。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
公司实施重大资产重组项目时仅与中介机构达成了中介机构相关费用的计费原则与框架，未有具体的金额，因此当时确定的“支付本次交易的相
关税费”也只是估算的大致金额。实际在支付中介机构相关费用过程中，各相关方从项目的实际情况出发，本着节约、合理、有效的原则，结合
市场行情，最终确定支付财务顾问费、律师费、会计师费及其他发行费用合计 3,367.24 万元，缴纳发行费增值税 202.04 万元。以上费用从“支付
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本次交易的相关税费”项目中列支 3,569.28 万元，与重组报告书预算的 5,000.00 万元相比，形成了 1,430.72 万元的资金节余。
2020 年 5 月 19 日，经公司 2019 年年度股东大会审议，通过了《关于部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，该募集
资金项目节余资金 1,430.72 万元用于永久性补充公司流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表 2：
金财互联控股股份有限公司变更募集资金投资项目情况表
2020 年度
编制单位：金财互联控股股份有限公司
单位：万元
变更后项目拟投 截至期末 变更后的项目可行
对应的原 本年度实际 截至期末实际 项目达到预定可 本年度实现 是否达到
变更后的项目 入募集资金总额 投资进度（%） 性是否发生
承诺项目 投入金额 累计投入金额(2) 使用状态日期 的效益 预计效益
（1） (3)=(2)/(1) 重大变化
支付本次交易的
补充流动资金 1,430.72 1,430.72 1,430.72 100 不适用 不适用 不适用 不适用
相关税费后节余
合计 - 1,430.72 1,430.72 1,430.72 - - - -
为提高募集资金的使用效率，满足公司日常运营的需要，公司将募投项目“支付本次交易的相关税费”完成后的节余募集资
变更原因、决策程序及信息披露 金 1,430.72 万元永久性补充流动资金。公司此次部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金，有利于满足公司
情况说明（分具体项目） 日常运营对流动资金的需求，符合公司及全体股东的利益。
此次部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金事项已经公司 2019 年年度股东大会审议通过
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
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