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深圳市尚荣医疗股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2021]007243 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市尚荣医疗股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2020 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市尚荣医疗股份有限公司 2020 年度募集 1-9
资金存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2021]007243 号
深圳市尚荣医疗股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市尚荣医疗股份有限公司（以下简称尚荣
医疗公司）《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
尚荣医疗公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集
资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对尚荣医疗公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对尚荣医
疗公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
鉴证报告 第 1 页
大华核字[2021]007243 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，尚荣医疗公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳
证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了尚荣医疗公司
2020 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供尚荣医疗公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为尚荣医疗公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
方建新
中国北京 中国注册会计师：
陈建平
二〇二一年四月二十四日
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深圳市尚荣医疗股份有限公司
2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
深圳市尚荣医疗股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）2017 年非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]997 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司由主承销商东兴证券有限责任公司采用向特定投资者非公开发行的方式发行人民币
普通股 40,843,506 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 9.01 元。本公司共募集资金
367,999,989.06 元，扣除发行费用 8,309,503.84 元，募集资金净额 359,690,485.22 元。
截止 2017 年 12 月 7 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经四川华信（集团）
会计师事务所（特殊普通合伙）以“川华信验字[2017]112 号”验资报告验证确认。本次非公
开发行新增股份 40,843,506 股已于 2017 年 12 月 12 日在中登公司深圳分公司办理完毕
登记相关事宜。本次募集资金净额用于医院手术 部、 ICU 产品产业化项目的金额为
159,690,485.22 元,用于增加医院整体建设业务资金项目的金额为 200,000,000.00 元。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
募集资金净额 359,690,485.22
减：累计使用募集资金 338,837,870.94
其中：以前年度已使用金额 328,788,411.94
本年度使用金额： 10,049,459.00
—募投项目使用金额 10,049,459.00
加：累计募集资金利息 324,230.30
尚未使用的募集资金银行账户余额 21,176,844.58
（二）2019 年公开发行可转换公司债券
根据中国证券监督管理委员会于 2018 年 12 月 5 日签发的证监许可[2018]1843 号文核准
《关于核准深圳市尚荣医疗股份有限公司公开发现可转换公司债券的批复》深圳市尚荣医疗
股份有限公司获准社会公开发行面值总额 75,000 万元可转换公司债券，期限 6 年。公开发
行可转换公司债券应募集资金人民币 750,000,000.00 元，发行价格为每张人民币 100.00 元，
募集资金总额为人民币 750,000,000.00 元。本公司共募集资金 750,000,000.00 元，扣除保荐
承销费用不含税金额 14,150,943.30 元，其他发行费用不含税金额 2,502,830.20 元，募集资金
净额 733,346,226.40 元，另支付与发行费用相关的税费 999,226.40 元。
截止 2019 年 2 月 10 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2019]000067 号”验资报告验证确认。公司对募集资金采取
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
了专户存储，并与专户银行、保荐机构签订了募集资金专户存储三方监管协议。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司非公开发行可转换债券募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
募集资金净额 732,347,000.00
减：累计使用募集资金 435,280,717.55
其中：以前年度已使用金额 257,365,987.67
本年度使用金额： 177,914,729.88
—募投项目使用金额 77,914,729.88
—用募集资金暂时性补充流动资金 100,000,000.00
减：购买理财产品 35,000,000.00
加：累计募集资金利息 12,732,864.50
尚未使用的募集资金银行账户余额 274,799,146.95
截止 2020 年 12 月 31 日，实际募集资金余额为 411,384,146.95 元，与尚未使用的募集
资金银行账户余额 274,799,146.95 元的差异具体为 1、已用自有资金支付的其他发行费用
1,585,000.00 元；2、使用闲置募集资金购买尚未到期的银行理财产品 35,000,000.00 元；3、
使用闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所：
中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，公司于 2010 年 6 月
制定了《募集资金管理制度》，该制度已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，并经公
司 2009 年年度股东大会表决通过。公司于 2020 年召开第六届董事会第四次会议对募集资金
管理制度进行了修订，并经 2019 年年度股东大会表决通过。。
1、2017 年非公开发行股票
根据相关制度，本公司于 2017 年 12 月 29 日与东兴证券股份有限公司、北京银行股份
有限公司深圳分行、兴业银行股份有限公司深圳龙岗支行分别签署了《募集资金专户存储三
方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人
可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年度对
募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
2、2019 年公开发行可转换公司债券
根据相关制度，本公司于 2019 年 2 月 28 日与北京银行股份有限公司深圳分行、兴业银
行股份有限公司深圳龙岗支行、中国民生银行股份有限公司深圳上步支行、平安银行股份有
限公司深圳分行、中国工商银行股份有限公司深圳东门支行及保荐机构东兴证券股份有限公
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
司签署《募集资金三方监管协议》。对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专
用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保
荐代表人每半年度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据本公司《募集资金管理制度》相关规定:公司一次或者十二个月内累计从专户中支
取的金额超过五千万元人民币或者募集资金净额的 20%的，公司及商业银行应当及时通知保
荐机构或者独立财务顾问。
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
1、2017 年非公开发行股票
单位：元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
北京银行股份有限
20000011035800020009777 200,000,000.00 21,166,679.23 活期
公司深圳分行
兴业银行股份有限
337170100100291219 159,690,485.22 10,165.35 活期
公司深圳龙岗支行
合计 --- 359,690,485.22 21,176,844.58 ---
2、2019 年公开发行可转换公司债券
单位：元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
北京银行股份有限
20000011035800026955769 200,000,000.00 87,705,821.87 活期
公司深圳分行
兴业银行股份有限
337170100100317878 150,000,000.00 3,736,166.15 活期
公司深圳龙岗支行
中国民生银行股份
有限公司深圳上步 630759099 100,000,000.00 75,681,191.74 活期
支行
平安银行股份有限
15000097625736 115,000,000.00 59,638,501.50 活期
公司深圳分行
中国工商银行股份
有限公司深圳东门 4000021129201358585 170,000,000.00 49,622,465.69 活期
支行
合计 --- 735,000,000.00 276,384,146.95 ---
截至 2020 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金募集资银行余额为
276,384,146.95 元，与按使用情况结余的募集资金金额 274,799,146.95 元差异为 1,585,000.00
元，该差异为已用自有资金支付的其他发行费用所致。
三、2020 年度募集资金的使用情况
(一)2017 年度非公开发行股票
本公司非公开发行股票募集资金总额 367,999,989.06 元，募集资金净额 359,690,485.22
元，本报告期实际使用 10,049,459.00 元；详见附表 1-《募集资金使用情况表-2017 年非公开
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募集资金存放与使用情况专项报告
发行股票》；
(二)2019 年度公开发行可转换公司债券
本公司公开发行可转换公司债券募集资金总额 750,000,000.00 元，募集资金净额
732,347,000.00 元，本报告期实际使用 177,914,729.88 元；详见附表 2《募集资金使用情况对
照表-2019 年公开发行可转换公司债券》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）2017 年非公开发行股票
不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（二）2019 年公开发行可转换公司债券
公司第六届董事会第九次临时会议审议通过了《关于公司变更部分可转换公司债券募集
资金投资项目实施地点的议案》。董事会同意公司将可转换公司债券募集资金投资项目高端
医疗耗材产业化项目中的一次性吻合器系列产品中“一次性腔镜手术吻合器产业化项目”中
的实施地点进行变更。公司拟将募投项目“一次性腔镜吻合器项目”的实施地点由合肥市瑶海
区龙岗综合经济开发区安徽尚荣工业园变更至江西尚荣城科技产业园。本次实施地点变更涉
及的募集资金投资规模为 5,710.00 万元。
本次变更募投项目实施地点是根据该募投项目实施情况作出的审慎决定，不涉及募集资
金投资项目实施主体的变更，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对
募投项目的实施造成实质性的影响。
五、募集资金投资项目先期投入及置换情况
（一）2017 年非公开发行股票
2017 年 12 月 29 日，公司第五届董事会第二十四次临时会议通过了《关于以非公开发
行股票募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，经大华会计
师事务所（特殊普通合伙）出具“大华核字[2017]004338 号”鉴证报告，以募集资金 27,125.34
万元置换预先已投入募集资金投资项目的部分自筹资金。其中将募集资金 11,783.00 万元置
换公司“医院手术部，ICU 产品产业化项目”预先已投入的自有资金，将募集资金 15,342.34
万元置换公司“增加医院整体建设业务”预先已投入的自有资金。以上资金于 2018 年 1 月 9
日置换完毕。
（二）2019 年公开发行可转换公司债券
2019 年 3 月 1 日，公司第六届董事会第五次临时会议通过了《关于使用募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，经大华会计师事务所（特殊普通合
伙）出具了《深圳市尚荣医疗股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
告》“大华核字[2019]001121 号，以募集资金 14,684.30 万元置换预先已投入募集资金投资项
目的部分自筹资金。以上资金于 2019 年 3 月 7 日置换完毕。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
除上述事由外，报告期内公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未
及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
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（公章）
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附表 1
募集资金使用情况表
编制单位：深圳市尚荣医疗股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 35,969.05 本年度投入募集资金总额 1,004.95
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 33,883.79
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
项目可行
是否已变 截至期末累 截至期末投资 是否达
募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可 本年度实现 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 计投入金额 进度（%）(3) 到预计
诺投资总额 总额(1) 金额 使用状态日期 的效益 生重大变
部分变更） (2) ＝(2)/(1) 效益
化
承诺投资项目
1、医院手术部、ICU 产品产业化
否 59,000.00 15,969.05 15,969.05 100.00% 2019 年 12 月 30.28 是 否
项目
2、增加医院整体建设业务资金 否 25,000.00 20,000.00 1,004.95 17,914.74 89.57% 2020 年 12 月 412.09 是 否
承诺投资项目小计 --- 84,000.00 35,969.05 1,004.95 33,883.79 --- --- 442.37 --- ---
超募资金投向
归还银行贷款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
补充流动资金 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
超募资金投向小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
合计 --- 84,000.00 35,969.05 1,004.95 33,883.79 --- --- --- --- ---
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
2017 年 12 月 29 日，公司以自有资金先期投入医院手术部、ICU 产品产业化项目需置换金额 11,783.00 万元；增加医院建设业务资金需置换金
募集资金投资项目先期投入及置
额为 15,342.34 万元；该次置换业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具大华核字[2017]004338 号鉴证报告，并于 2018 年 1 月进
换情况
行置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金余额为 21,176,844.58 元，以活期存款形式存放于公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况
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募集资金存放与使用情况专项报告
附表 2
募集资金使用情况表
编制单位：深圳市尚荣医疗股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 73,234.70 本年度投入募集资金总额 17,791.47
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 43,528.07
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
项目可行
是否已变 截至期末累 截至期末投资
募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可 本年度实 是否达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 计投入金额 进度（%）(3)
诺投资总额 总额(1) 金额 使用状态日期 现的效益 预计效益 生重大变
部分变更） (2) ＝(2)/(1)
化
承诺投资项目
高端医疗耗材产业化项目 否 75,000.00 73,234.70 7,791.47 33,528.07 53.02% 不适用 不适用 不适用 不适用
暂时补充流动资金 否 --- --- 10,000.00 10,000.00 --- 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺投资项目小计 --- 75,000.00 73,234.70 17,791.47 43,528.07 --- 不适用 不适用 不适用 不适用
超募资金投向
归还银行贷款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
补充流动资金 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
超募资金投向小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
合计 --- 75,000.00 73,234.70 17,791.47 43,528.07 --- --- --- --- ---
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
详见报告正文四（二）
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
截至 2019 年 2 月 27 日，公司以自有资金先期投入高端医疗耗材产业化项目须置换金额 14,684.30 万元；该次置换业经大华会计师事务所（特
募集资金投资项目先期投入及置
殊普通合伙）出具了《深圳市尚荣医疗股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》“大华核字[2019]001121 号。以上资
换情况
金于 2019 年 3 月置换完毕。
公司第六届董事会第十一次临时会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》（公告编号：2020-006）。同
意公司使用不超过人民币 10,000 万元的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的经营活动，使
用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。到期前公司将及时将该部分资金归还至募集资金专项账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资
公司本次使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金用于补充公司流动资金，没有变相改变募集资金用途，不会影响募投项目
金情况
的正常进行。同时，公司将做好募集资金的存放、管理与使用工作,在使用期限内，若募投项目因实际发展需要，实施进度超出目前的预计，
或后续项目投建条件成熟，公司将及时归还暂时用于补充流动资金的该部分募集资金，确保不影响募投项目的正常实施。截至 2020 年 12 月
31 日，公司用闲置募集资金暂时补充流动资金为 100,000,000.00 元。
公司于 2019 年 4 月 25 日召开第六届董事会第二次会议审议通过《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》, 同意公司使用不超
过人民币肆亿伍仟万元(含肆亿伍仟万元)（￥450,000,000 元）的闲置募集资金进行现金管理，授权期限为自本次董事会审议通过之日起一年
内有效。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等的相关规定，上述关于公司使用闲置募集资金购进行现金管理的事项，在
董事会的审批权限范围内，无须提交公司股东大会审议。
用闲置募集资金暂时进行现金管
公司于 2020 年 4 月 28 日召开第六届董事会第四次会议审议通过《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用不超
理情况
过人民币叁亿元整(含叁亿元整)（￥300,000,000 元）的闲置募集资金进行现金管理，授权期限为自本次董事会审议通过之日起一年内有效。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等的相关规定，上述关于公司使用闲置募集资金购进行现金管理的事项，在董事会的
审批权限范围内，无须提交公司股东大会审议。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司购买银行理财产品余额为 35,000,000.00 元。
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金余额为 274,799,146.95 元，存放于公司募集资金专项账户。（报告数据募集资金余额与实际
尚未使用的募集资金用途及去向
银行存储余额存在差异为已用自有资金支付的其他发行费用所致）
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况
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